Giải pháp quản trị nguồn vốn huy động tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP H CHÍ MINH



VÕ TH M VIÊN

GII PHÁP QUN TR NGUN VN HUY NG TI
NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM

Chuyên ngành : Ngân Hàng
Mã chuyên ngành : 60.31.12




LUN VN THC S KINH T


NGI HNG DN KHOA HC:
PGS.TS. TRM TH XUÂN HNG








TP. H CHÍ MINH, nm 2012
LI CAM OAN

Tôi xin cam đoan lun vn này do chính tôi thc hin.
Tt c các thông tin, s liu trích dn có ngun gc đáng tin cy.

Thành Ph H Chí Minh, tháng 2 nm 2012.
Tác gi

VÕ TH M VIÊN

MC LC

LI CAM OAN
MC LC
DANH MC CÁC CH VIT TT
DANH MC CÁC BNG BIU
DANH MC CÁC HÌNH V
M U
1. t vn đ nghiên cu.
2. Mc tiêu nghiên cu ca đ tài.
3. Phng pháp nghiên cu.
4. i tng nghiên cu.
5. Phm vi nghiên cu.
6. B cc lun vn.
CHNG 1: C S LÝ LUN V QUN TR NGUN VN HUY NG
TI NGÂN HÀNG THNG MI. 1
1.1. Khái quát v Ngân hàng thng mi. 1
1.1.1. Khái nim 1
1.1.2. Mt s hot đng chính ca Ngân hàng thng mi. 1
1.2. Ngun vn huy đng ca ngân hàng thng mi. 3

1.2.1. Ngun vn huy đng tin gi. 3
1.2.2. Phát hành chng t có giá. 4
1.2.3. Ngun vn vay. 4
1.2.4. Ngun vn huy đng khác 5
1.3. Qun tr ngun vn huy đng ca Ngân hàng thng mi. 6
1.3.1. Khái nim qun tr ngun vn huy đng. 6
1.3.2. Mc đích qun tr ngun vn huy đng. 6
1.3.2.1. Gia tng ngun vn. 6
1.3.2.2. áp ng nhu cu thanh khon. 7
1.3.2.3. Hn ch ri ro. 7
1.3.3. Các ch tiêu qun tr ngun vn huy đng. 7
1.3.4. Các yêu cu qun tr ngun vn huy đng. 13
1.3.4.1. Tuân th các qui đnh ca lut pháp. 13
1.3.4.2. m bo cân đi vn theo k hn. 14
1.3.4.3. m bo cân đi vn theo loi tin. 14
1.3.4.4. m bo cung cu vn cho hot đng kinh doanh Ngân hàng. 15
1.3.4.5. m bo t l thu nhp lãi cn biên. 16
1.3.5. Các nhân t nh hng đn qun tr ngun vn huy đng. 17
1.3.5.1. Nhân t ch quan. 17
1.3.5.2. Nhân t khách quan. 18
1.4. Bài hc kinh nghim qun tr ngun vn huy đng ca các Ngân hàng
thng mi. 18
1.4.1. Qun tr huy đng vn ti mt s Ngân hàng thng mi. 18
1.4.2. Bài hc kinh nghim 20
KT LUN CHNG 1. 22
CHNG 2: THC TRNG QUN TR NGUN VN HUY NG TI
NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM. 23
2.1. Khái quát v Ngân hàng đu t và phát trin Vit Nam. 23
2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin ca Ngân hàng đu t và phát trin
Vit Nam. 23

2.1.2. Tình hình hot đng ca Ngân hàng đu t và phát trin Vit Nam. 27
2.1.2.1. Hot đng huy đng vn. 27
2.1.2.2. Hot đng cho vay. 29
2.1.2.3. Hiu qu kinh doanh. 31
2.2. Thc trng ngun vn huy đng ca Ngân hàng đu t và phát trin Vit
Nam. 35
2.2.1. Phân tích c cu ngun vn theo hình thc huy đng vn. 35
2.2.2. Phân tích c cu ngun vn theo k hn, loi tin và nhóm khách hàng
huy đng vn 37
2.3. Thc trng qun tr ngun vn huy đng ca Ngân hàng đu t và phát
trin Vit Nam. 41
2.3.1. Ngun vn và s dng vn ca Ngân hàng đu t và phát trin Vit
Nam. 41
2.3.2. Quy trình qun tr ngun vn ca Ngân hàng đu t và phát trin Vit
Nam. 42
2.3.2.1. Hi s chính. 42
2.3.2.2. Chi nhánh. 44
2.3.3. Qun tr ngun vn huy đng ca Ngân hàng đu t và phát trin Vit
Nam. 45
2.3.3.1. Phân tích tính cân đi gia ngun vn huy đng và cho vay theo k
hn. 45
2.3.3.2. Phân tích tính cân đi gia ngun vn huy đng và cho vay theo loi
tin. 48
2.3.3.3. Cung cu vn cho hot đng kinh doanh Ngân hàng. 51
2.3.3.4. T l thu nhp lãi cn biên. 53
2.4. ánh giá chung v qun tr ngun vn huy đng ti Ngân hàng đu t và
phát trin Vit Nam. 56
2.4.1. Thành tu. 56
2.4.2. Hn ch và nguyên nhân. 57
KT LUN CHNG 2. 61

CHNG 3: GII PHÁP QUN TR NGUN VN HUY NG TI NGÂN
HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM. 62
3.1. nh hng phát trin ca Ngân hàng đu t và phát trin Vit Nam giai
đon 2012 – 2015. 62
3.1.1. Mc tiêu. 62
3.1.2. nh hng. 63
3.2. Gii pháp qun tr ngun vn. 64
3.2.1. Gii pháp đi vi Ngân hàng đu t và phát trin Vit Nam. 64
3.2.1.1. Xác đnh qui mô, c cu ngun vn phù hp. 64
3.2.1.2. Qun lý thanh khon. 66
3.2.1.3. iu hành vn ni b. 67
3.2.1.4. a dng hóa loi hình cho vay, đu t kinh doanh và dch v. 68
3.2.1.5. ng dng phng pháp qun lý khe h nhy cm lãi sut. 68
3.2.1.6. i mi công ngh. 69
3.2.1.7. Phát trin mng li và ngun nhân lc. 70
3.2.2. Gii pháp đi vi Ngân hàng nhà nc. 70
KT LUN CHNG 3. 73
KT LUN 74
TÀI LIU THAM KHO 75

DANH MC CÁC CH VIT TT
BIDV : Ngân Hàng u T Và Phát Trin Vit Nam.
NHTM : Ngân hàng thng mi.
NHNN : Ngân hàng nhà nc.
NHTMCP : Ngân hàng thng mi c phn.
TDND : Tín dng nhân dân.
NIM : T l thu nhp lãi cn biên.
HV : Huy đng vn.
DPRR : D phòng ri ro.
CTC : nh ch tài chính.

TCKT : T chc kinh t.
VND : Vit Nam đng.
TCTD : T chc tín dng.
ALCO : Hi đng qun tr tài sn n - có.
ROA : T l thu nhp trên tng tài sn.
ROE : T l li nhun trên vn ch s hu.
IPO : Phát hành c phiu ln đu ra công chúng.
FTP : Giá điu chuyn vn ni b.
TSC : Tài sn c đnh.
VCB : Ngân hàng thng mi c phn Ngoi Thng Vit Nam.

DANH MC CÁC BNG BIU

Bng 2.1 : Huy đng vn cui k ca BIDV giai đon 2008-2011.
Bng 2.2 : Bng c cu d n theo loi hình nghip v ca BIDV giai đon 2008-
2011.
Bng 2.3 : Bng kt qu kinh doanh ca BIDV giai đon 2008-2011.
Bng 2.4 : C cu ngun vn theo hình thc huy đng vn ca BIDV giai đon
2008-2011.
Bng 2.5 : C cu ngun vn huy đng ca BIDV giai đon 2008-2011.
Bng 2.6 : Bng cân đi gia ngun vn huy đng và cho vay theo k hn ca
BIDV.
Bng 2.7 : Ch tiêu thanh khon ca BIDV giai đon 2008-2011.
Bng 2.8 : Bng t l thu nhp lãi cn biên (NIM) ca BIDV giai đon 2008-2011.
Bng 2.9 : Bng tình hình ngun vn và s dng vn ca BIDV giai đon 2008-
2011.
Bng 2.10 : Bng thu nhp và chi phí ca BIDV giai đon 2008 – 2011.
Bng 3.1 : Các ch tiêu k hoch kinh doanh ca BIDV giai đon 2012-2015.

DANH MC CÁC HÌNH V

Hình 2.1 : C cu t chc ca BIDV.
Hình 2.2 : Biu đ biu din huy đng vn cui k ca BIDV giai đon 2008 –
2011.
Hình 2.3 : Biu đ tng trng tín dng ca BIDV giai đon 2008 – 2011.
Hình 2.4 : Biu đ th hin tng tài sn ca BIDV giai đon 2008-2011.
Hình 2.5 : Biu đ th hin vn ch s hu ca BIDV giai đon 2008-2011.
Hình 2.6 : Biu đ th hin li nhun trc thu ca BIDV giai đon 2008-2011.
Hình 2.7 : Biu đ biu din c cu ngun vn theo hình thc huy đng vn ca
BIDV giai đon 2008-2011.
Hình 2.8 : Biu đ biu din c cu ngun vn theo k hn ca BIDV giai đon
2008-2011.
Hình 2.9 : Biu đ biu din c cu ngun vn theo loi tin ca BIDV giai đon
2008 – 2011.
Hình 2.10 : Biu đ biu din c cu ngun vn theo nhóm khách hàng ca BIDV
giai đon 2008-2011.
Hình 2.11 : Biu đ biu din cân đi gia ngun vn huy đng và cho vay ngn
hn ca BIDV giai đon 2008-2011.
Hình 2.12 : Biu đ biu din cân đi gia ngun vn huy đng và cho vay trung
dài hn ca BIDV giai đon 2008-2011.
Hình 2.13 : Biu đ biu din cân đi ngun vn huy đng và cho vay VND, USD
ca BIDV giai đon 2008-2011.

Hình 2.14 : Biu đ biu din c cu k hn thc t VND ca BIDV.
Hình 2.15 : Biu đ biu din c cu k hn thc t USD ca BIDV.

M U



1. t vn đ nghiên cu.
Ngân hàng thng mi là mt t chc kinh doanh tin t mà hot đng ch
yu và thng xuyên là nhn tin gi ca khách hàng vi trách nhim hoàn tr và
s dng s tin đó đ cho vay, thc hin các nghip v chit khu và làm phng
tin thanh toán. Vì vy, ngun vn huy đng có vai trò quan trng không th
thiu trong hot đng Ngân hàng.
 đm bo kh nng thanh khon, đm bo các ch tiêu an toàn vn, các
NHTM đã và đang tìm kim các gii pháp đ thu hút ngun vn đu vào t mi
đi tng khách hàng. T đó, trên th trng tin t Vit Nam đã và đang xy ra
các cuc cnh tranh cao đ gia các t chc tín dng, các ngân hàng thng mi
trên lnh vc huy đng vn. Quá trình cnh tranh này đã phát sinh nhng cuc
chy đua lãi sut huy đng trên th trng tin t gia các NHTM khá gay gt.
Mt s NHTM đã ri vào tình trng khó khn v thanh khon. Vì vy, vic tìm
kim nhng gii pháp qun tr ngun vn huy đng đm bo tính thanh khon,
đm bo an toàn trong hot đng kinh doanh ngân hàng đang tr nên bc thit.
Ngân hàng đu t và phát trin Vit Nam là mt trong nhng NHTM nhà nc
ln ca Vit Nam cng không nm ngoài xu th này.
Giai đon 2008-2011 là giai đon bin đng và sóng gió đi vi kinh t
toàn cu và nn kinh t Vit Nam. Trong bi cnh nh vy, hot đng ca Ngân
hàng đu t và phát trin Vit Nam (BIDV) phi đi mt vi nhiu khó khn,
thách thc vi nhng din bin trái chiu tác đng đn các lnh vc chính yu
nht là v huy đng vn và tín dng. Chính vì vy, vic qun tr ngun vn huy
đng càng tr nên quan trng, làm th nào đ qun tr ngun vn huy đng nhm
đm bo an toàn trong hot đng kinh doanh Ngân hàng là câu hi đc đt ra.
Xut phát t thc t trên, đ tài “Gii pháp qun tr ngun vn huy đng ti
Ngân Hàng u T Và Phát Trin Vit Nam” s phn nào gii quyt đc nhng

vn đ đã và đang đc đt ra và là mt trong nhng đ tài mang tính cp thit
đi vi hot đng Ngân hàng hin nay.

2. Mc tiêu nghiên cu ca đ tài.
H thng c s lý lun v qun tr ngun vn huy đng ca Ngân hàng
thng mi, phân tích thc trng qun tr ngun vn huy đng ti Ngân Hàng
u T Và Phát Trin Vit Nam. T đó, đa ra các gii pháp c bn v qun tr
ngun vn huy đng nhm đm bo an toàn trong hot đng kinh doanh ti Ngân
Hàng u T Và Phát Trin Vit Nam.

3. Phng pháp nghiên cu.
Lun vn s dng các phng pháp nghiên cu sau: phng pháp tng hp
thng kê, phân tích, đánh giá, so sánh.

4. i tng nghiên cu.
 tài tp trung nghiên cu thc trng Qun tr ngun vn huy đng ti
Ngân Hàng u T Và Phát Trin Vit Nam. Qua đó đ xut mt s gii pháp c
bn trong vic qun tr ngun vn huy đng ti Ngân Hàng u T Và Phát
Trin Vit Nam.

5. Phm vi nghiên cu.
Tình hình qun tr ngun vn huy đng ti Ngân Hàng u T Và Phát
Trin Vit Nam giai đon 2008-2011.

6. B cc lun vn.
Ngoài phn m đu, kt lun, mc lc, danh mc bng biu, tài liu tham
kho, ni dung chính ca lun vn gm ba chng:
Chng 1: C s lý lun v qun tr ngun vn huy đng ti Ngân hàng
thng mi.
Chng 2: Thc trng qun tr ngun vn huy đng ti Ngân Hàng u T

Và Phát Trin Vit Nam.
Chng 3: Gii pháp qun tr ngun vn huy đng ti Ngân Hàng u T
Và Phát Trin Vit Nam.

1

CHNG 1: C S LÝ LUN V QUN TR NGUN VN HUY NG
TI NGÂN HÀNG THNG MI.


1.1. Khái quát v Ngân hàng thng mi.
1.1.1. Khái nim.
Ngân hàng thng mi (NHTM) là loi Ngân hàng giao dch trc tip vi
các công ty, xí nghip, t chc kinh t và cá nhân, bng cách nhn tin gi, tin
tit kim, ri s dng s vn đó đ cho vay, chit khu, cung cp các phng tin
thanh toán và cung ng dch v Ngân hàng cho các đi tng nói trên. Ngân
hàng thng mi là loi Ngân hàng có s lng ln và rt ph bin trong nn
kinh t. S có mt ca Ngân hàng thng mi trong hu ht các mt hot đng
ca nn kinh t, xã hi đã chng minh rng:  đâu có mt h thng Ngân hàng
thng mi phát trin, thì  đó s có s phát trin vi tc đ cao ca nn kinh t,
xã hi và ngc li.
Theo lut các t chc tín dng nm 2010: “Ngân hàng thng mi là loi
hình Ngân hàng đc thc hin tt c các hot đng Ngân hàng và các hot đng
kinh doanh khác theo quy đnh ca lut này nhm mc tiêu li nhun”.
1.1.2. Mt s hot đng chính ca Ngân hàng thng mi.
Hot đng Ngân hàng là vic kinh doanh, cung ng thng xuyên mt
hoc mt s các nghip v sau đây:
Nhn tin gi: là hot đng nhn tin ca t chc, cá nhân di hình thc
tin gi không k hn, tin gi có k hn, tin gi tit kim, phát hành chng ch
tin gi, k phiu, tín phiu và các hình thc nhn tin gi khác theo nguyên tc

có hoàn tr đy đ tin gc, lãi cho ngi gi tin theo tha thun.
2

Cp tín dng: là vic tha thun đ t chc, cá nhân s dng mt khon
tin hoc cam kt cho phép s dng mt khon tin theo nguyên tc có hoàn tr
bng nghip v cho vay, chit khu, tái chit khu, bao thanh toán, bo lãnh
Ngân hàng.
- Cho vay: là hình thc cp tín dng, theo đó bên cho vay giao hoc cam
kt giao cho khách hàng mt khon tin đ s dng vào mc đích xác đnh trong
mt thi gian nht đnh theo tha thun vi nguyên tc có hoàn tr c gc và lãi.
- Chit khu: là vic mua có k hn hoc mua có bo lu quyn truy đòi
các công c chuyn nhng, giy t có giá khác ca ngi th hng trc khi
đn hn thanh toán.
- Tái chit khu: là vic chit khu các công c chuyn nhng, giy t có
giá khác đã đc chit khu trc khi đn hn thanh toán.
- Bao thanh toán: là hình thc cp tín dng cho bên bán hàng hoc bên
mua hàng thông qua vic mua li có bo lu quyn truy đòi các khon phi thu
hoc các khon phi tr phát sinh t vic mua, bán hàng hóa, cung ng dch v
theo hp đng mua, bán hàng hóa, cung ng dch v.
- Bo lãnh Ngân hàng: là hình thc cp tín dng, theo đó t chc tín dng
cam kt vi bên nhn bo lãnh v vic t chc tín dng s thc hin ngha v tài
chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thc hin hoc thc hin không
đy đ ngha v đã cam kt; khách hàng phi nhn n và hoàn tr cho t chc tín
dng theo tha thun.
Cung ng dch v thanh toán qua tài khon: là vic cung ng phng tin
thanh toán; thc hin dch v thanh toán séc, lnh chi, y nhim chi, nh thu, y
nhim thu, th Ngân hàng, th tín dng và các dch v thanh toán khác cho khách
hàng thông qua tài khon ca khách hàng.
3

Ngoài các hot đng chính nêu trên, Ngân hàng còn có các hot đng kinh
doanh khác nh: dch v qun lý tin mt, t vn tài chính, bo qun tài sn, cho
thuê t, két an toàn, dch v môi gii tin t…

1.2. Ngun vn huy đng ca ngân hàng thng mi.
Ngun vn huy đng là tài sn bng tin ca các t chc và cá nhân mà
Ngân hàng đang tm thi qun lý và s dng vi trách nhim hoàn tr, ngun
vn huy đng là ngun vn ch yu và quan trng nht ca bt k mt NHTM
nào. Ch có các NHTM mi đc quyn huy đng vn di nhiu hình thc khác
nhau.
Ngun vn huy đng trong NHTM gm nhiu loi khác nhau và đc
phân nhóm nh sau:
1.2.1. Ngun vn huy đng tin gi.
Tin gi không k hn: là loi tin gi mà ngi gi tin đc s dng
mt cách ch đng và linh hot không b ràng buc v mt thi gian. Tin gi
không k hn là loi ngun vn huy đng có chi phí tr lãi rt thp. Chính vì vy,
các Ngân hàng nên tp trung huy đng ngun vn này, thì hot đng kinh doanh
ca Ngân hàng mi có hiu qu cao. Do tính cht linh hot ca nó, nên tin gi
không k hn đc s dng đ cho vay ngn hn.
Tin gi có k hn: là loi tin gi mà ngi gi tin ch có th rút ra khi
đáo hn, tuy nhiên trong trng hp bình thng các Ngân hàng vn cho khách
hàng rút tin trc hn vi điu kin ch đc hng lãi theo lãi sut không k
hn. Tin gi có k hn tng đi n đnh, do đó các NHTM thng s dng đ
cho vay trung, dài hn. Tin gi có k hn có chi phí tr lãi khá cao, ngi gi
tin có k hn nhm mc đích hng lãi, do đó lãi sut hp dn, lãi sut cao là
đòn by, là công c đ thu hút ngun vn này.
4

Tin gi tit kim: là tin gi ca các tng lp dân c, ngi gi tin vào
Ngân hàng nhm mc đích đ dành, sinh li và an toàn tài sn. Tin gi tit kim

đc phân thành hai nhóm:
- Tin gi tit kim không k hn: là loi tin gi mà ngi gi tin
không có tha thun trc vi Ngân hàng v thi đim rút tin c th. Ngân hàng
s thanh toán tin lãi cho khách hàng theo đnh k hàng tháng hoc vào ngày rút
ht s d. Tin lãi đc tính theo s tin gi thc t ca khách hàng.
- Tin gi tit kim có k hn: là loi tin gi mà thi đim rút tin đc
xác đnh trc da trên hai yu t là ngày gi và k hn. Khách hàng ch đc
rút tin khi đn hn thanh toán. Tin lãi đc thanh toán đnh k hàng tháng hoc
thanh toán mt ln vào thi đim đáo hn cùng vi vn gc.
1.2.2. Phát hành chng t có giá.
Các NHTM đc phép phát hành các chng t có giá sau đây: phát hành
k phiu, phát hành chng ch tin gi có k hn, phát hành chng ch tit kim,
phát hành trái phiu.
Phát hành chng t có giá là nhng phng pháp hu hiu đ các Ngân
hàng huy đng vn có k hn. ây là loi ngun vn n đnh nht ca NHTM.
Loi vn này có đc đim là có tính n đnh chc chn, nhng ngi mua k
phiu, chng ch tin gi tit kim, trái phiu Ngân hàng ch đc hoàn vn khi
đáo hn. Lãi sut thng cao hn lãi sut tin gi có k hn, do đó hp dn hn
đi vi khách hàng. Loi vn này không đc tái lp thi hn nh tin gi đnh
k, nhng bù li ngi s hu có th th chp cm c đ vay vn ti Ngân hàng.
1.2.3. Ngun vn vay.
Ngun vn vay là ngun vn giúp cho các NHTM b sung ngun vn
ngn hn ca mình đ đm bo duy trì hot đng mt cách bình thng. Ngun
vn vay đc phân thành hai nhóm:
5

Vn đi vay Ngân hàng nhà nc Vit Nam: Ngân hàng nhà nc
(NHNN) có th cho vay đi vi các NHTM, vi các loi hình sau đây:
- Tái cp vn:
Tái cp vn đc thc hin bng hình thc sau: chit khu, tái chit khu

chng t có giá, cho vay cm c chng t có giá, cho vay li theo h s tín dng,
cho vay theo đi tng ch đnh.
Tái cp vn nhm giúp các NHTM b sung ngun vn ngn hn đ h có
th tip tc cho vay đi vi các doanh nghip, các t chc, cá nhân, nh đó làm
gia tng khi lng tín dng cung ng cho nn kinh t.
- Cho vay thanh toán:
Khi các NHTM tham gia h thng thanh toán bù tr (bao gm c thanh
toán bù tr th công và thanh toán bù tr đin t) nu Ngân hàng nào thiu vn
đ thanh toán, thì s đc NHNN cho vay đ đm bo các khon giao dch thanh
toán bù tr đc thc hin. Nh loi cho vay này mà h thng thanh toán bù tr
đc tin hành mt cách thun li, trôi chy.
Khi cho vay thanh toán, NHNN có th áp dng mt trong hai phng
thc cho vay: cho vay qua đêm hoc cho vay thu chi.
Ngoài ra, đi vi nhng NHTM nào b mt kh nng chi tr, thì NHNN
còn cho vay khôi phc nng lc chi tr đ va giúp NHTM đó khc phc s c,
va to n đnh chung cho toàn h thng Ngân hàng.
Vn đi vay các Ngân hàng thng mi và các t chc tín dng khác: loi
vay này còn đc gi là vay trên th trng tin t 2, là loi vay và cho vay ln
nhau gia các Ngân hàng theo phng thc t vay t tr. Phng thc này rt
linh hot đ giúp các NHTM cân đi vn mt cách kp thi.
1.2.4. Ngun vn huy đng khác
6

Ngoài các loi ngun vn nói trên, các NHTM có th huy đng các ngun
khác nh: tin gi ký qu, tin gi đm bo thanh toán, tin tm gi, tin đang
chuyn, các khon khác.

1.3. Qun tr ngun vn huy đng ca Ngân hàng thng mi.
1.3.1. Khái nim qun tr ngun vn huy đng.
Qun tr ngun vn huy đng là tng th các hot đng ca Ngân hàng vi

ni dung tìm kim, phát trin và đa dng hóa các ngun vn nhm đm bo mc
tiêu duy trì tính n đnh ca ngun tin huy đng vi mc chi phí thp nht phù
hp vi yêu cu s dng.
1.3.2. Mc đích qun tr ngun vn huy đng.
Qun tr ngun vn huy đng là vic làm cn thit đi vi bt k Ngân
hàng thng mi nào. Qun tr ngun vn huy đng ca Ngân hàng thng mi
nhm mc đích:
1.3.2.1. Gia tng ngun vn.
Ngun vn huy đng là ngun vn quan trng trong tng ngun vn ca
Ngân hàng thng mi, vì nó nh hng đn các khon cho vay và đu t. Mc
đích qun tr ngun vn huy đng là nhm gia tng ngun vn đ đáp ng nhu
cu cho vay và đu t. C th là:
- Khai thác ti đa ngun vn nhàn ri trong xã hi t các t chc kinh t
và mi tng lp dân c đ đáp ng yêu cu v quy mô cho vay và đu t.
- a dng hóa các ngun vn huy đng nhm tìm kim c cu ngun vn
có chi phí thp nht và phù hp vi nhu cu s dng.
- m bo s tng trng ngun vn n đnh, bn vng, làm tin đ cho
vic nâng cao th phn, tha mãn tt nht nhu cu vn cho khách hàng c v s
lng, thi hn và lãi sut.
7

1.3.2.2. áp ng nhu cu thanh khon.
Ngoài mc đích gia tng ngun vn  trên, qun tr ngun vn huy đng
còn nhm mc đích đáp ng kp thi nhu cu thanh khon ca Ngân hàng. Ngân
hàng cn phi đt s u tiên cao đi vi vic đáp ng nhu cu thanh khon. Mt
cnh giác trong thanh khon có th làm tn hi nghiêm trng nim tin ca công
chúng vào Ngân hàng. Vì vy, các nhà qun tr cn phi quan tâm đn nhng
khách hàng gi tin có tm c ca Ngân hàng và nhng khách hàng vay đang
nm gi nhng hn mc tín dng ln mà cha s dng đ xác đnh có hay không
và khi nào vic rút vn s xy ra. T đó, đáp ng mt cách kp thi nhu cu

thanh khon ca Ngân hàng, hn ch đn mc ti đa s st gim đt ngt v
ngun vn.
1.3.2.3. Hn ch ri ro.
Qun tr ngun vn huy đng đóng vai trò quan trng trong công tác qun
tr Ngân hàng. Nu qun tr ngun vn huy đng không hp lý s dn đn tình
trng thiu thanh khon và gây ra ri ro thanh khon cho Ngân hàng. Không hp
lý  đây là tình trng Ngân hàng huy đng vn vi lãi sut cao hn lãi sut cho
vay. Ngoài ri ro thanh khon ra, Ngân hàng còn gp phi ri ro lãi sut do áp
dng các loi lãi sut khác nhau trong quá trình huy đng vn và cho vay. Vì
vy, qun tr ngun vn huy đng là nhu cu thit yu ca mi Ngân hàng nhm
mc đích hn ch mt s ri ro trong Ngân hàng nh: ri ro thanh khon, ri ro
lãi sut.
1.3.3. Các ch tiêu qun tr ngun vn huy đng.
- H s thanh khon:
Ngân hàng thng xuyên phi tha mãn các nhu cu chi tr bao gm n
trên th trng liên Ngân hàng, các khon n khác cng nh các khon thanh
toán ra ngoài Ngân hàng đc lp bi khách hàng, các khon chi tr khi đn hn
ca trái phiu, k phiu, tit kim, tin gi, k c các khon tin gi rút trc
hn.
8

H s thanh khon nhm đánh giá kh nng thanh khon ca mt Ngân
hàng. H s này càng cao cho thy Ngân hàng đó có kh nng thanh khon cao.

















=





à







ó







á




á



















(1.1)

Trong đó:

 Tài sn có thanh toán ngay: các khon cho vay s thu trong k, tín
phiu kho bc, trái phiu, tin mt ti qu, tin gi ti Ngân hàng trung ng và
các Ngân hàng đi lý, các khon cho vay trên th trng liên Ngân hàng s thu
trong k, các khon tín dng s nhn t Ngân hàng trung ng và các Ngân hàng
khác.
 Các khon n phi tr: n tin gi không k hn s thanh toán trong
k, n tin gi có k hn, n tit kim s chi tr trong k, các khon n trên th
trng liên Ngân hàng s thanh toán trong k, các khon tín dng s cp cho các
Ngân hàng khác theo tha thun trong hp đng.
- H s gii hn huy đng vn:
H s này nhm mc đích gii hn mc huy đng vn ca Ngân hàng,
tránh tình trng huy đng vn quá nhiu vt quá mc bo v ca vn ch s
hu, làm cho Ngân hàng có th mt kh nng chi tr.


















đ






=





























đ



(1.2)

Trong đó:
 Vn ch s hu: còn đc gi là vn t có, là s vn ti thiu bt
buc mt NHTM phi có đ đc cp giy phép kinh doanh, đng thi là c s
đ thu hút các ngun vn khác.
9

 Tng ngun vn huy đng: là tt c các ngun vn mà Ngân hàng huy
đng đc.
- H s vn ti thiu so vi tài sn có ri ro ( h s CAR):
H s này nhm giúp cho Ngân hàng xác đnh đc tính an toàn đi vi
các khon vay gp ri ro bng vn ch s hu ca Ngân hàng đ t đó có th đa
ra các bin pháp qun lý tt đi vi ngun vn.




























à











=



















á





à







ó









đ



(1.3)

Trong đó:
 Tng giá tr tài sn có ri ro quy đi = ∑(tài sn có ni bng x h s
ri ro) + ∑(tài sn ngoi bng x h s chuyn đi x h s ri ro).
Mi loi tài sn có mt mc ri ro khác nhau và t l này do các c quan

qun lý và kim soát hot đng Ngân hàng quy đnh. Mc đ ri ro mà các Ngân
hàng đc phép mo him trong s dng vn cao hay thp tùy thuc vào đ ln
vn ch s hu ca Ngân hàng.
 Nu h s CAR = 9%: Ngân hàng có mt t l hp lý gia vn ch s
hu vi mc đ ri ro trong s dng tài sn.
 Nu h s CAR > 9%: mc đ ri ro thp, Ngân hàng s dng vn
kém hiu qu vì s dng vn quá an toàn, có th b gim sút li nhun. Nguyên
nhân là do vn d tr quá nhiu so vi vn đa vào kinh doanh; chú trng vào tài
sn sinh li có mc đ ri ro thp nên li nhun không cao; t chc tín dng tng
vn quá nhanh trong khi tc đ đu t và cho vay tng chm hn.
 Nu h s CAR < 9%: mc đ ri ro ln, vn ch s hu không đ
sc bo v Ngân hàng khi ri ro xy ra. Nguyên nhân do vn ch s hu quá thp
10

so vi quy mô s dng vn ca Ngân hàng; vn d tr quá thp còn vn đa vào
kinh doanh chim t trng quá ln; chú trng các khon cho vay không có đm
bo và đu t vào chng khoán các công ty nhiu hn, thay vì đu t vào chng
khoán do chính ph phát hành.
- T l thu nhp lãi cn biên (NIM)
T l thu nhp lãi cn biên là chênh lch gia thu nhp lãi và chi phí
lãi, tt c chia cho tng tài sn có sinh lãi. T l này đc các Ngân hàng quan
tâm theo dõi vì nó giúp cho Ngân hàng d báo trc kh nng sinh lãi ca Ngân
hàng thông qua vic kim soát cht ch tài sn sinh lãi và vic tìm kim nhng
ngun vn có chi phí thp nht.

















ã







ê


(

)
=
(










ã








í


ã

)





à







ó
sinh

ã



100

(1.4)

Trong đó:
 Tng tài sn có sinh lãi = tng tài sn có – (tin mt + tài sn c đnh)
 Thu nhp lãi: lãi cho vay, đu t, lãi tin gi các t chc tín dng
khác, lãi đu t chng khoán.
 Chi phí lãi: lãi tr cho hot đng huy đng vn, đi vay, phát hành giy
t có giá.
- Khe h nhy cm lãi sut
 thc hin qun lý khe h nhy cm lãi sut, Ngân hàng cn tin hành
phân tích k hn, đnh giá li các c hi gn vi nhng tài sn sinh li ca Ngân
hàng, nhng khon tin gi cng nh nhng khon vn vay trên th trng. Ti
bt c thi đim nào, Ngân hàng có th t bo v trc nhng thay đi ca lãi
sut bng cách đm bo cân bng sau:

11

Giá tr tài sn nhy cm lãi sut = giá tr n nhy cm vi lãi sut (1.5)

Trong đó:
 Tài sn nhy cm lãi sut là nhng tài sn có có th đc đnh giá li
khi lãi sut thay đi: các khon cho vay sp đn hn, các khon cho vay và chng
khoán có lãi sut th ni.
 N nhy cm lãi sut là nhng khon vn mà lãi sut đc điu chnh
theo điu kin th trng: các khon huy đng ngn hn, các khon huy đng có
lãi sut th ni.
Khi giá tr tài sn nhy cm lãi sut và giá tr n nhy cm lãi sut không
cân bng, khe h nhy cm lãi sut đc hình thành:

Khe h nhy cm lãi sut (R) = giá tr tài sn nhy cm lãi sut – giá tr
n nhy cm lãi sut
(1.6)

Trong mi giai đon k hoch (ngày, tun, tháng), nu giá tr tài sn nhy
cm lãi sut ln hn giá tr n nhy cm lãi sut, ta có khe h nhy cm lãi sut
dng hay khe h nhy cm tài sn. Và ngc li, nu giá tr tài sn nhy cm lãi
sut nh hn giá tr n nhy cm lãi sut, ta có khe h nhy cm âm hay khe h
nhy cm n.
Trng hp R=0: giá tr tài sn nhy lãi sut bng giá tr n nhy cm lãi
sut. Khi lãi sut tng hay gim cng không làm nh hng đn li nhun ca
Ngân hàng.
Trng hp R>0: giá tr tài sn nhy cm lãi sut ln hn giá tr n nhy
cm lãi sut. Khi lãi sut th trng tng, li nhun ca Ngân hàng s tng. Và
12

ngc li, khi lãi sut th trng gim, thu nhp t lãi gim nhanh hn chi phí lãi

phi tr, ri ro lãi sut s xut hin làm gim li nhun ca Ngân hàng.
Trng hp R<0: giá tr tài sn nhy cm lãi sut nh hn giá tr n nhy
cm lãi sut. Khi lãi sut th trng gim, li nhun ca Ngân hàng s tng. Và
ngc li, khi lãi sut th trng tng, thu lãi tng chm hn chi phí lãi, ri ro lãi
sut xut hin làm gim li nhun ca Ngân hàng.
Nh vy:
Khi R=0: ri ro lãi sut không xut hin.
Khi R>0: ri ro lãi sut xut hin khi lãi sut th trng gim vì NIM
gim. Lúc đó, Ngân hàng có th không làm gì vì có th lãi sut s tng li hoc
n đnh; hoc kéo dài k hn ca tài sn có hoc thu hp k hn ca danh mc tài
sn n; hoc tng tài sn n nhy cm lãi sut hoc gim tài sn có nhy cm lãi
sut.
Khi R<0: ri ro lãi sut xut hin khi lãi sut th trng tng vì NIM gim.
Lúc đó, Ngân hàng có th không làm gì vì có th lãi sut s gim hoc n đnh;
hoc thu hp k hn ca tài sn có hoc kéo dài k hn ca danh mc tài sn n;
hoc gim tài sn n nhy cm lãi sut hoc tng tài sn có nhy cm lãi sut.

∆thu nhp = khe h nhy cm lãi sut * ∆ lãi sut
(1.7)

Nu Ngân hàng tin vào kh nng d báo lãi sut ca mình, h thng
xuyên thay đi khe h nhy cm lãi sut, đt Ngân hàng vào trng thái nhy cm
tài sn n hoc nhy cm tài sn có. ây đc gi là phng pháp qun lý khe
h nng đng: