Luận văn thạc sĩ Giải pháp ứng dụng hiệp ước Basel II vào hệ thống quản trị rủi ro tại các Ngân hàng thương mại Việt Nam

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LIăCAMăOAN


 luu thc s cc
thc hi u khc ti
i s ng dn khoa hc ca PGS.Tic

   Gia Khuyn
ii

MCăLC

DANHăMCăBNG viii
DANHăMCăHỊNH ix
DANHăMCăQUYăCăVITăTT x
PHNăMăU 1
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5.ăPhngăphápănghiênăcu,ătipăcn 4
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6.ăụănghaăđóngăgópăcaăđătƠi 5
7.ăKtăcuăđătƠi 5
CHNGă 1:ă HIPă Că BASELă IIă VẨă Hă THNGă QUNă TRă RIă ROă
CAăCÁCăNHTMăTRONGăNNăKINHăT 6
1.1.ăHipăcăBaselăII 6
 6
 7
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1.2.HăthngăqunătrăriăroăcaăcácăNHTMăVităNam 13
iii

 13
1.2.2 Q 14
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 18
1.3.ăụănghaăcaăvicăngădngăHipăcăBaselăIIăvƠoăhăthngăqunătrăriăroă
caăNHTMăVităNam 21
1.4.ăKinhănghimăcaămtăsăNHTMătrênăthăgiiăvăvicăngădngăHipăcă
BaselăIIăvƠăqunătrăriăro 21
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 24
KTăLUNăCHNGă1 26
CHNGă 2:ă THCă TRNGă NGă DNGă HIPă Că BASELă IIă TRONGă

QUNăTRăRIăROăTIăCÁCăNGỂNăHẨNGăTHNGăMIă
VITă NAMă VẨă PHỂNă TệCHă CÁCă TÁCă NHỂNă GỂYă NHă
HNG 27
2.1.ăcăđimăcaănnăkinhătăVităNamăvƠăsănhăhngăcaănóăđnăhotăđngă
caăcácăngơnăhƠngăthngămi 27
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 28
 28
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 28
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30
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2.1.3.3.  31
iv

 32
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 32
2.2.ăTngăquanăvăhotăđngăcaăhăthngăngơnăhƠngăthng miăVităNam 33
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G14 35
 36
 36

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2.2.4.6.  48
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2.3.ăThcătrngăvicăngădngăHipăcăBaselăcaăcácăNHTMăVităNam 52
 52
           
- NHNN 52
2.3.1.2. Mt vt c-NHNN 53
           
 57
             
 57
v

 57
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 60
 61
-  61
 62

 63
 64
 64
KTăLUNăCHNGă2 68
CHNGă3:ăCÁCăGIIăPHÁPăVNăDNGăHIPăCăBASELăIIăVẨOăHă
THNGăQUNăTRăRIăROăTIăCÁCăNHTMăVITăNAM . 69
3.1.ănhă hngă phátă trină hăthngăcácă NHTMăVită Namă giaiă đonă2015ă ậ
2020 69
 69
 
70
3.2.ăCácăgiiăphápăngădngăHipăcăBaselăIIăvƠoăhăthngăqunătrăriăroătiă
cácăNHTMăVităNam 72
 72
 72
 72
 72
 74
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3 77
 77
 78
 79
vi

-NHNN 79
      

 80

d 81
 82

 Nam 82
 83
KTăLUNăCHNGă3 84
PHNăKTăLUN 85
TẨIăLIUăTHAMăKHO xi
PHăLCă1:ăH S RI RO CA TẨI SN Cị RI RO THEO BASEL
I
xiii
PHăLCă2:ă 25 NGUYểN TC C BN CA BASEL I V GIÁM SÁT
NGỂN
HẨNG
xv
PHăLCă3:ăH S RI RO CA CÁC TẨI SN Cị RI
RO
TRONG
PHNG PHÁP CHUN V

ÁN
H
GIÁ RI RO TệN
DN
G
THEO BASEL
II
xvii

PHă LCă 4:ă CÁCH XÁC


N
H
T L VN CN
TH
I
T

D
PHọNG RI RO TệN DNG (
K
) TRONG CÁCH TệNH
CA PHNG PHÁP NI B (
I
R
B) V

ÁN
H
GIÁ RI
RO TệN DNG THEO BASEL
II
xviii
PHăLCă5:ăCÔNG THC TệNH TẨI SN Cị RI RO (
R
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3

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14 4). T
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4. CăsălỦălunăthcătinăcaăđătƠi
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7. KtăcuăđătƠiă
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
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


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6

CHNGă1: HIPăCăBASELăIIăVẨăHăTHNGăQUNă
TRăRIăROăCAăCÁCăNHTMăTRONGăNNăKINHăT

1.1.ăHipăcăBaselăII
1.1.1.ăLchăsăraăđiăcaăyăbanăBaselă
U ban Basel v        
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Thy S nhn s s t cp

k 80. Hia y ban gi di
   c: Anh, B
Lan, Hoa K, Luxembourg, Nh Ban Nha, Thn, Thy S 
p 4 ln trong m
Ha  xut b
Quc t  Basel, g
c bim thi t  ch
u ban sng l
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t k mng kt lun
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hoy ban Basel ch  nhng
ng dng thi gii thi
thc tin tt nht trong k vng r ch s ng r
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y ban khuyp cn chung
 gng can thi thu
t
 m s hu thun cho nhn
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mc ca p kho
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7

c m ra, t n nay, t nhi
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 cc vn Basel (the Basel Capital Accord) hay Basel I.
H thng rng vn vn ti thiu

 c ph bic
ph bin  hu hng quc tn 
c si vi rt nhim mi. Tuy vy, Hic v
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 khc phc nhng hn ch c 
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tha Basel I; (ii) s i b   vn ca
 ch dng hiu qu ca vi 
nh k lut th t s b  ln
nn Hic quc t v vn Basel mc

Lch s vn tt ca Hic vc vn Basel
u lc t c b sung
 ri ro th  c thc thi chm nh     
 xut mt khung Hic vn mi vn ln th nht
(First Consultative Package  n ln th
 n ln th 
 n mi ca Hi c v        
u lm di.
1.1.2.ăHipăcăBaselăI
Hic Basec ra i sau cuc hp ca y ban Basel v 
hon mc vn
quc t ng vn.
Mc đích ca Basel I: 
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- Tiêu chun ca Basel I: - 
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
8


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
HăsăanătoƠnăvnă(CapitalăAdequacyăRatioă- CAR)ălƠămtăthcăđoăđă
anătoƠnăvnăcaăngơnăhƠng.
T l tho đáng v vn (CAR) = Vn bt buc / Tài sn tính theo đ ri ro gia
quyn (RWA)

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(2) 
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









V
(3)  
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

- Nhng thiu sót ca Basel I: 
 
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9


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cu vn d phòng ri ro vn hành
không phân bit theo loi ri ro, không có li ích t vic đa dng hóa.
1.1.3.ăHipăcăBaselăII
- Mc tiêu ca Basel II:   
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

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



- Basel II s dng khái nim“Ba tr ct”:
(1)  
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


  
-


(2) T
           
  

                  
(residual risk).
Th nht,


Th hai
10



y. Th ba, 

Th t, 



Hìnhă1.1:ăBaăni dung ca Basel II
Ghi chú:


(3)        
 


BaăniădungăcaăBaselăII
Vnătiăthiu
Giámăsát
Quyătcăthătrng
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
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

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
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
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11


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


Hi 
 chc quc t  hp nht hom
bn tt nh 
Bngă1.1:ăLătrìnhăhipăcăBasel
Stt

Thi gian
Ni dung
1.

Base
2.
Cu
ng dn & trin khai Basel I
3.

i vi phn cm nang th nht
4.

Phn cm nang th hai
5.
Cu
Thi hn cu  gn
6.
Cu
n Basel II
7.
Cu
t vic tring dn Basel II
8.
Cu
  
chuc gia thu
Ngun: The New Basel Capital Accord: an explanatory note, January 2001
i vc nhu do hic Basel
II ch nh ra bao gm c v t

c t ho hp nh   chun b
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