Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam

Website: Email : Tel : 0918.775.368
MỤC LỤC
Danh mục các thuật ngữ, từ viết tắt:.............................................................3
PHẦN MỞ ĐẦU..............................................................................................4
1. Vài nét về SGD NH TMCP NTVN ........................................................6
2. Kết quả hoạt động kinh doanh của NH TMCP NTVN giai đoạn
2006-2008....................................................................................................14
3. Vài nét về hoạt động thẩm định dự án ở SGD NH TMCP NTVN....15
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU
TƯ TẠI SGD NH TMCP NTVN..................................................................18
2. Nội dung thẩm định dự án đầu tư tại SGD NH TMCP NTVN.........28
2.1. Đề xuất cho vay dự án đầu tư...........................................................28
2.1.1. Thu thập thông tin và hồ sơ tài liệu theo quy định...................28
2.1.2. Đánh giá sơ bộ về khả năng đáp ứng của ngân hàng đối với
khoản tín dụng đề xuất.......................................................................29
2.1.3. Lập báo cáo đề xuất tín dụng...................................................30
2.2. Thẩm định rủi ro...............................................................................30
2.3. Phê duyệt tín dụng............................................................................32
2.4. Ký kết hợp đồng – Ghi nhập và giám sát dữ liệu trên hệ thống – Lưu
giữ hồ sơ tín dụng an toàn.......................................................................33
2.4.1. Ký kết hợp đồng cho vay dự án và các hợp đồng có liên quan.33
2.4.2. Ghi nhập và giám sát dữ liệu trên hệ thống.............................34
3. Ví dụ minh họa về công tác thẩm định dự án tại SGD NH TMCP
NTVN..........................................................................................................37
4.Đánh giá công tác thẩm định dụ án đầu tư tại SGD NH TMCP
NTVN..........................................................................................................60
CHƯƠNG 3: MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VÀ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN
THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI SGD NH
TMCP NTVN.................................................................................................67
1
Website: Email : Tel : 0918.775.368

1. Định hướng công tác thẩm định của SGD NH TMCP NTVN..........67
2. Giải pháp và kiến nghị cho công tác thẩm định của SGD NH TMCP
NTVN..........................................................................................................68
Kết luận..........................................................................................................75
2
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Danh mục các thuật ngữ, từ viết tắt:
SGD : Sở giao dịch
NH TMCP NTVN: Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam
CNH- HĐH: Công nghiệp hoá, hiện đại hoá
Vietcombank: Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam
NH NT: Viết tắt của ngân hàng ngoại thương
NH NN: Ngân hàng nhà nước
GH TD Giá hạn tín dụng
TC TD Tổ chức tín dụng
QH KH Quan hệ khách hàng
QLRR Quản lí rủi ro
DT DA Đầu tư dự án
3
Website: Email : Tel : 0918.775.368
PHẦN MỞ ĐẦU
Trong những năm gần đây, kinh tế Việt Nam đã có sự thay đổi đáng kể,
đặc biệt là sự kiện Việt Nam gia nhập WTO, sau 10 năm kiên nhẫn đàm phán.
Chính sụ kiện đó đánh dấu nền kinh tế Việt Nam đã hoà vào nền kinh tế thế
giới cùng chấp nhận sự đi lên hoặc chịu biến động với nó. Trong bối cảnh đó,
các ngân hàng là nơi chứng kiến sự biến động rõ rệt nhất của nền kinh tế. Với
sụ suy giảm của nền kinh tế thể giới hiện nay và nền kinh tế đang lạm phát ở
nứơc ta, các ngân hàng đang rơi vào tình trạng thua lỗ và thâm hụt tài chính.
Ngân hàng ngoại thương cũng không nằm ngoài sự kiện đó, tuy nhiên cũng có
nhiều khả quan cho ngân hàng ngoại thương Viẹt Nam khi chỉ chịu ảnh

hưởng nhẹ và chỉ làm giảm được đà tăng trưởng lợi nhuận của ngân hàng.
Hiện nay nền kinh tế vẫn chưa có dấu hiệu hồi phục chính là thách thức lớn
nhất cho sự phát triển của ngân hàng ngoại thương Việt Nam
Đứng trước thách thức to lớn đó, để phát triển ngân hàng Vietcombank
cần chú trọng đến các hoạt động đầu tư, đặc biệt là hoạt động cho vay vốn đầu
tư. Hoạt động này tiềm ẩn nhiều rủi ro, bất trắc, do biến động của thị trường
cạnh tranh, tỉ giá hối đoái thay đổi... Do đó, để đầu tư có hiệu quả thì trước
tiên các công ty phải làm tốt công tác lập dự án và ngân hàng phải tiến hành
thẩm định dự án một cách toàn diện, kỹ lưỡng trước khi đi vào thực hiện đầu
tư. Như vậy hoạt động thẩm định giúp cho ngân hàng vừa tránh được rủi ro
mà cũng giúp cho đầu tư đúng hướng an toàn, tạo tiềm lực cho nền kinh tế
ngày một đi lên. Ngoài ra, việc thẩm định dự án tốt còn góp phần hạn chế tình
trạng một số công ty kinh doanh kém hiệu quả, thua lỗ hoặc có thể phá sản,
hạn chế tình trạng mất khả năng trả nợ các nguồn vốn đầu tư của ngân hàng.
Hoạt động thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng ngoại thương vì thế mà
đóng vai trò rất quan trọng. Nhằm mục đích tìm hiểu và nghiên cứu về hoạt
động thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng ngoại thương , góp phần đưa hoạt
4
Website: Email : Tel : 0918.775.368
động này ngày càng phát triển cả về chiều rộng lẫn chiều sâu, góp phần đưa
hoạt động tín dụng của ngân hàng ngoại thương ngày càng phát triển an toàn,
hiệu quả và bền vững, tôi chọn đề tài nghiện cứu: “Hoàn thiện công tác thẩm
định dự án đầu tư tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt
Nam”.
Bài viết được kết cấu thành 3 phần chính
Phần 1: Phần khái quát chung về ngân hàng và sở giao dịch
Việtcombank
Phần 2: Là phần chính, phần này nói về thực trạng công tác thẩm định ở
sở giao dịch ngân hàng Việtcombank
Phần 3: Phần một số kiến nghị và giải pháp nhằm hoàn thiện công tác

thẩm định dự án ở sở giao dịch ngân hàng Vietcombank.
5
Website: Email : Tel : 0918.775.368
CHƯƠNG 1: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NH TMCP NTVN VÀ SGD
CỦA NH TMCP NTVN
1. Vài nét về SGD NH TMCP NTVN
a. Lịch sử hình thành và phát triển của SGD NH TMCP NTVN
NHNT chính thức được thành lập theo Quyết định số 115/CP do Hội
đồng Chính phủ ban hành ngày 30 tháng 10 năm 1962 vào ngày 01/04/1963.
Theo quyết định trên thì ngân hàng được tách ra từ Cục quản lý Ngoại hối
thuộc Ngân hàng Trung ương . Vai trò chính của NHNT ở thời điểm này là
ngân hàng chuyên doanh đầu tiên và duy nhất của Việt Nam hoạt động trong
lĩnh vực kinh tế đối ngoại bao gồm thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại hối,
quản lý vốn ngoại tệ gửi tại các ngân hàng nước ngoài, cho vay tài trợ xuất
nhập khẩu và các dịch vụ kinh tế đối ngoại khác (vận tải, bảo hiểm...), làm đại
lý cho Chính phủ trong các quan hệ thanh toán, vay nợ, viện trợ với các nước
xã hội chủ nghĩa ...
Đến ngày 26/9/2007, Thủ tướng Chính phủ đã ban hành Quyết định số
1289/QĐ-TTg phê duyệt phương án cổ phần hóa Ngân hàng Ngoại thương
Việt Nam (còn gọi là Vietcombank). Tử đó ngân hàng ngoại thương đã có sự
thay đổi lớn về cơ cấu bộ máy ngân hàng, theo đó ngân hàng giữ nguyên vốn
nhà nước hiện có, phát hành cổ phiếu thu hút thêm vốn nhưng vẫn theo
nguyên tắc Nhà nước nắm giữ cổ phần chính trong nhiều giai đoạn với tỷ lệ
vốn Nhà nước giảm dần nhưng không thấp hơn 51% vốn điều lệ.
Vào ngày 27/12/2007, Ngân hàng ngoại thương chính thức đưa cổ
phiếu vào thị trường chưng khoán Việt Nam, được niêm yết ở sàn giao dịch
Hồ Chí Minh với tổng số 97,5 triệu cổ phần Vietcombank . Tổng giá trị cổ
phần bán được là 10.516.320.430.000 đồng.
Đến tháng 12/ 2007 , NHNT đã phát triển lớn mạnh theo mô hình ngân
hàng đa năng với 1 Sở Giao dịch, 58 Chi nhánh, 87 Phòng Giao dịch và 4

6
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Công ty con trực thuộc trên toàn quốc, có 2 Văn phòng đại diện (tại Pháp và
Singapore) và 1 Công ty con tại nước ngoài (Công ty tài chính Vinafico tại
Hồng Kông) Ngoài ra, NHNT còn tham gia góp vốn, liên doanh liên kết với
các đơn vị trong và ngoài nước trong nhiều lĩnh vực kinh doanh khác nhau
như kinh doanh bảo hiểm, bất động sản, quỹ đầu tư... .
b. Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ của NH TMCP NTVN
Chức năng nhiệm vụ NH TMCP NTVN bao gồm :
- Cung cấp các sản phẩm thanh toán cho nền kinh tế như tài khoản tiền
gửi, séc tức là tạo tiền cho nền kinh tế
- Huy động tiền gửi có kì hạn ngoại tệ, cung cấp phương tiện thanh toán
trong nước, ngoài nước, tham gia các hoạt động tiền tệ khác như ngoại hối
- Huy động vốn: nhận tiền gửi không kì hạn, có kì hạn, tiiền gửi thanh
toán của cá nhân trong và ngoài nước
- Phát hành chứng chỉ tiền gửi, tín phiếu, trái phiếu
- Tiếp nhận vốn tài trợ xuất khẩu, đầu tư do NHNN&PTNT VN phân
bổ
- Cho vay: bằng đồng việt nam, ngoại tệ cho các tổ chức kinh tế, hộ gia
đình, cá nhân trong nền kinh tế theo hạn mức được ngân hàng uỷ quyền
- Thực hiện nhiệm vụ cho vay bảo lãnh tái bảo lãnh …
- Thực hiện thanh toán quốc té như chiết khấu, kinh doanh ngoại tê, thu
hộ ….
- Thực hiện các dịch vụ cất giữ, bảo quản giấy tờ có giá
7
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Sơ đồ tổ chức bộ máy
Bao gồm các phòng ban:
Phòng bảo lãnh: Phòng bảo lãnh là nghiệp vụ thuộc sở giao dịch NH
TM _CP NTVN, có chức năng tham mưu và giúp Ban giám đốc thực hiện các

nghiệp vụ Bảo lãnh và tái bảo lãnh của Sở giao dịch NH TM _CP NTVN đối
với khách hàng theo các văn bản quy định hiện hành về công tác bảo lãnh của
Nhà nước, NHNN và NH TM _CP NTVN, đồng thời tuân thủ các thoả ước
quốc tế, các thông lệ quốc tế và các điều lệ quốc tế về nghiệp vụ bảo lãnh
ngân hàng mà Việt Nam là nước thành viên hoặc đã cam kết tham gia.
Phòng đầu tư dự án: Phòng đầu tư dự án là phòng nghiệp vụ thuộc Sở
giao dịch có chức năng tham mưu và giúp Ban giám đốc Sở giao dịch trong
việc thực hiện cấo tín dụng trung và dài hạn cho các khách hàng tại Sở giao
dịch NH TM _CP NTVN theo đúng quy định, quy chế, thể lệ về cho vay hiện
8
GI¸M §èC PHã GI¸M
§èC
19 PHßNG GIAO DÞCH
Tæ §¶NG §OµN
PHßNG QU¶N LÝ NH
¢N Sù
C¸C PHßNG NGHIÖP
Vô
PHßNG HµNH CHÝNH
NH¢N Sù
Website: Email : Tel : 0918.775.368
hành của NHNN VN và NH TM _CP NTVN
Phòng kế toán tài chính: Phòng kế toán tài chính là phòng chuyên
môn nghiệp vụ thuộc Sở giao dịch có chức năng tham mưu và giúp ban giám
đốc Sở giao dịch trong việc triển khai thực hiện chế độ kế toán – tài chính,
chế độ báo cáo kế toán và hạch toán kế toán tại Sở giao dịch theo đúng luật kế
toán thống kê của Nhà nước quy định của Bộ tài chính, của NHNN, NH
TM_CP NTVN.
Phòng kế toán giao dịch: Phòng kế toán giao dịch là phòng nghiệp vụ
thược Sở giao dịch NH TM _CP NTVN có chức năng phục vụ đối tượng

khách hàng là tổ chức (cư trú và không cư trú), có quan hệ giao dịch với Sở
giao dịch NH TM _CP NTVN theo đúng quy định, quy chế về hạch toán, kế
toán thanh toán và quy trình nghiệp vụ của Nhà nước, NHNN và NH TM _CP
NTVN.
Phòng khách hàng đặc biệtP: Phòng khách hàng đặc biệt là phòng
nghiệp vụ thuộc sở giao dịch NH TM _CP NTVN, có chức năng tham mưu
cho Ban giám đốc trong việc xây dựng chính sách khách hàng đối với khách
thể nhân và cung cấp các dịch vụ tài chính ngân hàng cho khách hàng đặc biệt
của sở giao dịch
Phòng kiểm tra nội bộ: Phòng kiểm tra nội bộ là phòng chuyên môn
thuộc sở giao dịch NH TM _CP NTVN, có chức năng tham mưu và giúp ban
lãnh đạo trong việc kiểm tra giám sát thực hiện các văn bản của pháp luật,
quy chế của NHNN, quy định của NH TM _CP NTVN nhằm hạn chế rủi ro
trong hoạt động kinh doanh, tín dụng của Sở giao dịch NH TM _CP NTVN,
nhằm bảo vệ lợi ích của Nhà nước, lợi ích của ngân hàng và khách hàng tại sở
giao dịch.
Phòng hành chính quản trị: Phòng hành chính quản trị là phòng
chuyên môn thuộc Sở giao dịch NH TM _CP NTVN có chức năng tham mưu
và giúp ban giám đốc Sở giao dịch trong công tác hành chính, quản trị tại Sở
9
Website: Email : Tel : 0918.775.368
giao dịch. Nghiên cứu xây dựng mở rộng và phát triển hệ thống mạng lưới
hoạt động của Sở giao dịch NH TM _CP NTVN trên địa bàn HN và các vùng
lân cận theo phương hướng, kế hoạch phát triển NH TM _CP NTVN của Ban
lãnh đạo theo từng giai đoạn nhằm tăng sức cạnh tranh, thu hút mở rộng
khách hàng, khẳng định uy tín của NH TM _CP NTVN với khách hàng trên
thị trường.
- Phòng hối đoái: Phòng hối đoái là phòng nghiệp vụ thuộc sở giao
dịch NH TM _CP NTVN có chức năng phục vụ đối tượng khách hàng là cá
nhân (cư trú và không cư trú c)

Phòng ngân quỹ: Phòng Ngân quỹ là phòng nghiệp vụ thuộc sở giao
dịch NH TM _CP NTVN, có chức năng triển khai thực hiện công tác quản lý
giấy tờ có giá tại Sở giao dịch NH TM _CP NTVN, thu chi tiền mặt VNĐ và
ngoại tệ đảm bảo đúng quy trình, chế độ quản lý kho quỹ của Nhà nước, của
ngành ngân hàng và NH TM_CP NTVN.
Phòng thanh toán nhập khẩu: Phòng thanh toán nhập khẩu là phòng
nghiệp vụ thuộc Sở giao dịch NH TM_CP NTVN có chức năng thực hiện
công tác thanh toán quốc tế hàng nhập khẩu mậu dịch và dịch vụ đối ngoại
liên quan tới hàng hoá nhập khẩu tại sơ giao dịch NH TM_CP NTVN, theo
đúng quy định, quy chế, quy trình nghiệp vụ hiện hành của Nhà nước, NHNN
VN và NH TM_CP NTVN đồng thời tuân thủ các quy ước quốc tế qua ngân
hàng mà NH TM_CP NTVN tham gia.
Phòng thanh toán xuất khẩu:Phòng thanh toán xuất khẩu là phòng
nghiệp vụ của Sở giao dịch NH TM_CP NTVN có chức năng thực hiện toàn
bộ công tác thanh toán hàng hoá xuẩt khẩu và dịch vụ đối ngoại của các đơn
vị trong nước với ngoài nước qua Sở giao dịch NH TM_CP NTVN theo đúng
quy định, quy chế, quy trìng nghiệp vụ hiện hành của Nhà nước, NHNN VN
và NH TM_CP NTVN đồng thời tuân thủ các quy ước quốc tế qua ngân hàng
mà NH TM_CP NTVN tham gia.
10
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Phong thanh toán thẻ: Phong thanh toán là phòng nghiệp vụ của Sở
giao dịch NH TM_CP NTVN, có chức năng phát hành và thanh toán các loại
thẻ quốc tế, thẻ Vietcombank tại sở giao dịch NH TM_CP NTVN, theo đúng
quy định, quy chế, quy trình nghiệp vụ hiện hành của Nhà nước, NHNN VN
và NH TM_CP NTVN đồng thời tuân thủ các quy ước quốc tếvề nghiệp vụ
thẻ mà NH TM_CP NTVN tham gia.
Phòng tín dụng ngắn hạn: Phòng tín dụng ngắn hạn là phòng nghiệp
vụ ngắn hạn thuộc sở giao dịch NH TM_CP NTVN có chức năng thực hiện
triển khai nghiệp vụ cho vay đối với nhừng phương án kinh doang của đối

tượng khách hàng là các tổ chức theo đúng các quy định, quy chế, thể lệ về
cho vay hiện hành của NHNN VN và NH TM_CP NTVN.
Phòng tín dụng trả góp tiêu dùng:
Phòng tin học
Phòng tiết kiệm :Phòng tiết kiệm là phòng nghiệp vụ thuộc SGD có
chức năng thực hiện công tác huy động vốn tiết kiệm bằng VNĐ và ngoại tệ
tại SGD theo đúng chế độ và thể kệ quy định của NHNN VN và NH TM_CP
NTVN.
Phòng vốn và kinh doanh ngoại tệ: Phòng vốn và kinh doanh ngoại
tệ là phòng nghiệp nghiệp vụ tại Sở giao dịch NH TM_CP NTVN có chức
năng tham mưu cho Ban giám đốc SDG về quản trị , điều hành lãi suất, tỷ giá,
phí, huy động và kinh doanh vốn VNĐ và ngoại tệ tại SGD theo đúng quy
định về quản lý vốn và quản lý ngoại hối của NHNN VN và NH TM_CP
NTVN.
Phòng vay nợ viện trợ: Phòng vay nợ viện trợ là phòng nghiệp vụ
thuộc SGD NH TM_CP NTVN có chức năng tham mưu và giúp ban giám
đốc SGD trong việc quản lý, thực hiện các nghiệp vụ thanh toán đối ngoại sử
dụng nguồn vốn vay nợ viện trợ ODA.
11
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Các phòng giao dịch: Phòng giao dịch Sở giao dịch NH TM_CP
NTVN ( gọi tắt là phòng giao dịch) là đơn vị hạch toán báo sổ trực thuộc Sở
giao dịch NH TM_CP NTVN, hoạt động trên địa bàn thành phố Hà Nội chịu
sự quản lý, giám sát trực tiếp của Giám đốc sở giao dịch NH TM_CP NTVN,
có chức năng thực hiện các nghiệp vụ huy động vốn tiết kiệm, cho vay khách
hàng là cá nhân, thực hiện các nghiệp vụ thanh toán dịch vụ vãng lai trên địa
bàn và các nghiệp vụ có liên quan đế hoạt động tiền gửi của các pháp nhân.
c. Một số hoạt động chủ yếu của SGD NH TMCP NTVN
NH TMCP NTVN là 1 trong những ngân hàng có tiềm năng lớn về kinh
tế và đã có những bước phát triển mạnh mẽ trong thời gian gần đây. Vào năm

2006, NH TMCP NTVN triển khai quy trình cấp tín dụng theo chuẩn mực
quốc tế, từng bước tập trung hoá hoạt động tác nghiệp, đẩy mạnh phát triển
mạng lưới chi nhánh và phòng giao dịch, nâng cấp và mở rộng các kênh và
sản phẩm thương mại điện tử, nâng cao hiệu quả hoạt động các công ty thành
viên.
Đến năm 2008, ngân hàng đã có nhiều bước tiến vượt bậc. Hiện nay
ngân hàng đang có 69 chi nhánh, 1 sở giao dịch, 97 văn phòng giao dịch và 4
công ti con trên toàn quốc. Tổng tài sản tính tới cuối năm 2008 lên đến gần
220 000 tỉ đồng so với cuối năm ngoái chỉ 190 000 tỉ đồng
Hoạt động tín dụng: Năm 2008 hoạt động tín dụng của sở giao dịch
tiếp tục được mở rộng với phương châm kiểm soát rủi ro chặt chẽ hơn. Đến
cuối năm 2008, dư nợ tín dụng đạt 3.617 tỷ đồng. Mức tăng trưởng này của
toàn hệ thống Vietcombank là 16.2%. .
.
Hoạt động kinh doanh ngoại tệ
Doanh số mua bán ngoại tệ của Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội năm
2008 đạt 1 604 tỉ đồng. Lãi kinh doanh ngoại tệ năm 2008 đạt 590 tỷ đồng, .
12
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Nhu cầu ngoại tệ khách hàng mua để trả nợ, nhận nợ vay và thanh toán với
nước ngoài rất lớn, trong khi đó, lượng ngoại tệ mua vào từ nguồn của sgd
NHNTVN không thể đáp ứng đầy đủ và kịp thời cho các nhu cầu cấp thiết đó.
Vì vậy sgd NTVN đã phải cố gắng rất nhiều trong việc tự lo tìm nguồn mua
ngoại tệ, kể cả từ các nguồn giá cao, áp dụng chính sách ưu đãi tỷ giá mua
chuyển khoản bằng tỷ giá bán ra của Ngân hàng để khuyến khích doanh
nghiệp, cá nhân bán ngoịa tệ cho ngân hàng đảm bảo cho tăng trưởng tín dụng
và thanh toán xuất nhập khẩu, đồng thời để tăng thêm doanh thu cho ngân
hàng.Mặc dù khối lượng và doanh số ngoại tệ tăng cao nhưng công tác kinh
doanh ngoại tệ của Chi nhánh luôn được thực hiện đúng chế độ Quản lý ngoại
hối của Ngân hàng Nhà nước.

Hoạt động phát triển dịch vụ thẻ: NH TMCP NTVN hiện nay đang
nắm giữ kỉ lục về việc phát hành nhiều sản phẩm thẻ nhất Việt Nam, theo báo
cáo tài chính mới đây, năm 2007 ngân hàng có 20 842 thẻ tín dụng quốc tế và
842 195 thẻ ghi nợ tăng tương ứng 118% và 50.8% so với năm 2006, đưa thị
phần thẻ tín dụng và thẻ ghi nợ của ngân hàng phát hành tương ứng là 19.3%
và 27.5% so với năm ngoái. Đồng thời doanh số sử dụng thẻ tín dụng quốc tế
do ngân hàng phát hành tăng 34.1% và chiếm 25%thị phần cả nước còn doanh
số sử dụng thẻ ghi nợ tăng lên 62.4% so với nam 2006. Đây là kết quả đáng
mừng cho ngân hàng TMCP NTVN trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt hiện
nay.
Kết quả kinh doanh của sở giao dịch nam 2008
- Tổng thu: 220 000 tỉ đồng
- Tổng nợ: 206.593 tỉ đồng
- Lợi nhuận:1 214 919 302 278 đồng
13
Website: Email : Tel : 0918.775.368
2. Kết quả hoạt động kinh doanh của NH TMCP NTVN giai đoạn 2006-
2008
Theo báo cáo tài chính của NH TMCP NTVN thì mặc dù Việt Nam
đang bị ảnh hưởng của cơn bão khủng hoảng tài chính ở Mĩ nhưng ngân hàng
vẫn có những kết quả kinh doanh tốt. Vào quý 3-2008 tổng tài sản ngân hàng
đã đạt mức 206 239 065 triêu VND cao hơn nhiều so với toàn năm 2007 là
197 408 036 triệu VND. Đây là một con số đáng khích lệ trong tình hình hiện
nay, các số liệu khác như lợi nhuân đều cho thấy ngân hàng đang phát triển
rất tốt và tốc độ tăng trưởng vẫn ổn định qua các năm. Duới đây là báo cáo cụ
thể như sau:
Báo cáo tài chính NH TMCP NTVN
Đơn vị tính: Triệu VND
Năm 2008 Năm (2007) Năm (2006)
Kết quả hoạt động

Tổng thu nhập 3 519 623 5.763.393 5.039.557
Tổng chi phí (1.627.740) (1.291.160)
Lợi nhuận trước thuế 1 618 688,889 3.192.119 3.877.256
Lợi nhuận sau thuế 1 214 919,302 2.407.061 2.861.039
Bảng cân đối kế toán
Tổng cộng tài sản 206.239.065,95 197.408.036 167.127.832
Vốn và các quỹ 13.279.070,427 14.068.877,569 -
Vốn điều lệ 120.100.860,26 4.429.337 4.356.737
Lưu chuyển tiền tệ
Từ hoạt động kinh
doanh
17 238 037 7.856.832 (5.559.440)
Từ hoạt động đầu tư 1 211 830 (855.306) (655.620)
Từ hoạt động tài
chính
1 122 854 63.558 75.433
Lưu chuyển tiền
thuần trong kỳ
17 139 031 (8.648.580) (6.139.577)
(báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2008-phòng đầu tư dự án sgd
14
Website: Email : Tel : 0918.775.368
NH TMCP NTVN)
Về hoạt động tín dụng năm 2007 : tỉ trọng sử dụng vốn cho tín dụng
tăng 39% vào cuối năm 2006 lên 49% vào cuối 31/12/2007. Tổng dư nợ tín
dụng của ngân hàng tại cuối năm 2007 đạt 97.532 tỉ đồng tăng 44% so với
năm 2006.Dư nợ cho vay trung dài hạn tăng 53.5% so với cuối năm trước đạt
45.854 tỉ đồng, chiếm 47.5% tổng dư nợ cho vay. Cho vay ngắn hạn có số dư
là 51.678 tỉ đồng, tăng 36.4% so với năm 2006.
3. Vài nét về hoạt động thẩm định dự án ở SGD NH TMCP NTVN

Cũng như các ngân hàng khác thẩm định dự án đầu tư đóng một vai trò
quan trọng trong công tác cho vay. Vì thế sgd NH TMCP NTVN luôn chú
trọng đến quy trình này. Đặc biệt khi Việt Nam gia nhập WTO tạo ra một sân
chơi mới cho thị trường tài chính, mở rộng tài trợ cho các dự án đầu tư trong
nước lẫn quốc tế. Vì thế số lượng các dự án được cho vay đã tăng trưởng cao,
dư nợ ngày một tăng qua các năm. Thông qua số liệu sau
Số lượng dự án vay vốn được thẩm định và cho vay tại sgd NH TMCP
NTVN
Số lượng dự án luỹ kế
Năm 2003 Năm 2004 Năm
2005
Năm 2007 Quý 2/
2008
Dự án xin vay 90 130 150 210 33
15
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Dự án thẩm định 88 130 150 210 33
Dự án đã cho
vay
80 110 140 200 ---
( Nguồn : Thống kê từ Phòng đầu tư dự án sgd NH NTVN)
Lưọng dự án xin vay cùng với quá trình phát triển của ngân hàng đã
tăng lên đáng kể . Từ năm 2003 tới nay lượng dự án xin vay ở sở giao dịch
vẫn tăng đều theo các năm đến quý 2 năm 2008 đã là 33 dự án kể cả dự án to
lẫn nhỏ. Theo báo cáo sơ bộ của phòng đàu tư dự án thì các dự án xin vay vẫn
chủ yếu tập trong ở ngành xây dựng các công trình cơ sở hạ tầng và các nhà
máy chế biến thực phẩm. Có một số dự án lớn mà phòng đầu tư dự án đã nhận
và thẩm định trong năm 2008 như dự án xây dựng nhà máy thuỷ điện
SRÊPOK 3 với sự hợp tác của ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam, ngân
hàng công thương Việt Nam và ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn

Viêt Nam với tổng vốn đầu tư lên đến gần 432 triệu đồng , dự án phức hợp
trung tâm thương mại văn phòng nhà ở Indochina với tổng vốn đầu tư 145
triệu USD và các dự án khác. Toàn bộ giá trị hợp đồng của các dự án tính đến
quý 2 năm 2008 lên đến 2 139 tỉ đồng.
BẢNG THỂ HIỆN CÁC DỰ ÁN LỚN ĐƯỢC THẨM ĐỊNH TẠI
SỞ GIAO DỊCH 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2008.
Đơn vị: VND, USD, JPY
Tên dự án
Giá trị
hợp đồng tín dụng
Giá trị hợp đồng
tín dụng quy VND
Toà nhà Artexport 32.200 triệu VND 32.200 triệu VND
Trung tâm thiết thị lưới điện 4.895 triệu VND 4.895 triệu VND
Trường dạy nghề thuộc công ty
Cung ứng dịch vụ hàng không
18.000 triệu VND 18.000 triệu VND
16
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Tăng cường năng lực SX phân
xưởng thành phẩm tại Công ty In
Thương mại Thông tấn xã Việt nam
1.733 triệu VND 1.733 triệu VND
Tăng cường năng lực SX phân
xưởng thành phẩm tại Công ty In
Thương mại Thông tấn xã Việt nam
17.637,2 ngàn JPY 2.469 triệu VND
Trụ sở làm việc công ty Truyền
thông đa phương tiện
10.000 triệu VND 10.000 triệu VND

Công ty bóng đèn phích nước Rạng
Đông
4.990 triệu VND 4.990 triệu VND
Nhà máy sản xuất container
Vinashin-TGC
16.541,7 ngàn USD 265.311 triệu VND
Trung tâm sát hạch xe cơ giới của
công ty TNHH Việt Thanh
10.000 triệu VND 10.000 triệu VND
Công ty truyền thông 2B 1.000 triệu VND 1.000 triệu VND
Mua xe ô tô của công ty Kha Tuân 1.800 triệu VND 1.800 triệu VND
Đầu tư mở rộng hoạt động KD vận
tải hành khách bằng taxi của công ty
TNHH Hương Lúa
15.000 triệu VND 15.000 triệu VND
Đầu tư mở rộng hoạt động KD vận
tải hành khách bằng taxi của Công
ty TNHH Nguyên Minh
4.450 triệu VND 4.450 triệu VND
Đầu tư xây dựng khách sạn 3 sao
An Phú Hưng của Công ty CP An
Phú Hưng
23.000 triệu VND 23.000 triệu VND
Nhà máy cán và luyện thép không rỉ
của Công ty TNHH Thuần Thuý
40.000 triệu VND 40.000 triệu VND
Tổng Công ty Điện lực VN – DA
Sesan 4
400.000 triệu VND 400.000 triệu VND
Tổng Công ty Điện lực VN – DA

Srepok3
463.000 triệu VND 463.000 triệu VND
DA mua tàu chở hàng Đông Ba của
Công ty Hàng hải Đông Đô
21.000 triệu VND 21.000 triệu VND
Cho vay mở rộng hoạt động kinh
doanh và nâng cấp sửa chữa bệnh
viện của Bệnh viện Việt – Pháp
2.000.000 USD 34.000 triệu VND
17
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Trả nợ trước hạn 07 khoản vay tại
Công ty mẹ là Công ty Logitem Intl
Corp Nhật Bản của Logitem
3.500.000 USD 59.000 triệu VND
Đầu tư mua máy in màu của Nhà in
Báo Nhân dân
1.350.000 USD 23.000 triệu VND
Đầu tư một phần để mua toà nhà
của Công ty Cổ phần Kỹ thuật HN
6.000 triệu VND 6.000 triệu VND
Đầu tư dây chuyền sx xi măng của
Công ty CP Xi Măng Bỉm Sơn
117.630 triệu VND 117.630 triệu VND
Đầu tư dây chuyền sản xuất xi măng
của Công ty CP Xi Măng Bỉm Sơn
10.424 nghìn EUR 250.176 triệu VND
Tổng cộng
2,139,487 triệu
VND

Nguồn: Phòng Đầu tư dự án.
Nhìn chung với các dự án trên phòng đầu tư dự án cũng như các cán
bộ sở giao dịch đã làm tốt nhiệm vụ của mình và đưa lại cho ngân hàng thành
công không nhỏ. Nhìn dưới góc độ nền kinh tế hiện nay và phòng mới thành
lập khá non trẻ (từ 2005 trở lại đây ) phòng đã đạt được kết quả tốt và hiện tại
phòng đầu tư dự án đã và đang nỗ lực để đem lại nhiều kết quả tốt hơn trong
những năm tới.
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ
ÁN ĐẦU TƯ TẠI SGD NH TMCP NTVN
1. Quy trình, phương pháp căn cứ thẩm định tại SGD NH
TMCP NTVN
1.1. Căn cứ tiến hành thẩm định dự án đầu tư tại SGD NH TMCP
18
Website: Email : Tel : 0918.775.368
NTVN
Căn cứ pháp lý:
Hoạt động thẩm định dự án đầu tư của SGD NH TMCP NTVN tuân
theo sự điều chỉnh bằng các chủ trương, chính sách, văn bản pháp luật của
Nhà nước và các quy định chung của NHNT. Bao gồm:
Các văn bản pháp luật chung của Nhà nước:
- Luật các tổ chức tín dụng ngày 12/12/1997, Luật sửa đổi, bổ sung một
số điều của Luật các tổ chức tin dụng ngày 15/6/2004 và các văn bản hướng
dẫn thi hành có liên quan.
- Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam được Quốc hội khóa X, kì họp
thứ 2 thông qua, có hiệu lực từ ngày 01/10/1998 và các văn bản hướng dẫn thi
hành có liên quan.
- Luật Doanh nghiệp được Quốc hội khoá XI, kỳ họp thứ 8 thông qua,
có hiệu lực từ ngày 01/07/2006.
- Luật Đầu tư do Quốc hội thông qua, có hiệu lực từ ngày 01/07/2006
và các văn bản hướng dẫn thi hành có liên quan.

- Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc
NHNN về Quy chế cho vay đối với khách hàng.
- Quyết định số 1467/2001/QĐ-NHNN ngày 21/11/2001 của Thống
đốc NHNN về Điều lệ Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam.
- Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 3/2/2005 của Thống đốc
NHNN (sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy chế cho vay của TCTD đối với
khách hàng ban hành theo Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN.
- Quyết định số 783/2005/QĐ-NHNN ngày 31/5/2005 của Thống đốc
NHNN (sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy chế cho vay của TCTD đối với
khách hàng ban hành theo Quyết định 127/2005/QĐ-NHNN ngày 3/2/2005).
19
Website: Email : Tel : 0918.775.368
- Nghị quyết số 56/2006/QH11 do Quốc hội khóa XI, kỳ họp thứ 9
thông qua về Kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội 5 năm 2006 – 2010.
- Các văn bản khác có liên quan.
Các văn bản về chính sách TD của Ngân hàng Ngoại thương:
- Quyết định số 49/QĐ-NHNT ngày 12/04/2002 của Tổng giám đốc
VCB về hạn mức phán quyết trong 1 lần cho vay dự án đầu tư, cấp bảo lãnh
và mở LC miễn ký quỹ.
- Quyết định số 407/QĐ-NHNT-HĐQT ngày 29/03/2002 của Hội đồng
quản trị NHNT về Quy chế cho vay đối với khách hàng.
- Quyết định số 133/QĐ-NHNT ngày 31/12/2001 của Tổng giám đốc
VCB quy định khu vực đầu tư của chi nhánh VCB.
- Quyết định số 30/QĐ-NHNT ngày 29/03/2002 của Tổng giám đốc
VCB về việc xác định Giới hạn TD đối với khách hàng.
- Quyết định số 19/QĐ-NHNT ngày 05/02/2002 của Tổng giám đốc
VCB quy định khu vực đầu tư chi nhánh VCB.
- Quyết định số 100/QĐ-NHNT ngày 12/06/2002 của Tổng giám đốc
VCB về điều chỉnh thẩm quyền duyệt Giới hạn TD.
- Quyết định số 90/QĐ-NHNT.QLTD ngày 26/05/2006 của Tổng giám

đốc VCB về việc ban hành Quy trình TD đối với khách hàng là doanh nghiệp.
- Các văn bản khác có liên quan.
Căn cứ đề xuất cho vay đầu tư dự án:
Căn cứ đề xuất cho vay đầu tư dự án bao gồm các văn bản sau đây:
- Hồ sơ dự án đầu tư. Bao gồm dự án đầu tư (báo cáo nghiên cứu khả
thi), văn bản thuyết minh dự án, thiết kế cơ sở và các giấy tờ khác có liên
quan (giấy phép đầu tư, giấy phép xuất, nhập khẩu,,...).
20
Website: Email : Tel : 0918.775.368
- Văn bản pháp lý về tư cách pháp nhân, về năng lực tài chính của chủ
đầu tư (giấy phép thành lập, giấy phép kinh doanh, báo cáo tài chính và kế
hoạch kinh doanh của chủ đầu tư).
- Thông tin phản ánh quan hệ giao dịch của chủ đầu tư đối với NHNT
và các TCTD khác.
- Văn bản đề nghị cấp tín dụng của chủ đầu tư.
Thông tin về tài sản bảo đảm (giấy chứng nhận quyền sử dụng đất và
nhà ở, giấy chứng nhận quyền sở hữu máy móc thiết bị, xe cộ...).
1.2. Quy trình thẩm định dự án đầu tư tại SGD NH TMCP NTVN
Đối với Ngân hàng Ngoại thương nói riêng và toàn hệ thống ngân hàng
nói chung, thẩm định dự án đầu tư có vai trò rất quan trọng trong quá trình
quyết định đến khả năng cho vay hay không cho vay dự án đầu tư, quyết định
đến hiệu quả của khoản vay và hiệu quả của hoạt động tín dụng. Quy trình
thẩm định đầu tư dự án của Ngân hàng Ngoại thương được xây dựng trên cơ
sở “Quy trình tín dụng đối với khách hàng là doanh nghiệp” do Tổng giám đốc
NHNT ban hành. Quy trình này đảm bảo tính thống nhất, khoa học, khả năng
kiểm soát, hạn chế và phân tán rủi ro trong hoạt động đầu tư dự án của Ngân
hàng Ngoại thương Việt Nam. Quy trình được trình bày như sau:
21
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Sơ đồ 2: Quy trình thẩm định dự án đầu tư tại sgd NH TMCP NTVN

PHÒNG
QUAN HỆ KHÁCH HÀNG
PHÒNG
ĐẦU TƯ DỰ ÁN
PHÒNG
QUẢN LÝ NỢ
PHÒNG PHÒNG PHÒNG
22
TIẾP NHẬN HỒ
SƠ, TÌM HIỂU
NHU CẦU VAY
VỐN CỦA CHỦ
ĐẦU TƯ
THU THẬP
THÔNG TIN
ĐÁNH GIÁ SƠ BỘ
VỀ KHOẢN ĐỀ
XUẤT CHO VAY
LẬP BÁO CÁO ĐỀ
XUẤT TÍN DỤNG
TRÌNH TR/PHÓ
PHÒNG QHKH
DUYỆT KÝ
TIẾP NHẬN HỒ SƠ ĐỀ
XUẤT TÍN DỤNG
1
THẢO LUẬN VỀ SỰ
PHÙ HỢP CỦA ĐỀ
XUẤT TÍN DỤNG
Website: Email : Tel : 0918.775.368

QUAN HỆ KHÁCH HÀNG ĐẦU TƯ DỰ ÁN QUẢN LÝ NỢ
23
1
NHẬN & KIỂM TRA
TÍNH ĐẦY ĐỦ CỦA
HỒ SƠ ĐỀ XUẤT
CHO VAY DỰ ÁN
PHÙ HỢP VỚI CÁC
CS, QĐ HIỆN HÀNH
CHO ĐIỂM TÍN
DỤNG & PHÂN LOẠI
KHÁCH HÀNG
THẨM ĐỊNH CHI
TIẾT
LẬP BÁO CÁO
THẨM ĐỊNH DỰ ÁN
TRÌNH TR/PHÓ
PHÒNG ĐTDA
DUYỆT KÝ
2
Website: Email : Tel : 0918.775.368
CẤP PHÊ DUYỆT CÓ THẨM
QUYỀN
PHÒNG
QHKH
PHÒNG
ĐẦU TƯ DỰ ÁN
PHÒNG
QUẢN LÝ
NỢ

24
Hoặc
Có
Không
2
CB THẨM
ĐỊNH LẬP
BIÊN BẢN
HỌP
HĐTD
/THÔNG
BÁO PHÊ
DUYỆT
GĐ/PGĐ
QLRR
GĐ/PGĐ
QHKH
HĐTD
CƠ SỞ
THUỘC
PHÊ
DUYỆT
CỦA TW?
PHÒNG QHKH TW
ĐỀ XUẤT LẦN 2
PHÒNG ĐTDA TW
THẨM ĐỊNH DỰ
ÁN LẦN 2
P.TGĐ
QLRR

P.TGĐ
QHKH
HỘI ĐỒNG
QUẢN TRỊ
HĐTD TW
CB THẨM ĐỊNH TW LẬP
THÔNG BÁO PHÊ DUYỆT
CẤP TÍN DỤNG (NẾU CÓ)
CBKH LẬP
THÔNG
BÁO TÁC
NGHIỆP
(TRƯỜNG
HỢP GHTD)
CB THẨM
ĐỊNH RÀ
SOÁT
THÔNG
BÁO TÁC
NGHIỆP
- NHẬP DỮ
LIỆU
- NHẬN &
LƯU GIỮ
HỒ SƠ
Website: Email : Tel : 0918.775.368
(nguồn: quy trình thẩm định dự án- phong đầu tư dự án, SGD NHNT)
Đối với các chi nhánh của NHNT không có phòng Đầu tư dự án: Quy
trình thẩm định dự án đầu tư được thực hiện theo các bước sau:
- Bước 1: Đề xuất cho vay.

Phòng QHKH chịu trách nhiệm thu thập mọi thông tin và hồ sơ tài liệu
có liên quan đến khách hàng, thông tin liên quan đến phương án vay vốn,
đánh giá sơ bộ khoản vay và lập Báo cáo đề xuất cho vay dự án đầu tư.
- Bước 2: Thẩm định rủi ro khoản vay.
Căn cứ các thông tin nêu tại Báo cáo đề xuất tín dụng và các thông tin
tự thu thập được từ các nguồn kênh khác, Phòng QLRR chịu trách nhiệm lập
Báo cáo thẩm định rủi ro, nếu có ý kiến về việc đồng ý/không đồng ý cho vay
và các điều kiện vay cần được áp dụng.
- Bước 3: Phê duyệt khoản vay.
Tùy theo trị giá và căn cứ tình hình thực tế trong từng thời kỳ, Tổng
giám đốc có quy định bằng văn bản về việc phân cấp phê duyệt tín dụng đối
với từng cấp bậc trong NHNT. Tất cả các khoản cấp tín dụng và tổng các
khoản cấp tín dụng đối với một khách hàng vượt quá 10% vốn tự có của
NHNT đều phải trình Hội đồng quản trị phê duyệt.
- Bước 4: Soạn thảo và ký kết Hợp đồng.
Phòng QHKH chịu trách nhiệm soạn thảo các Hợp đồng và thực hiện
việc lấy đầy đủ chứ ký trên hợp đồng theo quy định. Sau khi hoàn tất, cán bộ
QHKH chịu trách nhiệm lập Thông báo tác nghiệp chuyển CBRR rà soát và
chuyển tiếp phòng QLN để thực hiện nhập dữ liệu.
- Bước 5: Nhập dữ liệu vào hệ thống.
Căn cứ các thông tin nêu tại Thông báo tác nghiệp và bộ hồ sơ đính
kèm, phòng QLN chịu trách nhiệm nhập dữ liệu vào hệ thống và lưu giữ hồ
25