Phân tích rủi ro tín dụng đối với cho vay hoạt động kinh doanh tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh thành phố vĩnh long

TR

NGă

IăH CăC NăTH

KHOAăKINHăT ăVĨăQU NăTR ăKINHăDOANH

NGUY NăTHỐYăDI M

PHỂNăTệCHăR IăROăTệNăD NGă
IăV Iă
CHOăVAYăHO Tă NGăKINHăDOANHă
T IăNGỂNăHĨNGăNỌNGăNGHI Pă
VĨăPHỄTăTRI NăNỌNGăTHỌN
VI TăNAMăăậ CHI NHÁNH
THĨNHăPH ăV NHăLONG

LU NăV N T TăNGHI Pă

IăH C

Ngành Tài chính ậ Ngân hàng
Mưăs ăngƠnh:ă52340201

Tháng 12 ậ N mă2013


TR

NGă

IăH CăC NăTH

KHOA KINHăT ăVĨăQU NăTR ăKINHăDOANH

NGUY NăTHỐYăDI M
MSSV: B110229

PHỂNăTệCHăR IăROăTệNăD NGă
IăV Iă
CHOăVAYăHO Tă NGăKINHăDOANHă
T IăNGỂNăHĨNGăNỌNGăNGHI Pă
VĨăPHỄTăTRI NăNỌNGăTHỌNă
VI TăNAMăăậ CHI NHÁNH
THĨNHăPH ăV NHăLONG
LU NăV NăT TăNGHI Pă

IăH C

NGÀNH TÀI CHÍNH ậ NGÂN HÀNG
Mưăs ăngƠnh:ă52340201

CỄNăB ăH

NGăD N

PHANă ỊNHăKHỌI

Tháng 12-N mă2013

L IăC MăT
Trong su t th i gian h c t i tr ng
i h c C n Th , em đư đ c quỦ
th y cô c a tr ng nói chung vƠ quỦ th y cô Khoa Kinh T & Qu n tr Kinh
doanh nói riêng truy n đ t nh ng ki n th c chuyên môn vô cùng quỦ giá. Tr i
qua h n 3 tháng th c t p t i Ngơn hƠng Nông nghi p vƠ Phát tri n Nông thôn
Vi t Nam ậ Chi nhánh ThƠnh Ph V nh Long, nay em đư có đ c k t qu
mong đ i lƠ hoƠn thƠnh đ tƠi t t nghi p c a mình, t o đi u ki n thu n l i đ
em có th v n d ng nh ng ki n th c đư h c vƠo th c t t i ngơn hƠng.
c
bi t, em xin chơn thƠnh c m n th y Phan ình Khôi đư nhi t tình h ng d n
em hoàn thành bài lu n v n nƠy.
Em c ng xin chơn thƠnh cám n Ban lưnh đ o cùng toƠn th các cô, chú,
anh, ch trong Ngơn hƠng Nông nghi p vƠ Phát tri n Nông thôn Vi t Nam ậ
Chi nhánh Thành ph V nh Long đư r t t n tình giúp đ em trong su t quá
trình th c t p c ng nh th c hi n đ tƠi t t nghi p c a mình.
Trơn tr ng!
C n Th , ngày ….. tháng ….. n m 2013
Ng iăth căhi n

Nguy năThùyăDi m

i


CAMăK TăK TăQU
Tôi xin cam k t lu n v n nƠy đ c hoƠn thƠnh d a trên các k t qu
nghiên c u c a tôi vƠ các k t qu nghiên c u nƠy ch a đ c dùng cho b t c
lu n v n cùng c p nƠo khác.

C n Th , ngày ….. tháng ….. n m 2013
Ng iăth căhi n

Nguy năThùyăDi m

ii


NH NăXÉTăC AăC ăQUAN TH CăT P
..............................................................................................................................
..............................................................................................................................
..............................................................................................................................
..............................................................................................................................
..............................................................................................................................
..............................................................................................................................
..............................................................................................................................
..............................................................................................................................
..............................................................................................................................
..............................................................................................................................
..............................................................................................................................
..............................................................................................................................
..............................................................................................................................
..............................................................................................................................
..............................................................................................................................
..............................................................................................................................
..............................................................................................................................
V nh Long, ngày………tháng………n m 2013
Th ătr

ngăđ năv

(ký và ghi h tên)

iii


M CăL C
Trang
Ch

ng 1: GI I THI U .................................................................................... 1

1.1

t v n đ nghiên c u .................................................................................. 1

1.2 M c tiêu nghiên c u .................................................................................... 2
1.2.1 M c tiêu chung ......................................................................................... 2
1.2.2 M c tiêu c th ......................................................................................... 2
1.3 Ph m vi nghiên c u ..................................................................................... 3
1.3.1 Không gian ................................................................................................ 3
1.3.2 Th i gian ................................................................................................... 3
it

1.3.3

ng nghiên c u ............................................................................... 3

1.4 K t c u đ tƠi ............................................................................................... 3
Ch

ng 2: C S Lụ LU N VĨ PH

NG PHÁP NGHIểN C U ............. 5

2.1 C s lỦ lu n ................................................................................................ 5
2.1.1 Khái ni m v kinh doanh .......................................................................... 5
2.1.2 Khái quát v tín d ng ................................................................................ 5
2.1.3 T ng quát v r i ro tín d ng ................................................................... 13
2.1.4 Các ch s đo l
2.2 Ph

ng r i ro tín d ng c a ngơn hƠng ................................ 23

ng pháp nghiên c u ........................................................................... 25

2.2.1 Ph

ng pháp thu nh p s li u ................................................................. 25

2.2.2 Ph

ng pháp phơn tích s li u ................................................................ 26

2.3 Khung c s phơn tích ............................................................................... 32
Ch ng 3: GI I THI U KHÁI QUÁT V NGỂN HĨNG NÔNG
NGHI P VĨ PHÁT TRI N NÔNG THÔN VI T NAM ậ CHI NHÁNH
THĨNH PH V NH LONG ........................................................................... 33
3.1 T ng quan v ngơn hƠng ............................................................................ 33
3.1.1 L ch s hình thƠnh vƠ phát tri n ............................................................. 33

3.1.2 C c u t ch c ........................................................................................ 34
3.1.3 Ch c n ng, nhi m v vƠ quy n h n c a Chi nhánh ............................... 36
3.1.4 M t s quy đ nh v cho vay .................................................................... 37
3.2 T ng quan v k t qu ho t đ ng kinh doanh c a ngơn hƠng trong giai
đo n t n m 2010 đén 6 tháng đ u n m 2013 ................................................. 42

iv


3.2.1 Thu nh p ................................................................................................. 44
3.2.2 Chi phí..................................................................................................... 46
3.3 Thu n l i, khó kh n, đ nh h

ng phát tri n .............................................. 50

3.3.1 Thu n l i ................................................................................................. 50
3.3.2 Khó kh n ................................................................................................. 51
3.3.3

nh h

ng phát tri n ............................................................................. 51

Ch ng 4: PHỂN TệCH TH C TR NG CHO VAY HO T
NG
KINH DOANH T I NGỂN HĨNG NÔNG NGHI P VĨ PHÁT TRI N
NÔNG THÔN VI T NAM ậ CHI NHÁNH THĨNH PH V NH LONG .... 53
4.1 Phơn tích th c tr ng cho vay ho t đ ng kinh doanh t i ngơn hƠng
trong giai đo n t 2010 đ n 6 tháng đ u n m 2013 ........................................ 53
4.1.1 Doanh s cho vay.................................................................................... 53

4.1.2 Doanh s thu n ...................................................................................... 63
4.2 Phơn tích th c tr ng r i ro tín d ng đ i v i cho vay ho t đ ng kinh
doanh t i ngơn hƠng qua ban n m 2010, 2011, 2012 vƠ 6 tháng đ u n m
2013 ................................................................................................................. 72
4.2.1 Tình hình các nhóm n c a Ngơn hƠng qua 3 n m 2010 ậ 2012 và
6 tháng đ u n m 2013 ...................................................................................... 73
4.2.2 Tình hình n x u ..................................................................................... 75
4.3 ánh giá r i ro tín d ng đ i v i cho vay ho t đ ng kinh doanh t i
ngơn hƠng qua các ch tiêu tƠi chính ................................................................ 83
NH H NG
N R I RO
Ch ng 5: PHỂN TệCH CÁC NHỂN T
TệN D NG
I V I CHO VAY HO T
NG KINH DOANH T I
NGỂN HĨNG NÔNG NGHI P VĨ PHÁT TRI N NÔNG THÔN
VI T NAM ậ CHI NHÁNH THĨNH PH V NH LONG ............................ 88
5.1 Xác đ nh các nhơn t nh h ng đ n r i ro tín d ng đ i v i cho vay
ho t đ ng kinh doanh t i ngơn hƠng thông qua mô hình probit ...................... 88
5.1.1 Mô t m u nghiên c u ............................................................................ 88
5.1.2 K t qu x lỦ t mô hình Probit vƠ gi i thích bi n ................................ 90
5.2 Xác đ nh các nguyên nhơn gơy ra r i ro tín d ng đ i v i cho vay ho t
đ ng kinh doanh t i Ngơn hƠng Nông nghi p vƠ Phát tri n Nông thôn
Vi t Nam ậ Chi nhánh ThƠnh ph V nh Long ................................................ 93
5.2.1 Nguyên nhơn t phía ngơn hƠng ............................................................. 93
5.2.2 Nguyên nhơn t phía khách hƠng ........................................................... 95
5.2.3 Nguyên nhân khách quan ........................................................................ 97

v

Ch ng 6: M T S GI I PHÁP NH M H N CH R I RO TệN
D NG
I V I CHO VAY HO T
NG KINH DOANH T I
NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VĨ PHÁT TRI N NÔNG THÔN
VI T NAM ậ CHI NHÁNH V NH LONG .................................................... 99
6.1
i v i các kho n n r i ro hi n t i vƠ có th chuy n nhóm trong
th i gian s p t i.............................................................................................. 100
6.2 Gi i pháp v lơu dƠi ................................................................................. 101
CH

NG 7: K T LU N ............................................................................. 106

TĨI LI U THAM KH O ............................................................................. 108
PH L C ...................................................................................................... 110

vi


DANHăSỄCHăB NG
Trang
B ng 3.1 K t qu ho t đ ng kinh doanh trong 3 n m 2010, 2011 vƠ
2012 vƠ 6 tháng đ u n m 2013 c a Ngơn hƠng Nông nghi p vƠ Phát
tri n Nông thôn Vi t Nam ậ Chi nhánh ThƠnh ph V nh Long ..................... 43
B ng 4.1 Doanh s cho vay theo th i h n ho t đ ng kinh doanh trong 3
n m 2010, 2011 vƠ 2012 vƠ 6 tháng đ u n m 2013 t i Ngơn hƠng Nông
nghi p vƠ Phát tri n Nông thôn Vi t Nam ậ Chi nhánh ThƠnh Ph
V nh Long ........................................................................................................ 55

B ng 4.2 Doanh s cho vay theo l nh v c ho t đ ng kinh doanh trong 3
n m 2010, 2011 vƠ 2012 vƠ 6 tháng đ u n m 2013 t i Ngơn hƠng Nông
nghi p vƠ Phát tri n Nông thôn Vi t Nam ậ Chi nhánh ThƠnh ph
V nh Long ........................................................................................................ 60
B ng 4.3 Doanh s cho vay theo lo i hình ho t đ ng kinh doanh trong
3 n m 2010, 2011 vƠ 2012 vƠ 6 tháng đ u n m 2013 t i Ngơn hƠng
Nông nghi p vƠ Phát tri n Nông thôn Vi t Nam ậ Chi nhánh Thành
ph V nh Long ................................................................................................. 62
B ng 4.4 Doanh s thu n theo th i h n ho t đ ng kinh doanh trong 3
n m 2010, 2011 vƠ 2012 vƠ 6 tháng đ u n m 2013 t i Ngơn hàng Nông
nghi p vƠ Phát tri n Nông thôn Vi t Nam ậ Chi nhánh ThƠnh ph
V nh Long ........................................................................................................ 65
B ng 4.5 Doanh s thu n theo l nh v c ho t đ ng kinh doanh trong 3
n m 2010, 2011 vƠ 2012 vƠ 6 tháng đ u n m 2013 t i Ngơn hƠng Nông
nghi p vƠ Phát tri n Nông thôn Vi t Nam ậ Chi nhánh ThƠnh ph V nh
Long ................................................................................................................. 67
B ng 4.6 Doanh s thu n theo lo i hình ho t đ ng kinh doanh trong 3
n m 2010, 2011 vƠ 2012 vƠ 6 tháng đ u n m 2013 t i Ngơn hƠng Nông
nghi p vƠ Phát tri n Nông thôn Vi t Nam ậ Chi nhánh ThƠnh ph
V nh Long ........................................................................................................ 71
B ng 4. 7 N x u theo nhóm trong 3 n m 2010, 2011 vƠ 2012 vƠ 6
tháng đ u n m 2013 t i Ngơn hƠng Nông nghi p vƠ Phát tri n Nông
thôn Vi t Nam ậ Chi nhánh ThƠnh ph V nh Long ........................................ 74
B ng 4.8 N x u theo th i h n ho t đ ng kinh doanh trong 3 n m 2010,
2011 và 2012 và 6 tháng đ u n m 2013 t i Ngơn hƠng Nông nghi p vƠ
Phát tri n Nông thôn Vi t Nam ậ Chi nhánh ThƠnh ph V nh Long .............. 76
B ng 4.9 N x u theo l nh v c ho t đ ng kinh doanh trong 3 n m 2010,
2011 và 2012 vƠ 6 tháng đ u n m 2013 t i Ngơn hƠng Nông nghi p vƠ
Phát tri n Nông thôn Vi t Nam ậ Chi nhánh ThƠnh ph V nh Long .............. 79

vii


B ng 4.10 N x u theo lo i hình ho t đ ng kinh doanh trong 3 n m
2010, 2011 vƠ 2012 vƠ 6 tháng đ u n m 2013 t i Ngơn hƠng Nông
nghi p vƠ Phát tri n Nông thôn Vi t Nam ậ Chi nhánh ThƠnh ph V nh
Long ................................................................................................................. 81
B ng 4.11 Các ch tiêu đánh giá r i ro tín d ng đ i v i cho vay ho t
đ ng kinh doanh trong 3 n m 2010, 2011 vƠ 2012 vƠ 6 tháng đ u n m
2013 t i Ngơn hƠng Nông nghi p vƠ Phát tri n Nông thôn Vi t Nam ậ
Chi nhánh ThƠnh ph V nh Long ................................................................... 84
B ng 5.1 Th c tr ng r i ro tín d ng đ i v i cho vay ho t đ ng kinh
doanh theo s li u thu th p 10/2013 t i Ngơn hƠng Nông nghi p vƠ
Phát tri n Nông thôn Vi t Nam - Chi nhánh ThƠnh ph V nh Long............... 88
B ng 5.2 Lo i hình vay v n ho t đ ng kinh doanh theo s li u thu th p
tháng 10/2013 t i Ngơn hƠng Nông nghi p vƠ Phát tri n Nông thôn Vi t
Nam ậ Chi nhánh ThƠnh ph V nh Long ........................................................ 89
B ng 5.3 i t ng vay v n ho t đ ng kinh doanh theo s li u thu th p
tháng 10/2013 t i Ngơn hƠng Nông nghi p vƠ Phát tri n Nông thôn Vi t
Nam ậ Chi nhánh ThƠnh ph V nh Long ........................................................ 89
B ng 5.4 L nh v c ho t đ ng kinh doanh theo s li u thu th p tháng
10/2013 t i Ngơn hƠng Nông nghi p vƠ Phát tri n Nông thôn Vi t Nam
ậ Chi nhánh ThƠnh ph V nh Long ................................................................. 90
B ng 5.5 K t qu h i quy mô hình Probit cho bi t các nhơn t nh
h ng r i ro tín d ng đ i v i cho vay ho t đ ng kinh doanh t i Ngơn
hƠng Nông nghi p vƠ Phát tri n Nông thôn Vi t Nam ậ Chi nhánh
ThƠnh ph V nh Long ...................................................................................... 90

viii

DANH SÁCH HÌNH
Trang
Hình 2.1 Quy trình cho vay ............................................................................... 9
Hình 2.2 S đ v quy trình cho vay đ i v i doanh nghi p ............................ 12
Hình 2.3 Khung c s phơn tích r i ro tín d ng đ i v i ho t đ ng kinh
doanh t i Ngơn hƠng Nông nghi p vƠ Phát tri n Nông thôn Vi t Nam Chi nhánh ThƠnh ph V nh Long .................................................................... 32
Hình 3.1 S đ c c u t ch c c a Ngơn hƠng Nông nghi p vƠ Phát
tri n Nông thôn Vi t Nam ậ Chi nhánh ThƠnh ph V nh Long ...................... 34
Hình 3.2 Quy trình cho vay t i ngơn hƠng ....................................................... 40
Hình 3.3 C c u thu nh p t i Ngơn hƠng Nông nghi p vƠ Phát tri n
Nông thôn Vi t Nam ậ Chi nhánh ThƠnh ph V nh Long .............................. 44
Hình 3.4 C c u chi phí t i Ngơn hƠng Nông nghi p vƠ Phát tri n Nông
thôn Vi t Nam ậ Chi nhánh ThƠnh ph V nh Long ........................................ 46
Hình 3.5 K t qu ho t đ ng kinh doanh c a Ngơn hƠng Nông nghi p vƠ
Phát tri n Nông thôn Vi t Nam ậ Chi nhánh ThƠnh ph V nh Long .............. 48

ix


CH
NGă1
GI IăTHI U
TăV Nă ăNGHIểNăC U
Vi t Nam đang trong quá trình đ i m i n n kinh t đ t ng b c phát
tri n, h i nh p v i n n kinh t c a các n c trong khu v c vƠ trên th gi i.
Tr i qua nhi u khó kh n, th thách n n kinh t n c ta đư đ t đ c nh ng
thƠnh t u đáng khích l .
đ t đ c đi u đó, có s đóng góp không nh c a
ngƠnh Ngơn hƠng v i vai trò lƠ ắđòn b y kinh t Ằ thông qua ho t đ ng tín

d ng.
Tín d ng lƠ công c tƠi tr v n cho n n kinh t , góp ph n thúc đ y s
phát tri n cơn đ i c a các ngƠnh, các l nh v c khác theo đ nh h ng c a NhƠ
n c. Chính vì v y, tín d ng lƠ m t nghi p v quan tr ng, c b n c a ngơn
hƠng, chi m ph n l n trong các ho t đ ng kinh doanh c a ngơn hƠng c v
doanh thu vƠ l i nhu n, đem l i ngu n thu nh p ch y u cho ngơn hƠng. Tuy
nhiên, trong ho t đ ng kinh doanh c a ngơn hƠng th ng m i có nhi u y u t
tác đ ng t khách quan vƠ ch quan đ n y u t b t kh kháng nên không tránh
kh i r i ro. Do đó, r i ro trong ho t đ ng tín d ng mang l i c ng t l thu n
v i t m quan tr ng c a nó vƠ chi m ph n l n trong t ng m c r i ro. R i ro tín
d ng cao quá m c s nh h ng r t l n đ n ho t đ ng kinh doanh c a ngơn
hàng.
R i ro trong ho t đ ng tín d ng nói chung vƠ r i ro trong cho vay ho t
đ ng kinh doanh nói riêng không ch tác đ ng t i b n thơn ngơn hƠng th ng
m i mƠ còn tác đ ng tiêu c c t i n n kinh t . Chính vì v y, cùng v i nh ng c
h i vƠ thách th c c a h i nh p kinh t qu c t , nh t lƠ trong lúc kinh t th
gi i di n bi n ph c t p, kéo theo nguy c kh ng ho ng tín d ng t ng cao thì
kh n ng qu n lỦ r i ro đ i v i khách hƠng ho t đ ng kinh doanh, h n ch đ n
m c th p nh t có th nh ng nguy c ti m n gơy nên các r i ro nƠy đư, đang,
ngƠy cƠng tr nên c p thi t vƠ luôn đ c các ngơn hƠng th ng m i quan tơm.
có th t n t i vƠ phát tri n trong m t th tr ng mƠ đó vi c c nh
tranh di n ra ngƠy cƠng quy t li t, các ngơn hƠng th ng m i bu c ph i nơng
cao n ng l c c nh tranh c a mình thông qua vi c m r ng quy mô, đ i m i
công ngh trong m i ho t đ ng nh t lƠ công ngh thông tin, … VƠ Ngơn hƠng
Nông nghi p vƠ Phát tri n Nông thôn Vi t Nam ậ Chi nhánh ThƠnh ph V nh
Long c ng không ph i lƠ m t ngo i l . Do ho t đ ng chính c a ngơn hƠng là
tín d ng nên cùng v i vi c m r ng quy mô ho t đ ng thì r i ro tín d ng lƠ
m t v n đ đ c ngân hàng đ c bi t chú Ủ đ n. Nh t lƠ khi ThƠnh ph V nh
Long đang trên đƠ phát tri n thì ho t đ ng kinh doanh c a cá nhơn c ng nh
doanh nghi p lúc nƠo c ng chi m m t t tr ng không nh vƠ r i ro tín d ng

khi cho vay đ i t ng nƠy đ ho t đ ng kinh doanh lƠ m t thu c tính không
1.1

1


th lo i tr vƠ có nh h ng r t l n đ n hi u qu ho t đ ng c a ngân hàng.
V y tình hình ho t đ ng tín d ng, các r i ro đi kèm c ng nh nh ng nhơn t
nƠo nh h ng đ n r i ro tín d ng khi cho vay đ i t ng nƠy t i Ngân hàng
Nông nghi p vƠ Phát tri n Nông thôn Vi t Nam ậ Chi nhánh ThƠnh ph V nh
Long lƠ m t v n đ đáng đ c quan tơm phơn tích. T th c t nƠy, tôi ch n đ
tƠi: ắPhơnătíchăr iăroătínăd ngăđ iăv i choăvayăho tăđ ngăkinhădoanh t iă
NgơnăhƠngăNôngănghi păvƠăPhátătri năNôngăthônăVi tăNamăậ Chi nhánh
ThƠnhă ph ă V nhă LongẰ đ nghiên c u nh m hi u rõ th c tr ng r i ro tín
d ng, nh ng nhơn t nh h ng r i ro tín d ng trong l nh v c cho vay ho t
đ ng kinh doanh, t đó đ xu t các gi i pháp nh m h n ch r i ro khi cho vay
ho t đ ng nƠy t i ngân hàng.
1.2 M CăTIểUăNGHIểNăC U
1.2.1 M cătiêuăchung
M c tiêu chính c a nghiên c u nƠy lƠ phơn tích r i ro tín d ng đ i v i
cho vay ho t đ ng kinh doanh t i Ngân hƠng Nông nghi p vƠ Phát tri n Nông
thôn Vi t Nam ậ Chi nhánh ThƠnh ph V nh Long, t đó đ ra các gi i pháp
nh m h n ch r i ro trong ho t đ ng cho vay nƠy t i ngân hàng.
1.2.2 M cătiêuăc ăth
- Phơn tích th c tr ng ho t đ ng tín d ng trong l nh v c cho vay ho t
đ ng kinh doanh t i Ngơn hƠng Nông nghi p vƠ Phát tri n Nông thôn Vi t
Nam ậ Chi nhánh ThƠnh ph V nh Long trong giai đo n t n m 2010 ậ 2012
và 6 tháng đ u n m 2013 đ bi t đ c khái quát tình hình ho t đ ng tín d ng
l nh v c nƠy t i ngân hàng.
- Phơn tích r i ro tín d ng đ i v i cho vay ho t đ ng kinh doanh t i

Ngơn hƠng Nông nghi p vƠ Phát tri n Nông thôn Vi t Nam ậ Chi nhánh
ThƠnh ph V nh Long trong giai đo n t n m 2010 ậ 2012 vƠ 6 tháng đ u n m
2013 nh m n m đ c r i ro tín d ng qua t ng th i k đ i v i cho vay l nh v c
nƠy đang t n t i nh th nƠo vƠ m c đ ra sao.
- Phơn tích nh ng nhơn t nƠo nh h ng đ n r i ro khi cho vay ho t
đ ng kinh doanh t i ngân hàng vƠ phơn tích nh h ng c a t ng nhơn t đó.
T đó k t h p v i th c tr ng vƠ r i ro tín d ng đư phơn tích ta ti n hƠnh xác
đ nh vƠ phơn tích nh ng nguyên nhân gây ra r i ro tín d ng đ i v i ho t đ ng
cho vay kinh doanh t i ngân hàng nh m đ ra nh ng ph ng h ng, gi i pháp
h p lỦ lƠm gi m r i ro cho vay ho t đ ng kinh doanh t i Ngân hàng Nông
nghi p vƠ Phát tri n Nông thôn Vi t Nam ậ Chi nhánh ThƠnh ph V nh Long.

2


1.3 PH MăVIăNGHIểNăC U
1.3.1 Không gian
tƠi đ c nghiên c u t i Ngơn hƠng Nông nghi p vƠ Phát tri n Nông
thôn Vi t Nam ậ Chi nhánh ThƠnh ph V nh Long.
1.3.2 Th iăgian
Thông tin th c p đ phơn tích nh ng v n đ có liên quan trong đ tƠi
nghiên c u đ c thu th p t n m 2010 ậ 2012 vƠ 6 tháng đ u n m 2013.
Thông tin s c p đ c thu th p tr c ti p t vi c ph ng v n cán b tín
d ng qu n lỦ đ a bƠn đ c phơn công vƠ d a trên thông tin h s vay v n c a
các khách hƠng có quan h tín d ng còn d n v i ngân hàng tính đ n th i
đi m lƠ tháng 6/2013.
1.3.3 iăt ngănghiênăc u
tƠi t p trung nghiên c u r i ro tín d ng vƠ các nguyên nhân d n đ n
r i ro tín d ng đ i v i cho vay ho t đ ng kinh doanh t i Ngơn hƠng Nông
nghi p vƠ Phát tri n Nông thôn Vi t Nam ậ Chi nhánh ThƠnh ph V nh Long.

C th :
- Doanh s cho vay
- Doanh s thu n
-N x u
- H s vay v n c a khách hàng
1.4 K TăC Uă ăTĨI
Ch ngă 1.ă GI Iă THI U: LỦ do, m c tiêu vƠ n i dung t ng quát c a
c a v n đ đ c nghiên c u.
Ch ngă2.ăC ăS ăLụăLU NăVĨăPH
NGăPHỄPăNGHIểNăC U:
Ph n nƠy đ a ra nh ng lỦ thuy t liên quan đ c s d ng trong đ tƠi, ph ng
pháp nghiên c u c a đ tƠi, trong đó nêu rõ vi c s d ng ph ng pháp nƠo
ph c v cho m c tiêu nƠo c a đ tƠi.
Ch ngă 3.ă GI Iă THI Uă KHỄIă QUỄTă V ă NGỂNă HĨNGă NỌNGă
NGHI PăVĨăPHỄTă TRI NăNỌNGăTHỌNăVI TăNAMă ậ CHI NHÁNH
THĨNHăPH ăV NHăLONG: Ch ng nƠy ch y u gi i thi u t ng quan v
ngơn hƠng, tình hình ho t đ ng kinh doanh c a ngơn hƠng đ có cái nhìn khái
quát v ngơn hƠng.
Ch ngă4.ăPHỂNăTệCHăTH CăTR NGăCHOăVAYăHO Tă
NGă
KINHă DOANHă T Iă NGỂNă HĨNGă NỌNGă NGHI Pă VĨă PHỄTă TRI Nă
NỌNGăTHỌNăVI TăNAMăậ CHI NHÁNH THĨNHăPH ăV NHăLONG:
N i dung chính c a ch ng lƠ phơn tích th c tr ng cho vay ho t đ ng kinh
doanh vƠ r i ro tín d ng đ i v i l nh v c nƠy t i ngơn hƠng thông qua doanh
3


s cho vay vƠ doanh s thu n , n x u vƠ các ch tiêu tƠi chính, đánh giá th c
tr ng cho vay, m c đ r i ro trong cho vay ho t đ ng kinh doanh t i ngơn
hàng.

Ch ngă5.ăPHỂNăTệCHăCỄCăNHỂNăT ă NHăH
NGă NăR Iă
ROăCHOăVAYăHO Tă
NGăKINHăDOANHăT IăNGỂNăHĨNGăNỌNGă
NGHI PăVĨăPHỄTă TRI NăNỌNGăTHỌNăVI TăNAMă ậ CHI NHÁNH
THĨNHă PH ă V NHă LONG: Ph n nƠy ch y u phơn tích các nhơn t nh
h ng đ n r i ro cho vay ho t đ ng kinh doanh t i ngơn hƠng thông qua mô
hình Probit vƠ xác đ nh m t s nguyên nhơn khác ngoƠi mô hình.
Ch ngă6.ăM TăS ăGI IăPHỄPăNH MăH NăCH ăR IăROăCHOă
VAYăHO Tă
NGăKINHăDOANHăT IăNGỂNăHĨNGăNỌNGăNGHI Pă
VĨă PHỄTă TRI Nă NỌNGă THỌNă VI Tă NAMă ậ CHI NHÁNH THÀNH
PH ăV NHăLONG: V i nh ng t n t i vƠ nguyên nhơn đ c t ng h p t k t
qu c a ch ng 4 vƠ ch ng 5, m t s gi i pháp đ c đ xu t nh m lƠm gi m
r i ro cho vay ho t đ ng kinh doanh t i ngơn hƠng lƠ n i dung đ c ch ng
nƠy đ c p đ n.
Ch ngă7.ăK TăLU N: V n đ nghiên c u đ c tóm t t l i toƠn b lƠ
ph n đ c nói đ n trong ch ng.

4


CH
C ăS ăLụăLU NăVĨăPH

NGă2
NGăPHỄPăNGHIểNăC U

2.1 C ăS ăLụăLU N
2.1.1ăKháiăni m v ăkinhădoanh

Theo i u 4, Lu t Doanh Nghi p n m 2005 thì ắKinh doanh lƠ vi c th c
hi n liên t c m t, m t s ho c t t c các công đo n c a quá trình đ u t , t s n
xu t đ n tiêu th s n ph m ho c cung ng d ch v trên th tr ng nh m m c
đích sinh l i.Ằ
2.1.2 Kháiăquátăv ătínăd ng
2.1.2.1 Vai trò c a tín d ng
Trong đi u ki n n n kinh t n c ta hi n nay, tín d ng có các vai trò sau:
 Th nh t: áp ng nhu c u v n đ duy trì quá trình s n xu t đ c
liên t c đ ng th i góp ph n đ u t phát tri n kinh t .
Vi c phơn ph i v n tín d ng đư góp ph n đi u hoƠ v n trong toƠn b n n
kinh t , t o đi u ki n cho quá trình s n xu t đ c liên t c. Tín d ng còn lƠ c u
n i gi a ti t ki m vƠ đ u t . Nó lƠ đ ng l c kích thích ti t ki m đ ng th i lƠ
ph ng ti n đáp ng nhu c u v v n cho đ u t phát tri n.
Trong n n kinh t s n xu t hƠng hoá, tín d ng lƠ m t trong nh ng ngu n
v n hình thƠnh v n l u đ ng vƠ v n c đ nh c a doanh nghi p, vì v y tín d ng
đư góp ph n đ ng viên v t t hƠng hoá đi vƠo s n xu t, thúc đ y ti n b khoa
h c k thu t đ y nhanh quá trình tái s n xu t xư h i.
 Th hai: Thúc đ y quá trình t p trung v n vƠ t p trung s n xu t.
Ho t đ ng c a ngơn hƠng lƠ t p trung v n ti n t t m th i ch a s d ng,
trên c s đó cho vay các đ n v kinh t . M t khác quá trình đ u t tín d ng
đ c th c hi n m t cách t p trung, ch y u lƠ cho các xí nghi p l n, nh ng xí
nghi p kinh doanh hi u qu .
 Th ba: Tín d ng lƠ công c tƠi tr cho các ngƠnh kinh t kém phát
tri n vƠ ngƠnh kinh t m i nh n.
Trong th i gian t p trung phát tri n nông nghi p vƠ u tiên cho xu t kh u
… NhƠ n c đư t p trung tín d ng đ tƠi tr phát tri n các ngƠnh đó, t đó t o
đi u ki n phát tri n các ngƠnh khác.
 Th t : Góp ph n tác đ ng đ n vi c t ng c ng ch đ h ch toán
kinh t c a các doanh nghi p.
c tr ng c b n c a v n tín d ng lƠ s v n đ ng trên c s hoƠn tr vƠ

có l i t c, nh v y mƠ ho t đ ng c a tín d ng đư kích thích s d ng v n có
hi u qu . B ng cách tác đ ng nh v y, đòi h i các doanh nghi p khi s d ng
v n tín d ng ph i quan tơm đ n vi c nơng cao hi u qu s d ng v n, gi m chi

5


phí s n xu t, t ng vòng quay c a v n, t o đi u ki n nơng cao doanh l i c a
doanh nghi p.
 Th n m: T o đi u ki n đ phát tri n các quan h kinh t v i n c
ngoài.
Trong đi u ki n kinh t ắm Ằ, tín d ng đư tr thƠnh m t trong nh ng
ph ng ti n n i li n các n n kinh t các n c v i nhau.
2.1.2.2 Phân lo i tín d ng
Trong n n kinh t th tr ng tín d ng ho t đ ng r t đa d ng vƠ phong
phú. Tu theo tiêu th c phơn lo i mƠ tín d ng đ c phơn thƠnh nhi u lo i khác
nhau.
 C n c vào th i h n tín d ng.
C n c vƠo th i h n tín d ng, tín d ng đ c chia ra ba lo i: tín d ng
ng n h n, tín d ng trung h n vƠ tín d ng dƠi h n.
- Tín d ng ng n h n: lƠ lo i tín d ng có th i h n d i m t n m vƠ
th ng đ c s d ng đ cho vay b sung thi u h t t m th i v n l u đ ng vƠ
ph c v cho nhu c u sinh ho t c a cá nhơn.
- Tín d ng trung h n: lƠ tín d ng có th i h n t 1 ậ 5 n m, đ c cung c p
đ mua s m tƠi s n c đ nh, c i ti n vƠ đ i m i k thu t, m r ng vƠ xơy d ng
các công trình nh có th i gian thu h i v n nhanh.
- Tín d ng dƠi h n: lƠ lo i có th i h n trên 5 n m, lo i tín d ng nƠy đ c
s d ng đ cung c p v n cho xơy d ng c b n, c i ti n vƠ m r ng s n xu t có
qui mô l n. Tín d ng trung h n vƠ dƠi h n đ c đ u t đ hình thƠnh v n c
đ nh vƠ m t ph n t i thi u cho ho t đ ng s n xu t.

 C n c vào đ i t ng tín d ng.
C n c vƠo đ i t ng tín d ng, tín d ng đ c chia thƠnh hai lo i: tín
d ng doanh nghi p vƠ tín d ng cá nhân.
- Tín d ng doanh nghi p: lƠ hình th c c p tín d ng nh m m c đích h tr
cho vi c đ u t s n xu t, kinh doanh c a các doanh nghi p.
- Tín d ng cá nhân: lƠ lo i tín d ng nh m m c đích đáp ng không ch
nhu c u kinh doanh c a cá nhơn, h kinh doanh mƠ còn nhu c u tiêu dùng nh
mua ô tô, nhƠ , trang thi t b gia đình, v t li u xơy d ng đ s a ch a, hi n đ i
hóa nhƠ c a hay trang tr i các kho n vi n phí vƠ các chi phí cá nhơn khác.
 C n c vào l nh v c ho t đ ng
- Tín d ng nông nghi p: nh m h tr nông dơn trong ho t đ ng gieo
tr ng, thu ho ch vƠ b o qu n s n ph m.
- Tín d ng công nghi p, th ng m i vƠ d ch v : giúp doanh nghi p trang
tr i các chi phí kinh doanh nh mua hƠng, nh p kho, tr thu …

6


- Tín d ng b t đ ng s n: bao g m các kho n cho vay xơy d ng ng n h n
vƠ gi i phóng m t b ng c ng nh các kho n cho vay dƠi h n tƠi tr cho vi c
mua đ t canh tác, nhƠ, trung tơm th ng m i vƠ mua các tƠi s n n c ngoƠi.
- Tín d ng khác: g m các kho n cho vay không đ c x p trên vƠ các
kho n cho vay kinh doanh khác.
th

2.1.2.3 M t s v n đ c b n trong ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng
ng m i

 Các nguyên t c tín d ng
Theo đi u 6 Quy t đ nh s 1627/2001/Q -NHNN ngƠy 31/12/2001 c a

Th ng
c Ngơn HƠng NhƠ N c v vi c ban hƠnh quy ch cho vay c a t
ch c tín d ng đ i v i khách hƠng, quy đ nh nguyên t c vay v n nh sau:
- V n vay ph i đ c hoƠn tr đ y đ c g c l n lưi theo đúng th i h n
cam k t trong h p đ ng tín d ng
Theo nguyên t c nƠy khi cho vay ngơn hƠng ph i xác đ nh k h n n ,
còn ng i đi vay ph i có trách nhi m tr lưi theo đ nh k vƠ hoƠn tr v n g c
khi đ n h n đư cam k t. Trong tr ng h p khi đ n h n mƠ khách hƠng không
ch đ ng tr n cho Ngơn hƠng thì Ngơn hƠng đ c quy n trích trên tƠi kho n
c a khách hƠng đ tr n . N u trên tƠi kho n không đ ti n thì Ngơn hƠng
chuy n s ti n còn d n sang n quá h n vƠ s tính lưi ph t. ng th i, Ngơn
hƠng s áp d ng các bi n pháp nh m đ m b o thu h i n , s phát mưi tƠi s n
c m c , th ch p n u th y c n thi t.
- V n vay ph i đ c s d ng đúng m c đích đư th a thu n trong h p
đ ng tín d ng
Khi vay v n khách hƠng ph i nêu rõ m c đích c a vi c vay v n, t c lƠ
vay đ lƠm gì, Ngơn hƠng ch xét duy t cho vay sau khi đư th m đ nh, xem xét
các khía c nh có liên quan vƠ nh n th y r ng m c đích vay v n lƠ đúng th c
t , phù h p v i quy đ nh. VƠ n u s d ng v n đúng m c đích thì s đem l i
hi u qu . Do đó trong su t quá trình s d ng v n vay, t khi đi vay đ n khi
hoƠn tr khách hƠng c n ph i s d ng v n đúng m c đích đư cam k t ban đ u.
B t c khi nƠo phát hi n khách hƠng s d ng sai m c đích thì Ngơn hƠng có
quy n yêu c u thu h i n tr c h n. Th c hi n đúng nguyên t c nƠy s góp
ph n đ m b o nguyên t c đư nêu trên.
- V n vay ph i đ c đ m b o b ng giá tr tƠi s n t ng đ ng
TƠi s n đ m b o có th th c hi n b ng:
 Tín ch p: D a trên s tin c y b i k ho ch ho c ph ng án
s n xu t kinh doanh, các h p đ ng kinh t v cung c p hƠng hóa, d ch v .
 Th ch p, c m c .
 B o lưnh.

7


C n nói thêm r ng b ng vi c c p tín d ng có tƠi s n đ m b o s có tác
d ng:
 T o an toƠn cho ho t đ ng tín d ng c a ngơn hƠng.
 Thúc đ y khách hƠng s d ng v n vay có hi u qu .
 Góp ph n nơng cao trách nhi m tr n vay c a khách hƠng.
 i u ki n c p tín d ng
i u ki n c p tín d ng lƠ nh ng yêu c u c a Ngơn hƠng đ i v i ng i
vay đ lƠm c s xem xét vƠ quy t đ nh cho vay hay không. Theo đi u 7
Quy t đ nh s 1627/2001/Q -NHNN ngƠy 31/12/2001 c a Th ng
c Ngơn
HƠng NhƠ N c v vi c ban hƠnh quy ch cho vay c a t ch c tín d ng đ i
v i khách hƠng, quy đ nh các khách hàng mu n đ c Ngơn hƠng cho vay v n
ph i có đ các đi u ki n sau:
- Có n ng l c pháp lu t dơn s , n ng l c hƠnh vi dơn s vƠ ch u trách
nhi m dơn s theo quy đ nh c a pháp lu t:
o
i v i khách hƠng vay lƠ pháp nhơn vƠ cá nhơn Vi t Nam:
 Pháp nhơn ph i có n ng l c pháp lu t dơn s ;
 Cá nhơn vƠ ch doanh nghi p t nhơn ph i có n ng l c pháp lu t vƠ
n ng l c hƠnh vi dơn s ;
 i di n c a h gia đình ph i có n ng l c pháp lu t vƠ n ng l c hành
vi dơn s ;
 i di n c a t h p tác ph i có n ng l c pháp lu t vƠ n ng l c hƠnh vi
dơn s ;
 ThƠnh viên h p danh c a công ty h p danh ph i có n ng l c pháp lu t
vƠ n ng l c hƠnh vi dơn s ;
o

i v i khách hƠng vay lƠ pháp nhơn vƠ cá nhơn n c ngoƠi ph i có
n ng l c pháp lu t dơn s vƠ n ng l c hƠnh vi dơn s theo quy đ nh pháp lu t
c a n c mƠ pháp nhơn đó có qu c t ch ho c cá nhơn đó lƠ công dơn, n u pháp
lu t n c ngoƠi đó đ c B Lu t Dơn s c a n c C ng hoƠ xư h i ch ngh a
Vi t Nam, các v n b n pháp lu t khác c a Vi t Nam quy đ nh ho c đ c đi u
c qu c t mƠ C ng hoƠ xư h i ch ngh a Vi t Nam kỦ k t ho c tham gia
quy đ nh.
- M c đích s d ng v n vay h p pháp.
- Có kh n ng tƠi chính đ m b o tr n trong th i h n cam k t.
- Có d án đ u t , ph ng án s n xu t, kinh doanh, d ch v kh thi vƠ có
hi u qu ; ho c có d án đ u t , ph ng án ph c v đ i s ng kh thi vƠ phù
h p v i quy đ nh c a pháp lu t.
- Th c hi n các quy đ nh v b o đ m ti n vay theo quy đ nh c a Chính
ph vƠ h ng d n c a Ngơn hƠng NhƠ n c Vi t Nam.
8


Các đi u ki n cho vay có th đ c t ng Ngơn hƠng c th hóa tùy thu c
vƠo đ c đi m ho t đ ng c a t ng khách hƠng, đ c đi m c a t ng kho n vay,
tùy thu c vƠo môi tr ng kinh doanh…
 Lãi su t tín d ng
Theo đi u 11 Quy t đ nh s 1627/2001/Q -NHNN ngày 31/12/2001 c a
Th ng
c Ngơn HƠng NhƠ N c v vi c ban hƠnh quy ch cho vay c a t
ch c tín d ng đ i v i khách hƠng, quy đ nh v lưi su t tín d ng nh sau:
- M c lưi su t cho vay do t ch c tín d ng vƠ khách hƠng tho thu n phù
h p v i quy đ nh c a Ngơn hƠng NhƠ n c Vi t Nam.
- M c lưi su t áp d ng đ i v i kho n n g c quá h n do t ch c tín d ng
n đ nh vƠ tho thu n v i khách hƠng trong h p đ ng tín d ng nh ng không
v t quá 150% lưi su t cho vay áp d ng trong th i h n cho vay đư đ c kỦ k t

ho c đi u ch nh trong h p đ ng tín d ng.
 Quy trình cho vay chung
Khách hàng
l p đ ngh
vƠ h s vay v n

Thanh lý
h p đ ng tín d ng

Phơn tích vƠ th m đ nh
khách hƠng đ quy t
đ nh cho vay

Ki m tra
giám sát

Thu
n g c vƠ lưi

Ngân hàng
th a thu n vƠ kỦ k t
h p đ ng tín d ng

Gi i ngơn

Hình 2.1 Quy trình cho vay
 Qui trình c p tín d ng đ i v i khách hàng là doanh nghi p:
Theo Quy đ nh cho vay đ i v i khách hƠng trong h th ng Ngân hàng
Nông nghi p vƠ Phát tri n Nông thôn Vi t Nam ban hƠnh kèm theo Quy t
đ nh s 666/Q -H QT-TDHo ngƠy 15/06/2010 c a H i đ ng Qu n tr Ngân

hƠng Nông nghi p vƠ Phát tri n Nông thôn Vi t Nam (thay th cho Quy t đ nh
s 72/Q -H QT-TD ngày 31/03/2002), đ đ c Ngơn hƠng Nông nghi p vƠ
Phát tri n Nông thôn Vi t Nam c p tín d ng, các khách hƠng nói chung, hay
các doanh nghi p nói riêng, ph i h i đ 5 đi u ki n. Thi u b t k m t đi u nƠo
trong 5 đi u ki n c ng không đ c c p tín d ng. Trong quá trình th m đ nh h
s , t nhơn viên tín d ng cho đ n Ban Giám đ c Ngơn hƠng Nông nghi p vƠ
Phát tri n Nông thôn Vi t Nam ậ Chi nhánh ThƠnh Ph V nh Long đ u l y 5
đi u ki n nƠy lƠm tiêu chí đ so sánh, đánh giá vƠ quy t đ nh c p ho c t ch i
c p tín d ng.
9


Quy trình c p tín d ng đ i v i doanh nghi p t i Ngơn hƠng Nông nghi p
vƠ Phát tri n Nông thôn Vi t Nam ậ Chi nhánh ThƠnh Ph V nh Long có th
phơn thƠnh hai tr ng h p:
M t lƠ, khách hƠng có nhu c u xin c p tín d ng t tìm đ n ngơn hƠng đ
đ t yêu c u.
Hai là, nhơn viên tín d ng ch đ ng gi i thi u s n ph m c p tín d ng đ i
v i khách hƠng ti m n ng.
Tuy nhiên, hai tr ng h p trên v quy trình c p tín d ng ch khác nhau
nh ng b c đ u, còn khi hai bên đư th ng nh t v s n ph m s d ng thì lƠm
th t c gi ng nhau.
o Quy trình c p tín d ng trong tr ng h p doanh nghi p có nhu c u t
tìm đ n ngân hàng
Tr ng h p nƠy quy trình g m 8 b c:
B c 1: Doanh nghi p đ t yêu c u đ c c p tín d ng
Doanh nghi p có nhu c u đ c c p tín d ng đ n ngơn hƠng ti p xúc v i
nhơn viên tín d ng, cung c p h s pháp lỦ, h s kinh t , h s ch ng minh
v tƠi s n b o đ m ti n vay vƠ nêu nhu c u đ c c p tín d ng c a mình kèm
theo ph ng án s n xu t kinh doanh ho c d án đ u t .

Nhơn viên tín d ng xem xét h s do doanh nghi p cung c p, n u đ t yêu
c u thì chuy n sang b c 2; N u không đ t yêu c u thì h ng d n doanh
nghi p b sung.
B c 2: Th m đ nh tín d ng
B c nƠy do nhơn viên tín d ng th c hi n.
Th m đ nh tính kh thi vƠ hi u qu c a ph ng án s n xu t kinh doanh,
d án đ u t c a doanh nghi p; Th m đ nh, đánh giá tƠi s n b o đ m ti n vay;
Thu th p thông tin v n ng l c tƠi chính, m c đ uy tín c a doanh nghi p. N u
đ đi u ki n thì chuy n sang b c 3, n u không đ đi u ki n thì trình ph
trách phòng t ch i c p tín d ng.
B c 3: L p báo cáo th m đ nh
Báo cáo th m đ nh do nhơn viên tín d ng l p. N i dung báo cáo th m
đ nh đ c quy đ nh t i Quy t đ nh s 666/Q -H QT-TDHo ngày 15/06/2010
c a H i đ ng Qu n tr Ngơn hƠng Nông nghi p vƠ Phát tri n Nông thôn Vi t
Nam.
B c 4: Xét duy t cho vay
- Nhơn viên tín d ng báo cáo k t qu th m đ nh lên lưnh đ o phòng K
ho ch Kinh doanh (Tr ng ho c Phó Tr ng phòng) đ xem xét, ki m tra,
đánh giá;
- Lưnh đ o phòng ghi Ủ ki n đ ng Ủ ho c không đ ng Ủ c p tín d ng c a
mình vƠo báo cáo th m đ nh vƠ trình Ban Giám đ c;
10


- N u không đ ng Ủ c p tín d ng thì nhơn viên tín d ng l p v n b n t
ch i c p tín d ng, Ban Giám đ c kỦ g i khách hƠng. N u đ ng Ủ c p tín d ng
thì chuy n sang b c 5.
B c 5: L p th t c b o đ m tín d ng, ký h p đ ng tín d ng
- N u kho n c p tín d ng có b o đ m b ng tƠi s n, khách hàng và ngân
hƠng kỦ h p đ ng b o đ m ti n vay, lƠm các th t c v đ ng kỦ giao d ch b o

đ m theo quy đ nh;
- KỦ h p đ ng tín d ng;
- L u gi gi y t v tƠi s n b o đ m, h s th ch p, h s tín d ng theo
quy đ nh.
B c 6: Gi i ngân và ki m tra s d ng v n vay
- C n c vƠo h p đ ng tín d ng đư kỦ k t, nhơn viên tín d ng ki m tra
đi u ki n gi i ngơn, n u đ đi u ki n thì l p Gi y nh n n , trình lưnh đ o
phòng vƠ Ban Giám đ c cho gi i ngơn;
- Ch m nh t lƠ 15 ngƠy sau khi gi i ngơn, nhơn viên tín d ng ph i ki m
tra sau khi cho vay.
B c 7: Theo dõi thu h i n g c, lãi và x lý n
- Nhơn viên tín d ng ph trách t ng đ a bƠn ch u trách nhi m theo dõi n
đ n h n g c vƠ lưi, đôn đ c khách hƠng tr n g c vƠ lưi đúng k h n đư cam
k t.
- Tr ng h p khách hƠng không tr n đúng h n, mƠ không đ c c c u
l i n (gia h n n ho c đi u ch nh k h n n ), toƠn b d n s chuy n sang
n quá h n. H s vay v n c a khách hƠng chuy n sang theo dõi đ c bi t, Chi
nhánh tìm m i bi n pháp đ thu h i n .
B c 8: Thanh lý h p đ ng tín d ng, l u tr h s tín d ng
Sau khi khách hƠng tr h t n g c vƠ lưi, h p đ ng tín d ng đ c thanh
lý, Phòng K ho ch Kinh doanh ph i h p v i b ph n kho qu lƠm th t c
gi i t a th ch p, giao tr tƠi s n cho khách hƠng. Các h s có liên quan đ n
kho n c p tín d ng đ c l u tr theo đúng quy đ nh.
o Quy trình c p tín d ng trong tr ng h p nhân viên tín d ng ch đ ng
gi i thi u s n ph m c p tín d ng đ i v i khách hàng ti m n ng
Khách hƠng ti m n ng lƠ nh ng khách hƠng có nhu c u đ c c p tín
d ng, đang kinh doanh có hi u qu , n ng l c tƠi chính t t.
i v i nh ng
doanh nghi p lƠ khách hƠng ti m n ng thì quy trình c p tín d ng nh sau:
B c 1: Ti p c n khách hàng

Thu th p thông tin v n ng l c tƠi chính, m c đ uy tín cùa doanh
nghi p. N u các thông tin thu th p đ c đ u xác đ nh lƠ khách hƠng có n ng
l c tƠi chính t t, có uy tín trong quan h kinh doanh thì trình lưnh đ o Phòng,
Ban Giám đ c quy t đ nh đ t quan h tín d ng.
11


Tr

ngăh pădoanhănghi păcóănhuă

c uăđ

căc pătínăd ngăt ătìmăđ nă

Tr

ngăh păngơnăhƠngă

ch ăđ ngăti păc nădoanhă
nghi p

ngân hàng

B că1: Doanh nghi p đ t
yêu c u đ c c p tín d ng
d ng

B că1:
Thu th p thông tin v

doanh nghi p ti m n ng

B că2:
-Thu th p thông tin
-Th m đ nh tín d ng
B

B că3:L p báo
cáo th m đ nh

B că4:ăXét
duy t cho vay

că2:
Ch đ ng ti p c n
doanh nghi p

T ch i c p
tín d ng

B că5:
-L p th t c b o
đ m tín d ng
-KỦ h p đ ng tín
d ng
B că6:
-Gi i ngơn
-Ki m tra s
d ng v n vay

X lỦ n

B óc7:
Theo dõi thu h i
n g c, lưi

B că8:
Thanh lỦ h p đ ng tín d ng
L u tr h s

Hình 2. 2 S đ v quy trình cho vay đ i v i doanh nghi p

12


Tìm cách ti p c n khách hƠng (có th thông qua khách hƠng c , Chính
quy n đ a ph ng, b n bè, ng i thơn.v.v.) đ gi i thi u s n ph m tín d ng vƠ
các s n ph m d ch v đi kèm; Thuy t ph c khách hƠng đ n giao d ch v i Chi
nhánh. N u khách hƠng th t s có nhu c u đ c c p tín d ng vƠ đ ng Ủ đ t
quan h tín d ng v i Chi nhánh thì chuy n sang b c 2.
B c 2: Th m đ nh tín d ng
Nhơn viên tín d ng h ng d n doanh nghi p cung c p h s pháp lỦ, h
s kinh t , h s ch ng minh v tƠi s n b o đ m ti n vay kèm theo ph ng án
s n xu t kinh doanh ho c d án đ u t .
Th m đ nh, đánh giá tƠi s n b o đ m ti n vay.
T b c 3 đ n b c 8 th c hi n gi ng nh quy trình c p tín d ng trong
tr ng h p khách hƠng có nhu c u đ c c p tín d ng t liên h v i Chi nhánh.
2.1.3 T ngăquátăv ăr iăroătínăd ng
2.1.3.1 Khái ni m r i ro tín d ng
Dù đư có nhi u c i cách trong l nh v c tƠi chính, r i ro tín d ng v n lƠ

nguyên nhơn ch y u gơy ra th t thoát vƠ d n đ n nguy c phá s n ngơn hƠng.
Có r t nhi u khái ni m khác nhau v r i ro tín d ng nh sau:
 Theo Thomas P.Fitch: R i ro tín d ng lƠ lo i r i ro x y ra khi ng i
vay không thanh toán đ c n theo th a thu n h p đ ng d n đ n sai h n trong
ngh a v tr n . Cùng v i r i ro lưi su t, r i ro tín d ng lƠ m t trong nh ng r i
ro ch y u trong h at đ ng cho vay c a ngơn hƠng.
 Theo Hennie van Greuning ậ Sonja B rajovic Bratanovic: R i ro tín
d ng đ c đ nh ngh a lƠ nguy c mƠ ng i đi vay không th chi tr ti n lưi,
ho c hoƠn tr v n g c so v i th i h n đư n đ nh trong h p đ ng tín d ng.
i u nƠy gơy ra s c đ i v i dòng chu chuy n ti n t vƠ gơy nh h ng t i
kh n ng thanh kho n c a ngơn hƠng.
 Theo i u 2 ắQuy đ nh v phơn lo i n , trích l p vƠ s d ng d
phòng đ x lỦ r i ro tín d ngẰ ban hƠnh kèm theo Quy t đ nh s
493/2005/Q -NHNN ngƠy 22/04/2005 c a Th ng đ c Ngơn hƠng NhƠ n c:
R i ro tín d ng lƠ kh n ng x y ra t n th t trong ho t đ ng ngơn hƠng c a t
ch c tín d ng do khách hàng không th c hi n ho c không có kh n ng th c
hi n ngh a v c a mình theo cam k t.
T các đ nh ngh a chúng ta có th rút ra các n i dung c b n v r i ro tín
d ng nh sau:
- R i ro tín d ng x y ra khi ng i đi vay tr h n ho c t i t h n lƠ không
thanh toán trong ngh a v tr n theo h p đ ng, bao g m v n g c vƠ/ho c lưi
phát sinh.

13


- R i ro tín d ng s d n đ n t n th t tƠi chính, t c lƠ gi m thu nh p ròng
vƠ gi m giá tr th tr ng c a v n. Trong tr ng h p nghiêm tr ng có th d n
đ n phá s n.
2.1.3.2 Bi u hi n c a r i ro tín d ng

N x u cƠng cao thì đó chính lƠ bi u hi n c a r i ro tín d ng, theo Quy t
đ nh 493/2005/Q ậ NHNN vƠ Quy t đ nh s a đ i b sung s 18/2007/Q ậ
NHNN v vi c phơn lo i n vƠ n x u đ c xác đ nh nh sau:
Nhóm 1 (N đ tiêu chu n), bao g m:
- Các kho n n trong h n vƠ t ch c tín d ng đánh giá lƠ có đ kh n ng
thu h i đ y đ c g c vƠ lưi đúng th i h n;
- Các kho n n quá h n d i 10 ngƠy vƠ t ch c tín d ng đánh giá lƠ có
kh n ng thu h i đ y đ g c vƠ lưi b quá h n vƠ thu h i đ y đ g c và lãi
đúng th i h n còn l i;
- Các kho n n khác đ c phơn lo i vƠo nhóm 1 theo quy đ nh t i Kho n
2, i u 6 Quy t đ nh s a đ i b sung s 18/2007/Q ậ NHNN v vi c phơn
lo i n vƠ n x u c a Th ng đ c Ngơn hƠng NhƠ n c.
Nhóm 2 (N c n chú ý), bao g m:
- Các kho n n quá h n t 10 ngƠy đ n 90 ngƠy;
- Các kho n n đi u ch nh k h n tr n l n đ u (đ i v i khách hƠng lƠ
doanh nghi p, t ch c thì t ch c tín d ng ph i có h s đánh giá khách hƠng
v kh n ng tr n đ y đ n g c vƠ lưi đúng k h n đ c đi u ch nh l n
đ u);
- Các kho n n đ c phơn lo i vƠo nhóm 2 theo quy đ nh t i Kho n 3,
i u 6 Quy t đ nh s a đ i b sung s 18/2007/Q ậ NHNN v vi c phơn lo i
n vƠ n x u c a Th ng đ c Ngơn hƠng NhƠ n c.
c) Nhóm 3 (N d i tiêu chu n), bao g m:
- Các kho n n quá h n t 91 ngƠy đ n 180 ngƠy;
- Các kho n n c c u l i th i h n tr n l n đ u, tr các kho n n đi u
ch nh k h n tr n l n đ u phơn lo i vƠo nhóm 2 theo quy đ nh;
- Các kho n n đ c mi n ho c gi m lưi do khách hƠng không đ kh
n ng tr lưi đ y đ theo h p đ ng tín d ng;
- Các kho n n đ c phơn lo i vƠo nhóm 3 theo quy đ nh t i Kho n 3
i u 6 Quy t đ nh s a đ i b sung s 18/2007/Q ậ NHNN v vi c phơn lo i
n vƠ n x u c a Th ng đ c Ngơn hƠng NhƠ n c.

d) Nhóm 4 (N nghi ng ), bao g m:
- Các kho n n quá h n t 181 ngƠy đ n 360 ngƠy;
- Các kho n n c c u l i th i h n tr n l n đ u quá h n d i 90 ngƠy
theo th i h n tr n đ c c c u l i l n đ u;
14