phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh vĩnh long

TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

LÊ TRỌNG NGUYỄN

H N T H H ẠT Đ NG T N
NG
NG N HẠN TẠI NG N H NG T
ĐẦ TƢ
H T TRI N IỆT N
HI NH NH NH
NG

N

N T T NGHIỆ

Ngành T
Mã số ngành: 52340201

Tháng 11-2014
i


TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

LÊ TRỌNG NGUYỄN

MSSV: 4114423

H N T H H ẠT Đ NG T N
NG
NG N HẠN TẠI NG N H NG T
ĐẦ TƢ
H T TRI N IỆT N
HI NH NH NH
NG

N
N

N T T NGHIỆ ĐẠI HỌ
T
Mã số ngành: 52340201

CÁN B

HƢỚNG DẪN

NGUYỄN THỊ HIẾ

Tháng 11-2014
ii


ỜI Ả

TẠ
-

-

–

, nhân viên

luôn dồi dào

n

n

t

n

n m
ệ

T

i

N

ễ


ỜI
Tôi xin cam

Đ

N

ằ
ỳ
n

n

t

n

n m
ệ

T

ii

N

ễ


NH N

T

Ơ

N TH

T

.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
n

on
Đ

iii

n

t
ệ N

n

n m


M CL C
Trang
.................................................................................... 1
............................................................................... 1
1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ........................................................................ 2
1.2.1 M c tiêu chung................................................................................. 2
1.2.2 M c tiêu c th ................................................................................. 2
1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU........................................................................... 2
1.3.1 Không gian nghiên c u .................................................................... 2
1.3.2 Th i gian nghiên c u ....................................................................... 2
33

ng nghiên c u ...................................................................... 2
Ứ ............. 3
LÝ LU N ....................................................................................... 3
.............. 3
......................................................... 7

3

.............. 9
ỨU ............................................................. 10

p s li u ......................................................... 10
li u ....................................................... 10

3

... 11
–

....................................... 11

3

–

................. 11

3

..................................................... 11

3

................................................ 11

3

3

ồ

...................................................................... 12

3

ban ......................................... 13

3

....................... 18

3

Ạ
–

Ạ

...... 21
Ụ
Ạ
Ạ
...................................................... 25

–

....... 25
............................................................................ 27
iv

3

Ụ

Ạ .............................. 31

...................................................................................................... 34
................................................................................................................. 44
3
Long ........................................................................................................ 53
Ụ

Ạ

........ 57

.................................................................................... 61
...................................................................... 61
................................................................................ 61
....................................................... 64
................................................................................................ 64
............................................................................................... 65
TÀI LI U THAM

............................................................................... 66

v


DANH SÁCH BẢNG

Trang
B ng 3.1 B ng k t qu ho
ng kinh doanh c
(2011-6T 2014) ................................................................................................ 22
ồ

-2013) .. 25

ồ
3-6T
2014) ................................................................................................................ 27
3
(2011-2013) ..................................................................................................... 28
(6T 2013-6T 2014)........................................................................................... 29
-2013) ... 30
3-6T
2014) ................................................................................................................ 31
-2013) .............. 32
3-6T 2014) ... 33
2013) ................................................................................................................ 34
36T 2014) ........................................................................................................... 36
2013) ................................................................................................................ 37
36T 2014) ........................................................................................................... 39
3
-2013)
.......................................................................................................................... 40
3-6T
2014) ................................................................................................................ 41
-2013) ........ 42
3-6T 2014)

.......................................................................................................................... 43
-2013) 44
3-6T
2014) ................................................................................................................ 46
-2013) . 47
3-6T
2014) ................................................................................................................ 48
vi


-2013) ... 49
3-6T
2014) ................................................................................................................ 50
3

-2013) ....... 51
3-6T 2014) ..... 52
-6T 2014) ....................................................................................... 53
-6T 2014) ........................................................................... 56

2013) ................................................................................................................ 58
3-6T 2014
.......................................................................................................................... 60

vii


DANH SÁCH HÌNH
Trang
3

ồ

.......................... 12
-6T 2014 ....... 55

viii


DANH M C TỪ VIẾT T T
3

6T 2013
6T 2014
&

: N
BL

: B o lãnh

CKH

: Có kì h n

CLSP

: Ch

CPNN

: C ph

Cty

: Công ty

DNTN

: Doanh nghi

DSCV

: Doanh s cho vay

DSTN

: Doanh s thu n

GD

: Giao d ch

GDKH

: Giao d ch khách hàng

ng s n phẩm
c

c
GTCG

: Gi y t có giá
:H

ồng

: Ho

ng b o lãnh

: Hồn tr

c

KCN

: Khu cơng nghi p

KHTH

: K ho ch t ng h p

KKH

: Khơng kì h n

KT-QTKD

: Kinh t và Qu n tr kinh doanh

NHNN

c

NHTM

i
c

QHKH

: Quan h khách hàng

QL

: Qu n lý

QL & DV

: Qu n lý và d ch v

QTTD

: Qu n tr tín d ng

TCHC

: T ch c hành chính

TCKT

: T ch c kinh t
ix

n Vi t Nam - Chi nhánh


TC-KT

: Tài chính - k tốn

TMCP

i c ph n

TNHH

: Trách nhi m h u h n

TTQT

: Thanh toán qu c t
:V

ng

x

HƢƠNG 1
GIỚI THIỆ
HỌN Đ T I

1.1

ẩ

…
ồ

–

,
.

kinh doanh

ồ

p

ồ
ồ
…

ho

ng c p tín d ng ng n h n c a

tk t

qu
t v

nt
t tr n
t

o t n tn n n
m–
n n
n

1

n nt
on

n

n

n

u


1.2 M C TIÊU NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu chung
P
thông qua
…
ng c p tín d ng ng n h n.

c a ho

1.2.2 Mục tiêu cụ thể
-

tình hình nguồn v n,
-

ồ
-P
ng n h n
t i ngân hàng.
ng n h n trên v
ho
ng

…

ng

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU
1.3.1 Không gian nghiên cứu
–
1.3.2 Thời gian nghiên cứu

–
3

-

3

.

1.3.3 Đố ƣợng nghiên cứu
d
–

2

3


HƢƠNG 2
Ơ Ở

N

HƢƠNG H

NGHI N Ứ

2.1 Ơ Ở LÝ LU N
–

ồ

2.1.1

ố

ệ

l

ụ cho vay

ằ

tr

).
ằ
2012, 60).

Rủ ro tín
gian
vì
kinh
vay
cung c
các
thu bù

n n n n t ấp: Do

vay
cung
trong
ít
khơng
các
tín
trung và dài
Ngồi ra, các
cho các
kinh doanh theo hình
có giá,
trên tài
lãnh
ẽ có
trong
lai vì
ro mang
.
3

suất t ấp:

3
v nv

t

n n

:

ồ
2013).
Th i h n thu hồi v n nhanh, s vịng quay v n tín d ng nhiều: V n tín
d ng ng n h
cs d
p nh ng thi u h t trong ng n
3


h
m b o cân bằng ngân quỹ
i phó v i chênh l ch thu chi trong
ng n h …
ng nh ng thi u h t này ch mang tính t m th i hay
mang tính th
n thi u h t này sẽ s m thu l
i hình thái
ti n t vì v y th i gian thu hồi v n sẽ nhanh.
3
Hình t ứ phong phú
ồ

…

3

ồ
ồ

ồ
3
ồ

ẽ

ồ

3

xem xét và quy

nh cho vay khi khách

u ki n sau:
nhi m dân s

c pháp lu t dân s
nh c a pháp lu t:

c hành vi dân s và ch u trách

i với khách hàng vay là pháp nhân và cá nhân Vi t Nam:
4


 Pháp nhân ph
c pháp lu t dân s ;
 Cá nhân và ch doanh nghi

ph
c hành vi dân s ;

i di n c a h
c pháp lu
dân s ;

i di n c a t h p tác ph
c pháp lu
dân s ;
 Thành viên h p danh c a công ty h p danh ph
c hành vi dân s .
i vớ k

n v

l p pn

nv

n

c pháp lu t và
c hành vi
c hành vi
c pháp lu t

n n ớc ngoài:

Ph

c pháp lu t dân s
c hành vi dân s theo quy
nh pháp lu t c
c t ch ho
công dân, n u pháp lu
c B Lu t Dân s c
c C ng
hoà xã h i ch
n pháp lu t khác c a Vi t Nam quy
nh ho
c qu c t mà C ng hoà xã h i ch
t Nam ký
k t ho
nh.
-M

h s d ng v n vay h p pháp.

- Có kh

m b o tr n trong th i h n cam k t.

- Có d
hi u qu ; ho c có d
h pv
nh c a pháp lu t.
- Th c hi
ng d n c

n xu t, kinh doanh, d ch v kh thi và có

cv
i s ng kh thi và phù

nh v b

m ti
c Vi t Nam.

nh c a Chính ph
12, 40).

ỳ
ồ
ồ

am. (
-NHNN,

,
2.1.1.6
ov

t n l n t o m n:

5

t


ồ

ẽ




ov

t o

n mứ t n

n :

ồ



ov

t o

n mứ t ấu

:
ằ

ỹ

ằ

ằ
ẩ

6




-66).
2.1.2 N
2.1.2.1

ệ

ụ

ng

m

B o lãnh ngân hàng
o lãnh cam k t bằ

i là b o lãnh): Là hình th c c p tín d ng,
n v i bên nh n b o lãnh sẽ th c hi n
cb o
c b o lãnh không
th c hi n ho c th c hi
t v i bên nh n b o
c b o lãnh ph i nh n n và hoàn tr cho bên b o lãnh theo th a

thu n.
3
Bên b o lãnh: Là
t ch c tín d
th c hi n nghi p v b o lãnh.
3

c ngoài

c b o lãnh: Là t ch c (bao gồm t ch c tín d ng, chi nhánh
ch
c t ch c tín d
c ngồi b o lãnh.
3
3
Bên nh n b o lãnh: Là t ch
i
n th
ng b o lãnh do t ch c tín d ng, chi nhánh
c ngồi phát hành.
3
Phí b o lãnh:
-

ẩ
ằ

-

ỷ

ỷ

=

ỷ

ồ

ồ
7


- ỷ

%

-

17).

2
o l n t n to n: Là cam k t c a bên b o lãnh v i bên nh n b o lãnh
v vi c sẽ th c hi
c b o lãnh trong
ng h
c b o lãnh không th c hi n ho c th c hi
thanh toán c
n h n.
3

ol n
t u: Là cam k t c a bên b o lãnh v i bên nh n b o lãnh
(bên m i th
b
tham gia d th u c
c b o lãnh.
ng h
c b o lãnh vi ph
nh d th u mà không th c hi n
ho c th c hi
tài chính tham gia d th u thì bên b o
lãnh sẽ th c hi n thay.
3
ol n t
n p ồn : Là cam k t c a bên b o lãnh v i bên nh n
b
b
m vi c th c hi
c
c
b o lãnh theo h
ồ
t v i bên nh n b
ng h p bên
c b o lãnh vi ph m h
ồng b ph t ho c ph i bồ
ng cho bên nh n
b o lãnh mà không th c hi n ho c th c hi
tài chính
thì bên b o lãnh sẽ th c hi n thay.

3
3
ol n
m
v i bên nh n b o lã
th a thu n v ch
b
ng h
phẩm và ph i bồ
hi

o

ất l

n s n p m: Là cam k t c a bên b o lãnh
b
m vi
c b o lãnh th c hi
ng c a s n phẩm theo h
ồ
t v i bên nh n
c b o lãnh vi ph m th a thu n v ch
ng s n
ng cho bên nh n b o lãnh mà không th c hi n ho c th c
tài chính thì bên b o lãnh sẽ th c hi n thay.
3

ol n

o n tr t ền ứn tr ớ : Là cam k t c a bên b o lãnh v i bên
nh n b
b
hoàn tr ti n
cc
cb o
lãnh theo h
ồ
t v i bên nh n b
ng h
c
b o lãnh ph i hoàn tr ti n
c mà khơng hồn tr ho c hồn tr khơng

8


thì bên b o lãnh sẽ th c hi n thay.
3
2.1.3

ố

ể

ƣợ

ụ
)

(2.1)

Ch tiêu này dùng
kh
m khách hàng và
tình hình th c hi n k ho ch tín d ng c a ngân hàng.
Ch tiêu
t,

n còn khá th p.
ng n h n
khá cao.

2013).
2.1.3.2 H s thu n ng n h n
Hệ số thu nợ NH = (Doanh số thu nợ NH / Doanh số cho vay NH) x 100
(2.2)
H s này ph n ánh công tác thu n c a cán b tín d ng t
t,
ồng th
n ánh kh
n c a khách hàng. H s này càng
l n cho th y khách hàng s d ng v
o ra l i nhu n nên vi c
tr n
c th c hi n t
ồi n c a cán b tín d ng trơi
ch
.
3

2.1.3.3
T
x
n
h
t

ng n h n

ệ ợ

NH

T

ợ

T

ƣ ợ

1

(2.3)

Bên c nh ch tiêu tỷ l n quá h
i ta còn dùng ch tiêu tỷ l n
phân tích th c ch t tình hình ch
ng tín d ng t i ngân hàng. T ng
x u c a ngân hàng bao gồm n quá h n, n quá h n chuy n v n trong

n, chính vì v y ch tiêu này cho th y th c ch t tình hình ch
ng tín d ng
ồng th i ph n ánh kh
n lý tín d ng c a ngân hàng
c thu hồi n c
i v i các kho n vay.

Tỷ l n x u càng cao th hi n ch
kém
c l i.

ng tín d ng c a ngân hàng càng
3

2.1.3.4
ố

ƣ ợ

ụ

ố

ƣ ợ

9

ợ

ƣ ợ

ƣ ợ

ố

(2.4)

2

(2.5)


Ch
ng t
luân chuy n v n tín d ng c a ngân hàng,
th i gian thu hồi n c a ngân hàng là nhanh hay ch m. Vòng quay v n càng
c coi là t t và vi
c an toàn.
Trung, 2013).
2.2 HƢƠNG H

NGHIÊN CỨU
2.2.1

Ngồi ra,

ƣơ

ập số liệu

cịn

3
c

thơng

báo,

,
internet...
2.2.2

ƣơ

ố liệu
i

tuy

i.

tình hình nguồn v n,
v

ng, v n và các quỹ, v

i v i tình hình nguồn v n,
ti n g i

ng v n

tình hình nguồn v
i

l i bi

iv i

tuy

i

nh ng con s này

ng
hai
trên,

u tiên
…

ẽ
ồ
i

tuy

i

10

…


HƢƠNG 3
GIỚI THIỆ

NG N H NG ĐẦ TƢ

IỆT N
3.1 T NG

I

N

– HI NH NH

NG N H NG I

NH

H T TRI N
NH

NG

NG
ể

3.1.1
:

n Vi t

Nam.
Tên giao d ch qu c t : Joint Stock Commercial Bank for Investment and
Development of Viet Nam
a ch : S

ng 1, Thành ph
3

3

.

Fax: 0703.824.928

3
3

3
chuy
–
3.1.2

ằ

ệ

ụ

ồ

11


Union.
ằ
ỳ

ỹ
than
3.1.3 ơ

KH
QHKH

ơ

ứ

Ự

K

Ph
QHKH

QTTD

TC-KT

GDKH

TCHC

&

nh Long

KHTH

ỹ

ỹ
uồn:

3

n

ồ
12

ứ

n

n


3.1.4

ứ

ệ

ụ


ồ

c


G

- Giúp G
u hành ho
ng cơng tác tín d
kinh doanh và ho
ng c a phòng giao d ch t
c aG
c chi nhánh. Ngồi ra, phó G
c cịn ch
tác chung c a tồn chi nhánh khi G
ng.

ng v n
u hành cơng

- H tr G
c trong vi
u hành cơng tác k tốn và kho quỹ, ký
các ch ng t k toán; ph
u hành công vi c c a kh i tác nghi p, kh i
bán lẻ
tr c thu c, phòng quan h khách hàng doanh nghi
thanh niên.


ồ
:

Phòng quan h khách hàng 1 (QHKH 1) :
xu t chính sách, k ho ch phát tri n ngân hàng. Ti p th và bán s n
phẩm; thi t l p, duy trì và phát tri n quan h h p tác v i khách hàng. V cơng
tác tín d ng, phịng tr c ti
xu t h n m c, gi i h n tín d
xu t tín
d ng, phân lo i và rà sốt r i ro. Ti p nh n, ki m tra hồ
ngh mi n ho c
gi m lãi. Tuân th các gi i h n h n m c tín d ng c
i v i khách
hàng và ch u trách nhi m tìm ki m khách hàng.
Phịng quan h khách hàng 2 (QHKH 2):
Là b ph n th c hi n công tác ti p th và phát tri n khách hàng qua

marketing t i qu y; ti p nh n, tri n khai và phát tri n các s n phẩm tín d ng,
d ch v ngân hàng dành cho khách hàng cá nhân.
Cơng tác tín d ng: Ti p xúc, tìm hi u và ti p nh n hồ
n,
thu th p thơng tin, phân tích khách hàng, kho n vay và l p báo cáo thẩ
nh.
So n th o các h p ồng có liên quan và ti p nh n và ki m tra hồ
i ngân,
l
xu t gi i ngân. Ki m tra, giám sát khách hàng trên kho n vay và l p báo
xu
u ch nh tín d ng. Th c hi n phân lo i n , x p h ng tín d ng,
13