Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh thái nguyên

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
---------------------

LÃ THỊ KIM ANH

PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙ NG TIỀN MẶT
TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN
VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

Hà Nội – 2015


ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
---------------------

LÃ THỊ KIM ANH

PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙ NG TIỀN MẶT
TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN
VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN
Chuyên ngành: Tài chính Ngân hàng
Mã số: 60 34 02 01

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS. TRỊNH THỊ HOA MAI

XÁC NHẬN CỦA

CÁN BỘ HƢỚNG DẪN

XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ
CHẤM LUẬN VĂN

Hà Nội – 2015


LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng cá nhân tôi. Các số
liệu, kết quả nêu trong luận văn này là trung thực và chƣa từng đƣợc bảo vệ một học
vị khoa học hoặc công bố trong bất kỳ công trình nào khác. Các thông tin trích dẫn
trong luận văn này đều đã đƣợc trân trọng chỉ rõ nguồn gốc.
Tác giả luận văn

Lã Thị Kim Anh


LỜI CẢM ƠN
Trong quá trình học tập và thực hiện đề tài nghiên cứu, tôi đã nhận đƣợc rất
nhiều sự giúp đỡ nhiệt tình và đóng góp quý báu của nhiều tập thể và cá nhân.
Trƣớc hết, tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến PGS.TS. Trịnh Thị Hoa Mai,
ngƣời đã trực tiếp hƣớng dẫn và giúp đỡ tôi trong suốt quá trình học tập, thực hiện
nghiên cứu đề tài và hoàn thành luận văn này.
Tôi xin trân trọng gửi lời cảm ơn đến các thầy cô giáo khoa sau đại học Trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội đã giúp đỡ tôi hoàn thành quá
trình học tập và thực hiện luận văn của mình.
Tôi cũng xin chân thành cảm ơn Lãnh đạo, các anh chị đang công tác tại
Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam, chinh nhánh Thái Nguyên đã
giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi và cung cấp thông tin cần thiết cho tôi trong quá
trình nghiên cứu thực hiện luận văn.

Xin cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp đã động viên và giúp đỡ tôi hoàn
thành chƣơng trình học tập và thực hiện Luận văn này.
Tác giả luận văn

Lã Thị Kim Anh


MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAN .........................................................................................................
LỜI CẢM ƠN ...............................................................................................................
MỤC LỤC .....................................................................................................................
DANH MỤC CÁC TỪ, CỤM TỪ VIẾT TẮT ........................................................... i
DANH MỤC BẢNG BIỂU ....................................................................................... ii
DANH MỤC HÌNH .................................................................................................. iii
PHẦN MỞ ĐẦU .........................................................................................................1
1. Tính cấp thiết của việc nghiên cứu đề tài ................................................................1
2. Mục tiêu, nhiệm vụ và câu hỏi nghiên cứu ............................................................2
2.1. Mục tiêu ................................................................................................................2
2.2. Nhiệm vụ...............................................................................................................2
2.3. Câu hỏi nghiên cứu ..............................................................................................2
3. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu ...........................................................................3
3.1. Đối tượng nghiên cứu ..........................................................................................3
3.2. Phạm vi nghiên cứu ..............................................................................................3
4. Kế t cấ u của đề tài ....................................................................................................3
NỘI DUNG CHI TIẾT................................................................................................4
CHƢƠNG 1. TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ MỘT SỐ VẤN ĐỀ
LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN
KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ..........................4
1.1. Tổng quan tình hình nghiên cứu ..........................................................................4
1.1.1. Nhóm các công trình nghiên cứu về vấn đề phát triển thanh toán không dùng

tiền mặt của Ngân hàng thƣơng mại ở Việt Nam .......................................................4
1.1.2. Nhóm các công trình nghiên cứu về vấn đề phát triển thanh toán không dùng
tiền mặt ở từng ngân hàng ...........................................................................................6
1.1.3. Nhóm các công trình nghiên cứu về vấn đề thanh toán không dùng tiền mặt
tại BIDV ......................................................................................................................8
1.1.4. Kết luận .............................................................................................................8


1.2. Cơ sở lý luận về phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân
hàng thƣơng mại ..........................................................................................................9
1.2.1. Dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt ..........................................................9
1.2.2. Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt.........................................18
1.3. Cơ sở thực tiễn về phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt .............24
1.3.1. Kinh nghiê ̣m phát triển dich vụ thanh toán không dùng tiề n mă ̣t ta ̣i mô ̣t số
quố c gia trên thế giới .................................................................................................24
1.3.2. Thực tiễn thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam ................................31
1.3.3. Bài học kinh nghiệm về quản lý thanh toán không dùng tiền mặt ..................37
CHƢƠNG 2. PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CƢ́U VÀ THIẾT KẾ LUẬN VĂN .......38
2.1. Cơ sở phƣơng pháp luâ ̣n của đề tài ....................................................................38
2.2. Phƣơng pháp cho ̣n điể m nghiên cƣ́u ..................................................................38
2.3. Pháp pháp thu thập thông tin ..............................................................................38
2.3.1. Số liệu sơ cấp ..................................................................................................38
2.3.2. Số liệu thứ cấp .................................................................................................39
2.4. Phƣơng pháp xử lý thông tin ..............................................................................39
2.4.1. Tiếp cận hệ thống ............................................................................................39
2.4.2. Tiếp cận thị trƣờng mở ....................................................................................39
2.4.3. Tổ ng hơ ̣p, phân tích thông tin .........................................................................40
CHƢƠNG 3. PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT
TẠI BIDV THÁI NGUYÊN.......................................................................................44
3.1. Khái quát về BIDV Thái Nguyên ......................................................................44

3.1.1. Quá trình hình thành và phát triể n ..................................................................44
3.1.2. Mô hình tổ chức bộ máy .................................................................................46
3.1.3. Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Thái Nguyên .................49
3.2. Thực trạng phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại BIDV Thái Nguyên
...................................................................................................................................50
3.2.1. Cơ cấu thanh toán tại BIDV Thái Nguyên ......................................................50
3.2.2. Thực trạng phát triển TTKDTM tại BIDV Thái Nguyên ...............................51
3.2.3. Đánh giá phát triển TTKDTM tại BIDV qua các chỉ tiêu ..............................66


3.3. Đánh giá chung ..................................................................................................72
3.3.1. Mặt thành công ................................................................................................72
3.3.2. Mặt hạn chế và nguyên nhân ...........................................................................73
CHƢƠNG 4. ĐỊNH HƢỚNG VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÁ T TRIỂN DỊCH VỤ
THANH TOÁN KHÔNG DÙ NG TIỀN MẶT TẠI BIDV THÁI NGUYÊN ..........79
4.1. Phân tích SWOT ................................................................................................79
4.1.1. Strength - Thế ma ̣nh của BIDV Thái Nguyên trong phát triể n dịch vụ
TTKDTM ..................................................................................................................79
4.1.2. Weakness - Hạn chế ........................................................................................79
4.1.3. Opportunity - Nhƣ̃ng cơ hô ̣i ............................................................................80
4.1.4. Threats - Nhƣ̃ng thách thƣ́c .............................................................................81
4.1.5. Phân tích tổng hợp các yếu tố SWOT .............................................................82
4.2. Định hƣớng của BIDV Thái Nguyên về công tác phát triển dịch vụ thanh toán
không dùng tiền mặt ..................................................................................................85
4.2.1. Định hƣớng và mục tiêu cụ thể để phát triển dịch vụ thanh toán không dùng
tiền mặt tại Việt Nam ................................................................................................85
4.2.2. Định hƣớng hoạt động và mục tiêu để phát triển dịch vụ thanh toán không
dùng tiền mặt tại BIDV Thái Nguyên .......................................................................86
4.3. Giải pháp phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại BIDV Thái Nguyên ..88
4.3.1. Thực hiện việc xây dựng và phát triển về dịch vụ thanh toán ........................88

4.3.2. Đa dạng hóa các phƣơng tiện thanh toán ........................................................89
4.3.3. Đẩy mạnh công tác tuyên truyền, quảng cáo, Marketting các sản phẩm, dịch
vụ của Ngân hàng ......................................................................................................91
4.3.4. Hợp lý hoá quá trình thanh toán không dùng tiền mặt theo hƣớng có lợi nhất
cho khách hàng ..........................................................................................................92
4.3.5. Tăng cƣờng công tác kiểm tra, kiểm toán nội bộ ............................................93
4.3.6. Tăng cƣờng công tác nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực ............................93
4.3.7. Một số các giải pháp khác ...............................................................................94
4.4. Một số kiến nghị nhằm phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại BIDV
Thái Nguyên ...............................................................................................................95


4.4.1. Kiế n nghi ̣đố i với Ngân hàng Nhà nƣớc ........................................................95
4.4.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP đầu tƣ và phát triển Việt Nam .............96
KẾT LUẬN .............................................................................................................100
TÀI LIỆU THAM KHẢO .......................................................................................101
PHỤ LỤC


DANH MỤC CÁC TỪ, CỤM TỪ VIẾT TẮT

STT
1

2

Nguyên nghĩa

Ký hiệu
BIDV

BIDV Thái Nguyên

Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt
Nam
Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt
Nam chi nhánh Thái Nguyên

3

CN

Chi nhánh

4

CNTT

Công nghệ thông tin

5

KBNN

Kho bạc nhà nƣớc

6

NHNN

Ngân hàng nhà nƣớc

7

NH

Ngân hàng

8

NHLD

Ngân hàng liên doanh

9

NHĐT & PT

Ngân hàng đầu tƣ và phát triển

10

NHTM

Ngân hàng thƣơng mại

11

QTKD

Quản trị kinh doanh

12

TTKDTM

Thanh toán không dùng tiền mặt

13

TK

Tài khoản

14

TCKT

Tổ chức kinh tế

15

TMCP

Thƣơng mại cổ phần

16

TP

Thành phố

17

TTD

Thƣ tín dụng

18

TKTG

Tài khoản tiền gửi

19

UNC

Ủy nhiệm chi

20

UNT

Ủy nhiệm thu

i


DANH MỤC BẢNG BIỂU

STT

Bảng

Nội dung

Trang

1

Bảng 2.1

Mô hình phân tích SWOT

42

2

Bảng 3.1

Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Thái

49

Nguyên trong 3 năm 2012-2014
3

Bảng 3.2

Biến động cơ cấu thanh toán tại BIDV Thái

50

Nguyên (2012 - 2014)
4

Bảng 3.3

Biến động TTKDTM tại BIDV Thái Nguyên

52

theo đối tƣợng thanh toán (2012 - 2014)
5

Bảng 3.4

Biến động TTKDTM theo các loại hình thanh

53

toán tại BIDV Thái Nguyên (2012-2014)
6

Bảng 3.5

Tình hình thanh toán bằng séc tại BIDV Thái

54

Nguyên (2012 - 2014)
7

Bảng 3.6

Mức độ hài lòng của khách hàng đối với dịch vụ

69

TTKDTM của BIDV
8

Bảng 3.7

Khảo sát khi thanh toán tiêu dùng hàng ngày bạn

70

có ƣu tiên sử dụng TTKDTM không?
9

Bảng 3.8

Khảo sát Nếu bạn không dùng TTKDTM thì
nguyên nhân chính là gì?

ii

71

DANH MỤC HÌNH

STT

Hình

Nội dung

Trang

1

Hình 3.1 Mô hình tổ chức của BIDV Thái Nguyên

47

2

Hình 3.2 Mức độ ƣu tiên sử dụng TTKDTM của khách hàng

50

3

Hình 3.3 Những nguyên nhân khiến khách hàng không sử

52

dụng TTKDTM

iii



PHẦN MỞ ĐẦU
1. Tính cấp thiết của việc nghiên cứu đề tài
Hoà chung vào nhịp độ tăng trƣởng và phát triển của đất nƣớc, hệ thống
Ngân hàng Việt Nam đã từng bƣớc đổi mới và phát triển nhanh chóng. Đất nƣớc
chúng ta đã từng bƣớc tạo lập đƣợc hệ thống ngân hàng lớn mạnh cả về năng lực
hoạch định chính sách, năng lực quản lý, năng lực điều hành kinh doanh, mạnh cả
về trình độ công nghệ, kỹ thuật hiện đại để tạo điều kiện cho hoạt động của Ngân
hàng bắt kịp với tốc độ phát triển của cơ chế thị trƣờng. Khắ c phu ̣c nhƣ̃ng nhƣơ ̣c
điể m của thanh toán bằ ng tiề n mă ̣t , thanh toán không dùng tiề n mă ̣t là phƣơng tiê ̣n
thanh toán ƣu viê ̣t hơn đáp ƣ́ng mô ̣t cách tố t hơn cho nhu cầ u của sƣ̣ phát triể n kinh
tế mà còn góp phần đẩy nhanh quá trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nƣớc.
Trong cơ chế thị trƣờng có sự điều tiết của Nhà nƣớc thì tổ chức thanh toán
không dùng tiền mặt là biê ̣n pháp vƣ̀a có tính thời sƣ̣ vƣ̀a có tính chiế n lƣơ ̣c quyế t
đinh
̣ trong xu thế ca ̣nh tranh và hô ̣i nhâ ̣p của các ngân hà ng thƣơng ma ̣i Viê ̣t Nam .
Hình thức thanh toán thích hợp thuận tiện, đa dạng, an toàn chính xác góp phần tạo
điề u kiê ̣n cho các đơn vi ̣sản xuấ t thu đƣơ ̣c lơ ̣i nhuâ ̣n cao , giảm chi phí . Ngân hàng
kinh doanh có hiê ̣u quả , góp phầ n tăng tić h luỹ cho xã hội , đem lại hiệu quả cao
không chỉ phục vụ tốt cho việc tăng tốc độ chu chuyển vốn trong nền kinh tế quốc
dân, đẩy mạnh tốc độ phát triển lƣu thông hàng hoá mà còn trực tiếp làm thay đổi
khối lƣợng tiền mặt lƣu thông. Đây là yếu tố cần thiết căn bản để ổn định tiền tệ,
chống và kiềm chế lạm phát. Vì vậy hệ thống Ngân hàng luôn tìm những biện pháp
hữu hiệu nhất để mở rộng và phát triển các hình thức thanh toán không dùng tiền
mặt trong nền kinh tế. Trong hệ thống các ngân hàng thƣơng mại, Ngân hàng

TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam, chi nhánh Thái Nguyên là một ngân hàng có
định hƣớng hƣớng đến phát triển dịch vụ thanh toán và bƣớc đầu đã có những bƣớc
đi khá quan trong thúc đẩy thanh toán không dùng tiền mặt. Tuy nhiên bên cạnh
những kết quả tốt đẹp đó, công tác thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng
TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam, chi nhánh Thái Nguyên cũng gặp phải những
khó khăn từ vấn đề lựa chọn công nghệ đến cách tiếp cận đến khách hàng.

1


Tôi cho ̣n đề tài này với mong muố n có thể góp phầ n thúc đẩy sự phát triển
dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển
Việt Nam nói chung và BIDV Thái Nguyên nói riêng. Chính vì vậy trên cơ sở những
lý luận chung đã đƣợc học và thực tiễn tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt
Nam, chi nhánh Thái Nguyên, tôi chọn đề tài: “Phát triển dịch vụ thanh toán không
dùng tiền mặt tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần đầu tƣ và phát triển Việt Nam chi nhánh Thái Nguyên” làm luận văn.
2. Mục tiêu, nhiệm vụ và câu hỏi nghiên cứu
2.1. Mục tiêu
Nghiên cứu thực trạng và đề xuất các giải pháp thúc đẩy sự phát triển dịch vụ
thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt
Nam, chi nhánh Thái Nguyên.
2.2. Nhiệm vụ
Thứ nhất, hệ thống hóa lý luận về phát triển thanh toán và thanh toán không
dùng tiền mặt
Thứ hai, nghiên cứu bao gồm thực trạng phát triển dịch vụ TTKDTM tại
Thái Nguyên và đánh giá các nhân t ố ảnh hƣởng đến dịch vụ TTKDTM tại BIDV
Thái Nguyên
Thứ ba, đề xuất giải pháp nhằm thúc đẩy phát triển dịch vụ thanh toán
không dùng tiền mặt tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam chi
nhánh Thái Nguyên.

2.3. Câu hỏi nghiên cứu
1. Các hình thức TTKDTM chủ yếu đƣợc sử dụng tại BIDV Thái Nguyên là gì?
2. Thực trạng phát triển TTKDTM của BIDV Thái Nguyên nhƣ thế nào?
3. Các yếu tố ảnh hƣởng đến sự phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền
mặt tại BIDV Thái Nguyên là gì?
4. Giải pháp phát triển TTKDTM của BIDV Thái Nguyên nhƣ thế nào?

2


3. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu
3.1. Đối tượng nghiên cứu
Đối tƣợng nghiên cứu của đề tài là phát triển thanh toán KDTM tại BIDV
Thái Nguyên từ năm 2012 đến năm 2014; Kinh nghiệm phát triển không dùng tiền
mặt của Trung Quốc, Thụy Điển, Việt Nam.
3.2. Phạm vi nghiên cứu
Phạm vi về nội dung: Đề tài nghiên cứu những vấn đề lý luận và thực tiễn về
phát triển dịch vụ TTKDTM. Đánh giá thực trạng phát triển TTKDTM tại BIDV
Thái Nguyên qua các tiêu chí, các nhân tố tác động đến phát triển TTKDTM và đề
xuất một số giải pháp nhằm thúc đẩy sự phát triển dịch vụ TTKDTM tại BIDV Thái
Nguyên
Phạm vi về không gian: Đề tài thực hiện tại ngân hàng BIDV Thái Nguyên
Phạm vi về thời gian: Số liệu nghiên cứu đƣợc thu thập trong các năm 2012,
2013 và 2014
4. Kế t cấ u của đề tài
Ngoài phần mở đầu và kết luận, đề tài gồm 4 phần sau:
CHƢƠNG 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu và một số vấn đề lý luận và thực
tiễn về phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thƣơng mại
CHƢƠNG 2: Phƣơng pháp nghiên cứu và thiết kế luận văn
CHƢƠNG 3: Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại BIDV

Thái Nguyên
CHƢƠNG 4: Định hƣớng và một số giải pháp nhằm thúc đẩy phát triển dịch
vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại BIDV Thái Nguyên

3


NỘI DUNG CHI TIẾT
CHƢƠNG 1. TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ MỘT SỐ VẤN
ĐỀ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN
KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
Trong điều kiện nền kinh tế nƣớc ta hiện nay, khi nền kinh tế hàng hóa ngày
một phát triển cả chiều rộng và chiều sâu làm cho nhu cầu thanh toán không dùng
tiền mặt ngày một đƣợc ƣa chuộng và tăng đáng kể trong các năm gần đây. Câu hỏi
“Làm thế nào để phát triển đƣợc dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của các
ngân hàng?” đã và đang trở thành đối tƣợng nghiên cứu phổ biến trong các đề tài
khoa học nhƣ: luận văn thạc sĩ, luận án tiến sĩ, đề tài nghiên cứu khoa học ở cấp bộ,
sở ban ngành... Có thể khái quát tình hình nghiên cứu liên quan đến nội dung này
trong thời gian gần đây nhƣ sau:
1.1. Tổng quan tình hình nghiên cứu
1.1.1. Nhóm các công trình nghiên cứu về vấn đề phát triển thanh toán không
dùng tiền mặt của Ngân hàng thƣơng mại ở Việt Nam
- Luận văn thạc sĩ kinh tế, “Một số giải pháp nhằm tiếp tục phát triển thanh
toán không dùng tiền mặt ở Việt Nam hiện nay”, của Trần Thị Ánh (2014), Học viện
tài chính. Luận văn đã đánh giá đƣợc những thành tựu đạt đƣợc, hạn chế và nguyên
nhân trong TTKDTM tại Việt Nam, qua đó đề xuất một số giải pháp thúc đẩy
TTKDTM tại Việt Nam. Tuy nhiên, các phân tích, đánh giá và các giải pháp còn
chung chung, mang nặng tính lý thuyết do đó khó có thể áp dụng đƣợc cho các ngân
hàng riêng biệt.
- Luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng, “Giải pháp mở rộng phương thức

thanh toán không dùng tiền mặt đối với khách hàng cá nhân tại Việt Nam”, của Lê
Thị Hồng Phƣợng (2012), trƣờng Đại học kinh tế. Luận văn đã nghiên cứu dựa vào
bảng hỏi điều tra để phân tích thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt đối với
khách hàng cá nhân. Từ đó đánh giá những thành quả đạt đƣợc, những hạn chế và
đƣa ra đƣơc các giải pháp khắc phục nhằm mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt
đối với khách hàng cá nhân. Tuy nhiên, luận văn chƣa đề cập rõ ràng, cụ thể những

4


hạn chế trong TTKDTM của đối tƣợng là khách hàng cá nhân. Trong phạm vi
nghiên cứu của luận văn chỉ tập chung vào một đối tƣợng là khách hàng cá nhân, do
vậy giải pháp mở rộng TTKDTM đối với khách hàng là doanh nghiệp, các tô chức
định chế tài chính còn chƣa đƣợc giải quyết.
- Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, “Giải pháp nâng cao hiệu quả sử
dụng thẻ ngân hàng trong điều kiện khuyến khích thanh toán không dùng tiền mặt
tại Việt Nam hiện nay”, của Lạc Thụy Nhã Tâm (2013). Luận văn chỉ ra dƣợc
những ƣu điểm và hạn chế trong việc sử dụng thẻ, từ đó đƣa ra các giải pháp nâng
cao hiệu quả sử dụng thẻ ATM trong điều kiện khuyến khích thanh toán không
dùng tiền mặt. Tuy nhiên, trong nghiên cứu này đã đƣa ra các giải pháp rất chung
chung chƣa thể hiện đƣợc những giải pháp nào sẽ đƣợc áp dụng cho từng ngân hàng
riêng biệt.
Ngoài ra, trên các tạp chí chuyên ngành có rất nhiều bài viết, công trình đề
cập đến thanh toán không dùng tiền mặt, Có thể kể ra đây một số bài viết quan trọng
nhƣ: “Thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam”, của Ths. Mai Thị Quỳnh
Nhƣ (2014). Bài viết chỉ ra những hạn chế và một số giải pháp phát triển thanh toán
không dùng tiền mặt tại Việt Nam. Tuy nhiên, những hạn chế và giải pháp phát triển
chỉ mang tính chất chung chung, chƣa thực sự hữu hiệu đối với một ngân hàng cụ
thể. Bài viết “Phát triển thanh toán không dùng tiền mặt trong dân cư”, của Ths.
Trịnh Thanh Huyền (2015), Trƣờng Đào tạo & PTNNL VietinBank. “Đẩy mạnh

thanh toán không dùng tiền mặt” của tác giả Minh trí (2014), bài viết chỉ ra những
tiện ích trong việc sử dụng thanh toán không dùng tiền mặt, những hạn chế và một
số biện pháp phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt. “Phát triển thanh
toán không dùng tiền mặt” tác giả Nguyễn Thị Phƣớc khoa Kinh tế - QTKD
(10/2014), bài viết nói về thực trạng của việc sử dụng thanh toán không dùng tiền
mặt cả các ngân hàng và chỉ ra một số hạn chế cần khắc phục kịp thời. “Thanh toán
không dùng tiền mặt: Xu hướng trên thế giới và thực tiễn tại việt Nam” của Ths. Đỗ
Thị Lan Phƣơng - Học viên ngân hàng (07/2014), bài viết khái quát phƣơng thức
thanh toán không dùng tiền mặt ở trên thế giới hiện nay. Từ đó, đƣa ra giải pháp đẩy

5


mạnh phƣơng thức thanh toán không dùng tiền mặt ở Việt Nam thông qua dòng sản
phẩm thanh toán không dùng tiền mặt, đáp ứng đƣợc nhu cầu của ngƣời tiêu dùng.
“Thanh toán không dùng tiền mặt thực trạng, nguyên nhân và giải pháp của tác giả
Văn Tạo (10/2009), bài viết đã phân tích thực trạng thanh toán bằng tiền mặt ở nƣớc
ta, chỉ ra những nguyên nhân và đề xuất một số giải pháp mở rộng TTKDTM.
Các bài báo trên các tác giả cho th ấy khái quát sơ b ộ về tình hình thanh toán
không dùng tiền mặt và một số giải pháp phát triển TTKDTM trong thời gian tới.
Tuy nhiên, trong khuôn khổ bài viết thì chƣa thể phân tích sâu về thực trạng cũng
nhƣ đƣa ra các giải pháp thiết thực cho vấn đề nghiên cứu.
1.1.2. Nhóm các công trình nghiên cứu về vấn đề phát triển thanh toán không
dùng tiền mặt ở từng ngân hàng
- Luận văn thạc sĩ kinh tế, “Giải pháp mở rộng thanh toán không dùng tiền
mặt tại Ngân hàng TMCP Á Châu - CN Tây Ninh”, của Nguyễn Thị Mỹ Xuyến
(2012), trƣờng Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh. Luận văn đã đi sâu vào tìm hiểu
các giải pháp nhằm mở rộng TTKDTM đã và đang đƣợc thực hiện trƣớc đó, phân
tích các nguyên nhân, thuận lợi và khó khăn làm cho TTKDTM chƣa đƣợc phát
triển rộng rãi từ đó đƣa ra đƣợc các giải pháp phù hợp để mở rộng TTKDTM. Tuy

nhiên, luận văn chƣa làm rõ đƣợc những điểm mạnh, điểm yếu cũng nhƣ cơ hội và
thách thức của chi nhánh nghiên cứu.
- Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, “Nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng
đến hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại các ngân hàng trên địa bàn
thành phố Đà Nẵng”, của Lê thị Biếc Linh (2010), trƣờng Đại học Đà Nẵng. Luận
văn đi sâu vào thiết kế nghiên cứu và phân tích các nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt
động thanh toán không dùng tiền mặt tại các ngân hàng trên địa bản thành phố Đà
Nẵng, từ đó đƣa ra những giải pháp nhằm phát triển hoạt động thanh toán không
dùng tiền mặt trên địa bàn thành phố. Tác giả đã sử dụng phƣơng pháp thống kê và
phân tích hồi quy thông qua việc sử dụng phần mềm SPSS và trình ứng dụng Excell
để xử lý số liệu, tuy nhiên những kết luận đi đến đánh giá thì còn chung chung, luận
văn chƣa làm nổi bật đƣợc điểm mạnh, điểm yếu cũng nhƣ cơ hội và thách thức qua

6


kết quả nghiên cứu để qua đó có thể tìm ra đƣợc các chiến lƣợc tận dụng đƣợc điểm
mạnh cũng nhƣ khắc phục đƣợc điểm yếu và tận dụng cơ hội để phát triển.
- Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, “Mở rộng thanh toán không dùng tiền
mặt tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Kon Tum”,
của Hà Thị Thanh Hòa (2012), Trƣờng Đại học Đà Nẵng. Luận văn đi sâu vào phân
tích đặc điểm chung và thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt, qua đó phân tích
đƣợc các kết quả đạt đƣợc và hạn chế còn tồn tại, đƣa ra các giải pháp mở rộng
thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thông
tỉnh Kon Tum. Tuy nhiên, khi đánh giá thực trạng tác giả chƣa có các chỉ tiêu phân
tích cụ thể, chƣa có số liệu so sánh cụ thể giữa các năm nghiên cứu và các năm
trƣớc đó.
- Luận văn thạc sĩ kinh tế, “Phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại
ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh TP Hồ Chí
Minh”, của Huỳnh Thị Thanh Hảo (2011), trƣờng Đại học kinh tế. Luận văn đã

đánh giá đƣợc những kết quả đạt đƣợc, hạn chế, nguyên nhân và đề ra các giải pháp
phát triển thanh toán không dùng tiền mặt. Tuy nhiên, trong tác giải mới chỉ sử
dụng các phƣơng pháp tổng hợp và đánh giá số liệu, chƣa sử dụng các phƣơng pháp
phân tích nhƣ bảng hỏi, phỏng vấn... để đánh giá sát thực hơn nhu cầu thực tế của
khách hàng.
- Luận văn thạc sĩ kinh doanh và quản lý, “Phát triển thanh toán không dùng
tiền mặt tại Agribank chi nhánh Cao Lãnh - tỉnh Đồng Tháp”, của Trần Hữu Bình
(2014), trƣờng Đại học kinh tế quốc dân. Luận văn đã góp phần hệ thống hóa và
làm rõ thêm những vấn đề thanh toán không dùng tiền mặt. Nghiên cứu, phân tích
và đánh giá có hệ thống thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại Agribank chi
nhánh Cao Lãnh - tỉnh Đồng Tháp. Đánh giá đƣợc những kết quả đạt đƣợc, những
mặt còn hạn chế trong thanh toán không dùng tiền mặt. Đề xuất các biện pháp cụ
thể nhằm phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại Agribank chi nhánh Cao
Lãnh - tỉnh Đồng Tháp. Tuy nhiên, phần thực trạng phân tích còn rời rạc , số liê ̣u
chƣa đƣơ ̣c đầ y đủ , phầ n cơ sở lý luâ ̣n và phầ n thƣ̣c tra ̣ng chƣa có mố i lên hê ̣ rõ nét .
7


1.1.3. Nhóm các công trình nghiên cứu về vấn đề thanh toán không dùng tiền
mặt tại BIDV
- Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, “Nghiên cứu chất lượng dịch vụ thẻ
ATM BIDV của khách hàng tại thành phố Buôn Ma Thuột, Đăk Lăk”, của Phạm Duy
Hòa (2014), Đại học Đà Nẵng. Luận văn đã xây dựng mô hình nghiên cứu đo lƣờng
dịch vụ thẻ, đánh giá mức độ hài lòng của khách hàng đối với chất lƣợng dịch vụ thẻ
ATM BIDV, đề xuất một số giải pháp nâng cao chất lƣợng dịch vụ thẻ ATM của
BIDV qua đó góp phần phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của ngân
hàng. Tuy nhiên, phạm vi nghiên cứu chỉ dừng lại là phát triển chất lƣợng thẻ ATM,
luận văn chƣa khai thác ở khía cạnh phát triển các hình thức thanh toán không dùng
tiền mặt khác nhƣ: Ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, Séc, thƣ tín dụng (L/C), dịch vu ngân
hàng điện tử...

1.1.4. Kết luận
Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại các ngân hàng trong
những năm gần đây đã trở thành đối tƣợng nghiên cứu khá phổ biến trong các đề tài
nghiên cứu khoa học. Các nghiên cứu trên với phạm vi, đối tƣợng và hƣớng nghiên
cứu khác nhau. Hầu hết các Luận án, Luận văn đã hệ thống đƣợc toàn bộ các vấn đề
lý luận cơ bản về: sự cần thiết, đặc điểm và vai trò của thanh toán không dùng tiền
mặt, các nhân tố ảnh hƣởng đến thanh toán không dùng tiền mặt, kinh nghiệm của
một số quốc gia trong phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt và rút ra bài
học kinh nghiệm cho các ngân hàng tại Việt Nam; các đề tài đã cho thấy đƣợc một
cách rõ nét về thực trạng phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt trong
phạm vi cả nƣớc cũng nhƣ một số ngân hàng cụ thể có chi nhánh ở các tỉnh thành.
Trên cơ sở đó đề xuất các giải pháp nhằm phát triển dịch vụ thanh toán không dùng
tiền mặt; có đề tài cũng đã đề cập một số giải pháp phát triển dịch vụ TTKDTM. Quá
trình nghiên cứu, Luận văn đã đi sâu phân tích, đánh giá thực trạng thanh toán không
dùng tiền mặt chỉ ra thành quả đạt đƣợc, hạn chế của dịch vụ này nhƣ hiện nay và nêu
lên tính ƣu viê ̣t, tiện ích khi sử dụng dịch vụ TTKDTM, từ đó đề xuất các giải pháp
nhằm phát triển dịch vụ TTKDTM, đƣa dịch vụ này ngày một phổ biến trong cách

8


thức thanh toán phục vụ cho nhu cầu ngày tăng cao của khách hàng.
Tuy nhiên, các nghiên cứu này vẫn chƣa phân tích và chỉ rõ nguyên nhân ảnh
hƣởng đến việc phát triển dịch vụ TTKDTM; chƣa chỉ ra đƣợc một cách cụ thể đâu
là điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội, thách thức cũng nhƣ đề ra đƣợc các chiến lƣợc
nhằm tận dụng đƣợc điểm mạnh, khắc phục đƣợc điểm yếu và tận dụng đƣợc các cơ
hội để phát triển.
Những công trình khoa học trên là tƣ liệu quý báu cả về lý luận và thực tiễn
cho việc nghiên cứu đề tài phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt. Tuy
nhiên, trong các giai đoạn gần đây thì chƣa có công trình nghiên cứu nào về vấn đề

phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại BIDV Thái Nguyên. Vì vậy đề
tài: “Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng TMCP đầu
tư và phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên ” sẽ tiếp tục là vấn đề cấp thiết
để nghiên cứu nhằm trả lời cho những câu hỏi:
- Thực trạng tình hình phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của
BIDV - chi nhánh Thái Nguyên hiện nay đã đạt đƣợc những gì, còn điểm hạn chế
nào và nguyên nhân là do đâu, những cơ hội và thách thức sẽ gặp phải là gì?
- Những giải pháp nào giúp phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền
mặt của BIDV - chi nhánh Thái Nguyên?
1.2. Cơ sở lý luận về phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại
Ngân hàng thƣơng mại
1.2.1. Dịch vụ thanh toán không dùng tiề n mă ̣t
1.2.1.1. Khái niệm thanh toán không dùng tiền mặt
Thanh toán không dùng tiền mặt là cách thức thanh toán trong đó không có
sự xuất hiện của tiền mặt mà việc thanh toán đƣợc thực hiện bằng cách trích chuyển
trên các tài khoản của các chủ thể liên quan đến số tiền phải thanh toán.
Khi thanh toán không dùng tiền mặt đƣợc khuyến khích, và trở thành phƣơng
thức thanh toán chính yếu trong xã hội, sẽ đem lại nhiều lợi ích để thúc đẩy nền
kinh tế phát triển bền vững. Đồng thời tạo sự minh bạch trong các khoản chi tiêu và
giao dịch của chính phủ, cũng nhƣ các đơn vị kinh doanh và cá nhân.

9


1.2.1.2. Đặc điểm của dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt
Trong thanh toán không dùng tiền mặt sự vận động của tiền tệ độc lập với sự
vận động của hàng hóa cả về thời gian lẫn không gian và thƣờng không có sự ăn
khớp nhau. Đây là đặc điểm quan trọng và nổi bật nhất của hình thức thanh toán
không dùng tiền mặt.
Trong thanh toán không dùng tiền mặt, ngân hàng vừa là ngƣời tổ chức vừa

là ngƣời thực hiện các khoản thanh toán. Chỉ có ngân hàng, ngƣời quản lý tài khoản
tiền gửi của các khách hàng mới đƣợc quyền trích chuyển những tài khoản này theo
các nguyên tắc chuyên môn đặc thù nhƣ là một nghiệp vụ riêng của mình. Với
nghiệp vụ này, ngân hàng trở thành trung tâm thanh toán đối với các khách hàng
của mình.
1.2.1.3. Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt
Thanh toán KDTM phục vụ cho sản xuất lưu thông hàng hoá không ngừng
phát triển
Mục tiêu của sản xuất hàng hoá là sản xuất ra sản phẩm để bán - tiêu thụ.
Thông qua khâu tiêu thụ các doanh nghiệp sẽ thu hồi lại vốn để tiếp tục chu kì sản
xuất tiếp theo -T-H...SX....H’- T’, quá trình đó đƣợc thông qua khâu thanh toán.
Nhƣ vậy khâu thanh toán có vị trí hết sức quan trọng trong quá trình tổ chức sản
xuất và tiêu thụ hàng hoá. Nhƣ đã đề cập ở phần trên, TTKDTM chiếm tỷ trọng rất
lớn trong tổng doanh số thanh toán tiền tệ của nền kinh tế nói chung và của từng
doanh nghiệp nói riêng. Do vậy nếu tổ chức tốt TTKDTM sẽ có tác động to lớn đến
việc thúc đẩy sản xuất và lƣu thông hàng hoá không ngừng phát triển.
Góp phần ổn định lưu thông tiền tệ, giảm chi phí lưu thông xã hội
Công tác thanh toán không dùng tiền mặt gắn liền với công tác kế hoạch hoá
lƣu thông tiền tệ. Thực hiện tốt công tác thanh toán không dùng tiền mặt tức là tăng
nhanh tỷ trọng thanh toán không dùng tiền mặt trong chu chuyển tiền tệ, sẽ làm
giảm lƣợng tiền mặt trong lƣu thông, giảm đƣợc các chi phí cần thiết phục vụ cho
lƣu thông tiền mặt, tác động trực tiếp đến thị trƣờng giá cả, kiềm chế lạm phát tiến
tới ổn định tiền tệ.

10


Mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt sẽ tạo điều kiện để giảm chi phí lƣu
thông tiền mặt, tiết kiệm lao động xã hội: việc mở rộng thanh toán không dùng tiền
mặt sẽ làm tăng khối lƣợng tiền ghi sổ và giảm khối lƣợng tiền mặt trong lƣu thông,

từ đó sẽ tiết giảm đƣợc chi phí cho toàn xã hội nói chung và cho ngành Ngân hàng
nói riêng do tiết giảm đƣợc chi phí về in ấn tiền, kiểm đếm, vận chuyển, bảo quản
tiền.
Góp phần tăng nguồn vốn cho NHTM
Công tác thanh toán không dùng tiền mặt càng phát triển, càng mở rộng thì
nguồn vốn Ngân hàng huy động đƣợc từ số dƣ trên các tài khoản tiền gửi thanh toán
của các tổ chức kinh tế sẽ tăng lên, tăng nguồn vốn tín dụng của ngân hàng. Đồng
thời thông qua thanh toán không dùng tiền mặt, Ngân hàng nắm đƣợc một cách
chính xác, hợp lý tình hình thiếu vốn của các bên tham gia thanh toán, để kịp thời
cho vay, phát tiền vay đúng mục đích và có vật tƣ hàng hoá đảm bảo.
Phục vụ việc chỉ đạo thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia của NHNN
Mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt góp phần thực hiện tốt chính sách
tiền tệ của Ngân hàng Nhà nƣớc: việc mở rộng hình thức thanh toán không dùng
tiền mặt sẽ giảm đƣợc khối lƣợng lớn tiền mặt trong lƣu thông và làm tăng khối
lƣợng tiền ghi sổ, điều đó giúp cho Ngân hàng Trung ƣơng có thể sử dụng hữu hiệu
các công cụ của chính sách tiền tệ.
Nhƣ vậy, thanh toán không dùng tiền mặt giữ một vai trò hết sức quan trọng.
Đứng trên giác độ của ngành Ngân hàng, nó phản ánh khá trung thực trình độ quản
lí, trình độ kỹ thuật nghiệp vụ của Ngân hàng cũng nhƣ sự tín nhiệm của khách
hàng. Trong nội bộ một Ngân hàng, thanh toán không dùng tiền mặt không chỉ tác
động đến nghiệp vụ thanh toán mà còn tác động tới các mặt nghiệp vụ khác của
Ngân hàng nhƣ nghiệp vụ tín dụng. Nếu làm tốt công tác thanh toán không dùng
tiền mặt thì sẽ thúc đẩy nghiệp vụ tín dụng phát triển và ngƣợc lại. Đi đôi với sự
phát triển kỹ thuật tin học, ngày nay hoạt động Ngân hàng hiện đại cũng chuyển
hƣớng kinh doanh bằng cách mở rộng các dịch vụ thay cho kinh doanh chênh lệch

11


lãi suất tiền gửi và cho vay là chủ yếu nhƣ trƣớc đây, trong đó dịch vụ thanh toán

đóng vai trò trọng tâm và đặc biệt quan trọng.
1.2.1.4. Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt hiện hành
Ở nƣớc ta công tác TTKDTM đƣợc tổ chức thực hiện qua Ngân hàng - Kho
bạc Nhà Nƣớc theo tinh thần các văn bản pháp quy của Thống đốc Ngân hàng Nhà
Nƣớc Việt Nam. Các thể thức TTKDTM hiện đang sử dụng cho các tổ chức kinh tế
giao dịch thanh toán giữa các đơn vị đƣợc thực hiện theo nghị định 101/2012/NĐCP
ban hành ngày 22/11/2012 của Chính phủ. bao gồm:
- Thanh toán bằng séc.
- Thanh toán bằng uỷ nhiệm chi (hoặc Lệnh chi) - chuyển tiền
- Thanh toán bằng thƣ tín dụng.
- Thanh toán bằng uỷ nhiệm thu (hoặc Nhờ thu)
- Thanh toán bằng thẻ ngân hàng...
Thanh toán bằng Séc
Séc (Check, Chèque) là phƣơng tiện thanh toán do ngƣời ký phát lập, dƣới
hình thức chứng từ in sẵn, lệnh cho ngƣời thực hiện thanh toán trả không điều kiện
một số tiền nhất định cho ngƣời thụ hƣởng.
Liên quan đến Séc có các chủ thể sau:
- Ngƣời ký phát hành là ngƣời lập Séc và ký tên trên Séc ra lệnh cho ngƣời
thực hiện thanh toán trả số tiền trên Séc.
- Ngƣời đƣợc trả tiền là ngƣời mà ngƣời ký phát chỉ định, có quyền hƣởng
hoặc chuyển nhƣợng đối với số tiền ghi trên tờ Séc.
- Ngƣời thụ hƣởng cầm tờ Séc mà tờ Séc đó:
+ Có ghi tên ngƣời đƣợc trả tiền là chính mình, hoặc
+ Không ghi tên, nhƣng ghi cụm từ “ Trả cho ngƣời cầm Séc”, hoặc
+ Ngƣời đã đƣợc chuyển nhƣợng bằng ký hậu, thông qua chữ ký chuyển nhƣợng.

12


Thanh toán bằng uỷ nhiệm chi - chuyển tiền

UNC là lệnh viết của chủ tài khoản yêu cầu Ngân hàng phục vụ mình trích
một số tiền nhất định từ tài khoản đƣợc hƣởng, để thanh toán tiền mua bán, cung
ứng hàng hoá, dịch vụ, hoặc nộp thuế, thanh toán nợ, vv...
UNC đƣợc áp dụng để thanh toán cho ngƣời đƣợc hƣởng có tài khoản ở cùng
Ngân hàng, khác hệ thống Ngân hàng, khác tỉnh.
Thanh toán bằng uỷ nhiệm thu
Uỷ nhiệm thu (UNT) là lệnh viết trên mẫu in sẵn, đơn vị bán lập, nhờ Ngân
hàng phục vụ mình thu hộ tiền sau khi đã hoàn thành cung ứng hàng hoá, cung cấp
dịch vụ cho đơn vị bên mua theo hợp đồng thoả thuận.
Dƣới đây sẽ triǹ h bày quy trin
̀ h thanh toán ủy nhi ệm thu kèm theo chƣ́ng tƣ̀ :
1. Sau khi đã thƣ̣c hiê ̣n xong viê ̣c giao hàng

, ngƣời xuấ t khẩ u lâ ̣p giấ y ủy

nhiệm thu, ký phát hành hố i phiế u , hoàn chỉnh các chứng từ hàng hóa rồi gửi cho
ngân hàng phu ̣c vu ̣ mình để nhờ ngân hàng thu hô ̣ số tiề n tƣ̀ ngƣời nhâ ̣p khẩ u .
2. Nhâ ̣n đƣơ ̣c các chƣ́ng tƣ̀ hàng hóa , hố i phiế u và giấ y ủy thác thu do ngƣời
xuấ t khẩu gƣ̉i tới, ngân hàng phu ̣c vu ̣ ngƣời xuấ t khẩ u phải tiế n hành kiể m tra kỹ lƣỡng
các chứng từ này, sau đó gƣ̉i chúng sang ngân hàng phu ̣c vu ̣ ngƣời nhâ ̣p khẩ.u
3. Sau khi nhâ ̣n đƣơ ̣c bô ̣ chƣ́ng tƣ̀ hàng hóa , hố i phiế u và thanh toán do ngân
hàng phục vụ ngƣời xuất khẩu gửi tới . Ngân hàng phu ̣c vu ̣ ngƣời nhâ ̣p khẩ u cũng
phải tiến hành kiểm tra kỹ các chứng từ này rồi thông báo tới ngƣời nhập khẩu về
bô ̣ chƣ́ng tƣ̀ để ngƣời nhâ ̣p khẩ u trả tiề n hoă ̣c ký chấp nhận trả tiền trên hối phiếu ,
kỳ hạn do ngƣời xuất khẩu ký phát . Sau khi ngƣời nhâ ̣p khẩ u đồ ng ý trả tiề n hoă ̣c
chấ p nhâ ̣n trả tiề n trên hố i phiế u thì NH sẽ trao cho ngƣời đó bô ̣ chƣ́ng tƣ̀

(trƣ̀

trƣờng hơ ̣p thanh toá n D/A, thì hối phiếu đã đƣợc ngƣời nhập khẩu ký chấp nhận sẽ

đƣơ ̣c giƣ̃ la ̣i để chuyể n cho ngƣời xuấ t khẩ u qua NH phu ̣c vu ̣ ngƣời nhâ ̣p khẩ u )
4. Ngân hàng phu ̣c vu ̣ ngƣời nhâ ̣p khẩ u chuyể n tiề n đã thu hô ̣ hoă ̣c chuyể n
hố i phiế u đã đƣơ ̣c ngƣời nhâ ̣p khẩ u ký chấ p nhâ ̣n sang ngân hàng phu ̣c vu ̣ ngƣời
xuấ t khẩ u.

13