TRƯỜNG
TRƯỜNGĐẠI
ĐẠIHỌC
HỌCMỞ
MỞTP
TPHỒ
HỒCHÍ
CHÍMINH
MINH
KHOA
KHOAKINH
KINHTẾ
TẾ--LUẬT
LUẬT
MÔN
MÔN LUẬT
LUẬT HÌNH
HÌNH SỰ
SỰ
(PHẦN
(PHẦNCÁC
CÁCTỘI
TỘIPHẠM)
PHẠM)
BÀI
BÀI 3.
3. CÁC
CÁC TỘI
TỘI XÂM
XÂM PHẠM
PHẠM TRẬT
TRẬT TỰ
TỰ
QUẢN
QUẢN LÍ
LÍ KINH
KINH TẾ
TẾ
1
Tội buôn lậu (Điều 153 BLHS)
Khách thể
Đối
Ngoại
Hàng
Tiền
hoá
VN
tệ
tượng
Kim
Vật
phẩm
Đá
Hàng
thuộc
khídi
quý
tíchcấm
LS, VH
quý
Chế độ QL ngoại thương của NN
Hàng
Hàng cấm
cấm bao
bao gồm:
gồm:
Sản
Sản phẩm
phẩm văn
văn hóa
hóa phẩm
phẩm đồi
đồi trụy,
trụy, mê
mê tín
tín dị
dị đoa
đoa
Hiện
Hiện vật
vật thuộc
thuộc di
di tích
tích lịch
lịch sử,
sử, văn
văn hóa
hóa
Thuốc
Thuốc lá
lá điếu
điếu ngoại
ngoại
Pháo
Pháo
Thuốc
Thuốc chữa
chữa bệnh,
bệnh, dụng
dụng cụ
cụ yy tế
tế chưa
chưa được
được phép
phép
Thực
Thực động
động vật
vật hoang
hoang dã
dã thuộc
thuộc danh
danh mục...
mục...
Đồ
Đồ chơi
chơi trẻ
trẻ em
em ảnh
ảnh hưởng
hưởng đến
đến nhân
nhân cách…
cách…
Tội buôn lậu (điều 153 BLHS)
MKQ
Hành vi
buôn bán trái
phép qua
biên giới
Hàng
hóa,
Vật phẩm
tiền
VN,
thuộc
ngoại
tệ,
Hàng
di tích
cấm
kimlịch
khísử,
quý,
đá quý
văn
hóa
Bất kỳ giá
≥100
Số lượng
tr. VND
lớn
trị nào
Tộivận
vậnchuyển
chuyểnhàng
hànghoá,
hoá,tiền
tiềntệ
tệ
Tội
quabiên
biêngiới
giới(Điều
(Điều154
154BLHS99)
BLHS99)
qua
Trong
Trong MKQ
MKQ của
của TP
TP gồm
gồm các
các HV
HV sau:
sau:
Vận
Vận chuyển
chuyển trái
trái phép
phép qua
qua biên
biên giới
giới
Hàng
Hàng hoá
hoá
Tiền
Tiền Việt
Việt Nam
Nam
Ngoại
Ngoại tệ
tệ
Kim
Kim khí
khí quý
quý
Đá
Đá quý.
quý.
TNHS
TNHS chỉ
chỉ đặt
đặt ra
ra khi
khi có
có 11 trong
trong các
các dấu
dấu hiệu:
hiệu:
Tội vận chuyển hàng hoá, tiền tệ qua biên giới (Điều 154
BLHS99)
Tộivận
vậnchuyển
chuyểnhàng
hànghoá,
hoá,tiền
tiềntệ
tệ
Tội
quabiên
biêngiới
giới(Điều
(Điều154
154BLHS99)
BLHS99)
qua
Đối
Đối với
với các
các loại
loại vật
vật phẩm
phẩm thuộc
thuộc di
di tích
tích LS,
LS, VH,
VH,
TNHS chỉ
chỉ đặt
đặt ra
ra khi:
khi:
TNHS
Người
Người vận
vận chuyển
chuyển đã
đã bị
bị XL
XL HC
HC về
về loại
loại HV
HV này
này
Tộivận
vậnchuyển
chuyểnhàng
hànghoá,
hoá,tiền
tiềntệ
tệqua
quabiên
biêngiới
giới(Điều
(Điều154
154BLHS99)
BLHS99)
Tội
Đã
bị kếtvận
án và
chưa
Người
chuyển
Hàng
cấm
có
được
XAT
về một
đã bị xử lý HC mà
trong
các tội: lớn
Điều
số
lượng
vi phạm
153,còn
từ Điều
155 - 161
Tộisản
sảnxuất,
xuất,tàng
tàngtrữ,
trữ,vận
vậnchuyển,
chuyển,
Tội
buônbán
bánhàng
hàngcấm
cấm(Điều
(Điều155
155BLHS99)
BLHS99)
buôn
Đối tượng là hàng cấm. Trừ: Vũ khí quân dụng,
ma tuý, văn hoá phẩm đồi truỵ...
HVPT gồm:
Tộisản
sảnxuất,
xuất,buôn
buônbán
bánhàng
hànggiả
giả(Điều
(Điều156
156
Tội
Đối
Đối tượng:
tượng: các
các loại
loại hàng
hàng giả
giả
(trừ hàng
hàng giả
giả QĐ
QĐ tại
tại Điều
Điều 157
157 và
và
(trừ
158)
158)
NĐ140/HĐBT 25/4/1991
Nhãn sp giả mạo hoặc nhãn sp của cơ sở khác không được
chủ hãng đồng ý
Nhãn hiệu giống hệt hoặc tương tự làm người tiêu dùng
nhầm lẫn với nhãn hiệu đã được đăng ký
Nhãn không đúng với nhãn sp đã đăng ký
Sp ghi dấu phù hợp với tiêu chuẩn VN khi chưa được cấp
giấy chứng nhận và dấu phù hợp tiêu chuẩn VN
Mức chất lượng thấp hơn mức tối thiểu cho phép
Sp có giá trị sử dụng không đúng với nguồn gốc, bản chất
Tộisản
sảnxuất,
xuất,buôn
buônbán
bánhàng
hànggiả
giả(Điều
(Điều156
156
Tội
HV
HV làm
làm ra
ra các
các loại
loại hàng
hàng giả
giả
HV
HV mua
mua đi
đi bán
bán lại
lại các
các loại
loại hàng
hàng mà
mà
biết rõ
rõ là
là giả
giả
biết
Tộisản
sảnxuất,
xuất,buôn
buônbán
bánhàng
hànggiả
giả(Điều
(Điều156
156
Tội
TNHS khi:
Đã bị kết án mà chưa
được XAT về các tội
từ 153 đến 155 và
157 đến 161
Hàng giả có số lượng
tương đương hàng thật
có giá trị từ 30 triệu
đồng trở lên, hoặc:
Gây hậu quả
nghiêm trọng,
hoặc;
Đã bị xử lý HC,
hoặc;
Tội
Tội kinh
kinh doanh
doanh trái
trái phép
phép(Điều
(Điều 159
159 BLHS99)
BLHS99)
■
■ HV
HV phạm
phạm tội
tội XP
XP chế
chế độ
độ QLKD
QLKD của
của NN
NN
■
■ HV
HV khách
khách quan:
quan:
●
● KD
KD không
không có
có đăng
đăng ký
ký KD
KD
●
● KD
KD không
không đúng
đúng với
với nội
nội dung
dung đăng
đăng ký
ký
●
● KD
KD không
không có
có giấy
giấy phép
phép
■
■ Đã
Đã bị
bị xử
xử lý
lý HC
HC hoặc
hoặc
■
■ Đã
Đã bị
bị kết
kết án
án mà
mà chưa
chưa được
được XAT
XAT các
các điều:
điều:
●
● từ
từ 153
153 đến
đến 158,
158, 160,
160, 161,
161, 164,
164,
●
● từ
từ 193
193 đến
đến 196,
196, 230,
230, 232,
232, 233,
233, 236
236 và
và 238
238
■
■ Hàng
Hàng phạm
phạm pháp
pháp có
có giá
giá trị
trị từ
từ 100
100 tr.
tr. đ.
đ. trở
trở lên
lên
Tội
Tộiđầu
đầucơ
cơ(Điều
(Điều160
160BLHS99)
BLHS99)
HVPT
HVPTxâm
xâmhại:
hại:
TTQL
TTQLthị
thịtrường
trườngHH
HH
Lợi
Lợiích
íchngười
ngườiTD.
TD.
Tội
Tộiđầu
đầucơ
cơ(Điều
(Điều160
160BLHS99)
BLHS99)
Thiên
tai
Lợi dụng tình
hình khan hiếm
Tạo ra sự khan
hiếm giả tạo
Trong tình hình
Dịch
bệnh
Chiến
tranh
Khó khăn
về KT
Mua vét hàng
hoá với số
lượng lớn
Gây hậu quả
nghiêm trọng
Mục đích: Nhằm bán thu lời bất chính
Tội trốn thuế (Điều 161 BLHS99)
HVPT xâm hại:
Chính sách thuế của NN
Tội trốn thuế (Điều 161 BLHS99)
Tội trốn thuế (Điều 161 BLHS99)
HV trốn thuế bị coi là phạm tội:
Số tiền trốn thuế từ 100 triệu đồng trở lên;
Đã bị xử lý HC hoặc
Đã bị kết án, chưa được XAT về các TP:
Từ 153 đến 160, 164,
Từ 193 đến 196, 220, 232, 233, 236 và 238
Tội lừa
lừa dối
dối khách
khách hàng
hàng (Điều
(Điều 162
162 BLHS99)
BLHS99)
Tội
Lợi
Lợiích
ích
của
củangười
người
tiêu
tiêudùng
dùng
TỘI LỪA
LỪA DỐI
DỐI KHÁCH
KHÁCH HÀNG
HÀNG(ĐIỀU
(ĐIỀU 162
162 BLHS99)
BLHS99)
TỘI
Bị
Bịcoi
coilà
làPT:
PT:
✦
✦Gây
Gâythiệt
thiệthại
hạinghiêm
nghiêmtrọng
trọngcho
chokhách
kháchhàng;
hàng;
✦
✦Đã
Đãbị
bịxử
xửlý
lýHC
HCvề
vềHV
HVnày;
này;
✦
✦Đã
Đãbị
bịkết
kếtán
ánvề
vềtội
tộinày
nàymà
màchưa
chưađược
đượcXAT
XAT
Tội cho vay lãi nặng (Điều 163 BLHS99)
Tội in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn,
chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước (Điều 164a)
(Được bổ sung theo Luật số 37/2009/QH12)
HÀNH
VI
TRÁI
PHÉP
Hóa đơn,
chứng từ thu
nộp NSNN
Tội in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn,
chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước (Điều 164a)
(Được bổ sung theo Luật số 37/2009/QH12)
TNHS
• Số lượng lớn hoặc
• Đã bị xử phạt hành chính về
hành vi này hoặc
• Đã bị kết án về tội này, chưa
được xóa án tích mà còn vi phạm
Tội
Tộicố
cốýýlàm
làmtrái
tráicác
cácquy
quyđịnh
địnhcủa
củaNhà
Nhànước
nướcvề
về
QLKT
QLKTgây
gâyHQ
HQnghiêm
nghiêmtrọng
trọng(Điều
(Điều165
165BLHS99)
BLHS99)
MKQ của TP:
HV lợi dụng chức vụ quyền hạn
làm trái những quy định của NN về
QLKT