Phân tích hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu thủy sản tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh sóc trăn

TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH KẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
TÀI TRỢ XUẤT KHẨU THỦY SẢN TẠI
NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN
VIỆT NAM CHI NHÁNH SÓC TRĂNG

Giảng viên hướng dẫn:

Sinh viên thực hiện:

ThS. TRƢƠNG CHÍ TIẾN

DIỆP TÔN THÀNH
MSSV: B070077
Lớp: TC - NH khóa 33

Cần Thơ - 2010


LỜI CẢM TẠ
Em xin chân thành cảm ơn các thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh
trƣờng Đại học Cần Thơ đã hƣớng dẫn, giúp đỡ cho em rất nhiều trong quá trình
em thực hiện đề tài này. Đặc biệt là thầy Trƣơng Chí Tiến, thầy đã hƣớng dẫn
cho em rất tận tình, bổ sung kiến thức, ý kiến giúp em hoàn thành đề tài tốt hơn.
Xin chân thành cảm ơn Ngân hàng BIDV chi nhánh Sóc Trăng đã tạo mọi
điều kiện giúp đỡ em trong thời gian thực tập tại ngân hàng. Xin cảm ơn các anh
chị nhân viên trong ngân hàng đã nhiệt tình giúp đỡ và chỉ dẫn cho em.

Xin chân thành cảm ơn các anh chị phòng Quan hệ khách hàng. Những
ngƣời đã giúp đỡ em rất nhiều, dù công việc bận rộn nhƣng các anh chị vẫn dành
thời gian chỉ dẫn, truyền đạt những kinh nghiệm và cung cấp những số liệu cần
thiết để em có thể hoàn thành tốt đề tài này.
Do hạn chế về thời gian và kiến thức nên trong quá trình làm đề tài không
tránh khỏi thiếu sót. Rất mong thầy cô, các anh chị và các bạn chỉ dẫn và góp ý
thêm để đề tài đƣợc hoàn thiện hơn.
Em xin chân thành cảm ơn!
Cần Thơ, ngày
tháng 11 năm 2010
Sinh viên thực hiện

DIỆP TÔN THÀNH

i


LỜI CAM ĐOAN
Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập
và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề
tài nghiên cứu khoa học nào.
Cần Thơ, ngày
tháng 11 năm 2010
Sinh viên thực hiện

DIỆP TÔN THÀNH

ii

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................

Sóc Trăng, ngày …..... tháng 11 năm 2010
(Ký và ghi họ tên)

iii

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................

Cần Thơ, ngày …..... tháng 11 năm 2010
Giáo viên hƣớng dẫn

TS. TRƢƠNG CHÍ TIẾN

iv


NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................
.............................................................................................................................................................................................................

.............................................................................................................................................................................................................

Cần Thơ, ngày …..... tháng 11 năm 2010
(Ký và ghi họ tên)

v


MỤC LỤC
Trang

CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU .....................................................................01
1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU ....................................................................01
1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU .........................................................................02
1.2.1 Mục tiêu tổng quát................................................................................02
1.2.2 Mục tiêu cụ thể .....................................................................................02
1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU ............................................................................02
1.3.1 Phạm vi về không gian .........................................................................02
1.3.2 Phạm vi về thời gian .............................................................................03
1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu ...........................................................................03
1.4 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ................................................................03
1.4.1 Phƣơng pháp thu thập dữ liệu...............................................................03
1.4.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu ..............................................................03

CHƢƠNG 2: LÝ LUẬN VỀ TÀI TRỢ XUẤT KHẨU CỦA
NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI...............................................................05
2.1 LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ......................05
2.1.1 Khái niệm tín dụng ...............................................................................05
2.1.2 Bản chất tín dụng..................................................................................05
2.1.3 Đặc trƣng của hoạt động tín dụng ........................................................06

2.2 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU THỦY SẢN ............06
2.2.1 Đặc trƣng ngành thủy sản....................................................................06
2.2.2 Khái quát về tín dụng tài trợ xuất khẩu thủy sản .................................07
2.2.3 Hình thức tín dụng tài trợ xuất khẩu ....................................................08
2.2.4 Quy trình tài trợ xuất khẩu ..................................................................09
2.3 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ
HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ................................................................................16
2.3.1 Doanh số cho vay .................................................................................16
2.3.2 Doanh số thu nợ ...................................................................................16
2.3.3 Dƣ nợ ....................................................................................................16
2.3.4 Hệ số thu nợ (%) ..................................................................................17
2.3.5 Vòng quay vốn tín dụng (vòng) ...........................................................17
vi


2.3.6 Dƣ nợ trên tổng nguồn vốn (%) ...........................................................17
2.3.8 Dƣ nợ trên tổng vốn huy động (%) ......................................................17

CHƢƠNG 3: KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT
TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH SÓC TRĂNG .....................19
3.1 GIỚI THIỆU HỆ THỐNG NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ
VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM ..........................................................................19
3.2 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN
VIỆT NAM CHI NHÁNH SÓC TRĂNG .........................................................19
3.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng ....................................19
3.2.2 Chức năng và phạm vi hoạt động ..........................................................20
3.2.3 Sơ đồ cơ cấu tổ chức .............................................................................21
3.2.4 Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban ..............................................23
3.3 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG
BIDV CHI NHÁNH SÓC TRĂNG ....................................................................26

3.4 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN VÀ HOẠT ĐỘNG
TRONG NĂM 2010 ...........................................................................................28
3.4.1 Mục tiêu phấn đấu ................................................................................28
3.4.2 Định hƣớng thực hiện ...........................................................................29

CHƢƠNG 4: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ
XUẤT KHẨU THỦY SẢN TẠI NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH
SÓC TRĂNG ........................................................................................... 30
4.1 QUY ĐỊNH TÀI TRỢ TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÀNH
XUẤT KHẨU THỦY SẢN ................................................................................30
4.2 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU THỦY
SẢN TẠI NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH SÓC TRĂNG .........................30
4.2.1 Khái quát hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu thủy sản ...................30
4.2.2 Phân tích tổng quát hoạt động tín dụng tài trợ
xuất khẩu thủy sản .............................................................................................33
4.3 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ TÍN DỤNG XUẤT KHẨU THỦY
SẢN TẠI NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH SÓC TRĂNG ......................38
4.3.1 Phân tích doanh số cho vay tài trợ xuất khẩu thủy sản so với tổng doanh
số cho vay ...........................................................................................................38
vii


4.3.2 Phân tích doanh số thu nợ tài trợ xuất khẩu thủy sản so với tổng doanh
số thu nợ .............................................................................................................42
4.3.3 Phân tích dƣ nợ tài trợ xuất khẩu thủy sản so với tổng
dƣ nợ cho vay ......................................................................................................46
4.4 PHÂN TÍCH CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TÀI
TRỢ XUẤT KHẨU THỦY SẢN TẠI NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH
SÓC TRĂNG ..............................................................................................49
4.4.1 Dƣ nợ/Vốn huy động ............................................................................50

4.4.2 Hệ số thu nợ .........................................................................................50
4.4.3 Vòng quay vốn tín dụng .......................................................................50
4.5 ĐÁNH GIÁ CÁC RỦI RO TRONG HOẠT ĐÔNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ
XUẤT KHẨU THỦY SẢN TẠI NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH SÓC
TRĂNG ..............................................................................................................51
4.5.1 Rủi ro trực tiếp ......................................................................................51
4.5.2 Rủi ro gián tiếp .....................................................................................53
4.6 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRONG VIỆC TÀI TRỢ XUẤT
KHẨU THỦY SẢN CỦA NGÂN HÀNG BIDV
CHI NHÁNH SÓC TRĂNG .............................................................................54
4.6.1 Thành tựu ..............................................................................................54
4.6.2. Hạn chế ................................................................................................54

CHƢƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ
HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU THỦY SẢN TẠI
NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH SÓC TRĂNG ..............................56
5.1 NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG PHỤC VỤ KHÁCH HÀNG ........................56
5.1.1 Thực hiện tốt công tác khách hàng .......................................................56
5.1.2 Đẩy mạnh việc ứng dụng Marketing trong hoạt động tín dụng tài trợ xuất
khẩu thủy sản .....................................................................................................57
5.1.3 Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán bộ, nhân viên ..................................57
5.2 NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU THỦY
SẢN ....................................................................................................................58
5.2.1 Tổ chức quy trình cho vay chặt chẽ nhằm quản lý
rủi ro có hiệu quả ................................................................................................58
viii


5.2.2 Tăng cƣờng công tác huy động nguồn vốn ngắn hạn ...........................58
5.2.3 Phòng ngừa các rủi ro trực tiếp trong hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu

thủy sản ..............................................................................................................58

CHƢƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .........................................61
6.1 KẾT LUẬN...................................................................................................61
6.2 KIẾN NGHỊ ..................................................................................................62
6.2.1 Đới với nhà nƣớc .................................................................................62
6.2.2 Đối với ngân hàng ................................................................................62
6.2.3 Đối với doanh nghiệp ..........................................................................63
TÀI LIỆU THAM KHẢO ................................................................................65

ix


DANH MỤC BIỂU BẢNG
Trang

- BẢNG 2.1: TÌNH HÌNH THU NHẬP, CHI PHÍ VÀ LỢI NHUẬN
(GIAI ĐOẠN 2007 - 2009) .............................................................................. 26

- BẢNG 4.1: TỔNG KIM NGẠCH XUẤT KHẨU THỦY SẢN CỦA CÁC
CÔNG TY ĐƢỢC TÀI TRỢ TẠI NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH SÓC
TRĂNG (GIAI ĐOẠN 2007 -2009) ................................................................ 31

- BẢNG 4.2: TỔNG KIM NGẠCH XUẤT KHẨU THỦY SẢN CỦA CÁC
CÔNG TY ĐƢỢC TÀI TRỢ TẠI NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH SÓC
TRĂNG (06/2009 và 06/2010) ......................................................................... 32

- BẢNG 4.3: TÌNH HÌNH TÀI TRỢ TÍN DỤNG XUẤT KHẨU THỦY SẢN
TẠI NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH SÓC TRĂNG (GIAI ĐOẠN 2007 2009) ................................................................................................................. 35

- BẢNG 4.4: TÌNH HÌNH TÀI TRỢ TÍN DỤNG XUẤT KHẨU THỦY SẢN
TẠI NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH SÓC TRĂNG
(06/2009 và 06/2010) ........................................................................................ 36

- BẢNG 4.5: TÌNH HÌNH CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT KHẨU THỦY SẢN
SO VỚI TỔNG DOANH SỐ CHO VAY (GIAI ĐOẠN 2007 - 2009) ........ 40

- BẢNG 4.6 TÌNH HÌNH CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT KHẨU THỦY SẢN
SO VỚI TỔNG DOANH SỐ CHO VAY (06/2010) ...................................... 42

- BẢNG 4.7: TÌNH HÌNH THU NỢ TÀI TRỢ XUẤT KHẨU THỦY SẢN
SO VỚI TỔNG DOANH SỐ THU NỢ (GIAI ĐOẠN 2007 - 2009) ........... 44

- BẢNG 4.8 TÌNH HÌNH THU NỢ TÀI TRỢ XUẤT KHẨU THỦY SẢN SO
VỚI TỔNG DOANH SỐ THU NỢ (06/2010) ............................................... 46

- BẢNG 4.9: TÌNH HÌNH DƢ NỢ TÀI TRỢ XUẤT KHẨU THỦY SẢN SO
VỚI TỔNG DƢ NỢ CHO VAY (GIAI ĐOẠN 2007 - 2009) ....................... 48

- BẢNG 4.10 TÌNH HÌNH DƢ NỢ TÀI TRỢ XUẤT KHẨU THỦY SẢN SO
VỚI TỔNG DƢ NỢ CHO VAY (06/2010) .................................................... 49

- BẢNG 4.11: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TÀI
TRỢ XUẤT KHẨU THỦY SẢN (GIAI ĐOẠN 2007 - 2009) ...................... 49

- BẢNG 4.12: LÃI SUẤT USD BÌNH QUÂN (GIAI ĐOẠN 2007 - 2009) . 52
- BẢNG 4.13: TỶ GIÁ USD BÌNH QUÂN (GIAI ĐOẠN 2007 - 2009) ...... 53
x

DANH MỤC HÌNH
Trang
Sơ đồ 1: Quy trình vận động của tín dụng .................................................... 5
Sơ đồ 2: Quy trình cho vay ............................................................................. 16
Sơ đồ 3: Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng BIDV chi nhánh Sóc Trăng ........ 22
Biểu đồ 1: Tình hình thu nhập, chi phí và lợi nhuận của Ngân hàng BIDV
chi nhánh Sóc Trăng từ năm 2007 đến năm 2009 ......................................... 28
Biểu đồ 2: Tình hình tài trợ tín dụng xuất khẩu thủy sản tại Ngân hàng
BIDV chi nhánh Sóc Trăng từ năm 2007 đến năm 2009 ............................. 34
Biểu đồ 3: Doanh số cho vay tài trợ xuất khẩu thủy sản so với tổng doanh số
cho vay (giai đoạn 2007 - 2009) ....................................................................... 40
Biểu đồ 4: Doanh số thu nợ tài trợ xuất khẩu thủy sản so với tổng doanh số
thu nợ (giai đoạn 2007 - 2009) ........................................................................ 44
Biểu đồ 5: Dƣ nợ tài trợ xuất khẩu thủy sản so với tổng dƣ nợ cho vay (giai
đoạn 2007 - 2009) ............................................................................................. 48

xi


DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
1. Tiếng Việt:
- Ngân hàng BIDV chi nhánh Sóc Trăng

: Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển

Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng.
- XK

: Xuất khẩu.

2. Tiếng Anh:
- BIDV

: Bank for Investment and Development of VietNam.

- L/C

: Letter of Credit.

- SIBOR

: Singapore Interbank Offering Rate.

xii


Phân tích hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu thủy sản tại Ngân hàng BIDV chi nhánh
Sóc Trăng

CHƢƠNG 1

GIỚI THIỆU
1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU:
Hiện nay, xuất khẩu thủy sản đang là một trong những mặt hàng mũi nhọn,
đóng góp vào sự tăng trưởng chung của nền kinh tế. Giá trị sản lượng thủy sản
hằng năm đạt khoảng 120.000 tỉ đồng, các mặt hàng thủy sản Việt Nam đã có
mặt trên 170 quốc gia, vùng lãnh thổ, kim ngạch xuất khẩu ngày càng tăng và đạt
4,2 tỉ USD năm 2009 và dự kiến năm 2010 đạt khoảng 4,5 tỉ USD (chỉ đứng sau
dầu thô và dệt may), tăng khoảng 7,1% so với năm 2009. Với những gì đã và
đang đóng góp, ngành thủy sản Việt Nam hứa hẹn nhiều tiềm năng phát triển

vượt bậc trong tương lai. Đặc biệt, chính phủ đã đặt mục tiêu đến năm 2020, kinh
tế thủy sản góp 30-35% GDP khối nông - lâm - ngư nghiệp trong “Chiến lược
phát triển thủy sản Việt Nam đến năm 2020” vừa được Thủ tướng Nguyễn Tấn
Dũng phê duyệt.
Sóc Trăng với hệ thống sông rạch chằng chịt, hệ sinh thái rất thích hợp để
phát triển ngành thủy sản. Mặt khác, tỉnh còn có một đội ngũ đông đảo lao động
nghề thủy sản lành nghề, không ngừng nâng cao trình độ chuyên môn kỹ thuật
trong hoạt động ngư nghiệp. Đến nay, sản phẩm hàng thủy sản của Sóc Trăng đã
có mặt trên thị trường 160 nước, trong đó thị trường chính và truyền thống là
Nhật, Mỹ và EU. Lợi thế về thương hiệu những mặt hàng thủy sản của các doanh
nghiệp Sóc Trăng có trên chục năm nay, cộng với vùng nguyên liệu được đánh
giá là an toàn đã góp phần để các doanh nghiệp Sóc Trăng tiếp tục gặt hái những
thành quả về xuất khẩu.
Tuy nhiên, ngành thủy sản cũng đối mặt với không ít áp lực và thách thức
trong quá trình phát triển cần phải giải quyết. Điển hình như: phương tiện, kỹ
thuật đánh bắt xa bờ với quy mô nhỏ và còn lạc hậu; hậu cần ngành thủy sản còn
thiếu đồng bộ; nguồn nguyên liệu thủy sản cung ứng nhiều thời điểm thiếu ổn
định bởi tác động của thị trường. Xuất khẩu thủy sản tuy có gia tăng nhưng chịu
nhiều sức ép cạnh tranh, chất lượng, an toàn vệ sinh thực phẩm, quy kết bán phá
giá của Mỹ và các nước Tây Âu... gây nhiều bất lợi cho xuất khẩu thủy sản Việt
Nam. Bên cạnh đó, các sự kiện về biến đổi khí hậu, nước mặn thâm nhập tác
GVHD: Trương Chí Tiến

1

SVTH: Diệp Tôn Thành


Phân tích hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu thủy sản tại Ngân hàng BIDV chi nhánh
Sóc Trăng

động không nhỏ đến diện tích, sản lượng, chất lượng và tính ổn định của nuôi
trồng thủy sản, thậm chí làm tái nghèo đối với không ít hộ dân cư.
Do đó, để đảm bảo cho hoạt động xuất khẩu thủy sản trở thành một nguồn
thu ngoại tệ lớn cho đất nước cũng như để tăng kim ngạch xuất khẩu, mở ra một
triển vọng tươi sáng cho ngành thủy sản, đạt được mục tiêu trong “Chiến lược
phát triển thủy sản Việt Nam đến năm 2020” thì nhân tố đóng vai trò quan trọng
là sự tài trợ vốn tín dụng của các Ngân hàng. Đề tài “Phân tích hoạt động tín
dụng tài trợ xuất khẩu thủy sản tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam
chi nhánh Sóc Trăng” nhằm mục tiêu đánh giá, tổng kết và rút ra nhận xét quá
trình hỗ trợ tín dụng của Ngân hàng trong việc tài trợ xuất khẩu thủy sản tại địa
bàn tỉnh Sóc Trăng từ năm 2007 đến năm 2009. Đồng thời, đề tài còn kiến nghị
những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tài trợ xuất khẩu thủy sản tại
Ngân hàng.
1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU:
1.2.1 Mục tiêu tổng quát:
Đề tài nhằm mục tiêu đánh giá thực trạng hoạt động tài trợ tín dụng của
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng đối với việc xuất
khẩu thủy sản (giai đoạn 2007 - 2009) và sáu tháng đầu năm 2010, từ đó đề ra
giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tài trợ xuất khẩu thủy sản tại Ngân hàng.
1.2.2 Mục tiêu cụ thể:
- Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng từ năm 2007 đến
năm 2009.
- Phân tích tình hình cho vay, thu nợ và dư nợ trong lĩnh vực tài trợ xuất
khẩu thủy sản so với tổng doanh số cho vay, thu nợ và dư nợ.
- Đánh giá hoạt động tín dụng trong việc tài trợ xuất khẩu thủy sản của
Ngân hàng.
- Đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tài trợ
xuất khẩu thủy sản tại Ngân hàng trong giai đoạn tới.
1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU:

1.3.1 Phạm vi về không gian:
Địa bàn nghiên cứu tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi
nhánh Sóc Trăng (Ngân hàng BIDV chi nhánh Sóc Trăng).
GVHD: Trương Chí Tiến

2

SVTH: Diệp Tôn Thành


Phân tích hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu thủy sản tại Ngân hàng BIDV chi nhánh
Sóc Trăng

1.3.2 Phạm vi về thời gian:
Số liệu sử dụng trong đề tài là số liệu được thu thập từ năm 2007 đến sáu
tháng đầu năm 2010.
1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu:
Đề tài này chỉ phân tích hoạt động tín dụng trong việc tài trợ xuất khẩu thủy
sản (giai đoạn 2007 - 2009) và giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tài
trợ xuất khẩu thủy sản tại Ngân hàng Ngân hàng BIDV chi nhánh Sóc Trăng.
1.4 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU:
1.4.1 Phƣơng pháp thu thập dữ liệu:
Đề tài được tiến hành trên cơ sở thu thập các dữ liệu thứ cấp từ năm 2007 đến
năm 2009 và sáu tháng đầu năm 2010:
- Bảng báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.
- Bảng thống kê doanh số cho vay, thu nợ và dư nợ của hoạt động tài trợ
xuất khẩu thủy sản.
- Bảng thống kê doanh số thanh toán quốc tế và mua bán ngoại tệ của các
công ty xuất nhập khẩu.
1.4.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu:

1.4.2.1 Phƣơng pháp so sánh bằng số tuyệt đối: Là kết quả của phép trừ
giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế.
∆y = y1 - yo
Trong đó:
yo : chỉ tiêu năm trước
y1 : chỉ tiêu năm sau
∆y : là phần chệnh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế.
Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu năm
trước của các chỉ tiêu xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân biến động
của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục.
1.4.2.2 Phƣơng pháp so sánh bằng số tƣơng đối: Là kết quả của phép
chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế.
∆y = (y1 / y0 ) *100% - 100%
Trong đó:
yo : chỉ tiêu năm trước.
GVHD: Trương Chí Tiến

3

SVTH: Diệp Tôn Thành


Phân tích hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu thủy sản tại Ngân hàng BIDV chi nhánh
Sóc Trăng

y1 : chỉ tiêu năm sau.
∆y : biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế.
Phương pháp dùng để làm rõ tình hình biến động của mức độ của các chỉ
tiêu kinh tế trong thời gian nào đó. So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữa
các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu. Từ đó tìm ra nguyên

nhân và biện pháp khắc phục.
1.4.2.3 Phƣơng pháp đồ thị và biểu đồ: thông qua hình ảnh, tính chất của
đồ thị, biểu đồ để phân tích mối quan hệ, mức độ biến động của các chỉ tiêu.

GVHD: Trương Chí Tiến

4

SVTH: Diệp Tôn Thành


Phân tích hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu thủy sản tại Ngân hàng BIDV chi nhánh
Sóc Trăng

CHƢƠNG 2
LÝ LUẬN VỀ TÀI TRỢ XUẤT KHẨU CỦA
NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
2.1 LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI:
2.1.1 Khái niệm tín dụng:
Tín dụng là một quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể, trong đó một bên
chuyển giao tiền hoặc tài sản cho bên kia sử dụng trong một thời hạn nhất
định, đồng thời bên nhận tiền hoặc tài sản cam kết hoàn trả theo thời hạn đã
thỏa thuận.
Như vậy trong tín dụng bao gồm các nội dung sau:
- Quan hệ tín dụng là quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể, một bên chuyển
giao tiền hoặc hàng hóa cho bên kia sử dụng trong một thời gian nhất định. Bên
chuyển giao tiền hoặc hàng hóa được gọi là người cho vay, bên nhận tiền hoặc
hàng hóa được gọi là người đi vay.
- Người đi vay chỉ sử dụng tiền hoặc hàng hóa trong thời gian nhất định,
hết thời hạn cam kết người đi vay phải hoàn trả lại lượng giá trị nêu trên cho

người cho vay. Thường thì giá trị hoàn trả lớn hơn giá trị khoản vay. Đó là phần
lợi tức mà người cho vay nhận được.
Quy trình vận động của tín dụng có thể diễn tả theo sơ đồ sau:
T: Giá trị tín dụng

Người cho vay

Người đi vay

T+L: Giá trị tín dụng + Lãi

Sơ đồ 1 Quy trình vận động của tín dụng
Trong hoạt động thực tiễn, quan hệ tín dụng được hình thành hết sức đa
dạng và có đủ tất cả các loại chủ thể tham gia vào các quan hệ tín dụng.
2.1.2 Bản chất tín dụng:
Tín dụng tồn tại trong nhiều phương thức sản xuất khác nhau. Ở bất kỳ
phương thức sản xuất nào thì tín dụng cũng biểu hiện ra bên ngoài như sự chuyển

GVHD: Trương Chí Tiến

5

SVTH: Diệp Tôn Thành


Phân tích hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu thủy sản tại Ngân hàng BIDV chi nhánh
Sóc Trăng

dịch vốn từ một chủ thể kinh tế này sang chủ thể kinh tế khác. Từ doanh nghiệp,
cá nhân tạm thời thừa vốn đến doanh nghiệp, cá nhân thiếu vốn.

Trong quan hệ tín dụng, người cho vay chỉ chuyển nhượng quyền sử dụng
vốn cho người đi vay trong một thời gian nhất đinh. Tuy nhiên người đi vay
không có quyền sở hữu số vốn ấy nên phải hoàn trả lại cho người cho vay khi
đến hạn đã định.
Sự hoàn trả này không chỉ là sự bảo tồn về mặt giá trị mà vốn tín dụng còn
được tăng thêm dưới hình thức lợi tức.
Tóm lại: Quan hệ tín dụng đã tồn tại và phát triển qua nhiều hình thái kinh
tế xã hội. Tuy nhiên dù vận động theo hình thức nào thì tín dụng cũng mang đặc
điểm cơ bản sau:
- Chỉ thay đổi quyền sử dụng mà không thay đổi quyền sở hữu vốn tín dụng.
- Có thời hạn sử dụng được xác định do thỏa thuận giữa người đi vay và
người cho vay.
- Người sở hữu vốn tín dụng được nhận một phần thu nhập dưới dạng
lợi tức.
2.1.3 Đặc trƣng của hoạt động tín dụng:
- Là hoạt động kinh doanh chủ yếu, tạo doanh thu lớn nhất của các tổ chức
tín dụng Việt Nam.
- Hoạt động có nhiều bên, nhiều tổ chức, nhiều người tham gia.
- Hoạt động trên phạm vi rộng (mọi nơi trên đất nước và trên thế giới).
- Hoạt động luôn tiềm ẩn rủi ro, khi rủi ro xảy ra có thể làm giảm năng lực
tài chính của ngân hàng, làm thua lỗ cho doanh nghiệp, thậm chí ảnh hưởng xấu
đến nền kinh tế.
- Khi tổn thất vốn phải xử lý trách nhiệm người gây ra.
- Hoạt động tín dụng phải tuân theo pháp luật, áp dụng chuẩn mực và thông
lệ quốc tế.
- Tổ chức tín dụng được hướng dẫn cụ thể và thực hiện theo quy định
không được trái pháp luật.
2.2 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU THỦY SẢN:
2.2.1 Đặc trƣng ngành thủy sản:
GVHD: Trương Chí Tiến

6

SVTH: Diệp Tôn Thành


Phân tích hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu thủy sản tại Ngân hàng BIDV chi nhánh
Sóc Trăng

Sóc trăng có 72 km bờ biển tiếp giáp với biển Đông, có hệ thống sông ngòi
chằng chịt cùng chế độ bán nhật triều, hình thành ba vùng nước ngọt, lợ, mặn
thuận tiện để phát triển nuôi trồng, khai thác, đánh bắt thủy hải sản. Trong những
năm qua thủy sản được xác định là ngành kinh tế mũi nhọn của tỉnh với diện tích
mặt nước nuôi trồng thủy sản là 66.302ha. Trong đó, diện tích nuôi tôm là
52.931ha bao gồm nuôi tôm sú công nghiệp, bán công nghiệp 17.500ha. Sản
lượng nuôi trồng và đánh bắt hàng năm đạt 110.000 tấn, kim ngạch xuất khẩu
thủy sản đạt trên 300 triệu USD.
2.2.2 Khái quát về tín dụng tài trợ xuất khẩu thủy sản:
2.2.2.1 Tài trợ và tác dụng của tài trợ xuất khẩu thủy sản:
Về hình thức tài trợ được chia thành hai loại: tài trợ xuất khẩu và tài trợ
nội địa. Tài trợ xuất khẩu chỉ dành cho những sản phẩm được xuất khẩu. Tài trợ
nội địa là những tài trợ dành cho các sản phẩm bất kể chúng có được xuất khẩu
hay không.
Các hình thức tài trợ có thể gây những tác động như sau:
- Tài trợ của quốc gia A có thể nâng cao khả năng xuất khẩu sản phẩm A
sang một quốc gia khác, như B chẳng hạn.
- Những tài trợ của quốc gia A có thể nâng xuất khẩu các sản phẩm của
nó sang một quốc gia thứ 3, C chẳng hạn, nơi mà chúng sẽ cạnh tranh với sản
phẩm tương tự được xuất khẩu từ B.
- Kìm hãm nhập khẩu vào quốc gia tiến hành tài trợ. Chẳng hạn nếu quốc

gia A tiến hành tài trợ cho xe đạp xuất khẩu ngay cả khi chúng chỉ tiêu thụ trong
nước, thì những quốc gia khác khó mà xuất khẩu được xe đạp sang A. Tài trợ
trong tình huống này đã trở thành hàng rào nhập khẩu.
2.2.2.2 Tín dụng tài trợ xuất khẩu thủy sản:
Là các chính sách tín dụng nhằm hỗ trợ cho việc xuất khẩu thủy sản để thực
hiện chủ trương phát triển kinh tế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa và
đã được Thủ tướng Chính phủ quy định cụ thể trong Quyết định 133.
Quyết đinh 133 được ban hành bao gồm các nghiệp vụ cho vay vốn tín
dụng hỗ trợ xuất khẩu trung, dài hạn, hỗ trợ lãi xuất sau đầu tư, bảo lãnh tín
dụng đầu tư và nhất là nghiệp vụ cho vay vốn tín dụng hỗ trợ xuất khẩu ngắn
GVHD: Trương Chí Tiến

7

SVTH: Diệp Tôn Thành


Phân tích hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu thủy sản tại Ngân hàng BIDV chi nhánh
Sóc Trăng

hạn, nhằm tạo điều kiện thuận lợi tối đa cho các doanh nghiệp sản xuất hàng
xuất khẩu.
Đây là một kênh vay vốn ưu đãi, hỗ trợ doanh nghiệp xuất khẩu Việt Nam
hạ giá thành sản phẩm, tăng khả năng cạnh tranh trên thị trường thế giới, giúp các
doanh nghiệp giữ vững thị trường truyền thống, mở rộng thêm thị trường mới đối
với các mặt hàng thuộc diện ưu tiên, khuyến khích xuất khẩu của chính phủ.
Đồng thời, hỗ trợ các doanh nghiệp mở rộng sản xuất, tạo thêm công ăn việc làm
cho người lao động.
2.2.2.3 Vai trò của tín dụng tài trợ xuất khẩu thủy sản:
- Chính sách tín dụng là sự ưu đãi của nhà nước nhằm hỗ trợ các doanh

nghiệp, tổ chức kinh tế và cá nhân (trừ các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước
ngoài) phát triển sản xuất kinh doanh hàng xuất khẩu theo chính sách khuyến
khích xuất khẩu của nhà nước.
- Đáp ứng kịp thời nhu cầu về vốn cho các doanh nghiệp, góp phần giúp
nhiều doanh nghiệp giảm chi phí sử dụng vốn, giảm giá thành sản xuất, tạo vị thế
vững chắc trên thị trường quốc tế.
- Hỗ trợ các doanh nghiệp mở rộng sản xuất, tạo thêm công ăn việc làm cho
người lao động, từ đó góp phần ổn định và phát triển kinh tế xã hội đất nước.
- Thúc đẩy gia tăng kim ngạch xuất khẩu của ngành nói riêng và của cả
nước nói chung.
- Thông qua việc đẩy mạnh hoạt động xuất khẩu để phát triển các mối quan
hệ kinh tế đối ngoại và mở rộng giao lưu quốc tế làm cho các nước có điều kiện
xích lại gần nhau và cùng nhau phát triển.
2.2.3 Hình thức tín dụng tài trợ xuất khẩu:
Có nhiều hình thức tài trợ như sau:
- Cho vay thực hiện hàng xuất khẩu theo L/C đã mở.
- Chiết khấu hối phiếu.
- Chiết khấu bộ chứng từ thanh toán bằng L/C.
- Cho vay ứng trước tài trợ xuất khẩu.
Chi nhánh ngân hàng tài trợ tín dụng đối với ngành xuất khẩu thủy sản theo
hai hình thức, cụ thể:
GVHD: Trương Chí Tiến

8

SVTH: Diệp Tôn Thành


Phân tích hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu thủy sản tại Ngân hàng BIDV chi nhánh
Sóc Trăng

2.2.3.1 Cho vay thực hiện hàng xuất khẩu theo L/C đã mở:
Mỗi lô hàng giao ra nước ngoài điều đòi hỏi một nhà tài trợ trong qúa trình
sản xuất và vận chuyển. Nhà xuất khẩu có thể dựa vào L/C đã mở để yêu cầu
ngân hàng phục vụ mình cấp một khoản tín dụng nhằm thực hiện xuất hàng theo
các điều khoản đã qui định của L/C.
2.2.3.2 Chiết khấu chứng từ thanh toán theo hình thức tín dụng
chứng từ:
Để đáp ứng nhu cầu vốn, nhà sản xuất sau khi giao hàng xong có thể
thương lượng với ngân hàng để thực hiện chiết khấu bộ chứng từ hoặc ứng tiền
trước khi bộ chứng từ được thanh toán. Như vậy đối với nhà xuất khẩu thì L/C
không chỉ là công cụ bảo đảm thanh toán mà còn là công cụ bảo đảm tín dụng.
2.2.4 Quy trình tài trợ xuất khẩu:
2.2.4.1 Lập chính sách tài trợ xuất khẩu của ngân hàng thƣơng mại:
Để hoạt động tài trợ xuất khẩu mang lại hiệu quả, thì ngân hàng cần xây
dựng được chiến lược thu hút và khuyến khích tài trợ xuất khẩu cho minh.
Phần quan trọng trong chiến lược này chính là việc xây dựng chính sách tài
trợ xuất khẩu.
- Tiêu chuẩn khách hàng được xem xét xuất khẩu.
- Các hoạt động xuất khẩu được ngân hàng xem xét tài trợ.
- Những ưu đãi mà ngân hàng dành cho khách hàng.
- Bên cạnh những ưu điểm trên, ngân hàng cần giới thiệu đến khách hàng
những thông tin khác:
- Các dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho hoạt động xuất khẩu của
doanh nghiệp như: thông tin thị trường, thông tin khách hàng, nghiệp vụ thanh
toán quốc tế, nghiệp vụ mua ban ngoại tệ.
- Các qui định cụ thể trong tài trợ xuất khẩu: tiêu chuẩn khách hàng, thời
hạn tài trợ, biện pháp đảm bảo vay tiền,…
2.2.4.2 Giám sát tài trợ xuất khẩu:
Đóng vai trò hết sức quan trọng để đảm bảo việc thực thi các nghĩa vụ

của khách hàng và giảm thiểu rủi ro của ngân hàng. Quá trình giám sát tài trợ
xuất khẩu trước khi giao hàng được chia làm 3 phần với từng công việc cụ thể,
bao gồm:
GVHD: Trương Chí Tiến

9

SVTH: Diệp Tôn Thành


Phân tích hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu thủy sản tại Ngân hàng BIDV chi nhánh
Sóc Trăng

a/ Thủ tục hồ sơ:
Tài trợ xuất khẩu có một điểm tương đồng nhất định với cho vay ngắn hạn
thông thường, do đó các biểu mẫu văn bản, hồ sơ, chứng từ được in sẵn theo một
chuẩn mực nhất định nhằm tạo thuận lợi cho việc xử lý thông tin và quyết định
cho vay, các hồ sơ vay vốn tại ngân hàng thương mại gồm:
- Tờ trình thẩm định cho vay vốn.
- Giấy đề nghị vay vốn kiêm phương án trả nợ ngắn hạn.
- Hợp đồng tín dụng ngắn hạn - loại cho vay theo từng thương vụ.
- Hợp đồng tín dụng - loại cho vay theo hạn mức.
b/ Xem xét các điều kiện cần thiết trƣớc khi giải ngân:
Trước khi giải ngân, ngân hàng thường đòi hỏi nhà xuất khẩu phải chấp
hành một số điều kiện bắt buộc sau:
- Trình bản gốc đơn đặt hàng hay hợp đồng thương mại có hiệu lực
hoặc L/C (nếu đã được mở).
- Phướng án đảm bảo thu gom hàng xuất khẩu hoặc mua sắm vật tư
nguyên liệu sản xuất hàng hóa từ các nhà cung ứng.
- Giải trình về năng lực kinh doanh, sản xuất của khách hàng trong quá

trình thực hiện thương vụ xuất khẩu.
- Trình các chứng từ cần thiết như giấy phép xuất khẩu.
c/ Giám sát quá trình sử dụng vốn:
Sau khi giải ngân cho khách hàng, ngân hàng phải giám sát việc sử dụng
tiền của khách hàng nhằm đảm bảo tiền được sử dụng đúng mục đích. Trong giai
đoạn này cần lưu ý những giai đoạn được cho là phát sinh vướng mắc như:
- Khâu xác nhận đơn hàng.
- Khâu thu mua vật liệu hàng hoá.
- Quá trình sản xuất hàng hoá xuất khẩu.
- Lưu kho và bảo quản hàng hoá.
- Đóng gói hàng hoá.
- Vận chuyển hàng hoá đến kho và ra cảng,….
Nhìn chung, điều quan trọng trong quá trình giám sát tài trợ xuất khẩu là
ngân hàng phải luôn cập nhật thông tin chi tiết cho từng giai đoạn của thương vụ.
Để làm được điều này, ngân hàng yêu cầu khách hàng báo cáo và gửi bản sao
GVHD: Trương Chí Tiến

10

SVTH: Diệp Tôn Thành


Phân tích hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu thủy sản tại Ngân hàng BIDV chi nhánh
Sóc Trăng

chứng từ làm bằng chứng cho tiến trình giải ngân. Bằng cách này, ngân hàng có
thể kiểm tra mức độ rủi ro có thể phát sinh trong suốt quá trình tài trợ và tìm biện
pháp giải quyết.
Quy trình tài trợ xuất khẩu cũng giống như qui trình cho vay đối với các
doanh nghiệp, gồm 5 bước:

Bước 1: Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng về hồ sơ vay vốn:
Cán bộ tín dụng làm đầu mối tiếp nhận, hướng dẫn khách hàng về hồ sơ vay
vốn, kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ với những nội dung sau:
1. Hồ sơ pháp lý.
2. Hồ sơ khoản vay.
3. Hồ sơ bảo đảm tiền vay.
Bước 2: Thẩm định các điều kiện tín dụng:
Cán bộ tín dụng nghiên cứu, thẩm định hồ sơ vay vốn theo những nội
dung sau:
1. Đánh giá chung về khách hàng:
a/. Năng lực pháp lý.
b/. Mô hình tổ chức, bố trí lao động.
c/. Quản trị điều hành của doanh nghiệp.
d/. Ngành nghề kinh doanh: kinh doanh trong ngành thủy sản, được
phép xuất khẩu thủy sản.
e/. Những rủi ro có thể xảy ra cho ngân hàng như về tỷ giá, lãi suất hoặc
nợ xấu.
2. Tình hình tài chính của khách hàng:
a/. Đánh giá sự trung thực, chính xác của báo cáo tài chính.
b/. Phân tích, đánh giá thông qua các chỉ tiêu kinh tế tài chính.
c/. Phân tích các nguyên nhân tồn tại.
3. Phương án sản xuất kinh doanh và khả năng chi trả:
4. Bảo đảm tiền vay.
5. Xác định phương thức và nhu cầu vay.
Sau khi cán bộ tín dụng thẩm định loại hình kinh doanh của doanh
nghiệp xong sẽ xác định phương thức phù hợp với tính chất cấp tín dụng.
6. Xem xét khả năng nguồn vốn của chi nhánh:
GVHD: Trương Chí Tiến

11

SVTH: Diệp Tôn Thành


Phân tích hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu thủy sản tại Ngân hàng BIDV chi nhánh
Sóc Trăng

Cán bộ tín dụng cùng trưởng phòng tín dụng phối hợp với phòng nguồn
vốn để:
- Xem xét, cân đối khả năng nguồn vốn đối với những khoản vay lớn
theo quy định của chi nhánh.
- Mua bán chuyển đổi ngoại tệ đối với những khoản vay cần chuyển đổi
để thanh toán nước ngoài.
- Lãi suất áp dụng cho khoản vay.
7. Xem xét điều kiện thanh toán:
Cán bộ tín dụng cùng với trưởng phòng tín dụng phối hợp với phòng
thanh toán quốc tế về các nội dung điều kiện thanh toán, hình thức thanh
toán…đối với những khoản vay thanh toán với nước ngoài.
Bước 3: Xét duyệt cho vay, ký hợp đồng tín dụng:
1. Cán bộ tín dụng: Sau khi nghiên cứu, thẩm định các điều kiện vay
vốn (bước 2) lập tờ trình cho vay kèm theo hồ sơ vay vốn trình trưởng phòng
tín dụng.
2. Trưởng phòng tín dụng: Trên cơ sở tờ trình của cán bộ tín dụng kèm
hồ sơ vay vốn, xem xét kiểm tra, thẩm định lại (bước 2) ghi ý kiến vào tờ trình và
trình lãnh đạo.
3. Lãnh đạo: Xem xét hồ sơ Trưởng phòng tín dụng trình để quyết định:
- Duyệt đồng ý cho vay.
- Duyệt cho vay có điều kiện.
- Không đồng ý.
- Đưa ra hội đồng tín dụng tư vấn trước khi quyết định đối với trường

hợp khoản vay lớn hoặc phức tạp theo quy định của chi nhánh.
- Trình Hội sở chính đối với trường hợp vượt thẩm quyền của chi nhánh.
Nội dung duyệt cho vay của lãnh đạo phải xác định rõ: Số tiền cho vay, lãi
xuất cho vay, thời hạn cho vay, các điều kiện khác (nếu có).
4. Hoàn chỉnh các thủ tục khác theo quy định:
Cán bộ tín dụng căn cứ nội dung phê duyệt của lãnh đạo để tiến hành làm
một hoặc các thủ tục sau:
- Yêu cầu khách hàng bổ sung hồ sơ, tài liệu đối với trường hợp cần bổ
sung các điều kiện vay vốn.
GVHD: Trương Chí Tiến

12

SVTH: Diệp Tôn Thành