phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn và biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng đầu tư phát triển việt nam chi nhánh trà vinh

M NTH
cLc
TR NGĐ IH cc
KHOA KINH T - QU NTR
— —KINH DOANH
Ch n g l G I I THI u.....................................................................................Trang 1

1.1 Đ TV NĐ NGHIÊNc u..........................................................................Trang 1
1.1.1 s c nthi tnghiênc uđ tài....................................................................Trangl
1.1.2 Căn c nghiên c u..................................................................................Trang
2
NVĂNT T NGHI p
1.2 M c TIÊU NGHIÊN LU
c u............................................................................Trang
3
TÍCH TÌNH HÌNH TÍN D NGNG N H NVÀ
1.2.1 M cPHÂN
tiêu chung.....................................................................................Trang
M TS BI NPHÁPNẲNGCAO
3
CH TL NGTÍND NGNG NH N
1.2.2 M ctiêuc th ......................................................................................Trang 3
T I NGÂN HÀNG Đ UT VÀ PHÁT TRI N
1.3 CÁC CÂU H IC N NGHIÊN c u..............................................................Trang
VI T NAM CHI NHÁNH TRÀ VINH
3
Ch ng 2 PH NG PHÁP LU N V À P H NG PHÁP NGHIÊN c U
......................................................................................................................Trang 6
2.1 c s LÝ LU N..............................................................................................Trang
6
2.1.1 Khái ni mv phân tích k tqu ho tđ ng kinh doanh ............................Trang 6

2.1.2 N idungc a phân tích k tqu ho tđ ng kinh doanh ............................Trang 6
2.1.3 Ý ngh a c a phân tích k t qu ho t đ ng kinh doanh..............................Trang
7
Giáo viên h nsd n:
Sinh viên th c hi n:
2.1.4 Khái ni m doanh thu, chi phí, 1 i nhu n..............................................Trang
ĐOÀN VĂN CHIÊN
TS. BÙI8VĂN TR NH
MSSV: 4053507
2.1.4.1 Khái ni m doanh thu...................................................................Trang
L P: K TOÁN-KI M TOÁN
KHOÁ: 31 (2005-2009)
8
2.1.4.2 Khái ni m chi phí........................................................................Trang
9
2.1.4.3 Khái ni m 1 i nhu n...................................................................Trang
9
Thhi, unăm
2009doanh...............................Trang 10
2.1.5 Các ch tiêu c b n đánhc ngiá
qu kinh
vi


Ch ng 3 M T s TÌNH HÌNH c B N c A CÔNG TY TNHH xu T
NH PKH u THU s N THIÊN MÃ............................................................Trang 16

3.1 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRI NC A CÔNG TY ..Trang 16
3.1.1 Ch c năng và nhi mv ch yuc a công ty..........................................Trang 17
3.1.1.1 Ch cnăng...............................................................................Trang 17

3.1.1.2Nhi mv ....................................................................................Trang 17
3.1.2 s đ c cut c h c v à n h i m v c a các phòng ban.............................Trang 17
3.1.2.1 s đ c c ut ch c........................................................................Trang 17
3.1.2.2 Nhi mv c a các phòng ban....................................................Trang 19
3.1.3 s n ph m c a công ty......................................................................Trang 19
3.2 THU N L I VÀ KHÓ KHĂN..............................................................Trang 19
3.2.1 Thu n 1 i........................................................................................Trang 19
3.2.2 Khó khăn.......................................................................................Trang 20
3.3 PH NGH NGHO TĐ NGC A CÔNG TY............................................Trang 20
Ch ng 4 PHÂN TÍCH TH c TR NG HI u QU HO T Đ NG KINH
DOANH c A CÔNG TY TNHH XU TNH PKH u THU s N THIÊN

MÃ QUA 3 NĂM (2006 - 2008)................................................................Trang 21

4.1 TH c TR NG HI U QU HO T Đ NG KINH DOANH c A CÔNG
TY QUA 3 NĂM (2006 - 2008)..................................................................Trang 21
4.1.1 Đánh giá t ng quát k t qu ho t đ ng kinh doanh c a công ty...........Trang 21
4.1.2 Tình hình t ng doanh thu c a công ty qua 3 năm (2006 - 2008) ...Trang 24
4.1.2.1 Phân tích doanh thu theo t tr ng các thành ph n....................Trang 24
4.1.2.2 Phân tích các thành ph n doanh thu theo k k ho ch..............Trang 26
4.1.2.3 Phân tích doanh thu t ho t đ ng tài chính..............................Trang 28
4.1.2.4 Phân tích doanh thu theo th tr ng.........................................Trang 29
4.1.3 Phân tích tình hình t ng chi phí c a công ty...................................Trang 35
4.1.3.1 Phân tích t ng chi phí theo các thành ph

n.........................Trang 35

4.1.3.2 Phân tích t ng chi phí theo k k ho ch....................................Trang 39
vii

4.1.5.1 Phân tích tình hình ph i thu và hàng t

nkho............................Trang

46
4.1.5.2 Phân tích kh năng thanh kho n...................................................Trang
46
4.1.5.3 Phân tích hi uqu sinhl ic aho tđ

ngkinh doanh.........Trang 47

4.2 PHÂN TÍCH CÁC NHÂN T NH H NG Đ N L I NHU N c A
CÔNG TY.........................................................................................................Trang
................................................................................................................................49
4.2.1 nh h ng c a nhân t kh i 1 ng s n ph m..............................................Trang 52
4.2.2 Nhân t giá bán trung bình và giá V nhàng bán...............................Trang 53
4.2.3 nh h ng c a nhân t chi phí bán h àng và chi phí qu n lý doanh nghi p.
......................................................................................................................Trang 56
Ch ng 5 M T s GI I PHÁP NH M NÂNG

CAO HI u QU HO T

Đ NG KINH DOANH c A CÔNG TY TNHH XNH THU s N THI ÊN
MÃ...................................................................................................................Trang
................................................................................................................................62
5.1 NH NGM TM NH c A CÔNG TY.......................................................Trang 62
5.2 NH NG T N T IV TÌNH HÌNH HO T Đ NG KINH DOANH c A
CÔNG TY VÀ NGUYÊN NHÂN T N T I c ANÓ.....................................Trang 62
5.3 CÁC GI I PHÁP NH M NÂNG CAO HI u QU KINH DOANH c A

CÔNG TY.........................................................................................................Trang
................................................................................................................................64
5.3.1 Gi i pháp làm gi m chi phí...................................................................Trang
64
5.3.2 Gi i pháp nâng cao doanh thu..............................................................Trang

viii


DANH M CBI u B NG
B ng 1: Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh c a công ty Thi ên Mã qua 3 năm
(2006-2008).......................................................................................................Trang
................................................................................................................................23
B ng 2: T tr ng các lo i doanh thu c a công ty Thiên Mã qua 3 năm (2006 2008)..................................................................................................................Trang
................................................................................................................................24
B ng 3: Doanh thu theo k

k hoch.......................................................... Trang 27

B ng 4: Doanh thu ho t đ ng tài chính qua 3 năm c a công ty (2006 - 2008).............
......................................................................................................................Trang 29
B ng 5: Doanh thu theo th

tr ng...................................................................Trang
30

B ng 6: Doanh thu theo t h t r n g x u t k h u c a công ty Thi ên Mã qua 3 năm
(2006-2008).......................................................................................................Trang
................................................................................................................................31
B ng 7: T ng chi phí c a công ty qua 3 năm (2006 - 2008)............................Trang

37
B ng 8: T ng chi phí thro k k ho ch.......................................................... Trang 41
B ng 9: L i nhu n theo k k ho ch.....................................................................Trang
44

ix


DANHM CHÌNH
Hình 1: s đ c cut c h c c a công ty TNHH XNKthu s n Thiên Mã.............................
.....................................................................................................................Trang 18
Hình 2: T

ng doanh thu c a công ty qua 3 năm (2006 - 2008).......................Trang
25

Hình 3: c

c u thtr ng xu t kh u năm 2006 .........................................Trang 34

Hình 4: c

c u thtr ng xu t kh u năm 2007 .........................................Trang 34

Hình 5: c

c u thtr ng xu t kh u năm 2008 .........................................Trang 34

Hình 6: Doanh thu th tr ng n i đ a qua 3 năm..............................................Trang 35

X


Tín d ngng n h nvà bi n pháp nâng cao ch 11 ng tín d ngng nh nt i BIDV Trà Vinh
CH NG1
GI I THI u

1.1.

Đ tv nđ nghiênc u

1.1.1. s c nthi tc ađ tài

Nh m hoàn thi n và nâng cao ch 11 ng ho t đ ng Ngân hàng, nhà n c
ch tr ng c ph n hóa các Ngân hàng th ng m i trong n c. Tuy nhiên vi c g
b d n và ti n t i xóa b hàng rào b o V đ i V i ngành tài chính đem đ n nhi u
c h i và không ít thách th c. Khi m c a Ngân hàng trong n c có nhi u c hi
tì p c n ngu n V n, trình đ công ngh , kinh nghi m qu n lý...nh ng ph i chu
s c é p r t l n c a các Ngân hàng n c ngoài, th m chí ph i ch p nh n b thâu
tóm, sáp nh p, rút lui kh i th tr ng n u không đ s c m nh c nh tranh, vì V y
các Ngân hàng không ng ng hoàn thi n chính mình, xây d ng chi n 1 c kinh
doanh phù h p, nâng cao kh năng c nh tranh.
c ng nh các Ngân hàng khác, BIDV kinh doanh trong l n h v c t i n t v i
ch c năng ch y u là huy đ ng V n đ cho vay. Kinh doanh Ngân hàng là ho t
đ ng ch a đ ng nhi u r i ro nh h ng toàn b h o t đ n g c a n n kinh t . trong
đó tín d ng là m t ho t đ ng kinh doanh ch y u đem 1 i 1 i nhu n cao nh t,
quy t đ n h s t n t i v à phát tri n c a Ngân hàng. Tuy nhiên qua th c t cho th y
ho t đ ng tín d ng luôn ti m n nh ng r i ro V à nh ng r i ro này b t ngu n t
nhi u nguyên nhân khác nhau. Vì V y đ ho t đ ng kinh doanh n đ nh phát tri n
đ m b o c ó h i u q u v à h n c h đ c r i r o t r c tiên ph i thông qua vi c phân

tích ho t đ ng tín d ng, đây là vi c làm h t s c quan tr ng, c n thi t và th ng
xuyên c a t t c các Ngân hàng, nh m tìm ra các m t làm đ c và ch a làm đ c
t đó có nh ng gi i pháp k p th i, phát huy h n n a t h m n h v à h n c h t n t h t
có th X y ra. T s c n thi t đó em đã ch n đ tài: “Phân tích tình hình tín
d ng ng n h n và bi n pháp nâng cao ch 11 ng tín d ng ng n h n t i Ngân
hàng Đ u T Và Phát Tri n Vi t Nam- Chi nhánh Trà Vinh” đ nghiên c u.

GVHD: Lê Tín

1

SVTH: Đoàn Văn Chi n


Tín d ngng n h nvà bi n pháp nâng cao ch 11 ng tín d ngng nh nt i BIDV Trà Vinh
d ng khác nhau nh có Ngân hàng t p trung vào tín d ng ng n h n, có Ngân hàng
ch y u cho vay trung và dài h n. Trong ho t đ ng c a Ngân hàng thì tín d ng là
bi n pháp ch y u mang 1 i 1 i nhu n đ c bi 11 à tín d ng ng n h n chi m tri u
đ ngtr ng cao trong t ng d n . Phân tích vàđ x u t m t s

ý k i n đ nâng cao

hi u qu ho t đ ng tính d ng ng n h n đang 1 à V n đ đ c quan tâm t i h u h t
các Ngân hàng, chính vì th đ tài này s nâng cao ho t đ ng c a BIDV Trà Vinh
ngày càng hi u qu h n.
1.2. M c tiêu nghiên c u

1.2.1. M c t i ê u t ngquát

Phân tích ho t đ ng tín d ng ng n h n t i Ngân h àng đ u t Và Phát Tri n

T nh Trà Vinh, t đó tìm ra gi i pháp nâng cao ch 11 ng ho t đ ng tín d ng ng n
h n t i Ngân hàng này.
1.2.2. M c tiêu c th

Đ đ t đ c m c tiêu chung nói trên đ tài s đi vào phân tích các m c tiêu
c th sau:
- Phân tích tình hình huy đ ng V n.
- Phân tích doanh s cho vay qua 3 năm.
- Phân tích doanh s thu n qua 3 năm.
- Phân tích d n qua 3 năm.
- Phân tích n X u qua 3 năm
- Phân tích k t qu ho t đ ng kinh doanh c a Ngân h àng.
- Phân tích các yut nhh n g đ n c h o v a y n g n h n , t ì m r a n h
ng

r

i

ro

tác đ ng đ n vi c cho vay ng n h n
- Đ x u t m t s b i n pháp nâng cao hi u qu ho t đ ng tín d ng ng n h n,
đ m b o cho s t n t i và phát tri n c a Ngân hàng.
1.3. Ph m vi nghiên c u

GVHD: Lê Tín

2

SVTH: Đoàn Văn Chi n


Tín d ngng n h nvà bi n pháp nâng cao ch 11 ng tín d ngng nh nt i BIDV Trà Vinh
Th i gian tì n hành đ tài t 02/02/2009 đ n 25/04/2009.
1.3.3. Đ i t ng nghiên c u
Tínd ng ng nh nc a Ngân hàng Đ ut và Phát tri n t n h Trà Vinh
1.4 L c kh o tài li u có liên quan
- Ti u lu n t t nghi p “Phân tích ho t đ ng tín d ng ng n h n t ỉ
Ngân hàng ĐT&PT Trà Vinh” (Phùng Th Anh, 2006).
Đ tài xoay quanh n i dung chính là phân tích các s li u V ngu n V n,
doanh s cho vay, doanh s thu n ng n h n, phân tích d n và n X u t đó
đ a ra các gi i pháp nâng cao ch t 1 ng tín d ng ng n h n t i Ngân hàng
ĐT&PT Trà Vinh.
- Lu n văn t t nghi p “Phân tích tình hình tín d ng ng n h n t i
Ngân hàng Đ uT và Phát tri n c n Th ” (Võ Tr nh Ng c Duy, 2006).
Đ tài t p trung nghiên c u V tình hình cho vay ng n h n c a Ngân hàng, hi u
qu ho t đ ng cho vay c a Ngân hàng thông qua các ch tiêu đánh giá và đ xu t

GVHD: Lê Tín

3

SVTH: Đoàn Văn Chi n


Tín d ngng n h nvà bi n pháp nâng cao ch 11 ng tín d ngng nh nt i BIDV Trà Vinh
CH NG 2
PH NG PHÁP LU N V À P H NG PHÁP NGHIÊN c u
2.1. Ph ng pháp lu n

2.1.1 Khái quát V tín d ng
2.1.1.1. Khái ni m
Tín d ng là m t ph m trù kinh t t n t i và phát tri n qua nhi u hình
thái kinh t -xãh i. Tínd ngcóth đ cdi nđ tb ngnhi u cách khác nhau nh ng
chúng cùng ch nh ng hành đ ng th ng
h

nh t: ho t đ ng cho vay và đi vay. Quan

gi a hai bên đ c ràng bu c trên c

s pháp lu t hi n hành. Ta có th đ nh

ngh a nh sau:
Tín d ng là quan h kinh tđ c b i u h i n d i hình thái kinh t hay hi n
V t, trong đó ng i đi vay ph i tr cho ng i cho vay c g c và lãi sau m t th i
gian nh t đ nh.
2.1.1.2. Các nguyên t c c a tín d ng
Khách hàng vay V n c a t ch c tín d ng ph i đ m b o nguy ên t c sau:
-

s d ng V

n vay đúng m c đích đã th a thu n trong h p đ ng tín d ng.

- Ph i hoàn tr n g c và lãi ti n vay đúng h n đã thõa thu n trong h p
đ ngtínd ng.
- V i c đ m b o t i n vay ph i th c hi n theo quy đ nh c a chính ph V à c a
th ng đ c Ngân hàng Nhà N c.
2.1.2. Phân lo i tín d ng

2.I.2.I.

Căn c vào th i h n tín d ng

- Tín d ng ng n
thng đ c s d

h n: Là lo i tín

d ng có th i h

n d i m t năm và

ng đcho vay b sung t h i u h t t m t h i v n l u đ n g v à

ph c V cho nhu c u sinh ho t c a cá nhân.
- Tín d ng trung h n: Là lo i tín d ng có th i h n t 1 năm đ n 5 năm,
GVHD: Lê Tín

4

SVTH: Đoàn Văn Chi n


Tín d ngng n h nvà bi n pháp nâng cao ch 11 ng tín d ngng nh nt i BIDV Trà Vinh
r ng s n xu t có quy mô 1 n.
2.1.2.2. Căn c vào đ i t ng tín d ng
-

Tín d ng V n 1 u đ ng: là lo i V n tín d ng đ c s d ng đ hình

thành v n l u đ n g c a các t ch c kinh t , nh cho vay đ d tr hàng hóa,
mua nguyên V t li u cho s n xu t. Tín d n g v n l u đ n g t h n g đ c s
d n g đ c h o v a y b ù đ p m c v n l u đ n g t h i u h t t m t h i.
- Tín d ng V n c đ nh: Là lo i tín d ng đ c s d ng đ hình thành
tài s n c đ nh. Lo i này đ

c đ u t mua s m tài s

m i k thu t m r ng s n xu

t, xây d ng

n c đ nh, c i ti

n và đ i

các xí nghi p và công trình m i. Th i

h n cho vay là trung và dài h n.
2.1.2.3. Căn c vào m c đích s d ng V n tín d ng
-

Tín d ng s n xu t và 1 u thông hàng hóa: Là lo i c p phát tín d ng

cho các doanh nghi p và các ch th kinh t khác đ ti n hành s n xu t hàng
hóa và 1 u thông hàng hóa.
- Tín d ng tiêu dùng:

Là hình th

đáp ng nhu c u tiêu dùng nh : mua s

c c p phát tín d ng cho cá

nhân đ

m nhà c a, xe c , các hàng

hóa b n

ch c và c nh ng nhu c u hàng ngày.
2.1.2.4. Căn c vào ch th tín d ng
- Tín d ng th ng m i:
+ Là quan h tín d ng gi a các nhà doanh nghi p đ c bi u hi n d i
hình th c mua bán ch u hàng hóa.
+ Đáp ng nhu c u V n cho nh ng doanh nghi p t m th i thi u V n,
đ ng th i giúp cho các doanh nghi p tiêu th đ c hàng hóa c a mình.
- Tín d ng Ngân hàng:
+ Là quan h tín d ng gi a Ngân hàng, các t ch c tín d ng khác V i
các doanh nghi p và cá nhân.
+ Không ch đáp ng nhu c u v n n g n h n đ

d

tr

v t t , hàng hóa,

trang tr i các chi phí s n xu t và thanh toán các kho n n mà còn tham gia c p

V n cho đ u t xây d ng c b n và đáp ng m t ph n đáng k nhu c u tín d ng
tiêu dùng cá nhân.
GVHD: Lê Tín

5

SVTH: Đoàn Văn Chi n


Tín d ngng n h nvà bi n pháp nâng cao ch 11 ng tín d ngng nh nt i BIDV Trà Vinh
vay, ng i cho vay là dân chúng, các t ch c kinh t , Ngân hàng và n c ngoài.
+ M c đích đi vay c a tín d ng Nhà N c là bù đ p kho n b i chi ngân
sách.
2.1.3. Quy trình tín d ng ng n h n t i Ngân hàng Đ u T và Phát Tri n
T nh Trà Vinh

Hình 1: Quy trình cho vay ng nh nt ỉ Ngân hàng ĐT&PT Trà Vinh
(1) Ti p nh n và h ng d n khách hàng V h s vay V n:
Cán b Tín d ng ti p nh n và h ng d n khách hàng V h s vay V n,
ki m tra tính đ y đ , h p pháp, hpl p h ù h p v i n h n g n i dung quy đ nh,
g m:
- H s pháp lý.
- H s V kho n vay.
-H s b o đ m t i n vay.
(2) Th m đ nh các đi u ki n tín d ng:
Cán b tín d ng nghiên c u, ph i h p V i cán bt h m đ n h t h c h i n t h m
đ nh h s vay V n theo nh ng n i dung sau:
- Đánh giá khách hàng V năng 1 c pháp lý, mô hình t ch c đi u hành
c a doanh nghi p, ngành ngh kinh doanh, các r i ro ch y u.
- Phân tích tình hình tài chính và ph ng án s n xu t kinh doanh, kh

năng vay tr c a khách hàng.
-Th m đ n h t à i s n b o đ m t i n vay.
- Xác đ nh ph ng th c và nhu c u vay.
- Xem xét kh năng ngu n V n c a Ngân hàng và đi

u ki n thanh toán.

(3) Xét duy t cho vay, ký h p đ ng tín d ng:
- Sau khi cán b tín d ng nghiên c u, th m đ nh các đi u ki n vay V n
GVHD: Lê Tín

6

SVTH: Đoàn Văn Chi n


Tín d ngng n h nvà bi n pháp nâng cao ch 11 ng tín d ngng nh nt i BIDV Trà Vinh
1 p t trình c a mình cho Tr ng phòng tín d ng xem xét, Tr ng phòng tín
d ng ki m tra xem xét n u th y đã ghi đ các đi u ki n và th ng nh t V i toàn
b

ý ki n c a cán b tín d ng thì Tr

ng phòng ch vi c ký tên r i

giám đ c (Phó giám đ c) duy t và ký tên r i chuy n tr 1 i cho

trình cho
cán b tín d ng.

N u V t ph m vi u quy n, khách hàng h i đ đi u ki n vay V n, Chi nhánh
1 p t trình đ ngh Ngân hàng ĐT&PT Trung ng quy t đ nh.
- Khi kho n vay đã đ c lãnh đ o duy t đ ng ý cho vay và hình th c đ m
bon vay, cán b tín d ng ti n hành 1 p h p đ ng tín d ng và h p đ ng b o
đ m ti n vay theo m u trình Tr ng phòng tín d ng ki m tra 1 i th y phù h p
ký trình lãnh đ o n u t h y c h a phù h p yêu c u cán b tín d ng ch nh 1 i cho
phù h p r i ký trình lãnh đ o. Lãnh đ o k i m t r a l i t h y phù h p thì ký duy t
n u sai yêu c u ch nh s a 1 i.
- Cán b tín d

ng làm th t c giao,

nh n gi y t và tài s n b

o đ m ti n vay.

(4) Gi i ngân, theo dõi, giám sát vi c s d ng V n vay:
Khi rút ti n cán b tín d ng h ng d n khách hàng căn c vào ch ng t
đ ghi vào kh c (tr ng h p ng i rút ti n không ph i ch tài kho n thì ph i
có gi y u quy n). Cán b tín d ng ki m tra ch ng t phát vay ph i phù h p
m c đích xin vay và ph i đúng ch đ . Vi c phát ti n vay cho khách hàng đã
xong, cán b tín d ng m s sách đ theo dõi t ng kho n vay, s p X p h s
khách hàng theo danh m c đã đ c quy đ nh.
Sau 10 ngày phát ti n vay đ i V i kho n ti n chuy n kho n và 5 ngày
phát ti n vay đ i V i các kho n phát ti n vay b ng ti n m t ho c ngân phi u,
cán b tín d ng có trách nhi m đ n t n n i ki m tra khách hàng vay V n s
d ng V n vay đó có đúng m c đích hay không?, L p biên b n V vi c s d ng
V n vay đ báo cáo lãnh đ o và 1 u h s vay V n.
Nukimtravics

d n g v n vay c a doanh nghi p không đúng m c

đích trong h p đ ng thì cán b tín d ng có th 1 p biên b n đ ngh gi i quy t
nh : thu h i V n vay tr c h n, chuy n sang n X u.
(5) Thu n , thu lãi, phí và X lý phát sinh:
+ Thu n : Cán b tín d ng luôn theo dõi h p đ ng, kh c đ thu n đúng
h n. Đ u tháng cán b tín d ng ph i lên 1 ch kh c, s ti n c a t ng khách
hàng ph i thu trong tháng và tr c 5 ngày kh c đ n h n t r . T h ng xuyên

GVHD: Lê Tín

7

SVTH: Đoàn Văn Chi n


Tín d ngng n h nvà bi n pháp nâng cao ch 11 ng tín d ngng nh nt i BIDV Trà Vinh
liên h V i k toán và theo dõi trên m ng vi tính đ n m đ

c s d t à i kho n

ti n g i c a khách hàng.
+ Thu lãi: Hàng tháng phòng k toán s tính lãi cho khách h à n g và
thông báo cho cán b tín d ng bi t, cán b tín d ng đ a vào b ng tính s lãi
ph i thu đ đôn đ c khách hàng tr lãi đúng h n, đ i V i nh ng khách hàng có
lãi treo cán b tín d ng c n có nh ng bi n pháp tích c c đ thu d n lãi treo.
+ Thu phí: Theo dõi tr phí đ i V i các kho n vay có phí.
+ X lý phát sinh: Cán b tín d ng m s theo dõi các kho n vay đ k p
th i Xlý các phát sinh trong quá trình cho vay theo h
ch p h p đ ng Tín d ng theo h

ng d n và X

ng d n V X lý tranh ch

pcaHis

lý tranh
Chính.

(6) Thanh lý h p đ ng tín d ng:
Khách hàng tr h t n , cán b tín d ng ti n hành ph i h p V i b ph n
k toán đ i chi u, ki m tra V s ti n tr n g c, lãi, phí... đ t t toán kho n vay.
Cán b tín d ng ki m tra tình tr ng gi y t và 1 p biên b n giao tr tài s n b o
đ m n vay theo m u và trình Tr ng phòng tín d ng ki m soát, Tr ng
phòng tín d ng trình lãnh đ o ký duy t.
Khi bên vay tr xong n
h t hi

g c và lãi thì h p đ ng

tín d ng đ

u 1 c và các bên không c n 1 p biên b n thanh lý h p đ ng. Tr

bên vay yêu c u cán b

ng nhiên
ng h p

tín d ng so n th o biên b n thanh lý h p đ ng

Tr ng phòng tín d ng

ki m soát và Tr

trình

ng phòng tín d ng trình lãnh đ o ký

biên b n thanh lý.
2.1.4. R i ro tín d ng
2.1.4.1. Khái ni m
R i ro tín d ng là r i ro do m t ho c m t nhóm khách hàng không th c
hi n đ c các nghi p V
tín d ng là r i ro X y ra

tài chính đ i V

i Ngân hàng. Hay nói cách khác r i ro

khi xu t hi n nh

ng bi n c không 1 ng tr c đ c do

nguyên nhân ch quan hay khách quan mà khách hàng không tr đ c n cho
N g â n hàng m t cách đ y đ c g c và lãi khi đ n h n, t đó tác đ ng X u
đ n ho t đ ng và có th làm cho Ngân hàng b phá s n.
2.1.4.2. Các nguyên nhân gây ra r i ro tín d ng
GVHD: Lê Tín

8

SVTH: Đoàn Văn Chi n


Tín d ngng n h nvà bi n pháp nâng cao ch 11 ng tín d ngng nh nt i BIDV Trà Vinh
- Thu nh p không n đ nh, hoàn c nh gia đình g p nhi u khó khăn.
- B th t nghi p, tai n n lao đ ng, s d ng V n sai m c đích.
+ Đ i V i khách hàng doanh nghi p.
- Năng 1 c V chuyên môn và uy tín c a ng i lãnh đ o đ n V gi m th p.
- Kh năng tài chính c a đ n v b g i m sút.
-S d n g v n s a i m c đích.
- s thay đ i trong chính sách nh à n c mà doanh nghi p ch a k p thay
đ i.
- Các nguyên nhân khác
>• Nh ng nguyên nhân khách quan t tình hình kinh t nhà n c.
Ho t đ ng cho vay c a Ngân hàng làm t h o t đ n g r t n h y c m đ i V i
nh ng bi n đ ng c a n n kinh t xã h i. Nh ng bi n đ ng này nh là 1 m phát,
thay đ i chính sách Nhà n c đi u nh h ng đ n ho t đ ng cho vay c a Ngân
hàng.
Tình hình th gi i trong th i đ i ngày nay m i Qu c gia là m 11 bào c a
n n kinh t chung. M i ho t đ ng kinh t c a các n c đi u có tác đ ng đ n n n
kinh t c a các n c lân c n. Chính vì V y khi có bi n c V tình hình kinh t ,
chính tr , quân s b t k m t n c nào thì c ng có th tác đ ng m nh đ n các
n c khác và s d n đ n bi n đ ng kinh t trong n c và bi n đ ng X u đ n ho t
đ ng c a Ngân hàng.
> Nguyên nhân liên quan đ n vi c đ m b o tín d ng
+ Đ m b o đ i nhân: ng i b o lãnh g p ph i nh ng tình hu ng ch quan
đã đ c trình bày nguyên nhân t khách hàng vay V n.

+ Đ m b o đ i v t : r i r o x y r a liên quan đ n V t dùng làm th ch p, c m
c đ vay n khi g p ph i nh ng tr ng h p: đánh giá tài s n th ch p, c m c
không chính xác, tài s n th ch p c m c không tiêu th đ c, hay h p đ ng c m
c không đúng theo quy đ nh c a pháp lu t.
> Nguyên nhân do chính b n thân Ngân hàng
- Do Ngân hàng ch y theo 1 i nhu n, đ t mong c V 1 i nhu n cao h n
các kho n cho vay lành m nh

GVHD: Lê Tín

9

SVTH: Đoàn Văn Chi n


Tín d ngng n h nvà bi n pháp nâng cao ch 11 ng tín d ngng nh nt i BIDV Trà Vinh
- Ngân hàng vi ph m các nguyên t c cho vay, cho vay V t tri u đ ngl an
toàn theo quy đ nh c a Ngân hàng Nhà n c, cho vay thi u tài s n th ch p, c m
c.
- Phân tích đánh giá khách hàng sai, quy t đ nh cho vay thi u thông tin xác
th c.
- Cán b Ngân hàng vi ph m đ o đ c ngh nghi p.
2.1.5 M t s ch tiêu đánh giá ho t đ ng tín d ng trong Ngân hàng
“ộ- Ch tiêu V n huy đ ng trên t ng ngu n V n:
Ch tiêu này ph n ánh kh năng huy đ ng V n c a Ngân h àng trong m t
năm V n huy đ ng chi m bao nhiêu ph n trăm (%) trong t ng ngu n V n. Do đó
n u V n huy đ ng chi m t tr ng cao trong t ng ngu n V n thì quá trình huy
đ ng V n c a Ngân hàng có hi u qu .
V n h u y đ ng
VHĐ/TNV = --------------------- * 100%

T ng ngu n V n
-ộ- Ch tiêu n X u trên t ngd n :
Ch tiêu này ph n ánh hi u qu ho t đ ng tín d ng c a Ngân hàng. N u
t 1 này càng th p thì ho t đ ng kinh doanh c a Ngân hàng đ c trôi ch y và
vi c s d ng V n có hi u qu .
NXu
N X U/TDN =------------------------- * 100%
T ng d n
“ộ- Ch tiêu d n trên t ng ngu n V n:
Ch tiêu này cho bi t trong t ng ngu n V n mà Ngân hàng 1 y ra đ đu
t thì d n chi m bao nhiêu ph n trăm (%). N u trong t ng ngu n V n mà d
n chi m t 1 cao kh năng cho vay c a Ngân hàng t t, nh ng n u quá cao thì
s tim n r i r o m t k h năng thanh toán. N u ch s này th p ch ng t Ngân
hàng s d ng V n không hi u qu , b i vì còn r t nhi u kho n t n đ ng không

GVHD: Lê Tín

10

SVTH: Đoàn Văn Chi n


Tín d ngng n h nvà bi n pháp nâng cao ch 11 ng tín d ngng nh nt i BIDV Trà Vinh
Dn
DN/TNV = ---------------------- * 100%
T ng ngu n V n
“Y* Ch tiêu vòng quay V n tín d ng:
Ch tiêu này ph n ánh r ng đ i V i m t Ngân hàng n u vòng quay tín
d ng càng nhi u thì hi u qu kinh doanh càng cao.
Doanh s thu n

VQVTD = ---------------------------- (vòng)
D n bình quân
•ộ- Ch tiêu h s thu n :
Ch tiêu này ph n nh hi u qu kh năng thu h i n ca Ngân hàng
trong m t th i k nào đó. V i t ng doanh s cho vay c a Ngân hàng là bao
nhiêu thì kh năng thu h i n chi m bao nhiêu ph n trăm trong t ng doanh s
cho vay. Do đó doanh s thu n chi m t 1 cao trong t ng doanh s cho vay thì
quá trình thu n c a Ngân hàng đ t hi u qu .
Doanh s thu n
HSTN =------------------------------- * 100%
Doanh s cho vay
2.2.

Ph ng pháp nghiên c u

2.2.1. Ph ng pháp thu th p s li u
+ Đ tài th c hi n ph ng pháp thu t h p s l i u t h c p t các bi u b ng,
báo cáo hàng năm c a BIDV Trà Vinh
+ Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh qua 3 năm 2006 - 2008.
+ B ng báo cáo th ng kê doanh s cho vay, doanh s thu n , d n , n xu.
+ T ng h p các thông tin t sách báo, t p chí, b n tin n i b ca Ngân
hàng, nh ng t li u tín d ng t i Ngân hàng và nh ng thông tin, s li u th c p thu
t h p đ c t v i c t i p xúc tr c ti p và trao đ i V i cán b t í n d n g t i đ n v n h m
GVHD: Lê Tín

11

SVTH: Đoàn Văn Chi n

Tín d ngng n h nvà bi n pháp nâng cao ch 11 ng tín d ngng nh nt i BIDV Trà Vinh
2.2.2. Ph ng pháp phân tích s li u

Phân tích ho t đ ng tín d ng đ c th c hi n ch y u b ng ph ng pháp so
sánh, c ữi là so sánh b ng s tuy t đ i và so sánh b ng s t ng đ i.
2.2.2.1. Đ nh ngh a

Là ph ng pháp đ c áp d ng m t cách r ng rãi trong t t c các công
đo n c a phân tích kinh doanh. Đây là ph ng pháp xem xét m t ch tiêu phân
tích b ng cách d a trên vi c so sánh V i m t ch tiêu g c.
2.2.2.2. L a ch n tiêu chu n đ so sánh

Tiêu chu n so sánh là ch tiêu c a m t k đ c l a c h n làm căn c đ
so sánh đ c g i là g

c so

sánh. Tùy theo m c đích c a nghiên c u

mà 1

a
ch

n g c so sánh thích h p.

Các g c so sánh có th là:

- Tài li u năm tr c (k tr c) nh m đánh giá xu h ng phát tri n c a
các ch tiêu.

- Các m c tiêu đã d ki n (k
tình hình th c hi n

so V i k ho ch, d

- Các ch tiêu trung bình c
kh

ngđ nh V trí c a doanh nghi p
Các ch tiêu c

ho ch, d toán, đ nh

m c) nh m đánh giá

toán, đ nh m c.
a ngành, khu V c
và kh năng đáp

a k đ c so sánh

th c hi n và là k t qu mà doanh nghi p đã

kinh doanh,...nh m
ng nhu c

vik gcđc g i l à c h

u.
tiêu k

đ t đ c.

2.2.2.3. Đi u ki n so sánh đ c

Các ch tiêu đ c s

d ng ph i đ ng nh t, c V th i gian và không

gian.
• Y m t th i

gian:

các ch tiêu đ c tính trong cùng m t kho ng thi

gian h ch toán ph i đ m b o th ng nh t trên 3 m t sau:
+B

o đ m tính th

+ B o đ m tính th
GVHD: Lê Tín

ng nh t V ni dung kinh t .
ng nh t V phu ng pháp tính toán.
12
SVTH: Đoàn Văn Chi n

t.
Ay= yi - yo

Tín d ngng n h nvà bi n pháp nâng cao ch 11 ng tín d ngng nh nt i BIDV Trà Vinh

Trong đó:
y0: ch tiêu năm tr c
yi: ch tiêu năm sau
Ay: là ph n chênh 1 ch tăng, gi m c a các ch tiêu kinh t .
- So sánh b ng s t ng đ i: là k t qu c a phép chia gi a tr s c a k
phân tích s o v i k g c c a các ch tiêu kinh t . s t ng đ i là ch tiêu t ng
h p bi u hi n b ng s 1 n (%) ph n ánh tình hình c a s ki n khi s tuy t đ i
không th nói lên đ c. K t qu so sánh b i u h i n k t c u , m i quan h , t c đ
phát tri n c a các hi n t ng kinh t .

Ay =

yi
------------*100 - 100%
yo

Trong đó:
y0 : ch tiêu năm tr c
yi : ch tiêu năm sau.
Ay : bi u hi n t c đ tăng tr ng c a các ch tiêu kinh t

GVHD: Lê Tín

13

SVTH: Đoàn Văn Chi n


Tín d ngng n h nvà bi n pháp nâng cao ch 11 ng tín d ngng nh nt i BIDV Trà Vinh
CH NG 3
GI I THI u NGÂN HÀNG Đ UT VÀ PHÁT TRI NVI T NAM
CHI NHÁNH TRÀ VINH

3.1 Khái quát y BIDV
3.1.1. L ch s hình thành BIDV
Ngày 26/4/1957, Ngân hàng Ki n thi t Yi t Nam (tr c thu c B Tài
chính) - ti n thân c a Ngân hàng ĐT&PTVN - đ c thành 1 p theo quy t đ nh
177/TTg ngày 26/04/1957 c a Th t ng Chính ph . Quy mô ban đ u g m 8
chi nhánh, 200 cán b . Nhi m V ch y u c a Ngân hàng Ki n thi t là th c
hi n c p phát, q u n l ý v n k i n t h i t c b n t ngu n V n ngân sách cho t t
các các lnh V c kinh t , xã h i.
Ngày 24/6/1981, Ngân hàng Ki n thi t Yi t Nam đ c đ i tên thành
Ngân hàng Đ u t và Xây d ng Vi t Nam tr c thu c Ngân hàng Nhà n c Vi t
Nam theo Quy t đ nh s 259-CP c a H i đ ng Chính ph . Nhi m V ch y u c a
Ngân hàng Đ u t và Xây d ng là c p phát, cho vay và qu n lý V n đ u t xây
d n g c b n t t c c á c l n h v c c a n n kinh t thu c k ho ch nhà n c.
Ngày 14/11/1990, Ngân hàng Đ u t và Xây d ng Vi t Nam đ c đ i
tên thành Ngân hàng Đ u t và Phát tri n Vi t Nam theo Quy t đ nh s 401-CT
c a Ch t ch H i đ ng B tr ng. Đây là th i k th c hi n đ ng 1 i đ i m i
c a Đ ng và Nhà n c, chuy n đ i t c ch t p trung bao c p sang c ch th
tr ng có s qu n lý c a Nhà n c. Do V y, nhi m V ca BIDV đ c thay đ i
c b n : T i p t c n h n v n ngân sách đ cho vay các d án thu c ch tiêu k
ho ch nhà n c; Huy đ ng các ngu n V n trung dài h n đ cho vay đ u t phát
tri n; kinh doanh ti n t tín d ng và d ch V Ngân hàng ch y u trong 1 nh V c
xây l p p h c v đ u t phát tri n. T 1/1/1995. Đây là m c đánh d u s chuy n

đ i c b n c a BIDV: Đ c phép kinh doanh đa năng t ng h p nh m t
Ngân hàng th ng m i, ph c V ch y u cho đ u t phát t r i n c a đ t n c.
Th i k 1996 -> nay. Đ c ghi nh n là th i k “chuy n mình, đ i m i,
1 n lên cùng đ t n c”; chu n b n n móng V ng ch c và t o đà cho s “c t
GVHD: Lê Tín

14

SVTH: Đoàn Văn Chi n


Tín d ngng n h nvà bi n pháp nâng cao ch 11 ng tín d ngng nh nt i BIDV Trà Vinh

3.1.2. Nh ng thành t u n i b t
Sau nh ng năm t h c h i n đ n g l i đ i m i kinh t , Ngân hàng Đ u t
và Phát tri n Vi t Nam đã đ t đ c nh ng k t qu quan tr ng. Đ t o đ c
nh ng b c b t phá trong

xu th mi, BDDV đã ch

đ ng th c hi n nhi u bi n

pháp c i cách, trong đó có

vi c tri n khai Đ án c c

u 1 i. Sau 5 năm th c hi n

Đ án c c u 1 i (2001 - 2005) và th c hi n các c i cách khác trong năm 2006,
2007 đã t o ra b c chuy n bi n căn b n V ch t trong ho t đ ng c a BIDV,

làm ti n đ cho giai đo n phát tri n m i. Nh ng thành qu đó đ c th hi n
trên m t s bình di n sau đây:
Đ n 30/6/2007, Ngân hàng Đ u t và Phát tri n Vi t Nam đã đ t m t quy
mô ho t đ ng vào lo i khá, V i t ng tài s n đ t h n 202.000 tri u đ ngđ ng,
quy mô ho t đ ng c a NHĐT & PTVN tăng g p 10 1 n so V i năm 1995.
Song song V i vi c ti p t c duy trì các m i quan h truy n th ng V i các
đ nh ch tài chính, các t

ch c Ngân hàng qu c t ,

đây, BIDV đã b t đ u m

r ng quan h h p tác sang th tr ng m i. Các

đ ng thanh toán q u c t c n g đ ã đ t đ
BIDV đ u đ

trong m t vài năm ữ 1 i
ho t

c n h n g b c t i n đáng k . Liên t c

trong 5 năm

t 2001- 2005,

c các Ngân hàng 1 n trên th

gi i

trao t ng ch

ng nh n Ch 11 ng thanh toán qua SWIFT t t nh t c a Citibank,

HSBC, Bank of NewYork, Amex...
T năm 2002, BIDV tr c ti p qu n lý, tri n khai bán buôn các d án tài
chính nông thôn do WB u nhi m. Trong quá trình qu n lý các d án này, BID V
đã đ c WB và các t ch c tài chính qu c t đánh giá cao, liên t c trong 2 năm
2004 - 2005, BIDV đã đ c nh n 3 gi i th ng: “Tài tr phát tri n gi m nghèo”;
“Phát tri n doanh nghi p V a và nh ” và “Phát tri n kinh t đ a ph ng”...
Nh ng gi i th ng Qu c t này đã góp ph n nâng cao đáng k hình nh c a
BIDV trong con m t c a các đ i tác qu c t .
BIDV đã ch đ ng xây d ng Đ án c ph n hóa BIDV, trình và đ c
Chính ph ch p thu n. N 1 c nâng cao năng 1 c tài chính b ng vi c phát hành
3.200 tri u đ ngđ ng ữái phi u tăng V n c p 2; minh b ch hóa ho t đ ng kinh
doanh V i vi c th c hi n và công b k t qu ki m toán qu c t ; Th c hi n
đ nh h ng tín nhi m và đ
Đc

s ch p thu

GVHD: Lê Tín

t m c tr n qu c gia do Moody’s đánh giá;...
n c a Chính ph ,
15

BIDV đang xây d ng đ án

hình

SVTH: Đoàn Văn Chi n


Tín d ngng n h nvà bi n pháp nâng cao ch 11 ng tín d ngng nh nt i BIDV Trà Vinh
thành T p đoàn Tài chính V i 4 tr c t là Ngân hàng-B o hi m-Ch ng khoánĐ u t Tài chính trình Th t ng xem xét và quy t đ nh.
3.2 Gi i thi u V BIDV trà vinh
3.2.1. s ra đ i và phát tri n
Chi nhánh Ngân hàng ĐT & PT Trà Vinh đ c thành 1 p theo quy t đ nh
s 29/NH-QĐ ngày 29/01/1992 c a Th ng đ c Ngân hàng Nhà n c Vi t
Nam, sau khi qu c h i cho phép thành 1 p t nh m i. Và c ng t b y gi ,
Ngân hàng ĐT & PT Trà Vinh ho t đ ng theo ph ng h ng m i “đi vay đ cho
vay”. Ngoài ngu n V n đ u t ban đ u Nhà n c chuy n sang còn ph i huy
đ ng các ngu n V n ng n h n, trung h n, dài h n trong n c đ cho vay đ u t
và phát tri n.
Th c hi n theo quy t đ nh s 293/QĐ c a Th ng đ c Ngân hàng Nhà
n c Vi t Nam V vi c thay đ i ch c năng, nhi m V c a Ngân hàng ĐT & PT
Vi t Nam Chi nhánh Ngân hàng ĐT & PT Trà Vinh đã chuy n sang ho t đ ng
theo mô hình c a Ngân hàng th ng m i qu c doanh. Chi nhánh Ngân hàng
ĐT&PT Trà Vinh đã góp ph n không nh vào s nghi p công nghi p hóa,
hi n đ i hóa đtn c, n đ n h t i n t , k i m c h l m phát, góp ph n phát tri n
kinh t n c nhà nói chung và t nh nhà nói riêng. V n đi u 1 ca ngân hàng
là 6.269.850 tri u đ ng. Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Trà Vinh hi n có tr s
đ 11 i: 24-26-Ph m Thái B ng-P3-TXTV-T nh Trà Vinh.
3.2.2. Vai trò và ch c năng
3.2.2.I. Vai trò:
Ngân hàng có vai trò r t quan tr ng trong n n kinh t th tr ng thông
qua các quan h ti n t tín d ng, thanh toán hay Ngân hàng là trung tâm đi u
khi n c a n n kinh t .
Trong kinh doanh ti n t , Ngân hàng có đi u ki n đi sâu và n m V ng

tình hình s n xu t, tình hình tài chính c a doanh nghi p. D a vào đó mà Ngân
hàng có th thu h p hay m r ng tín d ng hay d ch V khác, phòng ng a các
r i ro trong ho t đ ng tín d ng.
GVHD: Lê Tín

16

SVTH: Đoàn Văn Chi n


Tín d ngng n h nvà bi n pháp nâng cao ch 11 ng tín d ngng nh nt i BIDV Trà Vinh
c ngành ngh
xây 1 p đ đ u

đ c bi t là cung c p m t kh i 1 ng tín d ng cho nh ng đ

nV

t vào nh ng m c tiêu quan tr ng c a Nhà n c

3.2.2.2. Ch c năng:
Th c hi n nghi pv V t i n g i , t i n vay và các s n ph m d ch V Ngân
hàng phù h p theo quy đ nh c a Ngân hàng Nhà n c và quy đ nh V ph m vi
ho t đ ng c a Chi nhánh, các quy đ nh, quy ch c a Ngân h àng liên quan đ n
t ng nghi p V .
T ch c công tác h ch toán V à an toàn kho qu theo quy đ nh c a Ngân
hàng Nhà n c và quy trình nghi p V liên quan đ n quy đ nh, quy ch c a Ngân
hàng.
Th c hi

n công tác ti p th , phát tri n th ph n, xây d n g v à b o v t h

hi u, nghiên c u đ xu t các nghi p V phù h p V i yêu c u c a đ a bàn

ng
ho t

đ ng.
Thông qua ch c năng này, tín d ng tham gia tr c ti p đi u ti t các
ngu n v n t m t h ith a t các t ch c kinh t , cá nhân đ b sung k p th i
cho các doanh nghi p, hay cá nhân đang thi u h t V V n.
Ki m soát đ ng ti n đ i V i ho t đ ng kinh t : Thông qua vi c cho vay
V n Ngân hàng đã ki m soát đ c kh năng ho t đ ng c a các xí nghi p s
d ng V n vay có hi u qu nh t. Bên c nh đó vi c cho vay c ng giúp nhà n c
xác đ nh đ c nhu c u v n c a n n kinh t và m c đ phát tri n c a nó.
Ti t ki m ti n m t và chi phí 1 u thông trong xã h i: Thông qua ho t đ ng
tín d ng thì vi c rút ti n ra hay đ a ti n vào 1 u thông ch y u là ti n t và c
bút t . Khi nghi pv đ c t h c h i n b n g k phi u, thì tín d ng góp ph n ti t
ki m gi y b c Ngân hàng thay th ti n th t trong mua bán ch u hàng hóa.
3.2.3. c c u t ch c và nhi m V các phòng ban:
3.2.3.I. s đ t ch c:
s phát tri n c a xã h i đã ch ng minh r ng t ch c là m t nhu c u
không th thi u trong xã h i. Vai trò c a t ch c ngày càng tăng khi nh ng
ho t đ ng c a xã h i ngày càng r ng 1 n và ph c t p. Vì V y vi c xây d ng
m 11 ch c g n nh năng đ ng có hi u qu trong n n kinh t th tr ng là m t
V n đ h t s c quan tr ng. c c u t ch c c a Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT
Trà Vinh đã đáp ng đ c yêu c u trên.
GVHD: Lê Tín

17

SVTH: Đoàn Văn Chi n


Ch tiêu
T ng thu nh
p
T ng chi phí
L inhu n

2006
32.39
7
28.89
9
3.489

Năm
So sánh 07/
So sánh 08/
Tín d ngng nh
n hnvà
nvàbỉ
binnpháp
phápnâng
nâng
caoch
ch11
11ng
ngtín

tín
ngngnh
nhnntt i BIDV Trà Vinh
06 cao
07ddngng
%
%
2007
2008 s ti n
s tì n
vay
có V 66.26
n đ . Ngoài
d ng có29,09
nhi m V tham gia đóng góp các
51.33
18.940ra, phòng
58,46 tín 14.
7
9
93
35.01
25.
72,24
chính
sách60.31
c a khách6.119
hàng. 21,17
8
4

29
16. - Phòng
5.955 th12.821
m đnh 366,52
và qu n-10.36
lý tín d -63,51
ng: Ph i h p V i cán b tín d ng
31
th m đ nh cho vay và th c hi n vi c qu n lý các kho n tín d ng c a phòng tín
d ng V h s vay V n c a khách hàng.
- Phòng k toán: Có nhi m V h ch toán đ y đ , chính xác, k p th im i
nghi p V phát sinh hàng ngày. Làm tham m u cho ban giám đ c trong vi c
ch p hành k toán tài chính do Nhà n c quy đ nh.
- Phòng d ch V khách hàng: Th c hi n các giao d ch V i khách hàng,
th c hi n công tác hoàn thành th t c gi i ngân, th c hi n các th t c huy đ ng
V n, các Hình
d ch V2:thanh
h , chi
h ...ĐT&PT Trà Vinh
c c utoán,
t ch cthu
Ngân
hàng
3.2.4. Phân tích k t qu ho t đ ng kinh doanh c a Ngân h àng ĐT & PT Trà
Vinh qua 3 năm
3.2.3.2. Ch c năng và nhi m y ca phòng ban:
- Ban giám đ c:
Trong n n kinh t th tr ng không ch có Ngân hàng mà các 1 nh V c
kinh doanh khác c ng V y, mu n ho t đ ng có hi u qu tr c h t ph i có ngu n
* Giám đ c: Có nhi m V đi u hành m i h o t đ n g c a đ n v theo ch c

V n V ng m nh và bi t s d ng ngu n V n đó th t hi u qu nh m mang 1 i 1 i
năng nhi m v , p h m v i h o t đ n g c a đ n v . Đ c quy n t ch c b nhi m,
nhu n cao nh t cho mình. B i vì 1 i nhu n không nh ng là ch tiêu t ng h p
mi n nhi m khen th ng, k lu t ho c nâng 1 ng cán b công nhân viên trong
đánh giá hi u qu ho t đ ng kinh doanh c a Ngân hàng mà nó còn là ch tiêu
đ n V và ch u trách nhi m tr c T ng giám đ c V k t qu ho t đ ng kinh
chung nh t áp d ng cho m i ch th kinh doanh trong n n kinh t th tr ng. Các
doanh c a đ n V mình.
Ngân hàng luôn quan tâm đ n V n đ làm th nào đ c ó t h đ t đ c t i đ a
* Phó giám đ c: Có trách nhi m h tr cùng giám đ c V các nghi p V
hóa
c th trong t ch c, tài chính th m đ nh, huy đ ng V n.
1 i nhu n và t i thi u hóa r i ro trong k h ach kinh doanh c a mình. Và đây
- Phòng t ch c hành chính: Có nhi m V qu n lý h s cán b công
c ng là m c tiêu chính hàng đ u c a BIDV Trà Vinh trong su t quá trình ho t
nhân viên, tham gia tuy n d ng và đ ngh nâng b c 1 ng và thi hành k lu t.
đ ng kinh doanh c a Ngân hàng.
- Phòng ngu n V n: Có nhi m V tham m u cho Ban Giám Đ c trong
công tác đi u hành nh m đ t m c tiêu hi u qu an toàn V n trong kinh doanh.
Ngoài ra phòng ngu n V n còn có nhi m V giúp Ban Giám đ ra chi n 1 c
trong kinh doanh hàng năm c a Ngân hàng.
- Phòng ngân qu : Có trách nhi m k i m đ m t i n m t , ngân phi u trong
kho hàng ngày, th c h i n t r c t i p v i c c h i t i n m t khi có phát sinh.
- Phòng
tínn:
d ng:
Tham
gianv
tr nc ti
p quáhàng

trìnhĐT&PT
xét duy Trà
t choVinh)
vay, thu n .
(Ngu
Phòng
Ngu
Ngân
Ti n hành ki m tra, phân tích k t qu ho t đ ng kinh doanh và m c đích s
Lê Tín
GVHD: Lể

19
18

SVTH: Đoàn Văn Chi n


Tín d ngng nh nvà bi n pháp nâng cao ch 11 ng tín d ngng nh nt i BIDV Trà Vinh
30000

□Tongt
hu nhập
■Tồngc
hi phí

2006

2007

2008

Năm

Hình 3: K t qu ho t đ ng kinh doanh c a BIDV Tr à Vinh qua 3 năm
❖ Thu nh p
Nhìn chung thu nh p c a BIDV Trà Vinh liên t c tăng qua các năm.
s tăng lên này là do d n ca Chi nhánh tăng nhanh kéo theo s tăng lên
ữong thu nh p t ho t đ ng tín d ng. T ng thu năm 2006 là 32.397 tri u đ ng,
t ng thu năm 2007 là 51.337 tri u đ ng, tăng 18.940 tri u đ ng V s tuy t đ i,
t c tăng 58,46% V s t ng đ i so V i năm 2006. Trong khi t ng chi năm
2006 là 28.899 tri u đ ng, t ng chi năm 2007 là 35.018 tri u đ ng tăng 6.119
tri u đ ng V s tuy t đ i, t c tăng 21,17% V s t ng đ i. Đ n năm 2008 đã
có s chuy n bi n rõ r t. T ng thu năm 2008 là 66.269 tri u đ ng, tăng 14.832
tri u đ ng V s tuy t đ i, 29,09% V s t ng đ i so V i năm 2007. Bên c nh
đó kho n chi năm 2008 là 60.314 tăng 72,24% so V i năm 2007 d n đ n 1 i
nhu n gi m 10.364 tri u đ ng V s tuy t đ i, và gi m 63,51% V s t ng đ i.
Nguyên nhân c a s gi m m nh này là do d n bán 1 gi m m nh so V i
năm 2007 CVS tuy t đ i (5 tri u đ ngđ ng) và t ng đ i t 33%
năm 2007 xu ng còn 26% năm 2008, bên c nh đó do chính sách th t
ch t ti n t và chi nhánh th c hi n theo c h đ o c a H i s

chính 1 à h n

ch cho vay tiêu dùng trong 9 tháng đ u năm.
❖ Chi phí
GVHD: Lê Tín

20

SVTH: Đoàn Văn Chi n


Tín d ngng n h nvà bi n pháp nâng cao ch 11 ng tín d ngng nh nt i BIDV Trà Vinh
ho t đ ng kinh doanh năm sau luôn cao h n năm tr c. Nguyên nhân do ngu n
V n nhàn r i trên đ a bàn ch đáp ng kho n g n 50%, Ngân hàng ph i chi tr
lãi cho vi c s d ng V n đi u chuy n t

Trung

ng đ y đ V n trong các ho t đ ng nghi p V , c

ng ngày càng tăng nh m đáp
i thi n h th ng. Bên c nh đó,

chi tr lãi V n huy đ ng c ng tăng nhanh do c nh tranh V i các Ngân hàng
khác. Đ m r ng th tr ng, đ a các s n p h m d c h v

m i đ n v i khách hàng,

Ngân hàng đã đ u t kho n chi phí khá 1 n cho ho t đ ng qu ng cáo, các
ch ng trình khuy n mãi, đ u t thêm các thi t b hi n đ i. Ngoài ra, công tác
tái c u trúc đòi h i s tăng lên V s 1

ng nhân viên, quy t đ nh s 493/NHNN

quy đ nh c th V vi c trích 1 p d

phòng r

i ro cho các kho n n

qun

X uéo theo s tăng lên V chi phí. Tuy nhiên, ch 11 ng ngu n nhân 1 c, năng
su t lao đ ng đ c nâng cao làm Ngận hàng tăng nhanh h n chi phí V ngu n
nhân 1 c. Bên c nh đó, nh hi n đ i hóa công ngh Ngân hàng, tăng t c đ X
lý công vi c, t đ ng hóa nhi u khâu nghi p V n ên ti t ki m đ c chi phí lao
đ ng và nhi u chi phí khác.
❖ L inhu n
Nhìn chung, ho t đ ng kinh doanh c a Ngân hàng ngày càng có hi u qu ,
năm 2007 đã đ c m c 1 i nhu n r t cao. Đ đtđ c k t q u

này cùng V i

vi c chú tr ng qu n tr chi phí, trong th i gian qua toàn Chi nhánh đ y m nh
công tác nghiên c u th tr ng, m r ng đ i t ng khách hàng, th c hi n
nh ng ch ng trình qu ng cáo ti p th nh m duy trì và thu hút khách hàng. Thêm
vào đó, trong 3 năm qua, chi nhánh đã không ng ng c ng c , m r ng và nâng
cao ch 11 ng ph c V , đa d ng hóa các lo hình d ch V nh : thanh toán trong
n c, thanh toán qu c t , b o lãnh, d ch V ngân qu , chi tr 1 ng cho các
đ n V ...Làm cho thu nh p t ho t đ ng tín d ng, phi tín d ng đ u tăng 1 ên.
3.2.5. Thu n 1 i và khó khăn
•

Thu n l i:
Hi n nay V c ch chính sách, h th ng văn b n pháp lu t có liên quan

đ n ho t đ ng c a Ngân hàng th ng m i, ữong th i gian ng n đã đ c s a
đ i r t nhi u đã t o thành hành lang pháp lý t ng đ i n đ nh cho Ngân hàng

nói chung hay Ngân hàng Đ u T và Phát Tri n nói riêng.
Chi nhánh qua quá trình ho t đ ng đã t ng b c t o đ c uy tín V i

GVHD: Lê Tín

21

SVTH: Đoàn Văn Chi n