Một số nguyên tắc cơ bản để giám sát ngân hàng có hiệu quả

TH.

TRUONG

Till

cHiNH

QUOC

TE

\?~~~~~
phi ngan hang da tan c6ng vao ho~c vOinhoog-hi~p hQitin d1;1Ilg
lanh th6 cua ngan hang, nam gift d~ cung clip cac cijchV1!tai chinh
25% cua t:hi phan so vOi nam co tlnh ch!it toan cau. Khi di~u do
1986 h<;>
chi chi~m dugc 5%.
xay ra, t6t nh!it cac ngan hang
hang vat6 chuc tai chinh, do Ia sv
Nhu v~y, di~u gl se xay ra khi ph8.i t6i thi~u Ia di truac mQt
~attri~nli~n h;lc cua nhoog ngan
nhoog ngan hang co chuc nang buac.
hang
chuc nang nrang tV va nrang tVrum cac t6 chuc phi ngan
Nhu v~y, dUng truac sv pMt
nhiingt6 chUctai chinh phi ngan
hang, nhung cac t6 chuc nay l~
tri~n nhu vii bao cua c6ng ngh~
hang a cii trong va ngoai nuac.
co nhi~u thu~ 19i han cac ngan th6ng tin va sv c::mhtranh gay gflt

IMnd6ng cac nha ngan hang hang dang ho~t dQng. Xet v~ co gifta cac t6 chuc tai chinh th1vi~
,.-ngay nay se noi vOi 1n<;>inguai ban, tm sv thu~ ti~n v~ vi trf cho pMt tri~n "ngan hang ao" trong
clng,sg c~ tranh gM gam nh!it
phep ngan hang t6n t~ lau dai. th~ ky 21 Ia hi~rithvc va no ngay
cuahQ kh6ng ph8.i tit cac ngan
Tuy nhi~n, sv thu~ 19i tr~n cang pMt tri~n rafu rQ tr~n toan
hangma tit nhoog hi~p hQi tin
nguy~n ly nay se bi~n m!it khi cau. Thi~t nghi Vi~t Nam chUng
d1)ng,
nhUng nha m6i giOi chUng nhoog Ung d1;1ngcua internet vao
khoan.
cac ho~t dQng tai chinh ti~p h;lc ta sam nghi~n cUud~ ti~p c~ vOi
h~ th6ng internet banking phil
pMt tri~n m::mhme.
Theo th6ng k~ cua Internet
hgp vOi xu th~ cua thai d~.
MQt nhan t6 cu6i cilng tic
bankingva Security: hi~n nay
Nhung van d~ d~t ra la khi ti~p
d()ng d~n cac ngan hang buac vao
nganhang chi gift 20% tai chinh
c~ vOi h~ th6ng "ngan hang ao"
m~g internet Ia n8i 10 sg. SV10
cuahi) gia dInh so vOi 34% cua
tm Vi~t Nam g~p ph8.i nhoog
20nam truac, quan ly 30% kY ltmg ding chinh mQt s6 t6 chuc
phi ngan hang quan tr<;>ngnhu thach d6 gl? N~u co cijpchUngWi
quycua cac t6 chuc kinh doanh
so vm 7 nam truac la 42%.
Microsoft se thi~u l~p sv li~n k~ xin dugc trlnh bay van d~ nay

trong booviet sau.Nhihlgnha cung clip the tin d1;1Ilg vOicac nha m6i ~Oi chUngkhoan
sancuah<;>,...Th~m mQt .nhan t6
~~trong nguy~n nhan t~o ra sv
vQiva, d6 x6 VaQ h~ th6ng
internetbanking cua cac ngan

lIJQt.:iO
n
guyentile
eo
ban
,
,
-.
~,

~

-.

?

DEGIAM SAT NGAN HANG COHIEU
. QUA
Nguyen tile tien quyet

1. MQt h~ th6ng giam sat
nganhang co hi~u qua doi hoi
phaico m1;1cti~u ro rang va trach
nhi~mC1;1th~ cho cac bQ ph~

chucnang. M8i bQ ph~ d~u co
thehol;ttdQng dQc l~p va du kha
nangd~ hoan thanh nhi~m V1!cua
minh.MQt khung pMp ly thich
hqpcho hol;ttdQng giam sat ngan
hangcling r!it can thi~t, trong do
baag6m cac quy d!nh li~n quan
d~nquy~n h~ cua cac ngan hang
vavi~c giamsat cac ngan hang
d6;tfnh hi~u lvc va sv phil hgp
cia phap lu~t ding lam tang suc.
m~ cua cac co quan giam sat;
s~baa v~ cua pMp lu~t dill vOi
nhihlggiam sat vi~n; vi~ trao d6i
th6ngtin gifta cac giam sat vi~n
va bao m~t cac th6ng tin nay
dingcfu dugc quy d!nh ro rang.
T!J>CJIf

NGANIIANGs6 4 NAM'2000

Truong

Quang m~p *

Cap phep va co cau
2. Ho~t dQngcua cac co quan
righi~n CUuva dao t~o cling can
ph8.ixem xet cap phep va tuan thu
sV giam sat nhu: ngan hang ph8.i

dugc d!nh nghia ro rang, va vi~c

.

sir dl.mgthu~t ngft "ngan hang"

.

cling ph8.i dugc ki~m soat ch~t
cM.
3. cac co quan clip phep ph8.i
co quy~n thi~t l~p cac ti~u chuan
va lo~ bO ap d1;1ngnhoog quy
d!nh kh6ng phil hgp. Till thi~u,
khi cap phep ph8.ixem xet, danh
gia v~ co c!iu sa hihl cua ngan
hang, Ban giam d6c di~u hanh va
chuy~n gia quan ly, k~ ho~ch
hol;tt dQng kinh doanh va ki~m
soat nQi bQ, dv ki~n v~ tai chinh,
trong do co ngu6n v6n, khi chu
sa hihl ho~c c6ng ty my Ia mQt
ngan hang nuac ngoai tm'ph8.i co

sv d6ng y cua COquan giam sat
nUDcsa~.
4. Co quan giam sat ngan
hang ph8.ico quy~n xem xet va tit
chill cac d~ ngb! chuy~n nhugng
lan, co quy~n ki~m soat 19inhu~

cua cac ngan hang.
5. Co quan giam sat ngan
hang ph8.ico quy~n thi~t 1~pcac
ti~u chuan cho vi~c danh gia v~
19i nhu~n hay dau nr cua mQt
ngan hang va dam bao COc!iu cac
c6ng ty kh6ng dua ngan hang tOi
cac riii ro lan, kh6ng can tra sV
giam sat.
Cae Yeu cau va quy dinh an
toan.
6. cac co quan giam sat ngan
hang ph8.idua ra nhoog quy d!nh
phil hgp v~ mUc v6n t6i thi~u can
thi~t cho tilt ca cac ngan hang.
Muc v6n nay dva tr~n nhoog rill

. Ngan hang

NgoQIthl10ng Vi~t Nom
- .
63
..


THI

TRU'o-No.

Tiu

CHiNH

QUaC

~tS~o:t:m:!I~~

Toe

ro ma cac ngan hang c6 th~ g~p
13. cac ngan hang phiii c6 hang duy tri cac dii' li~u dn thi€~
phiii va phiii xac dinh ro CCJcau mQtquy trinh quan Iy rUiro toan
duqc xfiy dlJIlg tren C(j saph\!hqp
v6n, kha nang c~u dlJIlgcac rid di~n (bao g6m mQt Ban quan 4' vm
che' dQke'toan hi~nharmgiup
rooD6i vm cac ngan hang q116cte' va cac chuy~n vi~n cao cap) cho cac CCJquan gifun sat c6 duqc
lan, muc v6n nay kh6ng thap han nham danh gia, xac dinh, ki~m sV danh gia dung dful v€ finh
muc v6n do C6ng UDCBasle va' soat tat cii cae rUi ro quan tr<;>ng trcp1g tai chinh cua ngfin hangva
nhung sua d6i C6ng UDCnay quy khac nham quan Iy t6t v6n cua lqi nhu~ kinh doanh. D6ngthai,
dinh.
minh trttDCnhUngriIi ro nay.
cac ngan hang phiii xullt bancae
14. cac CCJquan giam sat Ban c6ng b6 thubngxuyenphan
7. MQt nhan t6 dn thie't cua
tat cii h~ th6ng giam sat Ia danh ngan hang phiii quy dinh cac anh ro 11nh hInh tai chfnhci1a
gia cac chinh sach, quy trinh ngan hang c6 h~ th6ng dieu hanh minh.
nghi~p V1,1cua ngan hang li~n pM hqpvm tinh chat, quy m6
Sue m~nh chinh cua caeco
quan de'nvi~c cap tin dl:mgva dau kinh doanh. Dieu nay bao g6m quan giam sat ngan hang
tu cilng nhu vi~c theo doi quan Iy quy dinh ro rang ve phan dinh

22. cac CCJquan giam sat
trach nhi~m va quyen hcp1;nhi~m
cac khoan cho vay va dau tu d6.
V1,1
cua tUngbQph~ vm vi~c theo ngan hang phiii c6 cac phuong
8. cac cCJquan giam sat doi
doi qua trinh thvc hi~n cac carn phap giam sat thich hqp theosv
hoi cac ngan hang phiii xfiy dlJIlg ke't cua khach hang, vi~c thu Mi chon lua cua nrlnh d~ dua fa duCIC
chinh sach, quy trinh danh gia v6n, danh gia tai san C6 va tai ca~ bi~n phap khttc ph\lc nharili
chat Iuqng tai san C6, va dV
san Nq cua ngan hang; bao toan ch6ng khi cac ngan hang kMng
phong rUiro phu hqp.
tai san C6; ki~m toan n6i b6 d6c c6 khii nang dap Ung cac yeudu
9. cac CCJ
quan giam sat ngan l~p ho~c ki~m toan b~n ~go'ai diim bao an toan trong h01!-td~ng
hang doi hoi cac ngan hang phiii thich hqp; va vi~c tuan tbUcac cCJ ngan hang (chfulg h1!-llnhu yeu
c6 h~ th6ng th6ng tin quan Iy t6t, che' ki~m soat nay cilng nhu cac cau ve v6n t6i thi~u), khi c6 sVvi
giup ngan hang phat hi~n nhUng quy dinh va Iu~t phap c6 li~n ph~ ho~c nguai glri tien bj de
khoan dau tu ~p trung qua muc, quan.
do~.
va cac nha giam sat phiii thie't ke'
Cae phuong phap giam sat
Ngan hang xuyen bien gi6i
mQthanh Iang an toan d~ hcp1che' ngan himg hi~n himh
ngan hang ma rQng cho vay qua
23. Cac CCJquan giam sat
16. MQt h~ th6ng giam sat
muc d6i vm mQtkhach hang ho~c
ngan hang phiii thvc hi~n s1!gifun
ngan hang c6 hi~u quii phiii chua

mQtnh6m khach h~.
sat t6ng th~ toan cau d6i v& eac
dlJIlgmQts6Io~ hInh giam sat t~
nghi~p V1,1ngan hang qu6c te,
10. Vm m1,lcdfch ngan ngua cM va tUxa.
xem xet va ap d1,lllgthich hqpcac
Mu cvc phat sinh trong qua trinh
17. cac CCJ
quan giam sat ngan chuall mvc cho c6ng mc kinh
cho vay, cac CCJquan giam sat
hang phiii c6 quan h~ thubng
doanh cua cac ngan hang tren
phiii de ra y~u cau ngan hang cm
xuy~n vm cac cCJquan quan ly
ph~ vi toan the' gim, cM ye'u1a
cho vay d6i vm cac khach hang
ngan hang va hi~u ro ho~t dQng
dva tr~n khii nang cua h<;>,cac
t~ cac chi nhanh nUDcngoai,cac
cua cac cCJquan nay.
khoan tin d1,lngduqc giam sat
lien doanh va cac c6ng ty can.
18. cac CCJ
quan giam sat ngan
ch~t cM, va cac bUDCthao mc
24. MQt cau thanh c6t yeu
nghi~p V1,1
pM qqp duqc ap d1,lng hang phiii c6 c6ng C1,lthu th~p, cua sv giam sat chung la vi~
xem
xet

va
phan
tich
bao
cao,
s6
nham ngan ngua va hcp1cM riIi
li~u th6ng k~ tU cac ngan hang thie't l~p m6i quan h~ trao d6i
roo
tr~n cCJsa phan tieh chi tie't va tMng tin vm cac CCJquan giam
11. cac ngan hang dn phiii
sat khac c6 lien quan, chu ye'u1a
t6ng hqp.
c6 chinh sach vii quy trinh nghi~p
cac CCJquan giam sat nUDcsat;p.
19. cac CCJ
quan giam sat ngan
V1,1
thich hqp cho vi~c xem xet,
25. cac CCJquan giam sat
danh gia va ki~m soat riIi ro trong hang phill,co phuang phap giam
nUDCva phan tan riIi ro trong cac sat th6ngtin hi~u Ivc tMng qua ngan hang phiiiy~ucau cac ngan
ho~t dQng dau tu, cho vay, d6ng cac cuQcki~m tra W cM ho~c su hang nUDcngoai ho~t dQngt~ dja
thai duy tri khoan dV trfJ thich d1,lngki~m toan Mn ngoai.
phuang nUDcsa t~ tuan thi'Id~y
hqp de phOngcac riIi ro nay.
20. MQt nhan t6 quan tr<;>ng du cac ti~u chuall, y~u cau nhu
12. Ngan hang phiii c6 nhUng cua vi~c giam sat ngan hang la d6i vm ngan hang trong nuacva
quan nay khi phiii c6 quyen chia se cac th6ng
h~ th6ng hihl hi~u nham xem xet, khii nang cua cac CCJ

giam sat, danh gia tUngnh6m cac tin can thie'tvm caccCJquan giam
danh gia va ki~m soat riIi ro t~
trttang; cac CCJ
quan giam sat phiii ngan hang tren binh di~n t6ng sat nUDcsa t~ ve nhUngngan
hang nUDc ngoai nay cho illl;lC
c6 quyen quy dinh nhUng gim th~.
Cae yeu cau ve thong tin
dfch thvc hi~n sV gifun sat
hcp1 d~c bi~t va duqc thu mQt
khoan 1~ phi khi cung cap cac
21. cac CCJquan giam sat, chung..
th6ng tin ve riIi ro nay.
ngan hang phiii y~u cau m6i ngan \'L - "Djch tit tflP chi nu:ac ngoai"
II

.

II

II

Ii

.

64

T~ ClIi NGANIIANGs6 4 NAM2000