Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu

TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ TP. HỒ CHÍ MINH
KHOA ĐÀO TẠO ĐẶC BIỆT

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP
NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

Đề tài

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG
KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU

SVTH: HÀ HOÀNG BẢO LỘC
MSSV: 154030247
Ngành: Tài Chính – Ngân Hàng
GVHD: TS. Nguyễn Văn Thuận

Thành phố Hồ Chí Minh – Tháng 4 năm 2015


LỜI CẢM ƠN
Em xin chân thành cảm ơn ban giám hiệu và quý thầy cô trường Đại học Mở TP. Hồ
Chí Minh đã tận tình giảng dạy và truyền đạt cho em những kiến thức quý báu trong
những năm qua, đặc biệt em xin chân thành cảm ơn thầy Nguyễn Văn Thuận đã nhiệt
tình hướng dẫn, giúp đỡ em hoàn thành báo cáo thực tập này.
Xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu – Sở
giao dịch TP. Hồ Chí Minh và toàn thể các anh chị ở phòng khách hàng cá nhân 1 đã
tạo điều kiện cho em thực tập thuận lợi, tận tình hướng dẫn em tiếp cận và tìm hiểu
thực tế các nghiệp vụ tại ngân hàng.
Cuối cùng em xin chúc quý thầy cô của Trường sức khỏe, chúc các anh chị cán bộ
nhân viên ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Sở giao dịch công tác tốt và thành

công trong cuộc sống. Chúc ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu ngày càng phát
triển mạnh mẽ, bền vững.
TP. Hồ Chí Minh, tháng 4 năm 2015
Sinh viên thực hiện

Hà Hoàng Bảo Lộc


NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................

ii


DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
NH

TMCP
ACB
NHNN
STB
VCB
CTG
EIB
SHB
MBB
TCB
VHĐ
KH
TCTD
NV
TS

Ngân hàng
Thương mại cổ phần
Asia Commercial Bank (Ngân hàng thương
mại cổ phần Á Châu)
Ngân hàng nhà nước
Ngân hàng TMCP Sài Gòn thương tín
Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam

Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam
Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội
Ngân hàng TMCP Quân đội
Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam
Vốn huy động
Khách hàng
Tổ chức tín dụng
Nguồn vốn
Tài sản

iii


MỤC LỤC
CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU .............................................................................................1
1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI .........................................................................................1
1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ..................................................................................1
1.3 PHẠM VI – ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU...........................................................2
1.4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU..........................................................................2
1.5 KẾT CẤU ĐỂ TÀI.................................................................................................2
CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN.....................................................................................3
2.1 TỔNG QUAN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG ..................3
2.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại....................................................................3
2.1.2 Đặc điểm kinh doanh ngân hàng thương mại ..................................................3
2.1.3

Vai trò hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại .................................4

2.2 HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG ...........................................5

2.2.1 Hoạt động huy động vốn..................................................................................5
2.2.2 Hoạt động cho vay ...........................................................................................7
2.2.3 Rủi ro thanh khoản...........................................................................................8
2.2.4 An toàn vốn ....................................................................................................10
2.2.5 Hiệu quả kinh doanh ......................................................................................11
CHƯƠNG 3: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU
.......................................................................................................................................13
3.1 GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU ..........................13
3.1.1 Giới thiệu chung ............................................................................................13
3.1.2 Lịch sử hình thành và quá trình phát triển .....................................................14
3.1.3 Tăng trưởng vốn điều lệ.................................................................................15
3.1.4 Thành tích hoạt động .....................................................................................16
3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU .............................17
3.2.1 Cơ cấu cổ đông ..............................................................................................17
2.2.2 Sơ đồ tổ chức các phòng ban – chức năng, nhiệm vụ ...................................18
3.2.3 Các công ty trực thuộc, liên kết, liên doanh ..................................................20
3.4 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP Á
CHÂU ........................................................................................................................21
3.4.1 Một số chỉ tiêu về Tài sản, nguồn vốn cơ bản ...............................................21
iv


3.4.2 Một số chỉ tiêu về doanh thu, chi phí, lợi nhuận ...........................................23
3.5 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN ...........................................................26
3.5.1 Thuận lợi: .......................................................................................................26
3.5.2 Khó khăn: .......................................................................................................26
CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN
HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU ..............................................................28
4.1 TỔNG QUAN VỀ KINH TẾ VĨ MÔ VÀ NGÀNH NGÂN HÀNG ...................28
4.1.1 Kinh tế vĩ mô .................................................................................................28

4.1.2 Ngành ngân hàng ...........................................................................................31
4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN ...................................................36
4.2.1 Phân tích cơ cấu nguồn vốn ...........................................................................36
4.2.2 Phân tích tình hình huy động vốn tiền gửi của KH .......................................38
4.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn ...............................................41
4.3 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY ................................................................ 46
4.3.1 Phân tích tình hình sử dụng vốn ....................................................................46
4.3.2 Phân tích dư nợ cho vay ................................................................................49
4.3.3 Phân tích chất lượng cho vay .........................................................................52
4.3.4 Các chỉ tiêu đánh giá tình hình cho vay.........................................................53
4.4 PHÂN TÍCH RỦI RO THANH KHOẢN............................................................59
4.4.1 Trạng thái thanh khoản ròng ..........................................................................59
4.4.2

Tỷ lệ LDR..................................................................................................60

4.4.3Chỉ số trạng thái tiền mặt ................................................................................61
4.4.4Chỉ số cấu trúc tiền gửi ...................................................................................62
4.5 PHÂN TÍCH AN TOÀN VỐN (HỆ SỐ CAR) ...................................................63
4.6 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ KINH DOANH ...........................................................64
4.6.1 Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên NIM ....................................................................64
4.6.2 Chỉ tiêu ROA, ROE .......................................................................................65
4.7

KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC, TỒN TẠI VÀ NGUYÊN NHÂN ...........................66

4.7.1 Kết quả đạt được ............................................................................................66
4.7.2Những tồn tại và nguyên nhân ........................................................................67
CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP – KIẾN NGHỊ NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG
KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU .............69

5.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG .........................................69
v


5.2 CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN
HÀNG TMCP Á CHÂU ............................................................................................69
5.2.1 Giải pháp về huy động vốn ............................................................................69
5.2.2 Giải pháp về hoạt động cho vay ....................................................................70
5.2.3 Giải pháp về rủi ro thanh khoản ....................................................................71
5.2.3Giải pháp về an toàn vốn ................................................................................72
5.2.4Giải pháp về hiệu quả kinh doanh ..................................................................72
5.2.4 Các giải pháp hỗ trợ khác ..............................................................................72
5.3 KẾT LUẬN ..........................................................................................................73
TÀI LIỆU THAM KHẢO...........................................................................................vi
PHỤ LỤC .................................................................................................................. vii

vi


CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU
1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI
Cùng với công cuộc đổi mới và phát triển đất nước thì ngành ngân hàng cũng không
ngừng đổi mới, nâng cao chất lượng của mình để hòa chung với nhịp độ phát triển của
xã hội và khoa học kĩ thuật.
Từ khi Việt Nam gia nhập vào tổ chức thương mại thế giới WTO (tháng 7/2006) - nền
kinh tế trở nên năng động và đầy cạnh tranh hơn, để có thể hội nhập và đứng vững trên
thị trường tài chính tiền tệ thì các ngân hàng thương mại phải không ngừng tự hoàn
thiện và làm mới phù hợp với quy luật phát triển chung. Mở rộng dịch vụ ngân hàng là
một trong những nội dung cơ bản trong quá trình thực hiện đề án cơ cấu lại một cách
toàn diện và nâng cao năng lực cạnh tranh của các Ngân hàng.

Các ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay đã và đang phát triển, mở rộng đa dạng
hóa các dịch vụ sản phẩm của mình. Bên cạnh đó, cũng từng bước đổi thay và ứng
dụng công nghệ tiên tiến nhằm đa dạng hóa các loại hình kinh doanh dịch vụ, tăng
cường vai trò cạnh tranh để thu hút khách hàng, giảm đến mức thấp nhất những rủi ro
trong hoạt động kinh doanh và thu được lợi nhuận cao nhất.
Giai đoạn vừa qua, ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu đã không ngừng nâng cao
dịch vụ, đa dạng hóa các loại sản phẩm để cung cấp tốt nhất cho khách hàng, từ đó
luôn đạt được những kết quả kinh doanh khả quan, được bình chọn là ngân hàng tốt
nhất Việt Nam năm 2010. Tuy nhiên sự cố tháng 8/2012 đã ít nhiều ảnh hưởng tiêu
cực đến tình hình kinh doanh của ngân hàng, nhưng ngân hàng thương mại cổ phần Á
Châu đã ứng phó kịp thời và nhanh chóng phục hồi và dần lấy lại niềm tin của khách
hàng trong thời gian gần đây.
Trong quá trình thực tập khảo sát thực tế tại ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu –
Sở giao dịch TP. Hồ Chí Minh, tôi đã có điều kiện tìm hiểu về hoạt động kinh doanh
của ngân hàng trong thời gian vừa qua, chính vì thế tôi đã chọn đề tài “Phân tích tình
hình hoạt động kinh doanh tại ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu” làm nội
dung nghiên cứu cho báo cáo thực tập của tôi.

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
-

Tìm hiểu chung về kinh tế vĩ mô và ngành Ngân hàng
Tìm hiểu chung về tình hình hoạt động kinh doanh tại ngân hàng thương mại cổ
phần Á Châu trong 3 năm từ 2012 đến 2014
Phân tích tình hình hoạt động huy động vốn, hoạt động cho vay, các rủi ro
thanh khoản, an toàn vốn của ngân hàng
Đánh giá hiệu quả kinh doanh của ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu, tìm
ra những tồn tại cũng như nguyên nhân từ đó đề ra các biện pháp nâng cao tình
hình hoạt động kinh doanh tại ngân hàng

1.3 PHẠM VI – ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU
-

-

Đối tượng nghiên cứu của báo cáo là hướng tới hoạt động kinh doanh: trong đó
bao gồm hoạt động huy động vốn, hoạt động cho vay, và các chỉ số đánh giá
hiệu quả kinh doanh, tính thanh khoản và hệ số an toàn vốn của ngân hàng
thương mại cổ phần Á Châu
Phạm vi của bài báo cáo là thu thập số liệu trong 3 năm: từ năm 2012 đến 2014.

1.4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
-

Trong báo cáo sử dụng các phương pháp sau:
o Phương pháp thu thập và xử lý số liệu từ BCTC của ngân hàng TMCP Á
Châu đã được kiểm toán trong 3 năm 2012 đến 2014, cùng những thông
tin có liên quan được công bố trên mạng, báo chí cũng như các kiến thức
đã được học
o Phương pháp phân tích, thống kê và so sánh: từ các số liệu thu thập được
tình toán, lập biểu đồ, so sánh tốc độ tăng trưởng theo chiều dọc, chiều
ngang, so sánh sự thay đổi cơ cấu qua các năm và đồng thời so sánh các
chỉ tiêu với các NH TMCP Việt Nam khác trong năm 2014, làm căn cứ
đưa ra các đánh giá để làm rõ các vấn đề cần nghiên cứu.

1.5 KẾT CẤU ĐỂ TÀI
Bố cục của đề tài bao gồm 5 chương:
CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU
CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN

CHƯƠNG 3: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU
CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN
HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU
CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP – KIẾN NGHỊ NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG
KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU

2


CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN
2.1 TỔNG QUAN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN
HÀNG
2.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại
Luật tín dụng do Quốc hội khóa X thông qua vào ngày 12 tháng 12 năm 1997, định
nghĩa:
“NHTM là một loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng
và các hoạt động khác có liên quan” (Điều 10 Luật các tổ chức tín dụng)
Bản chất của NHTM thể hiện qua các khía cạnh sau:
-

NHTM là một loại hình DN và là một đơn vị kinh tế
Hoạt động của NHTM là hoạt động kinh doanh vì lợi nhuận
Hoạt động kinh doanh của NHTM là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ
ngân hàng.

Ngân hàng thương mại (NHTM) ra đời và phát triển gắn liền với nền sản xuất hàng
hóa, kinh doanh loại hàng hóa rất đặc biệt đó là “ tiền tệ”. Thực chất thì các NHTM
kinh doanh “quyền sử dụng vốn”, nghĩa là NHTM nhận tiền gửi của công chúng, của
các tổ chức kinh tế xã hội và sử dụng số tiền đó để cho vay và làm phương tiện thanh
toán với những điều kiện rang buộc là phải hoàn trả lại vốn gốc và lãi nhất định theo

thời hạn đã thỏa thuận.
NHTM tồn tại dưới nhiều dạng sở hữu khác nhau: NHTM quốc doanh, NHTM liên
doanh, NHTM cổ phần, NHTM 100% vốn nước ngoài hoặc chi nhánh NHTM nước
ngoài. Bất cứ hình thức hoạt động nào của NHTM cũng bao gồm ba nghiệp vụ: nghiệp
vụ nợ (huy động vốn), nghiệp vụ có (sử dụng vốn, cho vay) và nghiệp vụ môi giới
trung gian (dịch vụ thanh toán,tư vấn, bảo lãnh…). Ba loại nghiệp vụ trên có mối quan
hệ mật thiết, có tác động hỗ trợ, thúc đẩy cùng phát triển tạo nên uy tín cho ngân hàng.

2.1.2 Đặc điểm kinh doanh ngân hàng thương mại
Các nghiệp vụ kinh doanh cơ bản của NHTM:
-

Nghiệp vụ huy động vốn của NHTM đóng vai trò quan trọng trong hoạt động
kinh doanh của NH, được thể hiện thông qua mở tài khoản để cung cấp dịch vụ
thanh toán không dùng tiền mặt cho khác hàng, huy động các loại tiền gửi tiết
kiệm và giất tờ có giá để tăng nguồn vốn kinh doanh.Đây là cơ sở để các
NHTM cấp tín dụng cho nền kinh tế, còn phần vốn chủ sở hữu tham gia vào
nghiệp vụ đầu tư xây dựng cơ sở vật chất, kỹ thuật, mua sắm máy móc thiết
bị,…Như vậy, có thể nói NHTM kinh doanh bằng vốn huy động là chủ yếu.
3


-

-

-

Bằng nghiệp vụ huy động vốn, có thể nói NHTM nằm trong tay một nguồn tài
lực rất lớn về giá trị, tức vốn điều lệ. Để tập hợp được nguồn tiền tệ như vậy các

NHTM cũng phải trả một mức phí nhất định, đó là tiền lãi phải trả cho các loại
tiền gửi và các chi phí quản lý khác.
Nghiệp vụ cho vay: Khi có được nguồn ngân quỹ trong tay, để có thể tạo ra
nguồn thu nhập , NHTM phải thực hiện kinh doanh dưới hình thức sử dụng vốn
có được và việc đầu tư sinh lời, mà chủ yếu là cấp tín dụng (cho vay)
Ngoài ra, ngân hàng còn có thể sử dụng nguồn vốn đó để kinh doanh dưới các
dạng đầu tư khác như: kinh doanh ngoại tệ, kinh doanh chứng khoán, đầu tư
trực tiếp vào các doanh nghiệp dưới dạng góp vốn, thành lập công ty con,…
Nghiệp vụ ngân quỹ, thanh toán: bao gồm các nghiệp vụ thu, chi và điều
chuyển tiền mặt của ngân hàng

2.1.3 Vai trò hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại
-

-

-

Vai trò tập trung vốn của nền kinh tế: NHTM huy động và tập trung các
nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế; với số vốn này NHTM sẽ đáp ứng được
nhu cầu vốn của nền kinh tế để sản xuất kinh doanh. Qua đó thúc đẩy nền kinh
tế phát triển. NHTM vừa là người đi vay vừa là người cho vay và với lãi suất
chênh lệch có được sẽ là lợi nhuận của NHTM và giúp duy trì họat động của
mình.Vai trò trung gian này trở nên phong phú hơn với việc phát hành thêm cổ
phiếu, trái phiếu,... NHTM có thể làm trung gian giữa công ty và các nhà đầu
tư; chuyển giao mệnh lệnh trên thị trường chứng khoán; đảm nhận việc mua trái
phiếu công ty.
Vai trò làm trung gian thanh toán và quản lý các phương tiện thanh toán:
NHTM tiến hành nhập tiền vào tài khoản hay chi trả tiền theo lệnh của chủ tài
khỏan. Khi các khách hàng gởi tiền vào ngân hàng, họ sẽ được đảm bảo an toàn

trong việc cất giữ tiền và thực hiện thu chi một cách nhanh chóng tện lợi, nhất
là đối với các khỏan thanh tóan có giá trị lớn, ở mọi địa phương mà nếu khách
hàng tự làm sẽ rất tốn kém khó khăn và không an toàn (ví dụ:chi phí lưu thông,
vận chuyển, bảo quản...)
Khi làm trung gian thanh toán, ngân hàng tạo ra những công cụ lưu thông và
độc quyền quản lý các công cụ đó (sec, giấy chuyển ngân, thẻ thanh toán..) đã
tiết kiệm cho xã hội rất nhiều vể chi phí lưu thông, đẩy nhanh tốc độ luân
chuyển vốn, thúc đẩy quá trình lưu thông hàng hóa.
Vai trò tạo ra tiền, tức là chức năng sang tạo ra bút tệ góp phần gia tăng khối
tiền tệ cho nền kinh tế.

4


2.2 HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG
2.2.1 Hoạt động huy động vốn
Cơ cấu vốn của NH bao gồm:
-

-

Vốn tự có: được gọi là vốn chủ sở hữu, là vốn riêng của NHTM. Đây là vốn
ban đầu và được gia tăng không ngừng cùng với quá trình phát triển của
NHTM. Về phương diện quản lý, vốn tự có là vốn tối thiểu, bắt buộc một
NHTM phải có để cấp giấy phép kinh doanh, đồng thời là cơ sở để thu hút các
NV khác. Vốn tự có bao gồm 2 cấp:
o Vốn cấp 1 gồm: Vốn điều lệ, quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, quỹ đầu tư
phát triển nghiệp vụ, quỹ dự phòng tài chính và lợi nhuận chưa chia.
o Vốn cấp 2 gồm:
 50% giá trị tăng them của tài sản cố định và 40% giá trị tăng them

của các loại chứng khoán đầu tư được định giá lại theo quy định
của pháp luật.
 Dự phòng chung
 Các trái phiếu chuyển đổi và một số các công cụ nợ khác thỏa
mãn điều kiện do NHNN quy định.
Vốn huy động: là tài sản bằng tiền của các tổ chức và cá nhân mà NH tạm thời
quản lý và sử dụng, với trách nhiệm hoàn trả. Đây là nguồn vốn quan trọng nhất
của bất kì một NHTM nào.

Huy động vốn là nghiệp vụ tiếp nhận nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi từ các tổ chức và cá
nhân bằng nhiều hình thức khác nhau (như Tiền gửi, Phát hành giấy tờ có giá, vay từ
các TCTD và NHNN) để hình thánh nên nguồn vốn hoạt động của ngân hàng.
-

Các chỉ tiêu đo lường:
Tỷ lệ vốn huy động trên tổng nguồn vốn
Vốn huy động
Tỷ lệ vốn huy động trên tổng nguồn vốn

=
Tổng nguồn vốn

Chỉ tiêu này cho biết nguồn vốn của ngân hàng có phụ thuộc vào vốn huy động
hay không.Cứ 100 đồng vốn thì có bao nhiêu đồng vốn huy động.Chỉ tiêu này
nhằm đánh giá khả năng huy động vốn của NH.
Tỷ lệ này cao thể hiện NH tự chăm lo nguồn vốn đủ sức để hoạt động kinh
doanh tín dụng và sản phẩm ngân hàng khác. Tỷ lệ thấp cho thấy công tác huy
động vốn không đủ để cho vay, phải đi vay của NHNN hay các TCTD khác,
mức vốn này có lãi suất cao hơn so với lãi suất huy động từ khách hàng. Vì vậy
tỷ lệ này thấp là không tốt, sẽ ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của NH.

5


-

Nhưng nếu ngân hàng có chính sách huy động vốn với lãi suất cao nhưng hoạt
động tín dụng kém sẽ gây ứ đọng nguồn vốn huy động, ảnh hưởng không nhỏ
đến hiệu quả kinh doanh, vì vậy phải cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn một
cách hiệu quả.
Tỷ lệ vốn huy động trên vốn điều lệ
Vốn huy động
Tỷ lệ vốn huy động trên vốn điều lệ=
Vốn điều lệ

-

Cũng tương tự như chỉ tiêu trên, chỉ tiêu Tỷ lệ vốn huy động trên vốn điều lệ
cũng nhằm đánh giá khả năng huy động vốn của NH có đang tốt hay không, và
đồng thời xem xét rằng nguồn vốn huy động đó so với quy mô của ngân hàng
có tương thích hay không.
Tỷ lệ này cao thể hiện khả năng huy động vốn của NH đang tốt, và ngược
lại.Tỷ lệ này cũng có thể dùng để so sánh hiệu quả kinh doanh của các NHTM
có vốn điều lệ chênh lệch nhau lớn.
Tỷ lệ Tiền gửi khách hàng trên tổng nợ
Tiền gửi KH
Tỷ lệ Tiền gửi khách hàng trên tổng nợ=
Tổng nợ
Chỉ số này dùng để phát hiện vấn đề thanh khoản, nếu tỷ lệ thấp có thể cho thấy
nguy cơ căng thẳng thanh khoản trong hệ thống ngân hàng, và có thể là dấu
hiệu dẫn đến sự suy giảm niềm tin của người gửi tiền và nhà đầu tư vào hệ

thống ngân hàng.

-

Lãi suất huy động bình quân
Chi phí trả lãi
Lãi suất huy động bình quân=
Vốn huy động bình quân
Vốn huy động = Tiền gửi KH + Tiền gửi TCTD khác + Phát hành giấy tờ có giá
Chỉ tiêu này phản ánh chi phí huy động vốn, lãi suất huy động cao làm chi phí
trả lãi của ngân hàng cao nhưng đồng thời với lãi suất huy động cao ngân hàng
sẽ thu hút được nguồn vốn lớn từ đó đảm bảo nguồn vốn hoạt động và đầu tư
của ngân hàng. Như vậy ngân hàng luôn phải căn cứ vào chi phí cũng như lợi
ích khi tăng hoặc giảm lãi suất để đưa ra mức lãi suất hợp

6


2.2.2 Hoạt động cho vay

-

Nghiệp vụ cho vay là nghiệp vụ sử dụng vốn quan trọng nhất, quyết định đế
nkhả năng tồn tại và hoạt động của NHTM.Trong đó NHTM sẽ cho người đi
vay, vay một số vốn để sản xuất kinh doanh, đầ tư hoặc tiêu dùng.Khi đến hạn
người đi vay phải hoàn trả vốn và tiền lãi.Ngân hàng kiểm soát được người đi
vay, kiểm soátua árinìnhsuửn dụng ốn.Người đi vay có ý thức trả nợ cho nên
bắt buộc học phải quan tâm đến việc sử dụng là samo có hiệu quả đểh oàn trả
nợ vay. Trong cho vay thì mức độ rủi ro rất lớn, không thu hồi được vốn vay
hoặc trả không hết hoặc không đúng hạn…do chủ quan hoặc khách quan. Do đó

khi cho vay các NHTM cần sử dụng các biện pháp đảm bảo vốn vay: thế chấp,
cầm cố,…
Các chỉ tiêu đo lường:
Tổng dư nợ trên tổng tài sản
Tổng dư nợ
Tổng dư nợ trên tổng tài sản

=
Tổng tài sản

-

-

Đây là chỉ tiêu đánh giá hiệu suất sử dụng vốn của ngân hàng.Chỉ tiêu này cho
biết cứ 100 đồng thuộc tài sản thì có bao nhiêu đồng được sữ dụng để cho vay
trực tiếp khách hàng.
Tổng dư nợ trên tổng vốn huy động
Tổng dư nợ
Tổng dư nợ trên tổng vốn huy động
=
Tổng vốn huy động
Đây cũng là là chỉ tiêu đánh giá hiệu suất sử dụng vốn của ngân hàng.Chỉ tiêu
này phản ánh tương quan giữa nguồn vốn huy động và dư nợ cho vay trực tiếp
khách hàng. Chỉ tiêu này phản ánh NH cho vay bao nhiêu trong tổng vốn huy
động được
Nếu chỉ tiêu này lớn, một mặt phản ánh tình hình cân đối giữa huy động vốn và
cho vay tốt, một mặt đánh giá khả năng huy động vốn chưa tốt. Nếu chỉ tiêu này
nhỏ, một mặt phản ánh tình hình cho vay chưa tốt, một mặt phản ánh tình hình
huy động vốn tốt.

Tỷ lệ nợ quá hạn
Nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn=
Tổng dư nợ
Trong đó Nợ quá hạn bao gồm nợ nhóm 2,3,4,5
7


-

Tỷ lệ này phản ánh số dư nợ gốc và lãi đã quá hạn mà chưa thu hồi được. Đây
là chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng cũng như chất lượng tín dụng tại NH, cho
thấy khả năng thu hồi vốn của NH. Chỉ tiêu này càng lớn thể hiện chất lượng tín
dụng càng kém và ngược lại. Theo quy định của NHNN hiện nay chỉ tiêu này
không được vượt quá 3%
Tỷ lệ nợ xấu
Nợ xấu
Tỷ lệ nợ xấu=
Tổng dư nợ

-

Trong đó, Nợ xấu bao gồm nợ nhóm 3, 4, 5
Bên cạnh chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn, người ta còn dùng chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu để
phân tích thực chất tình hình chất lượng tín dụng tại ngân hàng, Tổng nợ xấu
của ngân hàng bao gồm nợ quá hạn, nợ khoanh, nợ quá hạn chuyển về nợ trong
hạn, chính vì vậy chỉ tiêu này cho thấy thực chất tình hình chất lượng tín dụng
tại ngân hàng, đồng thời phản ánh khả năng quản lý tín dụng của ngân hàng
trong khâu cho vay, đôn đốc thu hồi nợ của ngân hàng đối với các khoản vay.
Tỷ lệ nợ xấu càng cao thể hiện chất lượng tín dụng của ngân hàng càng kém ,

và ngược lại.
Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ
Dư nợ năm nay – Dư nợ năm trước
Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ=
Dư nợ năm trước
Chỉ tiêu này dùng để so sánh sự tăng trưởng dư nợ tín dụng qua các năm
đểđánh giá khả năng cho vay, tìm kiếm khách hàng và đánh tình hình thực hiện
kế hoạch tín dụng của ngân hàng.
Chỉ tiêu càng cao thì mức độ hoạt động của NH càng ổn định và có hiệu quả,
ngược lại NH đang gặp khó khăn, nhất là trong việc tìm kiếm khách hàng và thể
hiện việc thực hiện kế hoạch tín dụng chưa hiệu quả.

2.2.3 Rủi ro thanh khoản
Tính thanh khoản của NHTM được xem là khả năng tức thời để đáp ứng nhu
cầu rút tiền gửi và giải ngân các khoản tín dụng đã cam kết.
Như vậy rủi ro thanh khoản là loại rủi ro khi NH không có khả năng cung ứng
đầy đủ chất lượng tiền mặt cho nhu cầu thanh khoản tức thời, hoặc cung ứng đủ
nhưng với chi phí cao. Nói cách khác, đây là loại rủi ro xuất hiện trong trườ
nghợp NH thiếu khả năng chi trả do không kịp chuyển đổi các loại TS ra tiền
mặt hoặc không thể vay mượn để đáp ứng yêu cầu của các hợp đồng thanh toán.
8


-

-

Các chỉ tiêu đo lường:
Trạng thái thanh khoản ròng
Ở bất kì thời điểm nào, các nguồn cung và nhu cầu thanh khoản đến cùng lúc

tạo thành trạng thái thanh khoản ròng.
Nếu trạng thái thanh khoản ròng của NH > 0: NH ở trong trạng thái thừa khả
năng thanh toán, thặng dư trong thanh khoản
Nếu trạng thái thanh khoản ròng của NH < 0: NH ở trong tình trạng thiếu hụt
khả năng thanh khoản
Nếu trạng thái thanh khoản ròng của NH = 0: NH có khả năng cân bằng thanh
khoản.
Tỷ lệ LDR
Dư nợ cho vay (không bao gồm vốn ủy thác)
LDR =

-

Vốn huy động (không bao gồm tiền gửi không kỳ
hạn của TCTD)

Chỉ tiêu này biểu hiện % các khoản cho vay của ngân hàng được tài trợ thông
qua tiền gửi.
Khi tỉ lệ LDR tăng đến mức tương đối cao, các nhà quản trị ngân hàng ít muốn
cho vay và đầu tư. họ sẽ thận trọng và đòi hỏi phải thắt chặt tín dụng, do đó, lãi
suất có chiều hướng tăng lên. Khi tỉ lệ LDR tăng thì cũng có thể cho thấy tính
thanh khoản của ngân hàng giảm đi một cách tương ứng
Chỉ số trạng thái tiền mặt
TM + Số dư tiền gửi tại các TCTD
Chỉ số trạng thái tiền mặt=
Tổng tài sản

-

Đây là chỉ số đánh giá tỷ trọng tài sản có tính thanh khoản cao nhất và nhanh

nhất. Chỉ số này càng cao chứng tỏ khả năng thanh khoản của NH càng tốt
nhưng cũng làm tăng chi phí cơ hội, từ đó giảm lợi nhuận của NH
Chỉ số cấu trúc tiền gửi
Tiền gửi thanh toán
Chỉ số cấu trúc tiền gửi=
Tổng số tiền gửi
Chỉ tiêu này phản ánh tính ổn định của nguồn cung thanh khoản, tỷ lệ này càng
thấp chứng tỏ khả năng thanh khoản của NH càng tốt.

9


2.2.4 An toàn vốn
Quy mô vốn tự có là một trong những tiêu chí quan trọng nhất để đánh giá mức
độ an toàn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng theo thông lệ quốc tế. Tại
Việt Nam, sự tăng trưởng vốn của ngân hàng luôn được sự quan tâm đặc biệt
của các nhà quản trị ngân hàng trong các mục tiêu, chiến lược, kế hoạch thực
hiện. Các tổ chức như Cơ quan thanh tra giám sát Ngân hàng, Ủy ban Giám sát
tài chính quốc gia (UBGSTCQG) cũng như Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam luôn
đưa ra nhiều cơ chế, chính sách đánh giá năng lực tài chính của ngân hàng,
trong đó nhấn mạnh việc tăng vốn tự có để đảm bảo an toàn hệ thống tài chính.
Ðối với tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (mức đủ vốn tối thiểu), quy định cụ thể có
liên quan đầu tiên là Quyết định 297/1999/QÐ-NHNN5 quy định về các tỷ lệ
đảm bảo an toàn trong hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM). Tại quy
định này, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu được xác định là 8% nhưng phương pháp
tính đơn giản và chưa phản ánh chính xác tinh thần Basel I. Ðến năm 2005,
NHNN đã ban hành Quyết định 457/2005/QÐ-NHNN với tỷ lệ an toàn vốn tối
thiểu vẫn là 8% nhưng phương pháp tính toán đã tiếp cận tương đối toàn diện
Basel I. Năm 2010, NHNN ban hành Thông tư số 13/TT-NHNN thay thế Quyết
định 457/2005/QÐ-NHNN, nâng tỷ lệ an toàn tối thiểu lên 9% và phương pháp

tính toán đã từng bước tiếp cận Basel II. Như vậy, quản lý Nhà nước đối với
mức độ đủ vốn của các NHTM luôn hướng theo chuẩn mực quốc tế. Tuy nhiên,
thực trạng việc quản lý an toàn vốn xét cả từ góc độ cơ quan quản lý vĩ mô
cũng như từ giác độ quản trị công ty của các NHTM đã cho thấy nhiều tồn tại
cần giải quyết để đảm bảo một hệ thống ngân hàng an toàn và lành mạnh.
Chú thích thêm về hiệp định Basle:“Uỷ ban Basel về giám sát ngân hàng
(Basel Committee on Banking supervision - BCBS) được thành lập vào năm
1974 bởi một nhóm các Ngân hàng Trung ương và cơ quan giám sát của 10
nước phát triển (G10) tại thành phố Basel, Thụy Sỹ nhằm tìm cách ngăn chặn
sự sụp đổ hàng loạt của các ngân hàng vào thập kỷ 80. Lịch sử vắn tắt của
Hiệp ước vốn Basel: Năm 1988, Hiệp ước vốn Basel đầu tiên (Basel I) ra đời và
có hiệu lực từ 1992. Năm 1996, Basel I được bổ sung thêm rủi ro thị trường
(được thực thi chậm nhất vào ngày 1/1/1998). Quý 4/2003, phiên bản mới của
Hiệp ước vốn (Basel II) được hoàn thiện.Tháng 1/2007, Basel II có hiệu
lực.Năm 2010, chấm dứt quá trình chuyển đổi.” (Nguồn: Hiệp hội các ngân
hàng Việt Nam, vnba.org.vn)

10


-

Chỉ tiêu đo lường:
Hệ số an toàn vốn CAR
Hệ số an toàn vốn CAR là hệ số cho biết mức độ an toàn vốn của ngân hàng
trước các rủi ro của nó.
Vốn cấp 1 + Vốn cấp 2
CAR =
TS đã được điều chỉnh rủi ro
Ở Việt Nam hiện nay, CAR được quy định tối thiểu là 9% và được hướng dẫn

cụ thể tại Thông tư 13/2010/TT-NHNN về tỷ lệ an toàn vốn trong các TCTD.
Tỷ lệ này thường được dùng để bảo vệ những người gửi tiền trước rủi ro của
ngân hàng và tăng tính ổn định cũng như hiệu quả của hệ thống tài chính toàn
cầu. Bằng CAR người ta có thể xác định được khả năng của ngân hàng thanh
toán các khoản nợ có thời hạn và đối mặt với các loại rủi ro khác như rủi ro tín
dụng, rủi ro vận hành.Hay nói cách khác, khi ngân hàng đảm bảo được tỷ lệ này
tức là nó đã tự tạo ra một tấm đệm chống lại những cú sốc về tài chính, vừa tự
bảo vệ mình, vừa bảo vệ những người gửi tiền.

2.2.5 Hiệu quả kinh doanh
Hiệu quả theo ý nghĩa chung nhất được hiểu là các lợi ích kinh tế, xã hội đạt
được từ quá trình hoạt động kinh doanh mang lại.
Hiệu quả kinh doanh bao gồm hai mặt là hiệu quả kinh tế (phản ánh trình độ
sử dụng các nguồn nhân tài, vật lực của doanh nghiệp hoặc của xã hội để đạt
kết quả cao nhất với chi phí thấp nhất) và hiệu quả xã hội (phản ánh những lợi
ích về mặt xã hội đạt được từ quá trình hoạt động kinh doanh), trong đó hiệu
quả kinh tế có ý nghĩa quyết định.(GS.TS Lê Văn Tư, 2005)
Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh là xem xét, đo lường quá trình thực
hiện chiến lược kinh doanh.Khi một chiến lược mới được đưa vào thực hiện,
nhà quản trị cần phải kiểm tra, phân tích để phát hiện những sai lệch so với kế
hoạch, xác định nguyên nhân và đề ra biện pháp xử lý kịp thời, đúng lúc, có
hiệu quả.Phân tích chính xác, khoa học là cơ sở để xây dựng một chiến lược
kinh doanh phù hợp với từng giai đoạn phát triển của ngân hàng, giúp ngân
hàng củng cố chỗ đứng của mình trên thị trường.

11


-

Chỉ tiêu đo lường:
Tỷ lệ thu nhập lãi cận biện NIM
Thu nhập lãi thuần
NIM=
TS sinh lãi
Trong đó, TS sinh lãi bao gồm: tiền gửi tại NHNN, Tiền gửi tại các TCTD,
Chứng khoán đầu tư, Cho vay khách hàng.
Chỉ tiêu này dùng để tính mức độ sinh lời của ngân hàng trong hoạt động tín
dụng, được tính từ con số tiền lãi chia cho tài sản sinh lợi. Nếu tỉ lệ NIM là
4,3% mang ý nghĩa rằng: cứ bình quân 100 đồng tài sản sinh lời họ sẽ thu lời
4,3 đồng từ hoạt động này

-

Tỷ số Lợi nhuận ròng trên tổng tài sản: ROA
Lợi nhuận ròng
ROA=
Tổng tài sản

-

Chỉ tiêu này phản ánh một đồng tài sản sẽ đem lại bao nhiêu đồng lợi nhuận.
ROA càng lớn chứng tỏ hiệu quả kinh doanh của ngân hàng tốt
Tỷ số lợi nhuận ròng trên vốn chủ sở hữu: ROE

Lợi nhuận ròng
ROE =
Vốn tự có
Tỷ số này phản ánh khả năng sinh lợi của vốn tự có, đo lường tỷ suất lợi nhuận
ròng trên vốn tự có của ngân hàng

12


CHƯƠNG 3: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU
3.1 GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU
3.1.1 Giới thiệu chung

Tên đầy đủ bằng tiếng Việt: Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu
Tên viết tắt bằng tiếng Việt: Ngân hàng Á Châu
Tên đầy đủ bằng tiếng Anh: Asia Commercial Joint Stock Bank
Tên viết tắt bằng tiếng Anh: ACB
Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số: 0301452948
Đăng ký lần đầu: 19/05/1993
Đăng ký thay đổi lần thứ 27: 01/04/2013
Vốn điều lệ: 9.376.965.060.000 đồng
(Bằng chữ: Chín nghìn ba trăm bảy mươi sáu tỷ chín trăm sáu mươi lăm triệu
không trăm sáu mươi nghìn đồng.)
Mạng lưới kênh phân phối: ACB có 346 chi nhánh và phòng giao dịch đang
hoạt động tại 47 tỉnh thành trong cả nước
Thông tin liên lạc:
Địa chỉ: 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Phường 05, Quận 3, Tp. Hồ Chí Minh
Số điện thoại: (84.8) 3929 0999
Số fax: (84.8) 3839 9885
Website: www.acb.com.vn

13

Từ ngày 5/1/2015 ACB chính thức thay đổi bộ nhận diện thương hiệu mới trên
toàn hệ thống.Đây là lần thay đổi thương hiệu đầu tiên, sau 21 năm thành lập.

Logo mới của ngân hàng gồm 3 chữ cái ACB, với chữ C ôm một chấm tròn
được tạo nên từ sự luân chuyển khép kín và tập trung của 12 đường vạch kẻ
tượng trưng cho dòng ngân lưu kế thừa từ logo cũ. Đây cũng là hình ảnh cách
điệu thể hiện trọng tâm của nụ cười hài lòng, của vòng tay gắn kết, gợi cảm
hứng về mối quan hệ bền vững giữa ACB với khách hàng, nhân viên, cộng
đồng, cơ quan quản lý cũng như các cổ đông. Thay đổi bộ nhận diện thương
hiệu với hình ảnh logo mới như một sự khẳng định quyết tâm thay đổi làm mới
mình của ngân hàng này, vượt qua cái bóng của nợ xấu và những lùm xùm liên
quan tới sự cố tháng 8/2012 từng khiến ACB lao đao.

3.1.2 Lịch sử hình thành và quá trình phát triển
-

-

Ngày 20-04-1993, thành lập Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu
(ACB).
Ngày 04/6/1993, ACB chính thức đi vào hoạt động.
Giai đoạn 1996 – 2000: ACB là ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên của
Việt Nam phát hành thẻ tín dụng quốc tế MasterCard và Visa với sự tài trợ
của IFC (một công ty con của World Bank).
Tháng 6/2000, ACB thành lập Công ty TNHH Chứng khoán ACB (ACBS),
bắt đầu chiến lược đa dạng hóa hoạt động.
Năm 2004: thành lập Công ty Quản lý nợ và Khai thác tài sản Ngân hàng Á
Châu (ACBA).
14

-

-

Năm 2005, ACB và Ngân hàng Standard Charterd (SCB) ký kết thỏa thuận
hỗ trợ kỹ thuật toàn diện
10/2006: ACB niêm yết tại Trung tâm Giao dịch Chứng khoán Hà Nội
Năm 2007 thành lập Công ty Cho thuê tài chính ACB (ACBL)
Năm 2010, Mở rộng mạng lưới hoạt động, đã thành lập mới và đưa vào hoạt
động 223 chi nhánh và phòng giao dịch.
Giai đoạn 2011: ACB đưa vào hoạt động thêm 45 chi nhánh và phòng giao
dịch.
Giai đoạn 2012: Sự cố tháng 8/2012 đã tác động đáng kể đến nhiều mặt hoạt
động của ACB, đặc biệt là huy động và kinh doanh vàng. Tuy nhiên ACB đã
ứng phó tốt sự cố; và nhanh chóng khôi phục toàn bộ số dư huy động tiết
kiệm VND chỉ trong thời gian 2 tháng sau đó. ACB thành lập mới 16 chi
nhánh và phòng giao dịch.
Giai đoạn 2013 – nay: Tuy kết quả hoạt động không như kỳ vọng nhưng
ACB vẫn có mức độ tăng trưởng khả quan về huy động và cho vay VND.

3.1.3 Tăng trưởng vốn điều lệ
Biểu đồ 3.1: Tăng trưởng vốn điều lệ
Đơn vị: Triệu đồng
10000
9000
8000
7000
6000
5000

4000
3000
2000
1000
0

9377 9377 9377 9377 9377
7814
6355

2630
341

500

418

948 1100

Nguồn: ngân hàng TMCP Á Châu

-

-

Vốn điều lệ của NH TMCP Á Châu tăng đều qua các năm từ 2002 đến 2010,
cho thấy quy mô của ngân hàng ngày càng được mở rộng. Đáng nói đến là
năm 2008 NH TMCP Á Châu đã tăng vốn điều lệ của mình lên gần 3 lần (từ
2630 tỷ VND lên 6355 tỷ VND).
Từ năm 2010 đến nay, NH TMCP Á Châu vẫn giữ mức vốn điều lệ duy trì là

9377 tỷ VND. Là một trong những NH có vồn điều lệ cao trong số các NH
TMCP ở Việt Nam tính đến năm 2014.

15


3.1.4 Thành tích hoạt động
Giải thưởng

Năm
1997

Chứng nhận “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam”

1999

Chứng nhận “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam”

2001

Một trong 500 ngân hàng hàng đầu Châu Á
Giải thưởng Chất lượng Việt Nam
Bằng khen về thành tích nâng cao chất lượng
hoạt động sản xuất, kinh doanh ổn định, và
nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ

2002

2005

Ngân hàng tốt nhất Việt nam

2006

Bằng khen trong việc đẩy mạnh ứng dụng phát
triển công nghệ thông tin, góp phần vào sự
nghiệp xây dựng Chủ nghĩa xã hội và bảo vệ

2008

Huân chương lao động hạng III
Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2007
Huân chương lao động hạng Nhì

2009
Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2009

Ngân Hàng có dịch vụ thanh toán vượt trội
năm 2010
Ngân hàng vững mạnh nhất Việt Nam 2010
2010
Ngân Hàng tốt nhất Việt Nam năm 2010
Ngân Hàng nội địa tốt nhất Việt Nam năm2010
Ngân Hàng tốt nhất Việt Nam năm 2010

Cơ quan cấp
Tạp chí Euromoney
Tạp chí Global Finance
Magazine (USA)
Tạp chí Asiaweek

Hội đồng xét duyệt Quốc
gia
Thủ tướng Chính phủ
Tạp chí The Banker, thuộc
tậpđoàn Financial Times,
Anh quốc
Thủ tướng Chính phủ

Chủ tịch Nước
Tạp chí Euromoney
Chủ tịch nước
Tạp chí Global Finance,
Tạp chí Euromoney,
Tạp chí Asiamoney,
Tạp chí FinanceAsia
Tạp chí The Asset
Tạp chí The Asian Banker
Tạp chí Global Finance
Tạp chí AsiaMoney
Tạp chí FinanceAsia
Nguồn: Ngân hàng TMCP Á Châu

16


3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU
3.2.1 Cơ cấu cổ đông
Biểu đồ 3.2: Cơ cấu cổ đông trong nước và nước ngoài

Nguồn: Ngân hàng TMCP Á Châu

Biểu đồ 3.3: Cơ cấu cổ đông là pháp nhân, thể nhân trong nước và nước ngoài
0.02%

24.66%

29.94%

Pháp nhân trong nước
Thể nhân trong nước
Pháp nhân nước ngoài
Thể nhân nước ngoài
25.38%
Nguồn: Ngân hàng TMCP Á Châu

Biểu đồ3.4: Cơ cấu cổ đông của ngân hàng TMCP Á Châu

Nguồn: ngân hàng TMCP Á Châu
17


2.2.2 Sơ đồ tổ chức các phòng ban – chức năng, nhiệm vụ
Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức, các phòng ban của ngân hàng TMCP Á Châu
Đại hội đồng cổ
đông

Ban kiểm
soát

Hội đồng

quản trị

Văn phòng
HĐQT

Các hội
đồng
Ban giám
đốc

Bộ
phận
Kinh
doanh

Khách
hàng
cá
nhân

Bộ
phận
tài
chính

Khách
hàng
doanh
nghiệp

Bộ
phận
phân
tích tín
dụng

Bộ phận
Hỗ trợ

Kinh
doanh
vàng,
ngoại
tệ

Bộ
phận
quan
hệ
khách
hàng

Bộ
phận
hành
chính
kế toán

Bộ
phận

phân
tích tín
dụng

Bộ phận
Vận hành

Phòng
giao
dịch
ngân
quỹ

Bô
phận
dịch
vụ
khách
hàng

Phòng
hỗ trợ
và
nghiệp
vụ

Bộ phận
pháp lý
chứng
tứ và

quản lý
tài sản

Bộ
phận
kiểm
soát tín
dụng

Nguồn: ngân hàng TMCP Á Châu cung cấp

18