Thực trạng và giải pháp tăng cường khai thác hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Nhà Bè

Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (2.08 MB, 112 trang )

L

Sinh viên

qu

TDCT

chung, c

NHNo&PTNT

............................. 1
................................. 1
....................................................................... 1
................................................................................ 1
........................................... 1
..................................................................... 1
............................................................... 1
........................................................... 2
.......................................................... 2
........................................................ 2
............................................................... 2
.................................................... 2
.............................................................................................. 2
............................. 2
........................................................................ 3

.......................................................... 3
1.2.2

.................................................................... 3
............................................ 3

1.2.2.2 Vai

................................................ 4
.................................................. 5
.................................... 5
.................................................. 5
............................................................. 6
............................................ 6
.................................................................... 7
......................................................................... 7

............................. 7
.............................................................................. 7
.................................................................................. 8
........................................................... 9
............................................................................................... 9
....................................................................................... 9
........................................................................................ 9
............................................................................................. 10
....................................................................................... 10
........................................................................................ 10
.......................................................................................................... 10
....................................................................................... 10

........................................................................................ 10
...................................................................................... 11
....................................................................................... 11
........................................................................................ 11
............................................................................. 11
............................................................. 11
1.6.2

............................................. 11
............................... 11
......................................................... 12
........................... 12

1.6.6

......................... 12
.......................... 12
......................... 12
................................................................... 12
.................................................................. 12

.................................................................... 13
.................................................................. 13
.......................................................... 13
..................................................................... 13
....................................................................................... 13
........................................................................... 13
........................................................................ 13
......................................................................................... 14

........................................................................... 14
....................................................................................... 14
........................................................................... 14
........................................................................ 15
......................................................................................... 16
.......................................................... 16
....................................................................................... 16
........................................................................... 16
........................................................................ 17
......................................................................................... 18
....................................... 18
....................................................................................... 18
........................................................................... 18
........................................................................ 18
......................................................................................... 19
............................................................................... 19
....................................................................................... 19
........................................................................... 19
....................................................................... 19

......................................................................................... 20
.............................................................................. 20

.................................. 21
... 21
...................................................... 21
......................................................................................... 24
........................................... 25
......................................... 26

...................................................... 26
......................................................................................... 27
.................................................................... 27
.......................................... 28
.............................................................................. 32

..................................................................................................... 33

........................................................................................................... 33
..................................................................... 33
.............................................................. 33
................................................................ 34
............................................................................ 36
......................................... 36
........................................ 38
........................................................... 39
............................................................. 39
............................ 40

............................. 42
....................................... 44
............................................................................... 45

.......................................................................................................................... 45
...................................... 46
......................... 47

................................................................................................................. 48
............................... 50

....................................................................................................... 51
–

........................................................................................... 52
–

............................................................................... 52
–

.................................................................................................... 54
–

................................................................................................. 55
................................ 57
....... 58
................................................................................................. 58

3.3.2

........................................................................................... 58

3.3.3

............................................................. 59
.............................................................................. 60

.... 61

...................................................................... 61

...................................................................... 62
......................................................... 62
h

.............. 63
........................................................... 63
..................................... 63
..................... 64
......................................................... 64
.............. 66
........................................................... 66
H ..................................... 67

.............................................................................. 69

BCT
CBNV
CTCP
D/A
Delivery of documents on other terms and conditions
D/OT
D/P
DN

HMTD

HP
KD
KH
L/C
NH
NHNN
NHNo&PTNT
NHTM
NHTW
NK
PIN
SGD

Kinh doanh
Letter of Credit

Personal Identification Number
The Society for Worldwide Interbank Financial
Tele-communication

SWIFT
SX
TDCT
TK
TNHH
TTQT

TTV
XK

XNK

1.1:

............................. 13
................................... 14
............ 15
........................... 17
t

..................... 18

................................................. 19
..................... 24
................... 27
....................................................... 33
.......................................................... 34
.................................................... 36
................................................... 38
....................................................... 39
....................................... 40
........................................ 42
.................................................. 44
................................................................. 45
– 2012 ....................................................................................................................... 25
.................................................. 26
– 2012....................................................................................................... 28
– 2012....................................................................................................... 29

- 2012 ...................................................................................................... 30

– 2012 ................................................................................................. 46
– 2012....................................................................................................... 47
– 2012 ................................................ 48
– 2012 ................................... 48
– 2012....................................................................................................... 51
–
- 2012 .............................................................................................. 52
–
2010 – 2012 .............................................................................................................. 54
–
– 2012....................................................................................................... 55
– 2012 ....................... 57
– 2012 ......................................................................................... 29
– 2012 ......................................................................... 30
Bi
– 2012....................................................................................................... 31
2010 – 2012 .............................................................................................................. 46
2010 – 2012 .............................................................................................................. 47

– 2012............................................................................... 49
– 2012 ....................................................................................................................... 50
– 2012 ......................................................................................... 51
–
- 2012 .............................................................................................. 53
–
2010 – 2012 .............................................................................................................. 54

–
– 2012....................................................................................................... 56
............................... 57

1

1.1
–
1.1.1
Đ y

ơ bản của NHTM.NH nhậ

t ho

ược các khoản ti n gửi của KH

dưới các hình thức ti n gửi không kỳ h n, ti n gửi có kỳ h n, ti n gửi ti t ki m và
các hình thức khác.NH nhận ti n gửi của cá nhân, của tổ chức và các DN. NH phải
hoàn trả gốc và lãi cho KH k

n h n hoặc khi KH có nhu cầu sử dụ

n rút ti n

ở NH.
1.1.2
y

Nguồn vố
n vi

s

k

ã

c hi n nghi p vụ ngân quỹ (nghi p vụ liên quan

u hành ngân quỹ của NH nhằ

ường), sẽ ược sử dụ

d y

ă

c thanh toán bình

ể cho vay.Nghi p vụ cho vay là nghi p vụ ặ

ư

ất

của NHTM. Nó t o ra hình thức tín dụng NH và NH sẽ ti n hành phân phối có trọng
ểm nguồn vố
ơ

ã

y

p vụ

,

u, bổ sung vốn cho sản xuất KD Đối với NH,

u ti t vốn từ ơ
y

ừa

p vụ quan

trọng nhất, sử dụng phần lớn nguồn vốn và t o ra thu nhập chủ y u.
1.1.3
ụ

k ấ ,

k ấ

ứ

ừ

,

ươ

1.1.4
ụ
ặ
theo BCT
ừ

ườ b

ườ

Đb

ổ
ấ

dụ

ủ

ứ

ứ
ứ

ướ

k
ả

y
,

ãk k

1.1.5
ượ
d

y
ậ

.

, b
ườ b ,

y sẽ

2

1.1.6
ụ bả

ã

ố

y,

,

ợ

ồ

, bả

ã

ấ

ầ

ủ

1.1.7
ụ

b

Đ

ườ

ụk

y,

ụ ố

kỳ

ườ b

d

ố

,

ụ

ớ

ồ :

ổ,

ụ ố
ụ

y

ọ

1.1.8

Là nghi p vụ hỗ trợ vốn cho các nhà XNK.
1.1.9
ụ

TTQT
ơ sở
ớ ổ

ả

k

ứ ,

y

ưở

k

ướ k

,

ợ

ổ

y

ố

ủ

s

ứ ,
ớ

ướ
ổ

ứ

y

ố

,

ướ

1.2
1.2.1
số

TTQT
b

ụ ủ NH

b

,

b

ươ

ấ

ứ

y
ấ

ả

ấ

k
ọ

ể

ể

ả

ủ

y

,

ợ,
ượ

ụ ủ
ả

b

y

ố

k

ấ

ể

k

ưs :
1.2.1.1
k
ủ

ố

ụ

ư
ả

ả
ố

s

ủ

ơ

ấ

ể

ượ s
ụ

3

1.2.1.2
Đ

k
ợ

y

y

ồ

sử dụ

ồ

ể

ổ

y

ử

,
k

ồ

b b

k

FF ,

ườ
ượ sử dụ

y

.
ể

ồ

k

ồ

ồ

ể

d

yể

ổ

,

,

ổb

1.2.1.3
ử
ọ

ả

k
bả

ố
ổ

ả

ượ sử dụ

ồ

b b

ố

b

bả

ổ ,

ả

bả
ả

: ả

sụ

,

bả bằ

bả bằ

, ả
ả

bả

bả bằ

ơ

1.2.2
1.2.2.1
t vai trò quan trọng trong vi c phát triể k

Ho
ấ

ước.M t quốc gia không thể phát triển vớ

y

ổ

s

ủa

ửa, chỉ d a vào

ước mà phải phát huy lợi th so sánh, k t hợp gi a sức m nh

ước vớ

ường kinh t quốc t .

TTQTlà m t xích không thể thi u trong dây chuy n ho

ng kinh t quốc

dân.TTQT là khâu quan trọng trong giao d ch mua bán hàng hóa, d ch vụ gi a các
cá nhân, tổ chức thu c các quốc gia khác nhau. TTQT góp phần giải quy t mối quan
ẩy nhanh quá trình

h hàng hóa ti n t , t o nên s liên tục của quá trình sản xuấ
ư

ược ti n hành

m vi quốc t . N u ho

ư

nhanh chóng, an toàn sẽ khi n ho
ười bán diễn ra trôi chảy,
ă

n t gi

ười mua,

ơ

ường các mối quan h

ư k

gi a các quốc gia, giúp

cho quá trình thanh toán diễn ra nhanh chóng, an toàn, ti n lợi và giảm bớt chi phí
cho các chủ thể tham gia. Bên c

,

ă

k ố ượng thanh

4

toán không dùng ti n mặt trong n n kinh t , ồng thời thu hút m

ượ

kể vào Vi t Nam.
1.2.2.2

DN XNK
d

ố
k

ọ

ụ

ớ

,

ấ

ượ

ố

k
sứ

ặ

ớ

ồ

,

ư

ợ

ồ

k

ọ

y ả

ườ
ẩy

y ố

ả

,

ư

sẽ sớ

ậ

ở

ượ
KD

ợ

, ầy ủ,

b

ườ

ể

ố
ọ

ứ

ươ

ặ

ứ

ậ
ả

ừ

ượ

ư ừ
ợ

ả

sẽ

y

ố

ậ

ủ

ể ảy
ồ

ượ

ố

ờ

ể ,

ợ

ồ

ấ

ủ
ợ

ồ

ể

b
ụ

,

ườ

ấ ượ

ượ ợ

ư

b

ể SX.

ưở

số ượ

d

,

ở

ượ

ả

,

ườ

ụ
ẩy

ầ

ủ

ượ

ầ

ủ

ượ

,
ườ

k ă

ầy ủ

k ả ă
sứ

,kể

,

d

y

ấ ớ

ủ

k

ườ

ụ

ụ

,

b

ườ

ườ

s

ủ

ủ

b
ườ

ờ

ặ:
ụ

yk

ờ

ẽ,

.

ể

b

ể

k

k

k

ấ ượ

ậ dụ

ợ

ể ả
ủ

y

ứ

ấ

bả

ố
ể

ấ

, số ượ
ớ

ặ

ể
k

5

1.2.2.3
TTQT là m t lo i nghi p vụ
ứng tố

ơ

ầ

ư

ng mà còn là m

ă
Đ

và t o d ng ni m ti

k

,

y

ỉ giúp NH mở r ng quy mô ho t
ơ

ng TTQTkhông chỉ là m t ho

ơ

,

ợ

ươ

ng KD ngo i t , bảo lãnh

i và các ho

ă

Ho

k

ng hỗ trợ

ược th c hi n tốt sẽ

ng tín dụng XNK, phát triển ho
ươ

ường.

th

ần mà còn là ho

ng KD khác của NH. Ho

mở r ng cho ho
NH trong ngo

d

t o nên sức c nh tranh củ

bổ sung cho các ho

ng

d ng của KH v các d ch vụ tài chính có

ơ sở

liên quan tớ

Ho

n tài sản ngo i bảng của NH.Ho

ng NH quốc t khác.

ản cho NH. Khi th c hi n nghi p

vụTTQT, NH có thể

ược nguồn vốn ngo i t t m thời nhàn rỗi của các DN có

quan h TTQT vớ

dưới hình thức các khoản ký quỹ chờ thanh toán.

TTQT còn t

u ki n hi

i hóa công ngh NH.Các NH sẽ áp dụng công

n

ược th c hi n nhanh chóng, k p thời và chính

ể ho

ngh tiên ti

ưới NH.

xác, nhằm phân tán rủi ro, góp phần mở r ng quy mô và m
ă

Ho
ường khả ă
ơ sở

ường mối quan h

ối ngo i củ

, ă

nh tranhcủa NH, nâng cao uy tín của mình trên trường quốc t ,
k

ồn tài trợ củ

ường tài chính quốc t

ể

ước ngoài và nguồn vốn trên th

ứng nhu cầu v vốn của NH.

1.3
1.3.1
y

ố

ấ

dụ

ứ

ừ The Uniforms Customs and
y

Practice for Documentary Credit
sử dụ
dụ
k
ươ

ư

ở

175

ặ

sử,

ậ

dụ

ượ

b

ươ

ố
b

ươ

ụ
ố

b

ươ

ươ

, ặ b
sử dụ

i quốc t (ICC) ã

ư

, ã

ể

dụ
ể

–
ư

k

6

khổ UCP bằng các bản sử

ổ

ường xuyên, bả

ướ

y

500

nỗ l c quốc t thành công nhất trong vi c thống nhấ

y

k

ổi mới nhấ

ã

hi u l c th c t trên toàn th giới. Bản sử

ban NH của ICC phê chuẩn t i cu c họp ở
Bản sử
7 ă

ổi mới này, gọ

s

600, ã

nh từ ướ

y 25

ức b

t quả là
n nay,

ã ược Ủy

10 ă

2006

ầu hi u l c từ ngày 1 tháng

2007
600 ược bố cục l i vớ 39

u khoản (so vớ 49

ược s p x p m t cách khoa học, dễ tra cứ ,
ể

và giải thích thuật ng mớ

õ

u khoản của UCP 500)
bổ sung nhi

ủa các thuật ng còn gây tranh cãi

trong bản UCP 500.
1.3.2
ươ

Nhờ
TTQT.Nhằm t

ứ

ược sử dụng khá phổ bi n trong ho

ng

ươ

ức

u ki n cho vi c vận dụng m t cách thống nhấ

thanh toán này trên ph m vi quốc t , ồng thờ
ể xử lý các vấ
công bố

ă

ă

ứ pháp lý quốc t cần thi t,

tranh chấp khi xảy ra, phòng TM quốc t I

bả

y

c thống nhất v nhờ

ã s n thảo và
Uniform Rules for

Collections – URC )
ầ

Ân phẩ

ược công bố và phát hành r ng rãi và có hi u l

1979 với tên gọi URC 1979 Revision – ICC Publication No.322. Đ
ược sử

ổi và chính thức có hi u l

ă

nghi p vụ nhờ thu, bao gồm 7 mục vớ 26

1996

ă

ă

1995

i dung của bản thống nhất v

u.

1.3.3
y

ố

ấ

ả

b

(Uniform Rules for Bank-to-Bank

Reimbursements Ấn bản ICC số 525) gọi t

525 ược ICC xuất bản vào
y 1/7/1996

tháng 11/1995 và có hi u l c áp dụ
hoàn trả ã b

ầ

ược phát hành bằ
ỹ, do vậy, s

sử dụng phổ bi
xem là cần thi

ồng ti n khác vớ

ầ

ư

ằ

,

ỷ quy n

ồng ti

ã ược

ời của m t b các quy t c quốc t
ướ

ă

ở Mỹ ã

y

ược
cv

7

y ã

hoàn trả gi a các NH và chính quy t

ơ sở cho vi c thi t lập các

ể xem xét trong quá trình d thảo URR 525

nguyên t

Nhằm khuy n khích sử dụng URR và giảm bớt khả ă
ối với các quy t c áp dụ

nhập nhằ
mẫ

,

IF

ã bổ sung vào cẩm nang của mình
525 ược áp dụng m t cách t

n MT740 (Uỷ quy n hoàn trả

ng trừ k

y

ược phát hành cho phép thanh

nh khác.Hi n nay, hầu h
y

toán bằng chi t khấu và NH

nh vi c hoàn trả ối với m t s

ơ sở trả ngay hoặc vào m

xuất trình phù hợ

ể xảy ra tình tr ng

y

ươ

ức

phát hành này phủ nhận nhu cầ

ối với các chỉ th hoàn trả gi a các NH xuất hi n

ơ

ể các hoàn trả gi a các NH tuân thủ theo URR.

trong LC. Tuy nhiên, vẫ
1.3.4
ậ

ố

ấ

–

ướ
ừ

,

y

ă

1930,

ướ