THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TRUNG – DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG Á CHÂU CHI NHÁNH SÀI GÒN

Tớn duùng trung - daứi haùn taùi ACB - SG

CHNG 1: NHNG KHI QUT C BN V TN
DNG
1.1_ KHI NIM V C TRNG CA TN DNG NGN HNG:
1.1.1_ Khỏi nim tớn dng ngõn hng:
Tớn dng l mt giao dch v ti sn trờn c s cú hon tr gia hai ch th m
trong ú mt bờn chuyn giao ti sn cho bờn kia s dng mt thi hn nht nh v
bờn kia cú ngha v hon tr vụ iu kin ti sn ban u v lói t s dng ti sn.
Tớn dng ngõn hng l quan h tớn dng m trong ú mt trong hai ch th l
ngõn hng. Ngõn hng cú th vi t cỏch l ch n (khi cp tớn dng) hoc vi t cỏch
l ngi th trỏi (khi nhn tin gi). Tớn dng ngõn hng khụng thun tuý l s chuyn
dch vn trong nn kinh t m nú cũn to vn cho nn kinh t do nhng chc nng
trung gian ca ngõn hng to ra.
Tớn dng cú cỏc c im sau:
Ch thay i quyn s dng m khụng thay i quyn s hu vn tớn dng.
Cú thi hn tớn dng c xỏc nh do tho thun gia ngi cho vay v
ngi i vay.
Ngi s hu vn tớn dng nhn c mt phn thu nhp di hỡnh thc li
tc.
1.1.2_ c trng ca tớn dng ngõn hng:
Ti sn giao dch cú th di hỡnh thỏi bng tin (cho vay, chit khu) hoc bng
vt phm (cho thuờ) hoc bng giỏ tr tru tng (bo lónh).
Xut phỏt t nguyờn tc hon tr, trc khi chuyn giao ti sn cho khỏch hng,
ngõn hng cú c s tin chc rng khỏch hng s tr n ỳng hn. õy l yu t c
bn trong qun tr tớn dng. Khụng phi vụ tỡnh m t xa xa c nhõn ó gi l
Credo hay tớn ch tớn dng.
Giỏ tr hon tr thụng thng phi ln hn giỏ tr ban u hay núi cỏch khỏc phi
tr gc v lói.
Trong quan h tớn dng ngõn hng s tin c cp trờn c s hon tr vụ iu
kin. V khớa cnh phỏp lý nhng vn bn xỏc nhn quan h tớn dng (hp ng tớn

dng , kh c..) thc cht l lnh phiu, trong ú bờn i vay cam kt hon tr vụ
iu kin cho ngõn hng khi n hn thanh toỏn.

Trang 1


Tớn duùng trung - daứi haùn taùi ACB - SG

S 1: S GIAO DCH TN DNG
(V)
Hp ng/ cam kt
NGN HNG

KHCH HNG
(V + r)

V : Chuyn giao giỏ tr tớn dng.
(V + r) : Hon tr n gc v lói.
1.2_ PHN LOI TN DNG:
Phõn loi cho vay l vic sp xp cỏc khon cho vay theo tng nhúm da trờn
mt s tiờu thc nht nh. Vic phõn loi cho vay cú c s khoa hc l tin thit
lp cỏc quy trỡnh cho vay thớch hp v nõng cao hiu qu qun tr ri ro tớn dng. Phõn
loi cho vay da trờn cỏc cn c sau:
1.2.1_ Cn c vo mc ớch:
Da vo cn c ny cho vay thng c chia ra lm cỏc loi sau:
Tớn dng bt ng sn: l loi cho vay liờn quan n vic mua sm v xõy dng
bt ng sn nh , t ai, bt ng sn trong lnh vc cụng nghip, thng mi v
dch v.
Tớn dng cụng nghip v thng mi: l cỏc hỡnh thc cp tớn dng ngõn hng
b sung vn lu ng cho cỏc doanh nghip trong lnh vc cụng nghip, thng mi

v dch v.
Tớn dng nụng nghip: l loi cho vay trang tri cỏc chi phớ sn xut nh: phõn
bún, thuc tr sõu, ging cõy trng, thc n gia sỳc, lao ng, nhiờn liu, ci to t,
h thng ti tiờu ni ng . . .
Tớn dng cỏc nh ch ti chớnh (financial institution loans) bao gm: cp tớn
dng cho cỏc ngõn hng, cụng ty ti chớnh, cụng ty cho thuờ ti chớnh, cụng ty bo
him, qu tớn dng v cỏc nh ch ti chớnh khỏc.
Tớn dng cỏ nhõn: l loi cho vay ỏp ng cỏc nhu cu tiờu dựng nh mua sm
cỏc vt dng t tin v cỏc khon cho vay trang tri cỏc chi phớ thụng thng ca
i sng thụng qua phỏt hnh th tớn dng.
1.2.2_ Cn c vo thi hn cho vay:
1.2.2.1_ Tớn dng ngn hn:
Trang 2


Tớn duùng trung - daứi haùn taùi ACB - SG

L cỏc hỡnh thc cp tớn dng thng cú thi hn n 12 thỏng v c s dng
bự p s thiu ht vn tm thi ca cỏc doanh nghip v cỏc nhu cu chi tiờu ngn
hn ca cỏ nhõn.
1.2.2.2_ Tớn dng trung hn:
Cho vay trung hn cú thi hn 12 thỏng n 5 nm.
Tớn dng trung hn ch yu c s dng u t mua sm ti sn c nh, ci
tin hoc thay i mi thit b, cụng ngh, m rng sn xut kinh doanh, xõy dng cỏc
d ỏn mi cú quy mụ nh v thi gian thu hi vn nhanh.
Bờn cnh u t cho ti sn c nh, tớn dng trung hn cũn l mt ngun hỡnh
thnh vn lu ng thng xuyờn ca cỏc doanh nghip, c bit l nhng doanh
nghip mi thnh lp.
1.2.2.3_ Tớn dng di hn:
Cho vay di hn l loi cho vay cú thi hn trờn 5 nm v thi hn ti a cú th

lờn n 20 30 nm, mt s trng hp cỏ bit cú th lờn n 40 nm.
Tớn dng di hn l loi tớn dng c cung cp ỏp ng cỏc nhu cu di hn
nh xõy dng nh , cỏc thit b, phng tin vn ti cú quy mụ ln, xõy dng cỏc xớ
nghip mi.
Cho thuờ: Cho thuờ ca cỏc nh ch ti chớnh bao gm hai loi cho thuờ vn
hnh v cho thuờ ti chớnh. Ti sn cho thuờ bao gm bt ng sn v ng sn, trong
ú ch yu l mỏy múc- thit b.
1.2.3_ Cn c vo mc tớn nhim i vi khỏch hng:
Theo cn c ny cho vay c chia lm 2 loi:
Tớn dng khụng m bo l loi cho vay khụng cú ti sn th chp, cm c
hoc s bo lónh ca ngi th ba, m vic cho vay ch da vo uy tớn ca bn thõn
khỏch hng.
Tớn dng cú bo m l loi cho vay da trờn c s cỏc bo m nh th chp
hoc cm c, hoc cú s bo lónh ca ngi th ba.
Khỏch hng c cp tớn dng khụng m bo phi hi iu kin sau :
Cú tớn nhim vi t chc tớn dng cho vay trong vic s dng vn vay v
tr n y , ỳng hn c gc v lói.
o

Cú d ỏn u t, hoc phng ỏn sn xut, kinh doanh, dch v kh thi cú
kh nng hon tr n; hoc cú d ỏn, phng ỏn phc v i sng kh thi phự hp vi
qui nh ca phỏp lut.
o

o

Cú kh nng ti chớnh thc hin vic tr n.
Trang 3

Tớn duùng trung - daứi haùn taùi ACB - SG

Cam kt thc hin bin phỏp bo m bng ti sn theo yờu cu ca t
chc tớn dng nu s dng vn vay khụng ỳng cam kt trong hp ng tớn dng; cam
kt tr n trc hn nu khụng thc hin c cỏc bin phỏp bo m ti sn.
o

Mc cho vay ti a khụng bo m ca mi loi hỡnh t chc tớn dng do
ngõn hng Nh Nc qui nh trong tng thi k.
o

1.2.4_Cn c vo phng phỏp hon tr:
Cho vay ca ngõn hng c chia lm hai loi:
Cho vay cú thi hn l loi cho vay cú tho thun thi hn tr n c th theo
hp ng. Cho vay cú thi hn bao gm cỏc loi sau:
Cho vay ch cú mt k hn tr n (hay cũn gi l phi tr gúp) l loi cho
vay thanh toỏn mt ln theo thi hn ó tho thun.
o

Cho vay cú nhiu k hn tr n c th hay cũn gi l cho vay tr gúp: L
loi cho vay m khỏch hng phi hon tr vn gc v lói theo nh k.
o

Cho vay hon tr n nhiu ln nhng khụng cú k hn c th. M vic
tr n ph thuc vo kh nng ti chớnh ca ngi i vay.
o

i vi loi cho vay cú thi hn, khỏch hng cú th tr n trc hn, nhng
ngõn hng c quyn thu lói ton b k hn tr n theo hp ng, tr trng hp cú
nhng tho thun khỏc.

Cho vay khụng cú thi hn
i vi loi cho vay khụng cú thi hn thỡ ngõn hng cú th yờu cu hoc ngi i
vay t nguyn tr n bt c lỳc no, nhng phi bỏo trc mt thi gian hp lý, thi
gian ny cú th c tho thun trong hp ng.
1.2.5_ Cn c vo xut x tớn dng:
Da vo cn c ny cho vay chia lm hai loi:
Tớn dng trc tip:
Ngõn hng cp vn trc tip cho ngi cú nhu cu, ng thi ngi i vay trc
tip hon tr n vay ngõn hng.
Tớn dng giỏn tip:
L khon cho vay ngõn hng cp tớn dng cho ngi cú nhu cu thụng qua bờn
th ba. Bờn th ba l ngi nhn tin v ngi cú nhu cu cú ngha v tr tin cho
ngõn hng. Tớn dng giỏn tip bao gm cỏc hỡnh thc cp tớn dng nh:
o

Chit khu thng mi.

o

Mua cỏc phiu bỏn hng tiờu dựng v mỏy múc nụng nghip tr gúp.

o

Nghip v factoring.
Trang 4


Tớn duùng trung - daứi haùn taùi ACB - SG

1.3_ CHC NNG TN DNG:

1.3.1_Tp trung v phõn phi li vn tin t trờn c s hon tr:
õy l chc nng c bn nht ca tớn dng. Tp trung v phõn phi li vn tin t
l hai quỏ trỡnh thng nht trong s vn hnh ca h thng tớn dng. õy s cú mt
ca tớn dng c xem nh chic cu ni gia cỏc ngun cung-cu v vn tin t trong
nn kinh t.
Thụng qua chc nng ny tớn dng ó trc tip tham gia iu tit cỏc ngun vn
tm thi tha t cỏc cỏ nhõn, cỏc t chc kinh t b sung kp thi cho cỏc doanh
nghip, nh nc hay cỏ nhõn ang gp thiu ht v vn. Núi cỏch khỏc:
khõu tp trung tớn dng l ni tp hp nhng ngun vn tm thi nhn ri
trong xó hi.
khõu phõn phi li vn tin t, tớn dng l ni ỏp ng nhu cu vn cho
doanh nghip, cỏc cỏ nhõn v cho c ngõn sỏch.
1.3.2_ Chc nng tit kim tin mt v chi phớ lu thụng cho xó hi:
Nh hot ng ca tớn dng m nú cú th phỏt huy chc nng tit kim tin mt
v chi phớ lu thụng cho xó hi, iu ny c th hin qua cỏc mt sau:
Hot ng tớn dng trc ht to iu kin cho s ra i ca cỏc cụng c lu
thụng tớn dng nh thng phiu, k phiu, ngõn hng, cỏc loi sộc, cỏc phng tin
thanh toỏn hin i nh th tớn dng, th thanh toỏn cho phộp thay th mt s lng
ln tin mt lu hnh (k c tin ỳc bng kim loi quý nh trc õy v tin giy nh
hin nay) nh ú gim bt cỏc chi phớ liờn quan nh in tin, ỳc tin, vn vi s hot
ng ca tớn dng, c bit l tớn dng ngõn hng ó m ra mt kh nng ln trong
chuyn, bo qun tin vv
Túm li: Chc nng tp trung v phõn phi li vn l chc nng c bn v quan
trng nht ca tớn dng ngoi tỏc dng ch yu thỳc y nn kinh t tng trng, s
vn dng chc nng trờn thc t cũn gúp phn tit kim tin mt v chi phớ lu thụng
cho xó hi.
1.3.3_ Chc nng phn ỏnh v kim soỏt cỏc hot ng kinh t:
õy l chc nng phỏt sinh, h qu ca 2 chc nng núi trờn.
S vn ng ca vn tớn dng phn ln l s vn ng gn lin vi s vn ng
ca vt t, hng hoỏ, chi phớ trong cỏc xớ nghip, cỏc t chc kinh t, vỡ vy qua ú tớn

dng khụng nhng l tm gng phn ỏnh hot ng kinh t ca doanh nghờp m cũn
thụng qua ú thc hin vic kim soỏt cỏc hot ng y nhm ngn chn cỏc hin

Trang 5


Tớn duùng trung - daứi haùn taùi ACB - SG

tng tiờu cc, lóng phớ, vi phm lut phỏp v.vtrong hot ng sn xut kinh doanh
ca doanh nghip.
Nh vy vi chc nng phn ỏnh v kim soỏt cỏc hot ng kinh t s gúp phn
gii quyt tỡnh trng mt cõn i cc b ca nn kinh t vi nhng gii phỏp khc phc
kp thi, t ú phỏt huy vai trũ qun lý v iu tit v mụ ca nh nc.iu ny cng
cú ngha l tớn dng cn phi c vn dng nh mt trong nhng ũn by kớch thớch
kinh t khụng th thiu trong quỏ trỡnh t chc qun lý kinh t-ti chớnh, kim soỏt v
thỳc y cỏc hot ng kinh t quc dõn.
1.4_ VAI TRề CA TN DNG:
Trờn c s phỏt huy cỏc chc nng vn cú, tớn dng th hin vai trũ tớch cc trong
i sng kinh t xó hụi nh sau:
1.4.1_ Tớn dng gúp phn thỳc y sn xut phỏt trin.
Tớn dng, trc ht l ngun cung ng vn cho cỏc doanh nghip cỏc, t
chc kinh t.
Tớn dng l mt trong nhng cụng c tp trung vn mt cỏch hu hiu trong
nn kinh t.
Ngoi ra, Tớn dng cũn l cụng c thỳc y tớch t vn cho cỏc xớ nghip, cỏc t
chc kinh t.
Cú th núi, trong mi nn kinh t xó hi, tớn dng u phỏt huy vai trũ to ln
núi trờn ca nú.
i vi doanh nghip: Tớn dng gúp phn cung ng vn bao gm vn c
nh.

i vi dõn chỳng: Tớn dng l cu ni gia tit kim v u t.
i vi ton xó hi: Tớn dng lm tng hiu sut s dng ng vn.
Tt c u hp lc v tỏc ng lờn i sng kinh t - xó hi khin to ra ng lc
phỏt trin rt mnh m m khụng cú cụng c ti chớnh no cú th thay th
1.4 .2_ Tớn dng gúp phn n nh tin t v n nh giỏ c:
Vi chc nng tp trung v tn dng nhng ngun vn nhn ri trong xó hi, tớn
dng ó trc tớp gim khi lng tin mt tn ng trong lu thụng Lng tin dụi
tha ny nu khụng c huy ng v s dng kp thi cú th gõy nh hng xu n
tỡnh hỡnh lu thụng tin t dn n mt cõn i trong quan h hng tin v h thng
giỏ c b bin ng l iu khụng th trỏnh khi. Do ú trong iu kin nn kinh t b
lm phỏt, tớn dng c xem nh l mt trong nhng bin phỏp hu hiu gúp phn lm
gim lm phỏt.
Trang 6


Tớn duùng trung - daứi haùn taùi ACB - SG

Mt khỏc, tớn dng cũn to iu kin m rng cụng tỏc thanh toỏn khụng dựng
tin mt. õy l mt trong nhng nhõn t tớch cc tit gim vic s dng tin mt
trong nn kinh t l b phn lu thụng tin m nh nc rt khú qun lý v li d b tỏc
ng ca quy lut lu thụng tin t.

1.4 .3 _ Tớn dng gúp phn n nh i sng, to cụng n vic lm v n nh trt
t xó hi.
Vai trũ ny ca tớn dng cú th núi l h qu tt yu hai vai trũ nờu trờn. Nn
kinh t phỏt trin trong mt mụi trng n nh v tin t l iu kin nõng cao dn i
sng ca cỏc thnh viờn trong xó hi, l iu kin thc hin tt hn cỏc chớnh sỏch xó
hi. T ú rỳt ngn chờnh lch gia cỏc giai cp gúp phn thay i cu trỳc xó hi.
Hot ng tớn dng khụng ch ỏp ng cho nhu cu ca cỏc doanh nghip m
cũn phc v cho cỏc tng lp dõn c. Trong nn kinh t bờn cnh cỏc ngõn hng cũn

cú cỏc h thng t chc tớn dng dõn c sn sng cung cp nhu cu vay vn hp lý
ca cỏ nhõn nh phỏt trin kinh t gia ỡnh, mua sm nh ca, t liu sinh hot Nm
bt tỡnh hỡnh ú, ngoi vic phỏt trin cỏc loi hỡnh nh Ngõn hng phc v ngi
nghốo, qu xoỏ úi gim nghốo, nh nc cũn thc hin nhng chớnh sỏch u ói i
vi cỏc t chc tớn dng dõn c. Tt c nhng vic lm ny khụng nm ngoi mc ớch
ci thin tng bc i sng ca nhõn dõn, to cụng n vic lm gim t l tht
nghip, qua ú gúp phn n nh trt t xó hi .
1.5 _ S CN THIT CA TN DNG TRUNG DI HN:
Tớn dng trung-di hn l cỏc khon cho vay cú k hn trờn 1 nm. Tớn dng
trung - di hn nhm tha món cỏc nhu cu mua sm mỏy múc, thit b, c s vt cht
ca doanh nghip ci tin cụng ngh sn xut, nõng cao cht lng sn phm, hoc
m rng sn xut chim lnh th trng mi v mt phn vn lu ng ti thiu ca
mt doanh nghip.
Trong nn kinh t nhu cu tớn dng trung - di hn thng xuyờn phỏt sinh do cỏc
doanh nghip luụn luụn tỡm cỏch phỏt trin m rng sn xut, i mi cụng ngh, i
mi cỏc phng tin vn chuyn, k thut tin hc
c bit i vi nn kinh t Vit Nam hin nay nhu cu xõy dng c bn rt ln,
trong lỳc cỏc nh kinh doanh cha tớch lu c nhiu vn, tõm lý u t trc tip ca
cụng chỳng vo cỏc doanh nghip cũn hn ch. Do vy u t trc tip vo cỏc doanh
nghip mi ch yu l da vo vn t cú ca cỏc nh kinh doanh v b phn ch yu
Trang 7


Tớn duùng trung - daứi haùn taùi ACB - SG

cũn li l da vo s ti tr ca h thng ngõn hng di hỡnh thc cho vay trung-di
hn l rt quan trng v kh thi.
1.6_ NGUYấN TC CHO VAY TRUNG-DI HN:
1.6.1_ Vic s dng vn vay trung - di hn phi tuõn theo nguyờn tc s dng
vn ỳng mc ớch:

Mc tiờu ca d ỏn, chng trỡnh sn xut phi nm trong chng trỡnh phỏt trin
chung ca a phng, ca vựng, ca nh nc. m bo cho d ỏn, chng trỡnh
vay vn c thc hin. D ỏn, chng trỡnh vay vn phi c cỏc c quan cú thm
quyn thm nh v thụng qua cho phộp thc hin.
i vi cỏc phng ỏn ci tin k thut, cụng ngh, m rng sn xut cng cn
phi xem xột k mc ớch ca s dng vn mt cỏch cht ch bi ban lónh o doanh
nghip vay vn v ngõn hng cho vay nhm trỏnh s dng vn vay cho mc ớch khỏc
khụng nm trong phng ỏn vay vn.
1.6.2_ Vic s dng vn vay trung - di hn phi cú hiu qu kinh t - xó hi cao:
S dng vn vay cú hiu qu c th hin kh nng hon tr ca bờn vay ỳng
thi hn. Do vy cỏc d ỏn, chng trỡnh xin vay vn trung, di hn phi c thm
nh k cng v mt hiu qu kinh t - xó hi.
Hiu qu kinh t ca d ỏn, chng trỡnh sn xut kinh doanh phi c th hin
qua cỏc ch tiờu nh: li nhun hng nm, h s li nhun trờn doanh thu, h s li
nhun trờn vn u t v.v
1.6.3_ Vic s dng vn vay trung - di hn phi cú k hn :
Ngun vn cho vay ca cỏc ngõn hng thng mi l ngun vn cú k hn do
vy cỏc ngõn hng thng mi cng khụng th cho cỏc nh kinh doanh vay vụ thi
hn.
Thi gian s dng vn vay l thuc vo tớnh cht c im ca chu k sn xut
sn phm v thi gian xõy dng cụng trỡnh, giỏ tr cụng trỡnh, cụng ngh sn xut
Cụng ngh sn xut nhanh lc hu thỡ thi gian sng ca sn phm s ngn v do
vy thi gian hon vn cng phi ngn.

1.7_ K HN, S M BO V PHNG PHP HON TR VN VAY
TRUNG-DI HN:
Trang 8


Tớn duùng trung - daứi haùn taùi ACB - SG

1.7.1_ K hn hon tr vn vay:
Hon tr vn vay l thuc vo tớnh cht, c im ca d ỏn vay, chng trỡnh
sn xut kinh doanh.
Tuy nhiờn thi gian hon tr vn cú th rỳt ngn. Bờn cnh vic s dng phn
khu hao c bn tr n, cỏc doanh nghip cũn cú th s dng ngun li nhun thu
c t cỏc d ỏn, chng trỡnh vay c cỏc d ỏn, chng trỡnh khỏc cựng quyn s
hu tr n. Do vy m k hn n cú th rỳt ngn thi gian i vi cỏc doanh nghip
cú thc trng ti chớnh vng mnh.
1.7.2_S m bo:
Cho vay trung v di hn cú ri ro cao hn cho vay ngn hn. Do vy, cỏc ngõn
hng thng mun cú s m bo chc chn hn. Ti sn dựng m bo cho n vay
cú giỏ tr lõu di khụng b mt theo thi gian. Do vy m cỏc doanh nghip nh vay
vn trung, di hn phi cú ti sn m bo chc chn cú ri ro xy ra cỏc ngõn
hng cú th thu c n. i vi cỏc doanh nghip cú uy tớn trờn th trng cú ti sn
kinh doanh ln nhiu ngnh ngh, vic m bo vn vay c ni lng hn vỡ cỏc
doanh nghip ny cú kh nng tr n tim tng.
Tuy nhiờn õy cn lu ý l kh nng tr n ca mt doanh nghip tu thuc
trc ht ch yu l hiu qu ca d ỏn, chng trỡnh vay vn. Th hai l quy mụ ti
sn riờng ca doanh nghip trờn vn vay.
Do vy, nht thit ũi hi phi cú s m bo chc chn khon vay m ngõn
hng ang d nh cung cp.
Giỏ tr cỏc ti sn m bo n phi c ỏnh giỏ mt cỏch chớnh xỏc v mc
m bo n ch nờn chn mt mc hp lý v phi nh hn giỏ tr ti sn.
1.7.3_Phng phỏp hon tr n trung - di hn:
N trung - di hn c hon tr di hỡnh thc phõn k. mi k tr n, ngi
vay ch tr mt phn nht nh. Mi nh k tr n di hay ngn tu thuc s tho
thun ca ngi vay vn vi bờn ngõn hng cho vay v c ghi vo hp ng tớn
dng.
Thụng thng vic thu n tin hnh theo nh k ó c ghi trờn kh c.

Khỏch hng cú th tr n trc hn, khỏch hng ch ng tớnh ti khon tin gi np
tin mt, ngõn phiu thanh toỏn tr n. Nu khỏch hng khụng ch ng tr n, chi
nhỏnh c quyn tớnh ti khon tin gi hoc gi giy bỏo nh thu thu n. Nu
khụng tr c n ỳng hn thỡ chi nhỏnh chuyn sang n quỏ hn v thu ngay khi ti
khon tin gi ca khỏch hng cú tin. Sau 60 ngy k t khi chuyn n quỏ hn, nu

Trang 9


Tớn duùng trung - daứi haùn taùi ACB - SG

khỏch hng khụng tr c n, lói lp hi ng phỏt mói ti sn thu n, lói vay hoc
x lý theo ch ti tớn dng.
Thi hn cho vay, k hn tr n, mc tr n tng k hn c s dng theo tớnh
cht khon vay, chu chuyn vn vay phự hp vi chu k sn xut kinh doanh, ngun
vn tr n ca khỏch hng v c ghi rừ rng vo hp ng tớn dng v kh c.
1.8_ LI SUT V THU LI TRONG CHO VAY TRUNG DI HN:
Lói sut cho vay trung, di hn l thuc vo lói sut chung ca nn kinh t. Thụng
thng:
Lói sut cho vay = lói sut huy ng vn + phớ ngõn hng + li nhun ngõn hng
Do cho vay trung - di hn ri ro cao v ngõn hng khụng th s dng vn theo ý
thớch v linh hot trong mt thi gian di do vy lói sut tớn dng trung - di hn luụn
cao hn lói sut ngn hn.
Lói sut cho vay trung - di hn cú th l lói sut c nh trong sut thi kỡ vay
vn, nhng cng cú th quy nh mt lói sut bin i lờn hoc xung tu thuc s
bin ng ca th trng.
Lói sut cho vay trung - di hn ca Vit Nam c thc hin theo khung lói sut
do Thng c Ngõn hng Nh nc quy nh.
Vic thu lói sut trong cho vay trung - di hn cng c phõn thnh k hn theo
thỏng, quý, nm da trờn kt s d mi k hn n v lói sut mi k hn n.

1.9_ IU KIN VAY VN TRUNG - DI HN:
c vay vn, n v phi gi n ngõn hng n xin vay, lun chng kinh t
k thut v d toỏn ó c thm nh. Ngoi ra phi gi n ngõn hng bng tớnh
toỏn hiu qu ca d ỏn, cú tớnh toỏn y cỏc s xin vay, cỏc ngun tr n vay v
lnh tr n.
n v vay phi xut trỡnh cỏc bỏo cỏo v tỡnh hỡnh ti chớnh cỏc nm trc.
Ngõn hng cho vay phi xem xột k cng cỏc ti liu nhn c nhm ỏnh giỏ
y cỏc kh nng ca n v vay vn trc khi quyt nh cho vay.
Trc ht ngõn hng phi ỏnh giỏ tỡnh hỡnh ti chớnh hin ti v tng lai ca
doanh nghip vay vn. c bit l ỏnh giỏ kh nng sinh li ca d ỏn. c bit l
phi thm nh chu ỏo v th trng sn phm m d ỏn s cung cp bao gm ỏnh
giỏ v th trng hin ti trong nc v nc ngoi, th trng tng lai, d bỏo v s
lng v giỏ c hng hoỏ bỏn ra
Tớnh n nh trong hot ng ca sn xut kinh doanh ca n v vay vn cng l
mt yu t cn xem xột. Cỏc doanh nghip cú mt quỏ trỡnh hot ng n nh v phỏt
Trang 10


Tớn duùng trung - daứi haùn taùi ACB - SG

trin l cỏc i tng cú kh nng phỏt trin lõu di v bn vng do vy h l ngi u
tiờn c vay vn.
Cỏc doanh nghip mi thnh lp song cú cụng ngh hin i v kh nng sn xut
cỏc sn phm m th trng ang cú nhu cu cao cng l cỏc doanh nghip c xột
cho vay vn trung - di hn.
im quan trng khỏc cn phi lu ý n l v th ca doanh nghip vay vn,
kh nng cnh tranh ca doanh nghip i vi cỏc i th khỏc. Tuy nhiờn phi cn
xem xột n uy tớn tht s ca doanh nghip vay vn.
1.10 _ NGUN TR N I VI CC KHON VAY TRUNG - DI HN:
Cỏc khon cho vay trung - di hn hỡnh thnh nờn ti sn c nh ca mi doanh

nghip. Vỡ vy ngn tr n cng phi xut phỏt t kh nng sinh li ca cỏc ti sn
ny.
Li nhun sau thu, nhng ngun khu hao.
i vi cỏc khon tớn dng tun hon tin tr n cho ngõn hng c ly ra t
doanh thu thc t v c tớnh toỏn c th thụng qua bng lu chuyn tin t ca
doanh nghip.

1.11 _ MT S HèNH THC TN DNG TRUNG - DI HN KHC:
1.11.1_ Tớn dng tun hon:
Tớn dng tun hon c coi l tớn dng trung - di hn khi thi hn ca hp
ng c kộo di t mt n vi nm v ngi vay rỳt tin ra nu cn v c tr n
khi cú ngun vn trong thi gian hp ng cú hiu lc.
Tớn dng tun hon cú th chuyn thnh tớn dng trung - di hn theo hp ng
ó ký nu ngi vay thy cn thit.
Trong cỏc doanh nghip c phn, khi cú nhu cu vay vn trung - di hn ngi ta
cú th gia tng vic phỏt hnh c phiu, nhng cng cú th vay ngõn hng di hỡnh
thc tớn dng tun hon, ri sau ú s dng phn li nhun tớn tr cho c ụng tr
n, ng thi tng vn gúp ca c ụng lờn. õy l hỡnh thc ci bin c cu ti chớnh
chuyn n vay ngõn hng thnh vn.
1.11.2_ Cho thuờ ti chớnh:
õy l hỡnh thc cp tớn dng m vn tớn dng di dng ti sn thụng qua mt
hp ng tớn cho thuờ ti chớnh. im thun li l bờn i thuờ cú ti sn s dng
Trang 11


Tín duïng trung - daøi haïn taïi ACB - SG

trong sản xuất, kinh doanh và phía ngân hàng cần giữ quyền sở hữu cho đến khi thanh
lý hợp đồng. Tài sản cho thuê không nằm trong tài sản của doanh nghiệp mà nằm
trong tài sản của ngân hàng cho vay.

 Hai bên có thể thực hiện cho thuê mua trả hết hoặc cho thuê mua từng phần.
 Trong hợp đồng cho thuê tài chính, người thuê được quyền chọn tài sản để thuê
mua theo yêu cầu sản xuất kinh doanh của mình và chịu trách nhiệm bảo quản tài sản,
bảo hiểm tài sản và nộp thuế.
 Việc thực hiện hợp đồng tín dụng cho thuê tài chính cũng có thể thực hiện dưới
hình thức hợp tác (đồng tài trợ).

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG
TRUNG – DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG Á CHÂU CHI
NHÁNH SÀI GÒN
2.1_ GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG:
2.1.1_ Giới thiệu về ngân hàng ACB:
 Cùng với sự phát triển của nền kinh tế, của hệ thống ngân hàng Việt Nam, hệ
thống ngân hàng thương mại cổ phần cũng phát triển với một tốc độ rất nhanh, chiếm
tỷ trọng ngày càng lớn trong hệ thống ngân hàng thương mại quốc gia và ảnh hưởng
lớn đến sự phát triển kinh tế đất nước trong thập niên 90.
 Trong bối cảnh đó Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu (Asia Commercial
Bank, viết tắt là ACB) được phép thành lập và kinh doanh theo giấy phép hoạt động số
0032/NH-GP ngày 24/03/1993 và bắt đầu đi vào hoạt động kinh doanh từ ngày
04/06/1993. Hội sở chính đặt tại số 442 Nguyễn Thị Minh Khai Q.3 Thành Phố Hồ
Chí Minh.
 Vốn điều lệ ban đầu của ACB là 20 tỷ. Qua quá trình hoạt động không ngừng,
đến năm 1998 Vốn điều lệ của ACB được điều chỉnh là 341,428 tỷ đồng theo quyết
Trang 12


Tớn duùng trung - daứi haùn taùi ACB - SG

nh s 341/1998/Q-NH5 ngy13/10/1998 v quyt nh s 362/1998/Q-NH5 ngy
24/10/1998 ca Ngõn Hng Nh Nc Vit Nam. V k t ngy 25/2/2004 vn iu

l l 481 t ng.
to iu kin thun li v d dng trong vic ỏp ng nhu cu ca khỏch hng
v tng cng hot ng kinh doanh ca ngõn hng. n nay ACB cú:
32 chi nhỏnh : 18 chi nhỏnh ti Thnh Ph H Chớ Minh; 9 chi nhỏnh khu
vc phớa Bc (H Ni, Hi Phũng, Hng Yờn); 2 chi nhỏnh min Trung ( Nng,
Daklak); 3 chi nhỏnh min Tõy (Cn Th, An Giang, C Mau).
4352 i lý chp nhn thanh toỏn th ca trung tõm th ACB.
1516 i lý chi tr ca Trung tõm chuyn tin nhanh ACB Western - Union.
Ngõn hng s hu mt cụng ty con l Cụng Ty Chng Khoỏn ACB (ACBS)
thnh lp theo giy phộp s ) 06/GP/HDKD ngy 29/06/2000.
Cỏc hot ng chớnh ca ngõn hng l huy ng vn ngn, trung v di hn theo
cỏc hỡnh thc tin gi tit kim, tin gi thanh toỏn, chng ch tin gi; tip nhn vn
u thỏc u t v phỏt trin; nhn vn t cỏc t chc tớn dng khỏc; cho vay ngn,
trung v di hn; chit khu thng phiu, cụng trỏi v cỏc giy t cú giỏ; u t vo
cỏc t chc kinh t; lm dch v thanh toỏn gia cỏc khỏch hng; kinh doanh ngoi t,
vng bc v thanh toỏn quc t; huy ng vn t nc ngoi; v cung cp cỏc dch v
ngõn hng khỏc.
2.1.2_ Gii thiu v ngõn hng Chõu chi nhỳanh Sai Gũn (ACB SG)
2.1.2.1_ Quỏ trỡnh hỡnh thnh v phỏt trin:
Trong h thng cỏc chi nhỏnh ca ACB thỡ ACB - SG l chi nhỏnh hot ng kh
quan v em li cho ACB li nhun cao nht khong 21% tng li nhun.
ACB SG l chi nhỏnh cp 1 ca ACB c thnh lp theo giy phộp s
0021/GCT ngy 16/02/1994 v chớnh thc hot ng vo ngy 13/06/1994. Tr s t
ti s 30 Mc nh Chi Qun.1. Thnh Ph H Chớ Minh v vi s vn ban u l 6,5
t ng do hi s cp. Mi hot ng ca ACB SG u ph thuc vo ACB Hi S
v ACB SG cú trỏch nhim bỏo cỏo cỏc hot ng ca mỡnh theo yờu cu ca ACB
Hi S.
ACB SG l n v ph thuc cú con du riờng, hoch toỏn k toỏn ni b, cú
bng cõn i riờng theo dừi thu chi v kt qu hot ng kinh doanh
ACB - SG thc hin cỏc hot ng ngõn hng nh:

Nhn ký thỏc tin gi tit kim ngn hn, trung di hn, tin gi thanh toỏn
bng VN USD, vng i vi khỏch hng trong v ngoi nc.

Trang 13


Tín dụng trung - dài hạn tại ACB - SG

 Cho vay ngắn hạn, trung – dài hạn đối với các cá nhân tổ chức khi có u cầu.
 Chuyển tiền nhanh trong nước và nước ngồi.
 Các dịch vụ bảo lãnh ngân hàng.
 Phát hành thẻ quốc tế, nội địa như: ACB-Card, Visa–Card, Master-card…
 Các dịch vụ của hệ thống ngân hàng điện tử: Internet Banking, Home
Banking, Phone banking, Mobile Banking…
 Tư vấn, quảng cáo, định giá bất động sản, dịch vụ trung gian thanh tốn tiền
qua ngân hàng.
 Cung cấp các dịch vụ khách hàng khi được ngân hành Nhà Nước Việt Nam
cho phép.
2.1.2.2_ Cơ cấu tổ chức:
Sơ đồ 2: Sơ đồ tổ chức chi nhánh ACB- SG

BAN GIÁM ĐỐC

PHỊNG
KẾ TỐN

PHỊNG
GIAO DỊCH

PHỊNG

TÍN DỤNG

PHỊNG
HÀNH CHÁNH

 Ban giám đốc: Gồm 1 giám đốc và 2 phó giám đốc có trách nhiệm điều hành và
quản lý các phòng ban trong chi nhánh. Đưa ra các quyết định hoạt động kinh doanh
và nhân viên theo sự chỉ đạo của cấp trên giao phó. Kiến nghị cấp có thẩm quyền xử lý
các vi phạm về nghiệp vụ và dịch vụ có liên quan đến hoạt động của chi nhánh.
 Phòng kế tốn: Là bộ phận quan trọng trong cơ cấu tổ chức ngân hàng có nhiệm
vụ:
 Ghi nhận , phản ánh chính xác, đầy đủ và kịp thời các nghiệp vụ kinh tế phát
sinh, trên cơ sở đó bảo vệ an tồn tài sản của ngân hàng và của khách hàng.
 Tổ chức giao dịch phục vụ khách hàng một cách khoa học, văn minh, tạo điều
kiện cho khách hàng ln chuyển vốn nhanh, an tồn.
 Giám sát q trình sử dụng vốn, tài sản nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng các
loại tài sản thơng qua kiểm sốt các nghiệp vụ kinh tế phát sinh và tổ chức hoạch tốn
chi tiết, hoạch tốn tổng hợp vừa đảm bảo nhanh, vừa chính xác trên cơ sở đó đảm bảo
an tồn vốn và tài sản của ngân hàng của khách hàng.
Trang 14


Tớn duùng trung - daứi haùn taùi ACB - SG

T chc thanh toỏn gia ngõn hng vi khỏch hng, gia ngõn hng vi ngõn
hng khỏc ngoi h thng ACB c kp thi, nhanh chúng, chớnh xỏc.
Thc hin nghim chnh phỏp lnh k toỏn thng kờ, ch chi tiờu ti chớnh
ca nh nc, thc hin y ch thụng tin, bỏo cỏo k toỏn.
Phũng giao dch: L b phn giao dch trc tip vi phn ln khỏch hng. õy l
b phn u vo ca ngõn hng, gii quyt cỏc nghip v ngõn hng vi khỏch hng.

Phũng giao dch c chia nhiu t, mi t u cú t trng v chu trỏch nhim trc
trng phũng. Bao gm cỏc t sau:
T ngõn qu:l ni qun lý tin mt ca ngõn hng, iu ho v phõn phi
tin cho ngõn hng.
T tit kim: L ni tip nhn tin gi tit kim ca khỏch hng.
T tin gi thanh toỏn: l khõu trc tip m ti khon thanh toỏn v cỏc loi
ti khon khỏc cho khỏch hng n giao dch.
T kiu hi: L ni khỏch hng nhn hoc chuyn ngoi t ca mỡnh cho cỏc
bờn cú quan h. Ngoi ra cũn thc hin vic chuyn tin nhanh Western Union, Master
Card, Visa Card
T x lý n:L ni theo dừi n vay v trc tip x lý thu hi n vay ca
khỏch hng.
T mua bỏn vng:L ni tiờu th sn phm mi ca ngõn hng: Vng ACB
Bụng lỳa v kinh doanh vng ca cỏc t chc khỏc.
T phỏp lý: l kim tra tớnh phỏp lý cỏc h s chng t giao dch ca khỏch
hng.
T vi tớnh tng hp: L b phn qun lý v chu trỏch nhim cỏc s liu ca
ngõn hng, cú nhim v bỏo cỏo cho trng phũng theo nh k.
Phũng tớn dng: õy l phũng ban quan trng, chuyờn sõu v nghip v tớn
dng. Phũng tớn dng cú nhim v tỡm hiu, tip xỳc vi khỏch hng nm bt nhu cu
vay vn, nhu cu ti tr xut khu ca h. Hng dn cho cỏc doanh nghip, cỏ nhõn
lp h s vay vn.
Phũng hnh chỏnh:Chu trỏch nhim v cụng tỏc qun lý nhõn s, tin lng,
bo him xó hi Thc hin chớnh sỏch v ngha v v quyn li ca nhõn viờn ngõn
hng. Thc hin chc nng qun lý, mua sm thit b mỏy múc, dựng vn phũng
S 3: S t chc phũng tớn dng
TRNG PHềNG
Trang 15

Tín duïng trung - daøi haïn taïi ACB - SG

 Trưởng phòng tín dụng:
 Nhiệm vụ:
o

Tham gia và hướng dẫn việc tìm kiếm khách hàng.

o

Tổ chức, phân công nhân viên tín dụng quản lý khách hàng.

Kiểm tra, đôn đốc nhân viên tín dụng thực hiện nghiêm túc quy chế cho
vay, quy trình nghiệp vụ tín dụng.
o

Kiểm tra nội dung tờ trình thẩm định của nhân viên tín dụng và hồ sơ vay
vốn, gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ và ký xác nhận nội dung tờ trình thẩm định.
o

o

Ký hợp đồng tín dụng và các chứng từ tín dụng theo quyền hạn và uỷ

quyền.
Đề xuất kịp thời với lãnh đạo để giải quyết những khó khăn vướng mắt
trong quá trình cho vay, thu nợ.
o

 Trách nhiệm:

Chịu trách nhiệm việc kiểm tra tờ trình thẩm định của nhân viên tín dụng. Chịu
trách nhiệm về các chứng từ ký phát trong quyền hạn và theo uỷ quyền.
 Nhân viên phục vụ khách hàng:
 Nhiệm vụ :
Chủ động tìm kiếm khách hàng có phương án, dự án kinh doanh khả thi
có hiệu quả để mở rộng tín dụng.
o

Giải thích, hướng dẫn khách hàng các quy định về cho vay của ngân hàng
Á Châu và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn.
o

Thu thập thông tin về khách hàng vay vốn và người bảo lãnh nhằm phục
vụ cho công tác thẩm định và đề xuất các chính sách tín dụng phù hợp.
o

Lập tờ trình thẩm định và có ý kiến đề xuất cho vay hoặc từ chối. Trường
hợp hồ sơ vay khó xác định được tình hình tài chính, khả năng hoạt động của khách
o

Trang 16


Tớn duùng trung - daứi haùn taùi ACB - SG

hng v hiu qu ca phng ỏn vay vn, nhõn viờn tớn dng cú th ngh s h tr
nghip v ca phũng h tr tớn dng.
Thc hin th tc cho vay (gii ngõn, cụng chng ti sn m bo, thu
vn, thu lói ).
o

o

Kim tra trc, trong v sau khi cho vay.

Cung cp cỏc thụng tin, ti liu, s liu liờn quan n khỏch hng cho cỏc
b phn cú liờn quan theo quy nh.
o

Nhn h s, kim tra v thm nh cỏc trng hp gia hn n, iu chnh
k hn n, chuyn n quỏ hn, chuyn n khú ũi, min gim lói vay
o

Trỏch nhim:
Chu trỏch nhim kim tra tớnh hp l ca cỏc ti liu, thụng tin do khỏch
hng cung cp.
o

Chu trỏch nhim v phng phỏp tớnh toỏn, kt qu phõn tớch v s liu
dn chiu trong t trỡnh thm nh.
o

o

Chu trỏch nhim v tớnh trung thc, khỏch quan khi lp t trỡnh thm

o

Chu trỏch nhim v ý kin, xut ca mỡnh trong t trỡnh thm nh.

nh.
Nhõn viờn thm nh
Nhim v:
o

Kim tra tớnh hp phỏp, hp l ca ti sn m bo cho khon vay.

o

Thm nh giỏ tr ti sn m bo cho khon vay.

Nhim v khỏc theo quy nh v chc nng,nhim v v t chc ca
phũng h tr tớn dng ti hi s Ngõn hng Chõu c ban hnh theo quyt nh s
8545 ngy 14/08/1998 ca ch tch Hi ng qun tr Ngõn hng Chõu.
o

Trỏch nhim:
o

Chu trỏch nhim kim tra tớnh hp l ca ti sn m bo.

Chu trỏch nhim v phng phỏp tớnh toỏn, kt qu ỏnh giỏ v s liu
dn chiu trong Bng nh giỏ ti sn.
o

o

Chu trỏch nhim v tớnh trung thc, khỏch quan khi lp bng nh giỏ ti

o

Chu trỏch nhim v ý kin, xut ca mỡnh trong bng nh giỏ.

sn.
Nhõn viờn phỏp lý chng t tớn dng:
Chc nng:

Trang 17


Tớn duùng trung - daứi haùn taùi ACB - SG

o

Lp hp ng tớn dng, cm c ti sn ca cỏc h s vay, bo lónh.

Kim tra cỏc chng t tớn dng (Hp ng tớn dng v cỏc chng t khỏc)
theo phờ duyt ca Ban/Hi ng tớn dng trc khi gii ngõn.
o

o

Lp thụng bỏo cho vay.

Nhim v:
o

Lp hp ng th chp, cm c, bo lónh:

Nhn biờn bn hp Ban tớn dng/Hi ng tớn dng v h s ti sn m bo

n vay t nhõn viờn qun lý khỏch hng.
Lp hp ng th chp, cm c, bo lónh trong thi hn quy nh.
a cho ngi c u quyn tin hnh th tc cụng chng hoc ký hp
ng song phng vi khỏch hng i vi cỏc ti sn khụng cn cụng chng.
o

ng ký giao dch m bo.
Thụng bỏo cho nhõn viờn qun lý khỏch hng hn khỏch hng ngy gi i cụng
chng.
Kim tra hp ng tớn dng do nhõn viờn qun lý khỏch hng lp. Thi gian
kim tra khụng quỏ mt gi k t khi nhn c hp ng. Ký xỏc nhn v gi tr v
cho nhõn viờn qun lý khỏch hng.
o

Lp thụng bỏo cho vay v gii ngõn:

Cn c biờn bn hp Ban/Hi ng tớn dng do nhõn viờn qun lý khỏch hng
chuyn, lp 03 liờn thụng bỏo cho vay v gii ngõn theo mu, trỡnh cp thm quyn ký.
Hon tr ton b h s v 02 liờn thụng bỏo cho vay v gii ngõn cho nhõn
viờn qun lý khỏch hng.
Trong quy trỡnh cho vay tiờu dựng: lm cỏc cụng vic nh trờn v quan h vi
nhõn viờn dch v khỏch hng vay thay vỡ nhõn viờn qun lý khỏch hng.
Ngoi ra, trong hot ng tớn dng, v nghip v, chi nhỏnh Si Gũn cũn cú s h
tr ca Hi s v mt chuyờn mụn: nh giỏ ti sn th chp v phõn tớch tớn dng.
2.2_ KT QU HOT NG KINH DOANH CHUNG CA ACB SG:
Cựng vi s phỏt trin ca nn kinh t hin nay, nhu cu tớn dng thng phỏt
sinh do doanh nghip luụn tỡm cỏch phỏt trin, m rng sn xut, i mi cụng ngh,
i mi cỏc phng tin vt cht, k thut tin hc, gia tng sn lng chim lnh
th trng v bờn cnh ú nhu cu tiờu dựng ca ngi dõn cng tng theo. T ú tớn
dng ngõn hng ó v ang phỏt trin nh b phn khụng th thiu c trong quỏ

trỡnh phỏt trin ca nn kinh t. Nm bt c yu t ú, ngõn hng ACB núi chung v
ACB SG núi riờng ó cho ra i cỏc sn phm, dch v rt a dng v liờn tc ci
Trang 18


Tớn duùng trung - daứi haùn taùi ACB - SG

tin cú th ỏp ng nhu cu phc v cho khỏch hng. ng thi cú th thu hỳt
khỏch hng, cnh tranh vi cỏc ngõn hng khỏc v cng m rng hot ng kinh
doanh ca ngõn hng.
Trong sut quỏ trỡnh hot ng, ngõn hng ACB SG luụn thc hin phng
chõmluụn hng n s hon ho phc v khỏch hng. ACB SG luụn luụn
quan tõm n cht lng phc v khỏch hng, luụn sa i, ci tin phc v khỏch
hng mt cỏch tt nht nh: Thỏi nhõn viờn phc v khỏch hng, b trớ khụng gian
giao dch, rỳt ngn thi gian giao dch ca khỏch hng Nh vy lng khỏch hng
n giao dch ti ngõn hng ngy cng tng v ACB - SG ó t c mt s kt qu
trong cho vay c th hin nh sau:

Bng 1: D n phõn theo i tng v mc ớch vay ti ACB SG
n v tớnh: Triu ng
Ch tiờu

2001

2002

2003

8,125

18,034

38,654

411,700

456,434

526,679

Kinh doanh

65,024

85,006

88,454

Mua bỏn nh, t

108,152

137,143

137,614

Xõy dng , sa cha nh

14,120

32,125

38,254

0

2,010

8,958

Cm c s tit kim

16,100

18,124

34,698

Sinh hot gia ỡnh

146,154

152,100

189,858

Tớn chp CB-CNV

50,134

22,164

15,654

Xe c gii

4,025

3,000

9,652

Xe gn mỏy

7,991

4,762

3,537

Doanh nghip
Cỏ nhõn

Du hc

Trang 19


Tớn duùng trung - daứi haùn taùi ACB - SG

Cng

419,825

474,468

565,333

Bng 2: Tỡnh hỡnh d n
n v tớnh: Triu ng
Ch tiờu

2001

2002

2003

Ngn hn

64,000

85,026

96,106

Trung hn

310,190

330,520

452,032

Di hn

44,835

58,922

17,195

419,025

474,468

565,333

Tng d n

Nhỡn chung ta thy tỡnh hỡnh cho vay ti ACB SG tng u theo cỏc nm. Kt
qu ú cú c l do:
ACB SG ó c trang b c s vt cht hin i t ú ó to c uy tớn
vi khỏch hng.
Cỏc b phn iu hnh luụn i mi, ci cỏch cỏc chớnh sỏch tớn dng sao cho
phự hp vi yờu cu thc t ca xó hi.
Ngõn hng cũn phõn loi khỏch hng v b trớ cho cỏn b tớn dng chuyờn v
khỏch hng ú. iu ú giỳp cho cỏn b tớn dng cú th t nõng cao nghip v m
mỡnh chuyờn ph trỏch cú th phc v khỏch hng mt cỏch tt nht.
Ngoi ra thnh qu m ngõn hng t c ta khụng th khụng k n l s

n lc, tn tõm lm vic ca ton b tp th cỏn b cụng nhõn viờn.
Tp th cỏn b ACB SG a s tr, nng ng, luụn tỡm tũi hc hi, luụn t
nõng cao nghip v chuyờn mụn ca mỡnh. Ngõn hng cũn to to iu kin nõng cao
nghip v ca nhõn viờn bng cỏch m ra cỏc lp tp hun giỳp nhõn viờn rt nhiu
trong cụng vic.
Cỏn b tớn dng thc hin ỳng v y quy trỡnh nghip v, c ch cho vay
cng nh quy trỡnh tớn dng do Ngõn Hng Nh Nc ban hnh. Bờn cnh ú ngõn
hng cng luụn nghiờn cu hon thin cht ch giỳp cụng tỏc thm nh mang li hiu
qu cao.
2.3_ THC TRNG CP TN DNG TRUNG DI HN TI ACB SG:
2.3.1 _ Quy trỡnh cp tớn dng ti ACB SG:
Trang 20


Tớn duùng trung - daứi haùn taùi ACB - SG

Bc 1: Hng dn h s vay
Tỡm hiu nhng vn khỏch hng ó trỡnh by v t cỏch phỏp lý ca khỏch
hng.
Tỡm hiu tỡnh hỡnh hot ng, sn xut kinh doanh ca khỏch hng: (Doanh thu,
doanh s bỏn, doanh s mua, nng lc sn xut, kh nng xut khu, th trng tiờu
th,mng li phõn phi sn phm).
Tỡm hiu nng lc ti chớnh ca khỏch hng: (Vn phỏp nh, vn t cú, ngun
ti tr ch yu, im ho vn, kh nng sinh li).
Tỡm hiu kh nng vay vn, ti sn th chp, cm c, thc trng cụng n ca
khỏch hng cú i chiu t nhiu ngun khỏc nhau (Trung tõm thụng tin Tớn dng
Ngõn Hng Nh nc, t liu v khỏch hng qua thng kờ, bỏo chớ).
ngh khỏch hng cung cp cỏc h s, ti liu liờn quan n phng ỏn vay
vn.
Sau khi tip xỳc, tỡm hiu khỏch hng, nhõn viờn Tớn dng lp t trỡnh s b v

khỏch hng trỡnh trng phũng Tớn dng trong ú nờu rừ ý kin v lý do xut tip
tc thm nh cho vay hoc t chi cho vay.
Bc 2: Tip nhn h s xin vay h s ca khỏch hng:
Bao gm :
i vi phỏp nhõn :
Quyt nh thnh lp cụng ty.
Giy chng nhn ng ký kinh doanh.
Giy hnh ngh ca c quan qun lý chuyờn mụn.
iu l doanh nghip, quyt nh b nhim Giỏm c-K toỏn trng
Biờn bn u quyn ca Hi ng qun tr cho ngi i din ng tờn xin
vay.
i vi doanh nghip cú vn u t nc ngoi, ngoi nhng h s trờn cn
phi cú thờm giy phộp u t v cỏc bỏo cỏo ti chớnh ca nm gn nht.
i vi th nhõn:
H khu thng trỳ hoc KT3 ti Thnh Ph H Chớ Minh, Chng minh
nhõn dõn, nu cha lp gia ỡnh thỡ phi cú giy chng nhn c thõn, giy ng ký
kt hụn (hoc ly hụn)
Ngoi ra cũn cú:
o

1 n xin vay ca Ngõn hng cú ch ký y
Trang 21


Tớn duùng trung - daứi haùn taùi ACB - SG

Phng ỏn vay v k hoch tr n, trong ú nờu rừ mc ớch vay, tớnh
toỏn hiu qu s dng vn vay v k hoch tr n.
o

H s ti sn th chp cm c gm:
o

Giy ch quyn nh .

o

Giy phộp mua bỏn dch chuyn nh ca.

o

Giy phộp hp thc húa quyn s hu nh.

o

Giy chng nhn quyn s hu nh.

o

Hp ng mua bỏn (cho, tng) nh.

o

T khai l phớ trc b.

o

Ha nh.

o

Giy phộp sa cha nh.

o

Giy phộp xõy dng.

o

Giy chng nhn quyn s dng t.

o

Quyt nh cp nh.

o

Biờn bn kim tra cụng trỡnh ó hon thnh.

o

T khai np tin s dng t.

o

Cỏc giy t chng minh thu nhp khỏc cú liờn quan.

Cỏc loi giy t trờn phi l bn chớnh
Sau khi ó hi cỏc loi giy t trờn, khỏch hng s mua 1 b h s v giy
hn sau ú cỏn b tớn dng n xem xột thc t hot ng kinh doanh, ỏnh giỏ giỏ

tr ti sn cm c, th chp.
Bc 3:Nghiờn cu thm nh h s vay ca khỏch hng:
Thm nh tớnh kh thi ca phng ỏn sn xut kinh doanh, d ỏn u t ca
khỏch hng
Hiu qu kinh t.
Kh nng sinh li ca d ỏn.
C cu vn u t (vn t cú, vn vay)
ỏnh giỏ tỡnh hỡnh ti chớnh, tỡnh hỡnh cụng n ca khỏch hng.
Tớnh cỏc t l ti chớnh: T l thanh toỏn, t l sinh li ca cụng ty, t l ti
sn cú sinh li/Tng ti sn cú
Tỡnh hỡnh cụng n: tỡnh hỡnh vay vn, bo lónh, cụng n khỏc, chỳ ý n quỏ
hn, tớnh t l kh nng vay n=Tng s n/Vn t cú.

Trang 22


Tớn duùng trung - daứi haùn taùi ACB - SG

ỏnh giỏ tỡnh hỡnh sn xut kinh doanh v kh nng tr n vay ca khỏch hng.
Tớnh im ho vn, t l (li nhun+khu hao)/Vn vay.
Xỏc minh tớnh cht hp phỏp v ỏnh giỏ ti sn th chp, cm c hoc bo lónh
ca khỏch hng.
ỏnh giỏ uy tớn v kh nng phỏt trin ca khỏch hng.
B mỏy iu hnh.
Cỏc i tỏc ca khỏch hng.
Cỏc quan h kinh doanh v vay vn, tr n ca khỏch hng
Sau khi nghiờn cu v thm nh t m v tũn din v khỏch hng v h s vay
Nhõn viờn tớn dng lp t trỡnh thm nh
Bc 4: Xem xột v quyt nh cho vay
Nhõn viờn tớn dng (hoc t thm nh) lp v gi t trỡnh thm nh v h s

vay lờn trng phũng tớn dng. Trng phũng tớn dng xem xột, kim tra, ỏnh giỏ li
vic thm nh ny, tin hnh th tc trỡnh hi ng tớn dng (i vi phũng tớn dng)
hoc ban tớn dng (i vi phũng tớn dng chi nhỏnh) xem xột v quyt nh cho vay.
Trng hp mún vay vt hn mc phỏn quyt cho vay i vi 1 khỏch hng cu
chi nhỏnh, Ban tớn dng chi nhỏnh lp t trỡnh gi lờn Hi ng tớn dng (kốm theo
bn saob h s tớn dng y v biờn bn cuc hp Ban tớn dng). Trng phũng
tớn dng hi s xem xột, kim tra, thm nh li h s Tớn dng do Ban Tớn dng chi
nhỏnh trỡnh lờn, lp th tc trỡnh hi ng tớn dng phờ duyt.
Mc cho vay thng c xỏc nh da vo cỏc cn c sau:
Nhu cu vn ca khỏch hng: Cn c phng ỏn kinh doanh, d ỏn u
t ca khỏch hng
o

Ti a 70% giỏ tr ti sn th chp, cm c c xỏc nh v ghi trờn hp
ng th chp, tr cỏc trng hp cỏc ti sn cm c l: Giy t tr giỏ c bng tin
cũn ang trong thi hn hiu lc thanh toỏn
o

o

Kh nng tr n ca khỏch hng

o

Kh nng ngun vn ca ngõn hng Chõu

Tng d n cho vay i vi mt khỏch hng khụng vt quỏ 15% vn t
cú ca ngõn hng
o

Cỏc trng hp cho vay vt quỏ 70% giỏ tr ti sn th chp, cm c
phi c Hi ng Tớn Dng hoc Ban Tớn Dng Hi S chp thun.
o

Bc 5: Tin hnh th tc cụng chng v ký kt Hp ng tớn dng:

Trang 23


Tớn duùng trung - daứi haùn taùi ACB - SG

Sau khi hi ng tớn dng hoc ban tớn dng quyt nh cho vay, nhõn viờn tớn
dng thc hin cỏc cụng vic sau:
Lp hp ng th chp, cm c, bo lónh, hoc Giy cam kt th chp, cm
c, bo lónh (4 bn ) v tin hnh th tc cụng chng vic th chp, cm c hoc bo
lónh m bo n vay theo ỳng quy nh ca hng dn thc hin quy ch th chp,
cm c ti sn v bo lónh n vay do Ngõn hng Chõu ban hnh.
Hon tt th tc cm c v nhn ti sn cm c.
Lp hp ng Tớn dng hoc kh c vay. (4 bn)
Hng dn khỏch hng ký tờn trờn cỏc giy t liờn quan. Sau khi hon tt, h
s c trỡnh Trng phũng tớn dng xem li. Trng phũng tớn dng ký v trỡnh lờn
lónh o ký hp ng Tớn dng theo phõn cp.
Bc 6: Gii ngõn:
Sau khi hp ng tớn dng ó c ký, nhõn viờn tớn dng lu 1 bn hp ng
theo dừi, 1 bn hp ng giao cho khỏch hng v chuyn cho phũng giao dch ngõn
qu 2 bn hp ng tớn dng. Phũng giao dch ngõn qu cn c vo hp ng tớn dng
ó ký, tin hnh th tc gii ngõn cho khỏch hng. Trng hp 1 mún vay gii ngõn
nhiu ln, tt c ln gii ngõn sau phi c s chp thun ca trng phũng tớn dng
trờn phiu ngh gii ngõn do nhõn viờn tớn dng lp.
Phũng k toỏn phi hp vi phũng giao dch chu trỏch nhim v quy trỡnh luõn

chuyn chng t v t chc thc hin thng nht trong ton h thng Ngõn hng
Chõu nhm m bo tớnh khoa hc v hp lý cho cụng vic
Bc 7: Theo dừi n vay
Sau khi gii ngõn cho khỏchh hng, nhõn viờn tớn dng phi chỳ trng vic kim
tra sau khi cho vay
Kim tra thng xuyờn vic khỏch hng s dng tin vay cú ỳng mc ớch
khụng v theo dừi cht ch tỡnh hỡnh sn xut kinh doanh, tỡnh hỡnh ti chớnh, cụng n
cu khỏch hng
Kim kờ ti sn th chp, cm c tỏi thm nh ti sn th chp, cm c. Vic
kim tra , kim kờ c thc hin nh k ti thiu mi thỏng mt ln. Mi ln tin
hnh kim tra, kim kờ, nhõn viờn tớn dng phi lp biờn bn, bỏo cỏo v vic kim tra,
kim kờ v xut ý kin trỡnh lónh o.
Ghi s theo dừi cho vay, thu n, k hn n, Nhc nh khỏch hng tr lói v
vn ỳng hn.
i chiu d n:

Trang 24


Tớn duùng trung - daứi haùn taùi ACB - SG

Hng ngy, phũng tớn dng phi i chiu vi phũng giao dch ngõn qu
v s phỏt sinh cho vay v thu n.
o

Hng thỏng, phũng tớn dng i chiu doanh s cho vay, doanh s thu n,
d n v lói cha thu tng khỏch hng vi s liu ca phũng giao dch ngõn qu.
o

o

Hng thỏng, phũng tớn dng i chiu vi s liu ca khỏch hng.

Trng hp s liu i chiu khụng khp, phũng tớn dng phi tỡm ra
nguyờn nhõn v bỏo cỏo cp lónh o.
o

Bc 8: Thu n Tớnh lói Thu lói:
Cn c vo c im sn xut kinh doanh, dch v, kh nng ti chớnh, thu nhp
v ngu tr n ca khỏch hng, Ngõn hng Chõu v khỏch hng tha thun vic tr
n gc v lói vay nh sau:
Tr n gc theo mt k hn hoc nhiu k hn, s tin tr n v thi gian ca
mi k hn cú th khụng bng nhau nhng tng s tin tr n cỏc k hn cng li bng
tng s tin cho vay.
Tr lói vay hng thỏng hoc theo nh k thi gian hoc tr lói cựng n gc
theo k hn tr n
Nu khụng cú quy nh khỏc, Ngõn hng Chõu thc hin thu lói trc v
thu n gc sau.
By ngy trc khi n hn tr n vay, nhõn viờn Tớn dng phi lm vic vi
khỏch hng vay (trc tip, hoc gi th m bo, hoc in thoi) nhc nh tr n
vay cng nh xem xột tỡm hiu khỏch hng cú th tr n vay c hay khụng tỡm
bin phỏp thu hi n vay hoc gia hn n vay.
Nhõn viờn giao dch (Phũng giao dch ngõn qu) tớnh lói phỏt sinh, lp phiu tớnh
lói v thu lói, lp phiu thu vn. Sau by ngy khỏch hng khụng n tr lói ỳng hn,
nhõn viờn giao dch phi hch toỏn ghi nhp ngoi bng lói cha thu. Sau ú khi khỏch
hng n tr tin lói chm tr ny, nhõn viờn giao dch phi hch toỏn ghi xut ngoi
bng lói cha thu.
Trng hp chm tr lói vay, khỏch hng b pht trờn s lói phi tr v s ngy
chm tr vi mc pht do Ngõn hng Chõu quy nh.
Trng hp khỏch hng tr n trc hn thỡ Ngõn hng Chõu v khỏch hng

tho thun v iu kin, s lói vay, chi phớ tr.
Cỏch tớnh pht, lói do khỏch hng chm tr vn v lói, tr gúp tr hn, tr n
trc hn c thc hin theo cỏc cụng thc sau:

Trang 25