Báo cáo tài chính quý 2 năm 2015 - Công ty cổ phần Chứng khoán An Bình

CONG TY CO PHA.N CHUNG KHoAN AN BINH

BAo cAo TAl CHiNH
Quy 2 nam

2015


CONG TV CO pHAN CHUNG

KHoAN

AN BiNH
Bao cao tai ehinh

101 Lang Hl,l, Phu<'mg Lang Hl,l,
Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi

Quy 2 nam 2015

BANG CAN DOl KE ToAN
T(li flgay 30 thaflg 06 flam 2015

Mil
sa

TAl SAN

Thuy~t
minh

30/06/2015
VNO

IOO

A. TAl sAN NGAN H~N

110

I.

Ti~n va cae khoan tu'o'ng du'o'ng ti~n

III

1.

Ti~n

112

2.

Cac khoan tuang duang ti~n

120

II. Cae khoan dftu tu' tai ehinh ng~n hl.ln

121

1.

D~u tu ng~n hl,ln

129

2.

DV phong giam gia d~u tu ng~n h?n

130

III. Cae khoan pMi thu ng~n hl.ln

131
132
133

1. Phai thu Clla khach hang
2. Tra tmac cho nguai ban
3. Phai thu nQi bQ ng~n h?n

135

4.

138
139
140

5. Cac khoan phai thu khac
6. DV phong phai thu ng~n h?n kh6 doi
IV. H:mg tan kho

150
151
152
154
157

V.
1.
2.
3.
4.

Tai san ng~n hl.ln khae
Chi phi tra tmac ng~n h?n
Thu€ gia trj gia tang duqc khfiu tru
Thu€ va cac khoan phai thu Nha nuac
Giao djch mua ban I?i trai phi€u Chinh phu

158

5.

Tai san ng~n hl,ln khac

200

B. TAl sAN oAI H~N

220

II. Tai san ea djnh

221

1. Tai san c6 djnh huu hinh

222
223

-

Nguyen giG
GiG trf hao mon IllY ki

Phai thu hOl,ltdQng giao djch chung khoan

227

3.

Tai san c6 djnh vo hinh

228
229
230

-

Nguyen giG
GiG trf hao mon IllY ki

4.

Chi phi xiiy dVng co ban do dang

250
258
259

IV. Cae khoan dftu tu' tai ehinh dai hl.ln
4. D~u tu dai h?n khac
5. DV phong giam gia d~u tu tai chinh dai h?n

260

V. Tai san dai hl,ln khae

261

1.

4

262

2.

Tai san thu€ thu nh~p hoan l?i

3.

Ti~n nQp quy h6 trq thanh toan

268

4.

Tai san dai h?n khac

270

TONG CQNG TAl sAN

VNO

547,464,28 1,763

562,951,175,478

170,673,834,814
170,673,834,814

250,3 I 2, I 16,290
180,312, I 16,290
70,000,000,000

5

6
7

8 1,586,053,371

76,421,645,352

82,689,180,589
(1,103,127,218)

76,706,172,840

291,912,257,052
126,926,000

233,99 I ,623,387

(284,527,488)

374,891,579

7,190,676,000
272,620,800

1,485,964,373

1,461,277,190

307,412,561,697
(17,488,086,597)

242,555,135,994
(17,488,086,597)

8

3,292, I 36,526
1,648,076,526

9

1,644,060,000

644,990,300

175,242,583,465

175,302,453,872

144,582,847, I 79

146,233,152,540

10

13,150,722,676
25,757,674,219

(/2,606,951,543)

II

I2

2,225,790,449
1,580,800,149

13,205,484,065
26,159,122,219
(/2,953,638,154)

131,432,124,503

133,027,668,475

151,107,694,185
(/9,675,569,682)

151,107,694,185
(/8,080,025,710)

20,000,000,000
20,000,000,000

20,000,000,000
20,000,000,000

10,659,736,286

9,069,301,332

Chi phi tra tmac dai hl,ln

263

01/01/2015

31,317,562

13

9,963,333,870

8,339,000,354

696,402,416

698,983,416

722,706,865,228

738,253,629,350


CONG TV CO PHAN CHltNG

KHOAN AN BiNH
Bao cao tai chinh

101 Lang H~, Phuang Lang H~,
Qu*n D6ng Da, Thanh ph6 Ha N(>i

Quy 2 nllm 2015

BANG CAN DOl KE ToAN
T(li ngay 30 t!lung 06 niim 2015
(ti€p t!leo)

M}\

Thuy~t
minh

NGVON VON

so

30/06/2015

01/01/2015

VND
300

A. N<;1PHAI TRA

310

I.

N Q' ngAn h:.\D
14

311

I.

Yay va nq ngin h~n

312

2.

Phi'li tri'l nguai ban

313

3.

Nguai mua tri'l ti~n truac

314

4.

Thu€ va cac khoi'ln phi'li n(>p Nha nuac

315

5.

Phi'li tri'l nguai lao c1(>ng

316
317

VND

319,671,697,029

342,193,576,492

319,671,697,029

342,193,576,492

99,996,800,628

155,665, I 68,392

392,496,075
15
16

6.
7.

Chi phi phi'li tri'l

Phi'li tri'l n(>ib(>

3 19

8.

Cac khoi'ln phi'li tn'l, phi'li n(>p ngin h~n khac

320
321

9. Phi'li tri'l ho~t c1(>nggiao djch chung khoan
10. Phi'li tri'l h(>c6 tuc, g6c va lai trai phi€u

400

B. VON CHiJ

410

I.

van chii sO' hii'U

411

I.

V 6n c1~utu cua chu

411a
417
418
419

7
8
9

C6 phi€u ph6 thong co quy~n bi~u quy€t
Chenh l~ch 15' gia h6i c10ai
Quy c1~utu phat tri~n
Quy khac thuQc v6n chu
huu

420

10 Lqi nhu*n sau thu€ chua philn ph6i

440

TONG CQNG NGVON VON

17
18

so HltV
19

sa huu

803,812,765

1,056,205,744

479,105,110

3,633,781,745

3,551,667,582

198,058,128

3,268,616,271

168,152,214

1,099,799,279

212,770,643,196

176,333,842,922

872,689,124
582,870,175

984,801,701
6,762,470

403,035,168,199

396,060,052,858

403,035,168,199

396,060,052,858

397,000,000,000

397,000,000,000

397,000,000,000
5,973,357,884

5,973,357,884

sa

(6,913,305,026)
738,253,629,350

Ph:,tm Thj Van

Lu'ong T

Nguai I*p

K€ toa

h Trung

wang

Nguy~n Thanh

Hai

~

T6ng Giam c16c
Ha N9i, ngay /5 (hang 7 nam 20/5

2


C6ng ty CP chung khmln An Blnh
101 Lang H\l- D6ng Da - Ha N9i

Sao cao tai chinh
2 nam 2015

Quy
KET

QuA

HO~ T DONG

KINH

DOANH

Quy 2 nam 2015
Don vi tinh: VND
Nam nay

MAs6

CHi TIEU
STT

1
1

2
Doanh thu

Nam tnrO'e

Liiy k~ tir dAu

Quyz

Liiy k~ tir dAu

Quy2

nam

5

nam

3

4

01

27,352,891,379

41,876,697,471

18,017,706,551

37,009,191,253

5

5

Trongd6:
Doanh thu hO
01.1

6,803,136,775

13,043,905,603

7,993,256,773

17,255,382,738

Doanh thu hO
01.2

472,709,550

860,816,388

784,625,264

2,896,870,798

Doanh thu bao lanh phat Mnh chUng khoan

01.3

Doanh thu d

01.4

6,830,000,000

6,847,861,507

Doanh thu hO

01.5

1,351,994,242

1,458,494,242

339,818,182

568,454,546

Doanh thu luu ky chUng khoan

01.6

370,712,806

708,385,254

305,732,021

586,607,767

Doanh tim hO
01.7

Doanh thu cho thue Slr d\lng tai san

01.8

87,727,272

137,727,272

Doanh thu khac

01.9

2

Cae khoan giam trir doanh thu

3

Doanh thu thuAn v~ hO\lt dong kinh doanh

4

Chi phi hO\lt dOng kinh doanh

5

LQi nhu~n gOp eua hO\lt dong kinh doanh

6

Chi phi quan Iy doanh

18,957,234,477

8,506,547,039

15,564,148,132

10

27,352,891,379

41,876,697,471

18,017,706,55 I

37,009,191,253

11

14,240,374,057

18,668,679,248

6,863,598,531

12,883,701,970

20

13,112,517,322

23,208,018,223

11,154,108,020

24,125,489,283

25

7,969,083,507

15,219,186,345

7,814,516,657

15,418,419,363

02
(10=01-02)

(20=10-11)

nghi~p

LQi nhu~n thuAn tir hO\lt dong kinh doanh

11,524,338,006

(30=20-

7

25)

30

5,143,433,815

7,988,831,878

3,339,591,363

8,707,069,920

8

Thu nh~p khae

31

420,567,201

612,942,100

36,263,244

46,432,793

9

Chi phi khae

32

62,500

62,535

7,638,134

7,638,144

10 LQi nhu~n khae (40=31-32)

40

420,504,701

612,879,565

28,625,110

38,794,649

11 T6ng IQi nhu~n k~ toan tnrO'c thu~ (50=30+40)

50

5,563,938,516

8,601,711,443

3,368,216,473

8,745,864,569

12 Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh

51

1,024,630,231

1,626,596, I 02

13 Chi phi thu~ TNDN hoan l\li

52

14 LQi nhu~n sau thu~ TNDN ( 60=50-51-52)

60

4,539,308,285

7,118,928,799

15 Lai ell' ban tren c6 phi~u

70

114.34

179.32

551,406,151

1626935770

~

Ph~m

Nguyin

Thj Van

Thanh

Hiii

~

T6ng Giam d6c
Ha N(Ji, ngay 15 (hang 07 nam 2015

Nguai I?p

3


Cong ty CP chUng khoan An Sinh
S0101- Lang H~- Bong B8 - Ha Nc;>i

Sao cao tai chfnh
Quy 2 nam 2015

BAo cAo

LUU CHUYEN TIEN T~

(Theo pll/l'O'ngpluip gian nip)
Quy 2 nam 2015
Mil

sA

Thu
y~t

CHi TIEU

dQng kinh

Quy 2.2014

VND

VND

doanh

I.

Lu"U chuy~n
chung khoan

I.

L{Ii nhu{in trll'llc tlllli
Di€u cMnh cho elle khoan

5,563,938,516

3,368,216,473

02
03
04

Kh~u hao tai san c6 djnh
Cac khoan dt; phong
un, 16 chenh I~ch ty gia h6i doai chua tht;c hi~n

1,163,141,377
286,064,244

1,197,863,450
100,959,155

05

Uii, 16 tu ho~t dQng dfiu tu

06
08

Chi phi lili yay

01

2.

3.

tiSn til' ho~t

Quy 2.2015

(11,779,431,419)

L{Ii nhu{in killh doanh trtl'O'cnll/rng thay dni
van [u.udvng
Hng, giam cac khoan phai thu

10
II

Hng, giam hang t6n kho, chirng khoan thuang m~i
Hng, giam cac khoan phai tra (khong k~ lili yay
phai tra, thu~ thu nh~p doanh nghi~p phai nQp)
Hng, giam chi phi tra truac
Ti~n lili yay dil tra
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p dil nQp

Ti~n thu khac tu ho~t dQng kinh doanh
Ti~n chi khac cho ho~t dQng kinh doanh

12
13
14
15
16
20

LIl'U chuyin ti€n thuan tir hO(lt dVng kinh doanh
chung khoan
Lu"Uchuy~n tiSn til' ho~t dQng d~u tu'
Ti~n chi d~ mua s~m, xay dt;ng TSCE> va cac tai
san dai h~n khac
Ti~n thu tu thanh ly, nhuqng ban TSCE> va cac
tai san dai h~n khac

21

II.
I.

22

2.

27

7.

30

Lu'Uchuyin ti€n thuan tir hO(ltdVng dau til'

31
32

(9,283,483,934)
I, I 00,736,976
(3,515,707,880)

796,228,530
(3,970,058,752)

200,783,621,668

817,087,350

09

Ti~n thu lili cho yay, c6 tirc va 19i nhu~n dugc chia

(9,922,689,640)
(38,155,972,251 )

(25,992,621,622)
(16,060,785,367)
(41,810,391)
(I, I 00,736,976)

376,107,110
(796,228,530)
(584,60 I ,053)

50,000,000
(52,236,355,766)

154,121,959,432

(1,052,980,000)

(6,702,111)

20 1,664,140
0
11,779,431,419

9,283,483,934

10,928,115,559

9,276,781,823

III. Lu"Uchuy~n tiSn til' ho~t dQng tai chinh
1. Ti~n thu tu phat hanh c6 phi~u, nh~n v6n gop cua
chu sa huu
2. Ti~n chi tra v6n gop cho cac chu sa huu, mua I~i
c6 phi~u cua doanh nghi~p dil phat hanh

33

3.

Ti~n yay ng~n h~n, dai h~n nh~n dugc

34

4.

Ti~n chi tra ng g6c yay

1,326,136,015,477
(1,346,268,254,

2,169,288,211,085

102)

35

5.

Ti~n chi tra ng thue tai chinh

36

6.

C6 tirc, Igi nhu~n dil tra cho chu sa huu

40

Lu'u clluyin ti€n thuan tif IW(ltdVng titi chinh

(20,132,238,625)

50

Lu"Uchuy~n tiSn thu~n trong nam

(61,440,478,832

4

B

(2,276,878,155,698)

(107,589,944,613)

)

55,808,796,642


Cong ty CP chCtng khoim An Sinh
80101- Lang H9- f)ong f)a - Ha N(>i

Sao cao tai chfnh

Quy 2 nam 2015

BAo cAo

LUU CHUYEN TIEN T~

(Til eo pllU'O'ngpluip ghin nip)
Quy 2 nam 2015

Mli

sB

Thu
y~t

CHi TIEU

60

Ti~n va cae kho3n tmmg dmmg ti~n tan dAu nam

61

Anh hu6ng ella thay d6i tY gia h6i doai quy d6i ngo~i t~

70

Ti~n va cae kho3n tlfong du'ong ti~n tan eu6i nam

Ngmn I~p

Phl.lm Thj Van

K~ toan tmiYng

Lu'ong

5

Quy 2.2015

Quy 2.2014

VND

VND

232,114,313,646

4

J 70,673,834,814

244,073,204,830

299,882,001,47


C6NGTyc6PHANCHD~GKHOANAN~NH

Bao cao tai chinh

101 Lang H~, PhuOng Lang H~,
Qu?n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi

Quy 2 nam 2015

BAo cAo TiNH HiNH BIEN B<)NG VON CHU

SO HUu

Quy 2 flam 2015

Nam 2015

Thuy~t
minh

1.

V6n d~u tu cua chu sa huu

8.

Quy d~u tu phat tri~n

10. Lqi nhu?n sau thu~ chua phan ph6i
CQNG V6N CHU

SO HD'U

Nam 2014

19

Thuy~t
minh

1.

V6n d~u tu cua chu sa huu

8.

Quy d~u tu phat tri~n

10. Lqi nhu?n sau thu~ chua phan ph6i
CQNG V6N CHU

SO HD'U

19

01104/2015
VND

Tang trong nam
VND

Giiim trong nam

VND

30/06/2015
VND

397,000,000,000

397,000,000,000

5,973,357,884

5,973,357,884

(4,477,497,970)

4,539,308,285

61,810,315

398,495,859,914

4,539,308,285

403,035,168,199

01104/2014
VND

Tang trong nam
VND

Giiim trong nam
VND

30/06/2014
VND

397,000,000,000

397,000,000,000

5,973,357,884

5,973,357,884

(18,477,888,907)

2,816,810,322

(15,661,078,585)

384,495,468,977

Ph:.tm Thj Van

LU'lyug

Nguai I?p

K~ toan trlIang

anh Trung

387,312,279,299

Nguy~n Thanh Hiii~
T6ng Giam d6c
Ha NOi, ngay 15 thang 07 nam 2015

6


CONG TV CO pHAN CHU'NG KHOAN AN BiNH
Bao cao tai chinh

101 Lang H~, PhuCmg Lang H~,
Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi

Quy 2 nam 2015

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH
Quy 2 lIam 2015
. THONG TIN CHUNG
I.I

. Hinh thu'c SO' hii'Uvan
Cong ty C6 ph~n Chung khoan An Binh thanh I~p va ho~t dQng theo Gi~y phep ho~t dQng kinh doanh chung
khoan s6 16/UBCK-GPHDKD
do Oy ban Chung khoan Nha nuac cftp ngay 29 thang 09 nam 2006, Gi~y phep
di~u chinh s6 I 78/UBCK-GP do Oy ban Chung khoan Nha nuac cftp ngay 10 thang 12 nam 2008.

Tn,!

sa cua

Cong ty t~i: 101 Ph6 Lang H~, Phuang Lang H~, Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi.

V6n di~u I~ cua Cong ty theo dang ky la 397.000.000.000 d6ng, v6n di~u I~ thl!C gop d~n ngay 31 thang 12 nam
20141a 397.000.000.000 d6ng; tuang duang 39.700.000 c6 ph~n, m~nh gia mQt c6 ph~n la 10.000 d6ng.
Cac dan vi trl!c thuQc cua Cong ty nhu sau:
Chi nhanh Cong ty t~i Thanh Ph6 H6 Chi Minh
Chi nhanh Cong ty t~i Thanh ph6 Hu~
Chi nhanh Cong ty t~i Thanh ph6 Hai Phong
Chi nhanh Cong ty t~i Thanh ph6 Da Ngng
Chi nhanh Cong ty t~i Thanh ph6 Thai Binh
Chi nhanh Cong ty t~i Thanh ph6 B~c Ninh
Chi nhanh Cong ty t~i Thanh ph6Viing Tau
Phong Giao djch t~i My Dlnh

1.2 . Nganh ngh~ kinh doanh
Ho~t dQng kinh doanh cua Cong ty g6m: Moi giai chung khoan; TI! doanh chung khoan; Tu v~n d~u tu chung
khoan; Bao Hlnh phM hanh chung khoan; Luu ky chung khoan.

2

. CHE DQ vA CHiNH SACH KE ToAN Ap DI,JNGT~I CONG TV

2.1 . Ky k~ toan,

dOll

vi ti~n t~ Sll' dl}ng trong k~ toan

Ky k~ to an nam cua Cong ty b~t d~u tu ngay 0 I/0 I va k~t thuc vao ngay 31112 hang nam.
Dan vi ti~n t~ sir d\lI1g trong ghi chep k~ toan la d6ng Vi~t Nam (VND).

2.2 . Chu~n rnl}'cva Ch~ dQ k~ toan ap dl}ng

cM a9 M toall

ap d(mg

Cong ty ap d\lI1g Ch~ dQ K~ to an doanh nghi~p ban hanh theo Thong tu 200/20 14/TT -BTC ngay 22 thang 12 nam
2014 cua BQ Tai chinh va Thong tu s6 95/2008/TT -BTC ngay 24 thang 10 nam 2008 d1i dugc sira d6i, b6 sung
theo guy djnh t~i Thong tu 162/2010/TT-BTC ngay 20 thang 10 nam 2010 cua BQ Tai chinh v~ vi~c huang ddn
k~ toan ap d\lI1g d6i vai cong ty chung khoan.

6


CONG TY CO pHAN CHUNG KHOA.N AN OiNH
Oao cao tai chinh

101 Lang Hl;l, PhuOng Lang Hl;l,
Qu~n £>6ng £>a, Thanh ph6 Ha NQi

Tuyen b6 v~ viiftcluan Ihu Chudn

Qu)' 2 nam 2015
mlfC

ki loan va chi i1(5ki loan

Cong ty di'i ap d\lng cac Chudn mvc k€ toan Vi~t Nam va cac van brIOhuang dfin Chudn mvc do Nha nuac di'i ban
hanh. Cac bao cao tai chinh duqc l~p va trlnh bay theo dung mQi quy djnh clla tung chudn mvc, thong tu huang
dfin thvc hi~n chudn mvc va Ch€ dQ k€ toan hi~n hanh dang ap d\lng.

Hinh Ihuc ki loan ap d1jng
Cong ty ap dl,mg hlnh thuc k€ to an tren may vi tfnh.
2.3

. Cong

C\l

tai chinh

Ghi nh(m ban i16u
Tai san tai chinh
Tai san tai chinh Clla Cong ty bao g6m ti~n va cac khoan tuong duang ti~n, cac khoan phai thu khach hang va
phai thu khac, cac khoan cho vay, cac khoan ddu tu ng~n hl;ln va dai hl;ln. Tl;li thai di€m ghi nh~n ban ddu, tai san
tai chinh duqc xac dinh theo gia mua/chi phi phat hanh cQng cac chi phi phat sinh khac lien quan trvc ti~p d€n
vi~c mua, phat hanh tai san tai chinh d6.

Nq phai tra tai chinh
Nq phai tra tai chinh Clla Cong ty bao g6m cac khoan vay, cac khoan phai tra nguai ban va phai tra khac, chi phi
phai tra. Tl;li thai di~m ghi nh~n Idn ddu, cac khoan nq phai tra tai chinh duqc xac djnh theo gia phat hanh cQng
cac chi phi phat sinh lien quan trvc ti€p d~n vi~c phat hanh nq phai tra tai chinh d6.

Gia

Ir;

sau ghi nhl,1nban i16u

Hi~n tl;lichua c6 cac quy dinh v~ danh gia Il;licong C\l tai chinh sau ghi nh~n ban ddu.
2.4

. Ti~n va cac khoan tU'CYngdu'ong ti~n
Ti~n va cac khoan tuong duang ti~n bao g6m ti~n m~t tl;liquy, ti~n gtii ngan hang, cac khoan ddu tu ng~n hl;ln c6
thai gian dao hl;ln khong qua 03 thang, c6 tfnh thanh khoan cao, c6 kha nang chuy~n d6i d~ dang thanh cac luqng
ti~n xac djnh va khong c6 nhi~u rlli ro trong chuy~n dbi thanh ti~n.

2.5

. Cac khoan phai thu
Cac khoan phai thu duqc trlnh bay tren Bao cao tai chinh theo gia trj ghi sb cac khoan phai thu khach hang va
phai thu khac sau khi tru di cac khoan dv phong duqc I~p cho cac khoan nq phai thu kh6 doL

DV phong nq phai thu kh6 doi duqc trfch l~p cho tung khoan phai thu kh6 doi can cu vao tubi nq qua hl;ln clla cac
khoan nq ho~c dv ki~n mtic tbn th~t c6 th~ xay ra.
2.6

. Tai san c& djnh va khllu hao tai san c& djnh
Tai srm c6 djnh huu hlnh, tai san c6 djnh vo hlnh duqc ghi nh~n theo gia g6c. Trong qua trlnh sti d\lng, tai san c6
dinh huu hlnh, tai san c6 dinh vo hlnh duqc ghi nh~n theo nguyen gia, hao mon luy k€ va gia tri con ll;li.
Kh~u hao duqc trfch theo phuang phap dUOng th~ng. Thai gian kh~u hao duqc uac tinh nhu sau:
Nha ctia, v~t ki€n truc

05 - 50

nam

May m6c, thi€t bj

05 - 08

nam

Phuang ti~n v~n tai

10 nam

Thi~t bi van phong

04 - 06

nam

Phdn m~m quan I)'

03 - 08

nam

Tai san c6 djnh vo hlnh la quy~n sti d\lng d~t khong xac djnh thai hl;ln, do d6 Cong ty khong trfch kh~u hao.

7


CONG TV CO pHAN CHUNG KHOAN AN BINH

Bao eao tai ehinh

101 Lang H<;I,Phuang Umg H<;I,
Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi
2.7

• Chung

Quy 2 nam 2015

khoan dAu tu'

Chung khmin dllu tu duqc ghi nh~n theo gia g6c. C6 tuc va trai tuc nh~n duqc trong nam tai chfnh duqc ghi nh~n
giam gia v6n chung khoan d6i vai khmin lai d6n tfch trtrac ngay mua va ghi nh~n tang doanh thu dllu tu d6i vai
phlln lai k~ tu ngay mua,
C6ng ty ap dl,lng phuong phap binh quiln gia quy~n d~ tfnh gia v6n c6 phi~u ban ra va phuong phap dfch danh d~
tfnh gia v6n trai phi~u ban ra.
2.8

. Cae khoan dAu tu' tai ehinh

Cac khoan dllu tu tai chfnh t<;lithai di~m bao cao, neu:
Ky phieu, tfn phieu kho b<;lc,ti~n gui ngiln hang c6 thai h<;lnthu h6i ho?c dao h<;lnkh6ng qua 3 thang k~ tu
ngay mua khol'm dllu tu d6 duqc coi la "tuong duong ti~n";
C6 thai h<;lnthu h6i v6n duai 1 nam ho?c trong 1 chu ky kinh doanh duqc philn 10<;lila tai san ng~n h<;ln;
C6 thai h<;lnthu h6i v6n tren 1 nam ho?c hon 1 chu ky kinh doanh duqc philn 10<;lila tai sl'm dai h<;ln.
2.9

. D\}' philng giam gia dAu tu' ng~n h~n, dai h~n

D\I phong giam gia dllu tu duqc l~p VaGthai di~m cu6i ky la s6 chenh I~ch giua gia g6c cua cac khoan dllu tu
duqc h<;lchto an tren s6 ke to an Ian hon gia trj thj trtrang ho?c gia tri hqp Iy cua chung t<;lithai di~m I~p d\I phong.
D6i vai cac khoan dllu tu chfrng khoan: neu chung khoan niem yet t<;liSa Giao djch chung khoan, gia chung
khoan th\Ic te tren thi trtrang la gia d6ng cua t<;lingay glln nh~t c6 giao djch tfnh den ngay trfch I~p d\I phong;
neu chung khoan dang ky giao dich (c6 phieu dang ky giao djch t<;liUPCOM), gia chung khoan th\Ic te tren
thj trtrang la gia d6ng cua t<;lingay glln nh~t c6 giao djch Hnh den ngay trfch I~p d\l' phong; neu chung khoan
chua niem yet va chua dang ky giao dich, gia chung khoan thlJc te tren thj truang lam C(J sa d~ trfch l~p dlJ
phong la gia trung binh cua cac muc gia giao dich th\l'c te theo bao gia cua 03 c6ng ty chung khoan c6 giao
dich t<;lithai di~m glln nh~t vai thai di~m trfch l~p dlJ phong nhung kh6ng qua mQt thang tfnh den ngay trfch
I~p dlJ phong, trtrang hqp chung khoan kh6ng c6 giao dich thlJc te phat sinh trong khoang thai gian tren thi
kh6ng th\l'c hi~n trfch I~p d\I phong; d6i vai chung khoan niem yet bj huy ho?c bi dinh chi giao dich, bj
ngung giao dich k~ tu ngay giao djch thu sau tra di, gia chung khoan th\l'c te la gia tri s6 sach t<;lingay l~p
bang ciln d6i ke toan glln nh~t;
D6i vai cac khoan dllu tu dai h<;lnvaG t6 chuc kinh te: muc trfch I~p dlJ phong duqc xac djnh d\l'a VaGbao cao
tai chinh t<;lithai di~m trfch I~p dlJ phong cua t6 chuc kinh teo
2.10 . Chi phi di yay

Chi phf di vay duqc ghi nh~n vl'lOchi phf san xu~t, kinh doanh trong nam khi ph at sinh, tru chi phi di vay lien
quan tr\Ic tiep den vi~c dllu tu xily d\Ing ho?c san xu~t tai san da dang duqc tfnh VaGgia trj cua tai san d6 (duqc
v6n hoa) khi c6 du cac di~u ki~n quy dinh trong Chulln m\Ic Ke toan Vi~t Nam s6 16 "Chi phf di vay".
2.11 . Chi phi tra tm6'e

Cac chi phi tra trtrac chi lien quan den chi phf san xu~t kinh doanh cua mQt nam tai chinh ho?c mQt chu ky kinh
doanh duqc ghi nh~n la chi phf tra trtrac ng~n h<;lnva duqc tinh VaGchi phf san xu~t kinh doanh trong nam tai
chfnh.
Cac chi phi da phat sinh trong nam tai chinh nhung lien quan den ket qua hO<;ltdQng san xu~t kinh doanh cua
nhi~u nien dQ ke to an duqc h<;lchtoan VaGchi phi tra trtrac dai h<;lnd~ philn b6 dlln vao ket qua hO<;ltdQng kinh
doanh trong cae nien dQ ke to an sau.
Vi~c tinh va philn b6 chi phf tra trtrac dai h<;lnVaGchi phi san xu~t kinh doanh tung ky h<;lchtoan duqc can cu VaG
Hnh ch~t, muc dQ tung 10<;lichi phi d~ chQn phuong phap va tieu thuc philn b6 hqp Iy. Chi phf tra truac duqc

philn b6 dlln VaGchi phi san xu~t kinh doanh theo phuong phap duang th~ng.

8


CONG TY CO pHAN CHlJ'NG

KHOAN AN BiNH
Bao eao tai ehinh

101 Lang Hl;l,Phuemg Lang Hl;l,
Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha N(>i

Quy 2 nam 2015

2.12 . Chi phi phai tra

Cac khofm phai tra cho hang hoa, djch VI,Ida nh~n dU<;1ctiT nguai ban ho~c da cung dip cho nguai mua trang ky
bao cao nhung thlJc t~ chua chi tra cho nguai mua trang ky bao cao do chua co hoa d011ho~c do chua du h6 sa,
tai li~u k~ toan, dugc ghi nh~n VaGchi phi san xu~t, kinh doanh cua ky bao cao d~ dam bao khong gay d(>tbi~n
cho chi phi san xu~t kinh doanh tren C(1so dam bao nguyen t~c phu hgp giila doanh thu va chi phi.

2.13 . V5n ehii SO'hii11

V6n dfiu tu cua chu so hilu dugc ghi nh~n theo s6 v6n thlJc gop cua chu so hilu.
L<;1inhu~n sau thu~ chua phan ph6i la s6 Igi nhu~n tiT cac hOl;ltd(>ng cua doanh nghi~p sau khi triT (-) cac khoan
di~u chinh do ap dl,lng h6i t6 thay d6i chinh sach k~ toan va di~u chinh h6i t6 sai sot trQng y~u cua cac nam tmac.
L<;1inhu~n sau thu~ chua phan ph6i co th~ dU<;1cchia cho cac nha dfiu tu dlJa tren ty l~ gop v6n sau khi dU<;1cDl;li
h(>i d6ng c6 dong thong qua va sau khi da trich I~p cac quy dlJ phong theo Di~u I~ Cong ty va cac quy dinh cua
phap lu~t Vi~t Nam.

2.14 . Cae nghi~p

VI}

bAng ng0l.li t~

Cac nghi~p VI,Iphat sinh b~ng cac d011vj ti~n t~ khac vai d011vi ti~n t~ k~ toan cua Cong ty (VND) dU<;1chl;lCh
toan theo ty gia giao djch vao ngay phat sinh nghi~p VI,I.Tl;lingay k~t thuc ky k~ toan, cac khoan ml,lc ti~n t~ (ti~n
m~t, ti~n gui, ti~n dang chuy~n, n<;1phai thu, ng phai tra khong bao g6m cac khoan Nguai mua ung tmac va Ung
tmac cho nguai ban, Doanh thu nh~n tmac) co g6c ngol;li t~ dU<;1cdanh gia Il;litheo ty gia thlJc t~ cua cac ngan
hang thU011gml;linai Cong ty rna tai khoan cong b6 tl;lithai di~m I~p Bao cao tai chinh. T~t ca cac khoan chenh
l~ch ty gia thlJc t~ phat sinh trong ky va chenh l~ch do danh gia ll;lis6 du cac khoan m\lc ti~n t~ co g6c ngol;li t~
cu6i ky dU<;1chl;lChtoan VaGk~t qua hOl;ltd(>ng kinh doanh cua ky k~ toano
2.15 . Ghi nh~n doanh thu
Doanh thu eung c6p dieh

V!l

Doanh thu cung c~p djch V\l dugc ghi nh~n khi k~t qua cua giao dich do dU<;1cxac dinh m(>t cach dang tin c~y.
Tmemg hgp vi~c cung dip dich VI,Ilien quan d~n nhi~u nam thi doanh thu dU<;1cghi nh~n trong nam theo k~t qua
phfin cong vi~c da hoan thanh VaG ngay I~p Bang can d6i k~ toan cua nam do. K~t qua cua giao djch cung dip
djch vl,I dugc xac djnh khi thoa man cac di~u ki~n sau:
Doanh thu dU<;1cxac dinh tU011gd6i ch~c ch~n;
Co kha nang thu dU<;1cl<;1iich kinh t~ tiT giao djch cung dip dich VI,Ido;
Xac djnh dU<;1cphfin cong vi~c da hoan thanh VaGngay I~p Bang Can d6i k~ toan;
Xac djnh dU<;1cchi phi phat sinh cho giao dich va chi phi d~ hoan thanh giao dich cung dip dich VI,Ido.
Phfin cong vi~c cung dip djch VI,Ida hoan thanh dU<;1cxac djnh theo phu011g phap danh gia cong vi~c hoan thanh.
Doanh thu vJ v6n kinh doanh,

c6 tue

va !(ri nhugn au(!c ehia

Thu nh~p phat sinh tiT ti~n lai dugc ghi nh~n tren Bao cao k~t qua kinh doanh tren ca so d6n tich;
C6 tuc, l<;1inhu~n dU<;1cchia dU<;1cghi nh~n khi Cong ty dU<;1cquy~n nh~n c6 tuc ho~c dU<;1cquy~n nh~n Igi
nhu~n tiT vi~c gop v6n.
2.16 . Cae khoan thu~
Thui hi?n hanh

Tai san thu~ va cac khoan thu~ phai n(>pcho nam hi~n hanh va cac nam tmac dU<;1C
xac djnh b~ng s6 ti~n dlJ ki~n
phai n(>p cho (ho~c dU<;1cthu h6i tiT) C(1quan thu~, dlJa tren cac muc thu~ su~t va cac lu~t thu~ co hi~u IlJc d~n
ngay k~t thuc ky Hnh thu~ nam.

9


CONG TY c6 PHA.N CHUNG KHOAN AN BiNH
Bao cao tai ehinh

101 Lang Hf,l,PhuCmg Lang Hf,l,
Qu~n 06ng Oa, Thanh ph6 Ha NQi

Quy 2 nam 2015

2.17 . Cae ben lien quan

Cac doanh nghi~p, cac ca nhan, tnJc ti~p hay gian ti~p qua mQt ho~c nhi~u trung gian, co quy~n ki~m soat Cong
ty ho~c chiu SlJ ki~m soat cua Cong ty, ho~c cung chung SlJ ki~m soat vai Cong ty, bao g6m ca cong ty mtf, cong
ty con va cong ty lien k~t la cac ben lien quan. Cac ben lien k~t, cac ca nhan trlJc ti~p ho~c gian ti~p n~m quy~n

bi~u quy~t cua Cong ty rna co anh huang dang k~ d6i vai Cong ty, nhung nhan SlJ quan ly chu ch6t cua Cong ty,
nhung thanh vien m~t thi~t trong gia dinh cua cac ca nhan nay ho~c cac ben lien k~t nay ho~c nhfrng cong ty lien
k~t vai cac ca nhan nay ciing duqc coi la ben lien quan.
Trang vi~c xem xet tung m6i quan h~ Clla cac ben lien quan, din chli
chi hinh thuc phap Iy cua cac quan h~ do.
3

y tai

ban chc1tcua m6i quan h~ chu khong

. GIA TRJ KH61 LUQNG GIAO DJCH CHUNG KHOAN THl/C HltN

Kh6i luqng giao dich chung
khoan thlJc hi~n trong Quy 2

TRONG NAM

Gia trj kh6i luqng giao djch chung
khoan thlJc hi~n trong Quy 2
VND

4,961,072

62,558,840,960

4,961,072

62,558,840,960

Cua ngu'Oi dAu tu'

289,340,965

3,266,443,802,600

C6 phi~u
Chung chi quy

289,340,965

3,266,443,802,600

294,302,037

3,329,002,643,560

Cua Cong ty Chung

khoan

C6 phi~u
Trai phi~u

4

. TlEN vA cAc

KHOA.N TU'ONG DU'ONG TlEN
30/06/2015

VND
Ti~n gtii ngan hang
Ti~n gtii v~ giao djch chung khoan cua nha dau tu

16,761,309,733

165,675,991,130

163,550,806,557
70,000,000,000

170,673,834,814
. cAc

KHOAN DAu Tl1TAI

VND
Chung khoan niem y~t
Chung khoan chua niem y~t
Trai phi~u
DlJ phong giam gia chung khoan

01/01/2015

VND

18,790,475,201
43,990,505,388
19,908,200,000

(1,103,127,218)
81,586,053,371

19,838,717,452
36,959,255,388
19,908,200,000
(284,527,488)
76,421,645,352

30/06/2015

01/01/2015

. pHAl THU HO~ T DONG GIAO DJCH CHUNG KHoAN

VND
Phi giao djch phai thu cua Nha dau tu
Phai thu thanh vien khac

7

250,312,116,290

CHiNH NGAN H~N
30/06/2015

6

VND

4,997,843,684

Cae khoan tu
5

01/01/2015

. cAc

VND

95,681,706
1,390,282,667

70,994,523
1,390,282,667

1,485,964,373

1,461,277,190

KHOAN PHAI THU KHAc
30/06/2015

VND
Phai thu cua NOT theo hqp d6ng ky quy
Phai thu ung truac ti~n ban chung khoan cho NOT
Cac khoan phai thu khac

10

01/0 1/20 15

VND

221,282,773,334

195,853,962,976

76,724,322,271

42,019,981,970

9,405,466,092

4,681,191,048

307,412,561,697

242,555,135,994


CONG TY CO pHAN CHuNG

KHOAN AN BiNH
Bao cao tai chinh

101 Lang Hl;!,Phuang Lang Hl;!,
Qu~ D5ng Da, Thanh ph5 Ha N(li

8

Quy 2 nam 2015

. CHI PHi TAA TRU.OC NGAN H~N
30/06/2015
VND
Chi phi tra tmac v€ thue van phong
Chi phi sua chua Ian TSCD chb phan b5
Chi phi tra tmac ng~n hl;!nkhac

9

VND

797,519,745

761,886,745

95,490,120

113,754,247

755,066,661

705,159,157

1,648,076,526

1,580,800,149

30/06/2015

01/01/2015

. TAl SAN NGAN H~N KHAc
VND
Tl;!m ung

10

01/0 1/20 15

VND

1,644,060,000

644,990,300

1,644,060,000

644,990,300

. TAl SAN CO DINH HD'U HiNH
Nha cua,
v~t ki~n truc

May m6c,
thi~t bi

Phuong ti~n v~n
tai, truy€n ddn

CQng

VND

VND

VND

VND

Nguyen gia
Tl;!ingay 0 I/O I/20 15

13,416,758,898

3,042,161,000

26,159,122,219

Muas~m

1,052,980,000

1,052,980,000

Thanh ly, nhuqng ban

1,454,428,000

1,454,428,000

9,700,202,321

Giam khac
9,700,202,321

13,416,758,898

2,640,713,000

25,757,674,219

Tl;!ingay 0 I/01/2015

504,063,930

10,274,814,501

2,174,759,723

12,953,638,154

Trich khdu hao

115,860,886

488,634,834

142,909,809

747,405,529

1,094,092,140

1,094,092,140

Tl}i ngay 30/06/2015
Gia trj hao mon loy k~

Thanh Iy, nhuqng ban
Giam khac
Tl}i ngay 30/06/2015

619,924,816

10,763,449,335

1,223,577,392

12,606,951,543

9,196,138,391
9,080,277,505

3,141,944,397
2,653,309,563

867,401,277
1,417,135,608

13,205,484,065
13,150,722,676

Gia trj con ll}i
Tl;!ingay 01/01/2015
Tl}i ngay 30/06/2015

Trongd6:
Nguyen gia tai san c5 dinh cu5i nam da khdu hao h~t nhung vdn con su d\)ng: 7.149.729.963d
11

. TAl SAN CO DINH VO HiNH
Quy€n su
d\)ng ddt

Philn m€m giao
dich, k~ toan

CQng

VND

VND

VND

Nguyen gia

Tl;!ingay 0 I/O I/20 15

125,000,000,000

26, I 07,694,185

151, I 07,694,185

125,000,000,000

26,107,694,185

151,107,694,185

18,080,025,710

18,080,025,710

1,595,543,972

1,595,543,972

19,675,569,682

19,675,569,682

8,027,668,475
6,432,124,503

133,027,668,475

131,432,124,503

Giam khac
Tl}i ngay 30/06/2015
Gia trj hao mon loy k~
Tl;!ingay 01/01/2015
Trich khdu hao
Giam khac
Tl.Ii ngay 30/06/2015
Gia trj con Il.1i
Tl;!ingay 01/01/2015
Tl}i ngay 30/06/2015

125,000,000,000
125,000,000,000

II


CONG TY eo pHAN CHUNG KHOAN AN siNH
101 Lang H~, Phuang Lang H~,

sao cao tai chinh

Qu?n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi

Quy 2 narn 2015

12

. cAc KHOAN DAv TV'TAI CHiNH DAI H~N
30106/2015

VND
D~u tu dai h~n kMc

0110112015

VND

20,000,000,000

20,000,000,000

20,000,000,000

20,000,000,000

T~i ngay 30106/2015, C6ng ty C6 ph~n Chung khoan An Binh dang n~rn gifr 2.000.000 c6 ph~n clla C6ng ty Hi
chinh c6 ph~n Di~n h,rc, rn~nh gia 10.000 d6ng/c6 ph~n.
13

.TItNNOPQU~H6TRQTHANHTOAN
30106/2015

VND

14

01/01/2015

VND

Ti~n nQp ban d~u
Ti~n nQp b6 sung
Ti~n lili phan b6 trong narn

120,000,000

120,000,000

6,881,922,825

5,736,318,899

2,961,4 I 1,045

2,482,681,455

S6 duo cu6i nam

9,963,333,870

8,339,000,354

. YAY vA

NQ

NGAN H~N

0110112015

VND

S6 yay trong narn
VND

S6 tni trong narn
VND

30106/2015

VND

Yay ng~n h~n

155,665,168,392

2,920,523,584,900

(2,976,191,952,664)

99,996,800,628

Yay ngan hfmg
(Xern thuy€t rninh)

155,665,168,392

2,920,523,584,900

(2,976,191,952,664)

99,996,800,628

2,920,523,584,900

(2,976,191,952,664)

99,996,800,628

_
155,665,168,392

3010612015

Chi ti~t cac khoan yay ng~n h~n

VND
Ngan hang Thucmg rn~i C6 ph~n An Binh - Chi nhanh B~c Lieu
Ngan hang Thuang rn~i C6 ph~n Qu6c Dan
Ngan hang Thucmg rn~i C6 ph~n An Binh - Chi nhanh Ha NQi (I)

Thong tin chi ti~t lien quan d~n cac khoan yay ngh

01/01/2015

VND
50,000,000,000
18,000,000,000

99,996,800,628

87,665,168,392

99,996,800,628

155,665,168,392

h~n

(I) Bao g6rn cac hgp d6ng tin di,mg va phI,! ll,!ckern theo v6'i t6ng s6 ti~n cho yay la 99.986.800.628 d6ng; rnl,!c
dich yay b5 sung v6n luu dQng ho~t dQng san xudt kinh doanh va h6 trq tin dl,!ng cho nha d~u tu; hinh thuc

dam bao ti~n yay quy djnh theo tung hgp d6ng Cl,!th~.

15

. THUt vA cAe KHOAN PHAI NOP NHA NV'OC
30106/2015

VND
Thu€ Gia trj gia tang
Thu€ Thu nh?p doanh nghi~p
Thu€ Thu nh?p ca nhan

812,546,791

12

01101/2015

VND
56,078,706

1,024,630,23 I

1,940,827,124

1,796,604,723

1,554,761,752

3,633,781,745

3,551,667,582


CONG TY CO pHAN CHUNG

KHOAN AN BiNH
Bao cao Hti chinh

10\ Lang H~, Phu(mg Lang H~,
Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha Noi
16

Quy 2 nam 2015

.CHIPHiPHAITRA

30/06/2015
VND
Phai tra chi phi ho~t dong kinh doanh

17

. cAc

KHOAN

\ ,099,799,279

168,152,214

1,099,799,279

PHAI TRA, PHAI NOP NGA.N H~N KHAc
VND
40,742,610

Kinh phi eong doan

1,516,950

Bao hi~m y t~
Bao hi~m th~t nghi~p
Phai tra nha d~u tu v@giao djeh chung khoan

. PHAI TRA HO~ T DONG GIAO DICH CHUNG

58,400

H

256,000,000

60,880,000

28,810,000

\3,796,566,082

12,487,760,885

212,770,643,196

176,333,842,922

KHOAN
30/06/2015
VND

a)

~
~

163,550,806,557

Cae khoan phai tra, phai nop khae

428,267,435

djeh chung khoan

01/01/2015
VND
464,827,96 I

Phai tra Trung tam luu ky chung khoan

134, I 98, I 34

133,803,9\ I

Phai tra t6 ehue, ea nhan khae

3 I 0,223,555

386, I 69,829

872,689,124

984,801,701

. VON DAv TU CVA CHV SO HltV
Bimg dBi chi~u bi~n dQng ciia vBn chii SO' hii'U
V6n d~u tu eua
ehu
hiIu

sa

Quy d~u tu phat
trien
VND

VND
T~i ngay 01/0\/2014

Lqi nhu~n chua
ph an ph6i
VND

CQng
VND

397,000,000,000

5,973,357,884

(6,913,305,026)

396,060,052,858

397,000,000,000

5,973,357,884

(6,913,305,026)

396,060,052,858

L6 trang nam
Tl.'i ngay 01/01/2015

6,975,1 \5,34\

LiIi trong nam
Tl.'i ngay 30/06/2015
b)

Chi ti~t vBn dh

5,973,357,884

397,000,000,000

61,810,315

6,975, I \5,34 I
403,035,168,199

tu' ciia chii so' hii'U
TYl~
(%)

30/06/2015
VND

Ty\~
(%)

01/01/20\5
VND

Cong ty C6 ph~n Xu~t Nh~p khflu T6ng
hqp Ha NOi

42.50%

\68,705,620,000

42.50%

168,705,620,000

T~p do an Di~n IIJe Vi~t Nam

28.93%

I 14,868,530,000

28.93%

I 14,868,530,000

Ngan hang TMCP An Blnh

5.20%

20,650,000,000

5.20%

20,650,000,000

Gng Dao M'.\nh Khang

6.34%

25, I 50,000,000

6.34%

25, \50,000,000

17.03%

67,625,850,000

17.03%

67,625,850,000

100%

397,000,000,000

100%

397,000,000,000

Cae e6 dong khae

13

01

131,400

33, \94,633,300

Phai tra v@quy@n mua e6 phi~u phat hanh them eua khaeh hang

19

VND
9,5\6,480

165,676,304,254

Nh~n ky quy, ky cuqe ng~n h~n

Sa Giao

01/01/20 \5

759,200

Bao hi~m xiI hQi

Phai tra

VND

168,152,214

30/06/2015

18

01/01/2015

K,

tI


CONG TY CO pHAN CHUNG

KHOA.N AN BiNH

101 Lang Hl;},PhuCmg Lang Hl;},

Bao cao Uti chinh

Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi

Quy 2 nam 2015

c)

Cac giao djch v~ vBn vrri cac chii so' hiiu va philn phBi cB ttl.c, chia IQi nhu~n
Quy 2 nam 2015
VND

VND

397,000,000,000

397,000,000,000

V6n gop adll nom

397,000,000,000

397,000, 000, 000

V6n gop c1I6i nom

397,000,000,000

397, 000. 000, 000

V6n d~u tu Clla chil

d)

sa huu

CB phi~u

S6 IUQ11gc6 phi~u dang ky phat hanh
S6 IUQ11gc6 phi~u dii ban ra c6ng chung

c6 phi€lI

ph6 thOng

S6 IUQ11gc6 phi~u dang Iuu hanh

c6 phi€lI

ph6 thong

M~nh gia c6 phi~u dii Iuu hanh (VND)

20

Quy 2 nam 2014

30/06/2015
39,700,000
39,700,000

01/01/2015
39,700,000
39,700,000

39,700,000

39,700,000

39,700,000

39,700,000

39,700,000

39,700,000

10,000

10,000

Quy 2. 2015

Quy 2. 2014

. DOANH THU

Doanh thu

VND

VND

27,352,891,379

54,522,055,285

6,803,136,775
472,709,550

7,993,256,773
784,625,264

Trong i/o:
Doanh thu hOl;}tdQng m6i giaj chung khoan
Doanh thu hOl;}tdQng d~u tu chung khoan, gop v6n

6,830,000,000
1,351,994,242
370,712,806

Doanh thu dl;}iIy phat hanh chung khoan
Doanh thu hOl;}tdQng tu vfin
Doanh thu luu ky chung khoan

11,524,338,006

339,818,182
305,732,021
87,727,272
8,506,547,039

27,352,891,379

18,017,706,551

Quy 2. 2015

Quy 2. 2014

Doanh thu cho thue sir dt,mg tai san
Doanh thu khac
Cac khoan giam tril' doanh thu
Doanh thu thu~n v~ ho:,tt dQng kinh doanh

21

. CHI PHi HO~ T DONG KINH DOANH

Chi phi hOl;}tdQng m6i giai chung khoan
Chi phi ho?t dQng d~u tu chung khoan, gop v6n
Chi phi ho?t dQng tu vfin
Chi phi ho?t dQng luu ky chung khoan
Chi phi d\f phonglhoan

nh~p d\f phong

Chi phi khac

22

. CHI PHi QUA.N

LY

VND

VND

9,348,065,327
2,740,444,363
675,727,272
392,625,30 I
286,064,244
797,447,550

2,268,308,962
3,194,176,547
4,800,000
329,062,455
99,959,155
967,291,412

14,240,374,057

6,863,598,531

Quy 2. 2015

Quy 2. 2014

DOANH NGHIJ):P

Chi phi nhan vien quan Iy
Chi phi v~t li~u, c6ng C\l d\lng C\l

Chi phi khfiu hao tai san c6 djnh
Chi phi djch V\l mua ngoai
Chi phi khac b~ng ti~n

14

VND

VND

3,657,839,573
282,191,973
1,163,141,377
2,071,314,558
794,596,026

3,479,099,618
289,904,363
1,197,863,450
2,085,843,949
761,805,277

7,969,083,507

7,814,516,657


C6NGTyc6PHANCHOWGKHOANANB~H

Bao cao tai chinh

101 Lang H~, Phuang Lang H~,
Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi

23

Quy 2 nam 2015

. THUE THU NH~P DOANH NGHI~P HI~N HANH
Quy 2. 2014

VND

VND

5,563,938,516

T6ng 19i nhu~n k~ toan tmac thu~

3,368,216,473

18,100,000

Cac khofm di~u chinh tang

18,100,000

Chi phi kh6ng h(lp l~
Cac khoan di~u chinh giam

C6 tuc,

Quy 2.2015

l(li nhu(in dU(lc chia

Thu nh(ip dQ tinh thui 6' nhil'ng nam truck

458,887,361

(611,185,717)

282,946,900

(611,185,717)

175,940,461
5,123,151,155

T6ng thu nh~p tinh thu~

20%

Thu~ su~t thu~ thu nh~p doanh nghi~p (*)

2,757,030,756
20%

Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p tinh tren thu nh~p chiu thu~
va thu~ su~t hi~n hanh

1,024,630,231

551,406,151

Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hllDh

1,024,630,231

551,406,151

1,024,630,231

551,406,151

Thu~ thu nh~p doanh nghi~p phai nQp d~u nam
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p da nQp trong nam

Thu~ thu nh~p doanh nghi~p phiH nqp cu6i nam

(*) Theo Thong tu 100/2004fIT-STC
ngay 20/1 0/2004 va cac van ban thay th~ huang dftn thi hanh Lu~t thu~
thu nh~p doanh nghi~p, Cong ty dugc ap d"mg muc thu~ su~t thu~ thu nh~p doanh nghi~p la 20% trong thai
h~n 10 nam, ke tiI khi khai tmoug ho~t dQng kinh doanh (Cong ty di vao ho~t dQng nam 2006).
24

. LAI co BAN TREN c6 PHIEU
Vi~c tinh tmin Iiii co ban tren c6 phi~u co the phan ph6i cho cac c6 dong s6 huu c6 ph~n ph6 thong clia Cong ty
dugc thl,fc hi~n dl,fa tren cac s6 li~u sau :
Quy 2. 2014

VND

VND

T6ng 19i nhu~n sau thu~

4,539,308,285

2,816,810,322

Lgi nhu~n phan b6 cho c6 phi~u ph6 thong

4,539,308,285

2,816,810,322

C6 phi~u ph6 thong luu hanh blnh quan trong nam

Lai
25

Quy 2. 2015

CO'

39,700,000

114.34

ban tren c6 phi~u

39,700,000

70.95

. NHUWG Sl)' KI~N PHAT SINH SAU NGA Y KET THOC KY KE ToAN NAM

Khong co Sl,fki~n trQng y~u nao xay ra sau ngay l~p Sao cao tai chinh doi hoi dugc di~u chinh hay cong b6 tren
Sao cao tai chinh.

15

J


r
CONG TV CO PHA.N CHlJ'NG

KHoAN

AN BiNH
Bao cao tid chinh

101 Umg H<:I,Phuong Lang H<:I,
Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi
26

. NGHItp

VT,JvA

so DU'VOI

Quy 2 nam 2015
cAc

BEN LIEN QUAN

Trang nam, C6ng ty co giao djch vai cac ben lien quan nhu sau:
M6i quan h~

Quy 2. 2015

Quy 2.2014

VND

VND

ca hl'c du'Q'c chia
Chi tril llii vay
(*)

Ngan hang TMCP An Sinh

768,586,744

967,291,412

30106/2015

01/01/2015

S6 du vai cac ben lien quan t<:lingay k~t thuc ky k~ toan:
M6i guan h~

VND

VND
DAu tu' ca phi€u, gop vBn
Ngan hang TMCP An Sinh

(*)

25,114,006,552

25,114,006,552

C6ng ty CP T~p doan D~u tu Tai chinh An Sinh

(*)

4,400,000,000

4,400,000,000

Vay vBn

,1

.()

"tI

N

Ngan hang TMCP An Sinh

(*)

99,996,800,628

Ph~m Thj Van

Nguyin

Thanh

Nguoi I~p

T6ng Giam d6c

Hili

137,665,135,392

~V--

Ha N(Ji, ngay 15 thang 07 nam 2015

16

*