Báo cáo tài chính quý 2 năm 2014 - Công ty cổ phần Chứng khoán An Bình

CONG TY CO pHAN CHUNG KHoAN AN BINH

BAo cAo TAl CHiNH
Quy 2 nam 2014


Baa cao rai chfnh
Quy 2 nam 2014

C6ng ty CP chung khoan An Binh
So 101- Lang H~ - Bong Ba - Ha N(>i

BANG CAN DOl KE ToAN
DVT: VND

Tinlz tlinngiiy 30/06/20/4
TAl SAN

MAS6

Thuy~t
minh

1

2

3

A - TAl SAN NGAN H~N

100

30/06/2014

01/01/2014
5

530,490,213,875

571,761,727,934

299,882,001,472
299,882,001,472

188,948,022,681

(100=110+120+130+140+150)
V.OI

I. Ti~n va cae khoan tu'ong dlrong ti~n

110

I. Ti~n

III

II. Cae khoan dfiu tlr tai ehinb ng~n h,n
I . Dliu tu ngfuJ hl;ill

120
121

2. Ol! phang giam gia dliu tu nglln h',1n(*)

129

III. Cae khoan phili thu ng~n h,n

130

I. Phai thu Clla khach hang

131

3,979,776,000

214,221,544,856
146,341,250

2. Tra tmac cho nguai ban

132
135
138
139
140

241,002,720
1,461,755,863

165,172,243.937
(8,581,957,260)

311,782,720
2,314,027,527
219,362,268,312
(7,912,874,953)

150

5,029,215,092

1,492,629,370

I. Chi phi tra tmac nglln hl;ill

151

1,526,614,091

1,396,027,370

2. Thu~ GTGT duQ'c kh~u trir
4. Tai san ngfuJ hl;ln khac
B - TAl SAN DAI H~N

152
158
200

3,502,601,001
177,673,330,780

96,602,000
179,456,488,254

148,623,420,015
13,978,237.142
26,159,122,219
(12,180,885,077)
134,645,182,873
151,107,694,185

151,055,389,159
14,787,392,013
26,389,505,548
(11,602,113,535)
136,267,997,146

4. Phai thu hOl;ltdQng giao djch chUng khoan
5. Cac khoan phai thu khac
6. Ol! phang phai thu ngfuJ hl;ln kh6 dai(*)

IV. Hang tiln kbo
V. Tai san ng~n h,n kbae

V.04

V.l1

63,306,176,051
63,803,009,122
(496,833,071 )
162,272,821,260

188,948,022,681
167,099,531,027
196,442,984,994
(29.343,453,967)

V.02

(200=210+220+240+250+260)
II. Tai san efl djnh
1. Tai san c6 djnh hfru hinh
- Nguyen gia
- Gia trj hao man luy k~(*)
3. Tai san c6 djnh

vo hinh

- Nguyen gia
- Gia trj hao man luy k~ (*)
4. Chi phi dliu tu xay dl,fng co ban d<'Ydang

IV. Cae khoan dfiu tu' tid ehinh dai h,n
4. Dliu tu dai hl;ln khac
5. Ol! phang giam gia dliu tu tai chinh dai hl;ill(*)

V. Tai san dai h,n kbae

I. Chi phi tra tmac dai hl;ln
2. Tai san thu~ thu nh~p hoan Il;li
3. Ti~n nQp Quy he; trQ'thanh toan
4. Tai san dai hl;illkhac
TONG C(>NG TAl SAN (270=100+200)

220
221
222
223
227
228
229
230
250
258
259
260
261
262
263
268
270

V.05

V.06

( 16,462,511.312)

151,509,804,185
(15,241,807,039)

V.04

20,000,000,000
20,000,000,000

20,000,000,000
20,000,000,000

V.07

9,049,910,765
101,001,223

8,401,099,095
177,733,405

8,277,926,126
670,983,416

7,502,382,274
720,983,416

708,163,544,655

751,218,216,188

V.09

V.IO

IG

I


Cong ty CP chung khoan An Sinh
80101- Lang H<;l- Bong Ba - Ha N~i

Sao cao Tai chinh
Quy 2 nam 2014

BANG CAN DOl KE ToAN

Till" dill ngil)' 30/06/2014 (tiip t"eo)
NGUONVON

MASO

Thuy~t
minh

30/06/2014

01/01/2014

A - NQ PHAI TRA (300=310+330)

300

320,851,265,356

371,024,865,688

I.

310

320,851,265,356

371,024,865,688

1.Yay va ng ng~n h?n

311

150,012,355,352

255,158,295,752

NQ'

ngin h,n

2. Phai tra nguai ban

312

408,496,075

459,477,664

3. Nguai mua tra ti~n truac

313

649,387.000

450,000,000

4. Thu~ va cac khoan phai nQp Nha nuac

314

1,271,462,706

670,537,311

499,742,394

1,778,801,774

919,197,926

836,378,392

622,676,430

765,123,818

5. Phai tra nguai lao dOng

315

6. Chi phi phai tra

316

7. Phai tra nOi bQ

317

8. Phai tra ho?t dOng giao djch chUng khoan

320

9. Phai tra hO c6 tuc, g6c va lai trai phi~u

321

10. Phai tra t6 chuc ph
322

I J • Cac khoan phai tra, phai nOp ng~ h?D khac

328

J 2. Dl,l phbng phai tni ng~

329

sa HUv

B - VON CHiJ

h?n
(400=410+430)

410

I. V6n dfiu tu Clla chti sa hfru

411

6. Chenh I~ch tY gia h6i doai

416

7. Quy dfiu tu phat tri~n

417

8. Quy dl,l phbng tai chinh

418

9. Quy khac thuOc v6n chu sa huu

419

10. Lgi nhu~

420

II. Quy khen thU'i'rng, phUc lQi
TONG CONG NGUON VON (440=300+400)

NgU'OiI~p

Ph,m

V.12

163,123,314
V.13

400

I - van chu sir hfru

sau thu~ chua phan ph6i

V.08

V.16

89,258.850

166,304,824,159

110,816,992,127

387,312,279,299

380,193,350,500

387,312,279,299

380,193,350,500

397,000,000,000

397,000,000,000

5,973,357,884

5,973,357,884

(15,661,078,585)

(22,780,007,384

708,163,544,655

751,218,216,188

)

430
440

K€ toan trrri'rng

Thj Van

~$'kd~tU
••••.
?

,

••••.
'

TONG GIAM DOC

2


...•

C6ng

ty

CP chUng khmin

101 Lang H~ - D6ng

An Binh

tui

Bao cao

Quy

Da - Ha Ni)i

chinh

2 nam 2014

KET QUA HO~ T DONG KINH DOANH
Quy 2 nam 2014
Dan vi tinh: VNf)
Nam nay

cui
STT
1
1

MAS6

TIElI

Quy 2

Nam tnr6'c

Liiy k~ tir d~u

Liiy k~ tir d~u

Quy 2

nam

5

nam

5

3

4

01

18,017,706,551

37,009,191,253

15,536,368,475

23,876,469,464

Doanh thu ho~t d(ing m6i gi&i chimg khoan

01.1

7,993,256,773

17,255,382.738

4,323,852,683

9,333,554,616

Doanh thu ho~t dong d~u tu chimg khOlin, gop v6n

01.2

784,625,264

2,896,870,798

2,353,839,045

207,341,522

Doanh thu bilO Ianh ph at hanh chimg khoan

01.3

Doanh thu d~i 1y phat hlmh chimg khoan

01.4

Doanh tim ho~t dong tu vfuJ

01.5

339,818,182

568,454.546

320,723,000

834,941,380

Doanh tim lUll ky chimg khoan

01.6

305,732,021

586,607,767

268,432.121

728,636,976

Doanh tim ho~t dong uy thac dftu gia

01.7

Doanh thu cho thue sir d\lng tai san

01.8

87,727,272

137,727,272

93,021,092

145,366,547

Doanh thu kluic

01.9

8,506,547,039

15,564,148,132

8,176.500,534

12,626,628,423

2
Ooanh thu

5

hong d6:

2

Cae khoan giam trir doanh

3

Ooanh thu thu~n v~ hOlJt di}ng kinh doanh (10=01-02)

10

18,017,706,551

37,009,191,253

15,536,368,475

23,876,469,464

4

Chi phi hOlJt di}ng kinh doanh

II

6,863,598,531

12,883,701,970

4,396,137,729

4,303,482,610

5

LIJi nhu~n gi}p cua hOlJt di}ng kinh doanh (20=10-11)

20

11,154,108,020

24,125,489,283

11,140,230,746

19,572,986,854

6

Chi phi quan Iy doanh

25

7,814,516,657

15,418,419,363

9,924,348,380

16,897,145,055

7

LIJi nhu~n thu~n tir hOlJt di}ng kinh doanh

30

3,339,591,363

8,707,069,920

1,215,882,366

2,675,841,799

8

Thu nh~p khae

31

36,263,244

46,432,793

5,583,750

20,638,926

9

Chi phi khae

32

7,638,134

7,638.144

10

LIJi nhu~n khac ( 40=31-32)

40

28,625,110

38,794,649

5,583,750

20,638,926

II T6ng IIJi nhu~n k~ toan tnr«c thu~ (50=30+40)

50

3,368,216,473

8,745,864,569

1,221,466,116

2,696,480,725

12 Chi phi thu~ TNON hi~n hanh

51

551,406,151

1,626,935,770

13 Chi phi thu~ TN ON hoan IlJi

52
60

2,816,810,322

7,118,928,799

1,221,466,116

2,696,480,725

70

70.95

179.32

30.77

67.92

14

thu

02

nghi~p
(30=20-25)

LIJi nhu~n sau thu~ TNON (60=50-51-52)

15 Lai

CO'

ban tren e6 phi~u

- thang
NgtrOi

L~p

Bi~u

KS Toan

TnriYng

07 narn 2014

. 'arnD6c~

0

Nguy~n

PhlJrn Thi Van

3

Thanh

Hiii


Cong ty CP chung khoim An Sinh
80101- Lang H~- Dong Da - Ha N9i

Sao cao tai chfnh
Quy 2 nam 2014

BAo cAo

LUU CHUYEN TIEN T~

(Theo plllrung pluip gidn ti€p)
Quy 2 nam 2014
Ma

s6

1.

LUll chuy~n tiSn tir hO\lt dQng kinh
chung khoan
Lpi nhu(in trU'uc thui

2.

miu chinh clIO cac khoiin

1.
01

Thuy~t
minh

CHi TItu

Quy 2.2014

Quy 2.2013

VND

VND

doanh
3,368,216,473

1,221,466,116

1,197,863,450
100,959,155

1,095,940,147
2,701,904,412

02
03
04

Khdu hao tai san c6 djnh
Cac khoan d\I phong
Lili, 16 chenh I~ch tY gia h6i doai chua th\Ic hi~n

05

Lili, 16 tit hO'iltdQng dfiu tu

(9,283.483,934)

(7,233,164,696)

Chi phi lai vay
Lpi Ilhu(in killh dO(l1lh trU'uc Ilhung thay dJi
v6n lU'u dpng

1,100,736,976
(3,515,707,880)

336,539,112
(1,877,314,909)

06
08

3.

Tang, giam cac khoan phai thu

09
10
II
12
13
14
15
16
20

Tang, giam hang tbn kho, chUng khoan thuang m'ili
Tang, giam cac khoan phai tra (kh6ng k~ lai vay

phai tra, thu~ thu nh~p doanh nghi~p phai nQp)
Tang, giam chi phi tra tmac
Ti~n tai vay da tra
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p da nQp
Ti~n thu khac tit hO'iltdQng kinh doanh
Ti~n chi khac cho hO'iltdQng kinh doanh
Luu chuy€n tiin tllllan tir hO(lt dpng killh doallh
chung khoan

21

H.
I.

22

2.

LUll chuy~n tiSn tir hO\lt dQng dliu ttr
Ti~n chi d~ mua slim, xiiy d\fllg TSCD va cac tai
san dai hCilllkhac
Ti~n thu tit thanh Iy, nhuQ'flg ban TSCD va cac

27

7.

Ti~n thu lai cho vay, c6 tllC va Igi nhu~

30

Luu clluy€n din thuan tir IIO(ltdpng dau tU'

200,783,621,668

(21,007,160,784)

(25,992.621,622)
(16,060.785,367)

(10,670,640,769)
29,369,307,680

(41.810,391)
(I, I 00,736,976)

(34 J ,845,136)
(336,539,112)

50,000,000
154,121,959,432

(95,486,400)
(4,959,679,430)

(6.702, III)

317,856,245

9,283,483,934

9,276,781,823

7,233,164,696

0

tai san dai h'iln khac

31

7,551,020,941

HI. LUll chuy~n tiSn til' hO\lt dQng tai chinh
I. Ti~n thu tit phat hanh c6 phi~u, nh~ v6n gop Clla
chu
hau
hau, mua l'ili
2. Ti~n chi tra v6n gop cho cac chiJ
c6 phi~u cua doanh nghi~p da phat Mnh

sa

32

dugc chia

sa

33

3.

Ti~n vay nglln h'iln, dai h'iln nh~ dugc

34

4.

Ti~n chi tra ng g6c vay

35

5.

Ti~n chi tra ng thue Uli chinh

36

6.

cll ttIC, !gi nhu~n

40

Luu clluy€n din tIman tir IIO(ltdpng tiii chillh

50

Llfu chuy~n tiSn thulin trong nam

da tra cho chu

2,169,288,21 1,085

878,028,154,835

(2,276,878.155,698)

(773,000,000,000)

( 107,589,944,613)

105,028,154,835

55,808,796,642

107,619,496,346

sa hau

4


Cong

ty

CP chung khoan An Sinh

Sao cao tai chfnh

So 101- Lang H;;:l- Dong Da - Ha N9i

Quy 2 nam 2014

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~
(Tlteo pllll'O'1lgpluip gitin ti€p)

Quy 2 nam 2014
Mil

Thuy~t
minh

sa

CHi TIEU

60

Ti~n va cae kho3n tU'ong dU'ong ti~DtADdiu

61

Anh huang eua thay d6i tY gia h6i doai quy d6i ngo<;tit~

Ngu'(rjl~p

ky

K~ toaD trU'Ong

Phl;lm TbiViin

5

Quy 2.2014

Quy 2.2013

VND

VND

244,073,204,830

92,376,310,421


Cong ty CP ch(rng khoan An Binh

Bao cao «'Ii chfnh

S6 101 Lang H<;I-D6ng Da - Ha NQi

Quy 2 nam 2014

BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
Quy 2
,THONG

nam 2014

TIN CHUNG

Hlnh thu'c sO' hu'U van

Cong ty C6 ph~n Chung khmin An Binh thanh t~p va hO<;ltdQng theo Gifty Ch(rng nh~n dang ky kinh doanh 56"
•
,
•
•
••
w
0103013960 ngay 26 thang 09 nam 2006 do So' Ke hO<;lchva Dau tu Thanh pho Ha NQi cap va theo Quyet djnh so
16/UBCK-GPHDKD
ngay 29 thang 09 nam 2006 Clla chu tjch Uy ban Ch(rng khoan Nha nu&c, Gifty phep thanh
I~p di€u chinh s6 178/UBCK-GP ngay 10 thang 12 nam 2008.
Tn,l

So' chfnh

cua Cong ty t<;li:S6 101 - Lang H<;I-D6ng Da - Ha NQi.

V6n di€u I~ cua Cong ty la: 397.000.000.000
VND (Ba tram chfn muai bay ty d6ng). Tuang duang 39.700.000
c6 ph~, m~nh gia mQt c6 ph~n la 10.000 VND.
Cong ty co cac dOll vi tr\l'c thuQc sau:

Ten

Dia chi

Ho\'t dQng kinh doanh chinh

1'201 l' aa nha SmaI1 View 161163-165 Tr~n Hung D<;Io,P. Co
Giang, Q 1- 1'1' 1-16Chf Minh
S6 97 Di~n Bien Phu, I' Minh
Khai, TP Hili Phang

Moi gi&i ch(rng khoan

Chi nhanh Da N~ng

S6 9 Yen Bai - P Hili Chau 1 - Q
Hai Chau - TP Dft N~g

Moi gi&i ch(rng khoan

Chi nhanh Thai l3inh

S6 399 Le Quy Don - Phuang Le
H6ng Phong - TP Thai B1nh

Moi gi&i chung khoan

Chi nhanh sic Ninh

S6 10 Nguy@n Dang D<;IoPhuang TiSn An - TP Bic Ninh

Moi gi&i ch(rng khoan

Chi nhanh Vling Tau

S6 21 Le LQ'i- TP Vling Tau Tinh Ba Ria - Vling Tau

Moi gi&i ch(rng khoan

S6 41-43 BSn nghe- Phuang Phil
H9i - TP HuS

Moi gi&i ch(rng khoan

S6 26+28 Le TrQng Tftn, Qu~
Thanh Xuan, Ha NQi

Moi gi&i ch(rng khoan

Chi nhanh Thanh Ph6 H6 Chf Minh

Chi nhanh Hai Phang

Chi nhanh HuS
Phang giao dich My Dinh

Moi gi&i chung khoan

i,03

;ON

Nganh ngh~ kinh doanh

A'

;0
HO<;ltdQng chfnh cua Cong ty la:

1NG

.N

Moi gi&i ch(rng khoan;
Tl! doanh ch(rng khoan;
Tu vftn d~u tu ch(rng khoan.
Tu vftn tai chfnh doanh nghi~p
Bao tanh phat hanh ch(rng khoan;
Luu kY ch(rng khoan.

6


Cong ty CP ch(mg khoan An Binh

Bao cao tai chinh

s6 101 Lang Hl.l- D6ng Da - Ha Nili

Quy 2 nam 2014

2

.CHE DQ VA CHiNH SACH KE ToAN Ap Dl)NG T~I CONG TY

Ky

k@toan, dan vi ti@n t~ sir dl}ng trong k@toan

Ky k@toan nam clla Cong ty b~t d~u tir ngay 0 I10I va k@tthuc VaGngay 3 1I 12 hang nam.
Dan vj ti€n t~

su dt,mg trong ghi chep k@toan

hi d6ng Vi~t Nam (VND).

Chufin m1!e va Ch@ dQ k@toan ap dl}ng

chi

t1(j

ki loan ap d(lng

Cong ty ap dt,mg Ch@dil K@toan doanh nghi~p ban hanh theo Quy@tdinh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20/3/2006
dii duQ'c sua dbi, bb sung theo quy dinh tl.liThong tu 244/2009m -8TC ngay 3 1/12/2009 clla 8il tmang 8Q Tai
chinh va Thong tu s6 95/200Sm-8TC
ngay 24 thang 10 nam 2008 clla 8il Tai chinh v€ vi~c Huang ddn k@toan
ap dt,mg d6i vai cong ty ch(mg khoan dii duQ'c sua dbi, bb sung theo Thong tu 162/20 IOm-8TC
ngay
20/1 0/20 I0 clla 8il Tai chinh.

Tuyen b6

vd vi?c ludn lhit Chudn mvc ki loan va chi

t1(j

ki loan

Cong ty dii ap dt,mg cac Chu~n mt,rc k@toan Vi~t Nam va cac van ban huang ddn ChufuJ mt,rc do Nha nuac dii ban
hanh. Cac bao cao tai chinh duQ'c I~p va trlnh bay theo dung mQi quy dinh Clla tirng chufuJ mt,rc, thong tu huang
ddn tht,rc hi~n chufuJ mt,rcva Ch@dQ k@toan hi~n hanh dang ap dt,mg.
Hinh lhuc ki loan ap d(lng
Cong ty ap dt,mg hlnh thuc k@toan tren may vi tinh.
Ti@n va cae khoan ttrO'Dg dUO'Dgti@n

Ti€n va cac khoim tuang duang ti€n bao g6m ti€n m~t tl.liquy; ti€n gui ngan hang, cac khoan d~u tu ng~ hl.lilc6
thai gian dao hl.lilkhong qua 03 thang, c6 tinh thanh khoan cao, c6 kha nang chuy@n dbi dS dang thanh cac luqng
ti€n xac djnh va khong c6 nhi€u rlli 1'0 trong chuy€n dbi thanh ti€n.
Cae khoan phai thu

Cac khoan phai thu duQ'c trlnh bay tren 8ao cao tai chinh theo gia trj ghi sb cac khoan phai thu khach hang va
phai thu khac sau khi trir di cac khoan dt,rphong duQ'c I~p cho cac khoan nQ'phai thu kh6 doi.
Dt,rphong nQ'phai thu kh6 doi duQ'c trich I~p cho tirng khoan phai thu kh6 doi can cu VaGtubi nQ'qua hl.lilclla cac
khoan nQ'ho~c dt,rki@nmuc tbn th~t c6 th~ xay ra.
Hi san e8 dinb va kh~u bao tai san e8 dinb

Tai san c6 djnh hihl hlnh, tai san c6 djnh va hlnh duQ'Cghi nh~n theo gia g6c. Trong qua trinh su dt,mg, tai san c6
djnh hihl hinh, tai san c6 djnh va hinh duQ'c ghi nh~n theo nguyen gia, hao mon Iuy k@va gia tri con 'l.li.
Kh~u hao duQ'c trich theo phuang phap duang th&ng. Thai gian kh~u hao duQ'c uac tinh nhu sau:
05-50

- Nha cua, viit ki~n truc
03-'08
May m6c, thi~t bi
'10
Phuang ti~n van tai
'04-06
Thi~t bi van phong
OS
PhfuJ m€m quan Iy

=-

Q

'H
nam
nam
nam
nam
nam

ChUng kboan diu tu

cb tuc va trai tuc nhan duQ'c trong nam tai chinh duQ'c ghi nh~n
giam gia v6n ch(mg khoan d6i vai khoan liii d6n tich tmac ngay mua va ghi nhan tang doanh thu d~u tu d6i vai
phfuJ liii k€ tir ngay mua.
Ch(mg khoan d~u tu duQ'c ghi nhan theo gia g6c.

Cong ty ap dt,mg phuang phap binh quan gia quy€n di dilng d€ tinh gia v6n c6 phi@uban ra va phuang phap dich
danh d€ tinh gia v6n trai phi€u ban ra.

7

==
07

K

31


C6ng ty CP chUng khoan An Binh

Bao cao tai chinh

S6 101 Lang H<;I-D6ng Da - Ha N(>i

Quy 2 nam 2014

Cae khoan diu hr tai ehinh
Cac khofm d~u tu tai chinh t<;lithai di~m bao cao, neu:
Co thai h<;lnthu h6i ho~c dao h<;tnkh6ng qua 3 thang k~ tit ngay mua khofm d~u tu do duQ'c coi la "tuang
duang ti~n";
Co thai h<;lnthu h6i v6n duai 1 nam ho~c trong 1 chu kY kinh doanh duQ'c phan 10<;lila tai san ngrm h<;ln;
Co thai h<;tnthu h6i v6n tren I nam ho~c han 1 chu kY kinh doanh duQ'c phiin 10<;lila tai san dai h<;tn.
Dt,r phOng giam gla diu hr ngAn h\J.n, dal h\J.n
Dt! ph6ng gifun gia d~u tu duQ'c I~p VaGthai di~m cu6i ky la s6 chenh I~ch gifra gia g6c cua cac khoan d~u IU
duQ'c h<;lchloan tren s6 ke toan Ian han gia tri thi tmbng ho~c gia trj hQ'P Iy cua chung t<;lithai di~m I~p dt!
ph6ng.
D6i vai cac khm'm d~u tu chUng khoan: neu chUng khoan da duQ'c niem yet thi gia tri thi trubng duQ'C tinh
theo gia giao djch binh quan t<;lingay trich I~p dl,I ph6ng tren

giao djch chUng khoan Ha N(>i (HNX) ho~c
ghi dong Clla t<;lingay trich I~p dt! ph6ng tren
giao dich chUng khmin Thanh ph6 H6 Chi Minh (HSX); neu
chUng khoan chua duQ'c niem yet tren thi tmbng chUng khoan thi gia trj thi trubng duQ'c xac dinh theo gia
giao dich binh quan tren thj trubng giao djch cua cac C6ng ty d<;lichung chua niem yet (UPcom) t<;lingay I~p
dt! ph6ng ho~c gia trung binh tren C(J
gia giao djch duQ'c cung cdp t6i thi~u bai ba c6ng ty chUng khoan t<;li
thai di~m I~p dl,I ph6ng. Trubng hQ'P kh6ng th~ xac dinh duQ'c gia tri thi tmbng cua chUng khoan thi C6ng ty
kh6ng trich I~p dl,I ph6ng giam gia chUng khoan. D6i vai chUng khoan niem yet bi huy giao dich, ngitng giao
dich k~ tit ngay giao djch lhu sau tra di thi gia tri thi trubng la gia trj s6 sach t<;lingay I~p bang can d6i g~n
nhdt.

sa

sa

sa

D6i vai cac khoan d~u tu gai h<;lnVaG t6 chuc kinh te khac, muc trich I~p dt! ph6ng duQ'c xac djnh dl,Ia VaG
bao cao tai chinh cua t6 chuc kinh te khac
Chi phi di yay
Chi phi di vay duQ'c ghi nh~ VaG chi phi san xudt, kinh doanh trong nam khi phat sinh, trit chi phi di vay lien
quan trt!c tiep den vi~c d~u tu xay d'!llg ho~c san xudt tai san da dang dUQ"ctinh VaGgia trj cua lai san do (duQ"c
v6n hoa) khi co du cac di€u ki~n quy dinh trang chulk mt!c Ke toan Vi~t Nam s6 16 "Chi phi di vay".
Chi phi tra tru-O'e
Cac chi phi tra truac chi lien quan den chi phi san xudt kinh doanh cua m(>t nam tai chinh ho~c m(>t chu ky kinh
doanh dUQ"cghi nh~n la chi phi tra truac ngrm h<;tnva duqc tinh VaG chi phi san xudt kinh doanh trang nam tai
chinh.
Cac chi phi da phat sinh trang nam tai chinh nhung lien quan den ket qua hO<;ltd(>ng san xudt kinh doanh cua
nhi€u nien d(> ke toan dUQ"ch<;lchtoan VaG chi phi tra tmac dai h<;tnd~ phan b6 d~ VaG ket qua hO<;ltd(>ng kinh

doanh trong cac nien d(>ke toan sau.
Chi phi phai tra
Cac khoan chi phi thl,Ic te chua phat sinh nhung dUQ"ctrich tmac VaGchi phi san xudt, kinh doanh trong nam d~
dam bao khi chi phi phat sinh thl,Ic te khong gay d(>t bien cho chi phi san xudt kinh doanh tren C(J
dam bao
nguyen t~c phu hQ'P gifra doanh thu va chi phi. Khi cac chi phi do phat sinh, neu co chenh I~ch vai s6 da trich, ke
to an tien hanh ghi b6 sung ho~c ghi giam chi phi tuang Ung vai ph~ chenh I~ch.

sa

van cho sO" him

sa

sa

V6n d~u tu cua chu
hfru duQ'c ghi nh~ theo s6 v6n thl,Ic gop cua chu
hfru.
LQ'inhu~n sau thue chua phiin ph6i la s61Q"inhu~ tit cac hO<;ltd(>ng cua doanh nghi~p sau khi trit (-) cac khoan
Chi nh~n doanh thu
Doanh tflU cling cdp d;ch v¥
Doanh thu cung cdp dich VI,IdUQ"cghi nh~ khi ket qua cua giao dich do dUQ"cxac dinh m(>t each dang tin c~y.
Trubng hQ'P vi~c cung cdp dich VI,Ilien quan den nhi€u nam thi doanh thu duQ'c ghi nh~ trong nam theo ket qua
ph~ c6ng vi~c da hoan thanh VaG ngay I~p Bang can d6i ke toan cua nam do. Ket qua cua giao dich cung cdp
dich VI,IduQ'c xac dinh khi thoa man cac di€u ki~n sau:
8


C6ng ty CP chUng khoan An Binh

S6 101 Lang Hl;l- £>6ng £>a- Ha NQi

Bao cao tai chinh
Quy 2 nam 2014

Doanh thu duqc xac djnh tuang d6i ch~c ch~;
Co kha nang thu duqc lqi ich kinh t~ tit giao djch cung cdp djch

V\I

do;

Xac djnh duqc phdn c6ng vi~c da hoan thanh vao ngay I~p Bang Can d6i k~ toan;
Xac djnh duqc chi phi phat sinh cho giao djch va chi phi d~ hoan thanh giao djch cung dip djch

V\I

do.

Doanh thu v~ v6n kinh doanh, cd tue va l(Ji nhu(m aU(Jeehia
Thu nh~p phlit sinh tit ti~n Wi duqc ghi nh~ tren Bao cao k~t qua kinh doanh tren co

3

C6 ttIC, Iqi nhu~ duqc chia duqc ghi nh~ khi C6ng ty duqc quy~n nh~ c6 ttIC ho?c duqc quy~n nh~ lqi nhu~
tit vi~c gop v6n.
. GIA TRJ KHOI LUQNG GIAO DJCH CHUNG KHOAN THlfC HI~N TRONG QUY 2 NAM 2014
Kh6i luqng giao djch CK tht,rc
hi~n trong Quy 2

4

sa d6n tich.

Gia trj giao djch chUng khoan tht,rc
hi~n trong Quy 2
VND

Cua Cong ty CbUng kbOlin

7,679,374

84,652,012,578

C6 phi~u va chUng chi quy
Trai phi~u
Cua ngtrOi dllu ttr
C6 phi~u
Trlii phi~u

7,679,374

84,652,012,578

701,826,000

7,874,570,000,000

701,826,000

7,874,570,000,000

709,505,374

7,959,222,012,578

. TIEN vA cAc

KHOAN

TUONG

DUONG

TIEN
30/06/2014

VND
Ti~n gfri ngan hang
Ti~n gfri clla nha ddu tu v~ giao dich chUng khoan (*)
Ti~n gfri co Icy hl;lntl;licac ngan hang

01/01/2014

VND

11,945,243,147

7,525,462,171

162,936,758,325

109,422,560,510

125,000,000,000

72,000,000,000

299,882,001,472

188,948,022,681

(*) Khoan ti~n gfri clla nha ddu tu vao tai khoan clla C6ng ty tl;licac ngiin hang d~ ph1,JcV\l cho vi~c l11uaban chUng
khoan va thanh toan bli trit l11uaban chUng khoan clla nha ddu tu.
5

. cAc

KHOAN

DAu TUTAI

cHiNH

NGAN H~N
30/06/2014

VND
63,803,009,122

ChUng khoan tbu'O'Og mloli

ChUng khoan niel11y~t
ChUng khoan chua niel11y~t
Trai phi~u
O'! pbOng giam gia dllu ttr ngiln bloln(*)

6

6,877 ,969,234

9

105,224,439,506
71,310,345,488

19,908,200,000

19,908,200,000
(29,343,453,967)

63,306, I 76,051

167,099,531,027

30/06/2014

01/01/2014

KHoAN

VND
Phai thu lai hqp tac kinh doanh
Phi giao djch phai thu nha ddu tu
Phai thu thanh vien khac

VND
196,442,984,994

37,016,839,888
(496,833,071 )

. pHAI THU HO~ T DONG GIAO DJCH CHUNG

01/01/2014

VND

71,473,196

923,744,860

1,390,282,667
1,461,755,863

1,390,282,667
2,314,027,527


Bao cao tai chfnh

Quy 2 nlim 2014

C6ng ty CP ch(mg khoan An Binh
S6 101 Lang H<:t- D6ng Da - Ha N(li
7

,CAC KHOAN pHAI THU KHAC
30/06/2014
VND
126,726,124,413
34,910,360,742
3,535,758,782
165,172,243,937

Phai thu NDT theo hQ'Pd6ng IcY quy
Phai thu (mg truac ti~n ban ch(mg khoan cho NDT
Phai thu kh,k
8

,TAl SAN CO DINH HUU HiNH
Nha Clla,v~t ki~n
truc
VND
NGUYEN GIA
9,693,500,210
sa dlf diu nam
10,390,700
sa tang trong nam
10.390,700
Mua stun mai

sa giam troDg Dam
Giam khac
9,703,890,910
sa dlf cuai ky
GIA TRI HAO MON LOY Kt
274,017,691
sa dlf diu Dam
113,626,847
sa tang troDg nam
113,626,847
Trich kh~u hao
sa giam troDg Dam
Giam khac
387,644,538
sa dlf cuai ky
GIA TRI CON L~I
Diu Dam
Cuai ky

9

9,419,482,519
9,316,246,372

May moc, thi~t bi
VND
13,653,844,338

Phuang ti~n v~n tai,
truy~n d~n

VND
3,042,161,000

240,774,029
240,774,029

01/01/2014
VND
136,876,480,643
29,455,820,848
53,029,966,821
219,362,268,312

C(lng
VND
26,389,505,548
10,390,700
10,390,700
240,774,029
240,774,029
26,159,122,219

13,413,070,309

3,042,161,000

9,457,552,213
512,867,839
512,867,839

1,870,543,631
152,108,046
152,108,046

199,831,190
199,831,190
9,770,588,862

2,022,651,677

11,602,113,535
778,602,732
778,602,732
199,831,190
199,831,190
12,180,885,077

4,196,292,125
3,642,481,447

1,171,617,369
1,019,509,323

14,787,392,013
13,978,237,142

,TAl SAN CO DINH VO HiNH
Gia trj quy~n Slr
d\lng d~t
VND

NGUYEN GIA
sa dlf diu Dam
sa tang troDg Dam
Mua stun mai
Tang khac
sa giam troDg Dam
Thanh ly, nhuQ1lgban
Giam khac
sa dlf cuai ky
GIA TRI HAO MON LOy
sa dlf diu Dam
sa tang trong nam
Trfch kh~u hao
Tang khac
sa giam trong nam
Thanh 1y,nhuQ1lgban
Giam khac
sa dlf cuai ky
GIA TRI CON L~I
Diu nam
Cuai ky

125,000,000,000

125,000,000,000

Phk m~m giao
djch, k~ toan
VND

CQDg
VND

26,509,804,185

151,509,804,185

402,110,000

402,110,000

402,1 10,000
26,107,694,185

402,1 10,000
151,107,694,185

15,241,807,039
1,622,814,273
1,622,814,273

15,241,807,039
1,622,814,273
1,622,814,273

402, II 0,000
402,110,000

402,110,000
402,110,000

16,462,511,312

16,462,511,312

11,267,997,146
9,645,182,873

136,267,997,146
134,645,182,873

KE

125,000,000,000
9;000,000,000


C6ng ty CP chUng khoan An Binh

Bao cao tai chinh

s6 101 Lang H~ - D6ng Da - Ha NQi

Quy 2 nam 2014

10 .CAC KHOAN DAu TUTAI

CHiNH

DAI H~N

01/01/2014

30/06/2014

VND

VND

D~u to' did hl.lnkhae
C6 phi~u C6ng ty Tai chinh c6 ph~n Di~n hfe

II

. TlEN NOP QUY HO TRQ THANH

20,000,000,000

20,000,000,000

20,000,000,000

20,000,000,000

20,000,000,000

20,000,000,000

TOAN
30/06/2014

01/01/2014
VND

VND
Ti€n nQp ban d~u

120,000,000

120,000,000

Ti€n nQp b6 sung

5,736,318,899

5,736,318,899

Ti€n lai phiin b6 trong nam

2,421,607,227

1,646,063,375

sa euai nam

8,277,926,126

7,502,382,274

30/06/2014

01/01/2014

12 . THUE vA cAc

KHOAN pHAI NQP NHA NUOC
VND

VND

4,320,843

31,776,238

Thu~ Gia trj gia tang

551,406,151

Thu~ Thu nMp doanh nghi~p
Thu~ Thu nh~p ea nhiin

688,280,317

666,216,468

1,271,462,706

670,537,311

Quy~t to an thu~ ella C6ng ty se chiu Sl! ki~m tra ella co quan thu~. Do vi~e ap d\Ing lu~t va cac qui djnh v€ thu~
d6i vai nhi€u lo~i giao djeh khac nhau co th~ duqe giiii thich theo nhi€u each khae nhau, s6 thu~ duqe trinh hay

tren Bao cao tai chinh co th~ bi thay d6i theo quy~t djnh ella co quan thu~.
13 . cAc

KHOAN

pHAI TRA., pHAI NOP NGAN H~N KHAC
30/06/2014

Nh~
Nh~

01/01/2014
VND
109,421,966,877

VND
162,936,758,325
32,810,000

kY quy, kY cuqe ngful h~ ella NDT
ti€n mua e6 phi~u phat hanh them ella KHMG

Nh~ kY quy, kY euqe ng~n h~n khae
Cac khoiin phiii trii, phiii nQp khac

30,040,000
190,000,000
1,174,985,250

256,000,000

3,079,255,834

110,816,992,127

166,304,824,159
14 . pHAI TRA. HO~ T DQNG GIAO DlCH CHUNG

KHOAN
01/01/2014

30/06/2014

VND

VND
Phai tra S& (Trung tam) Giao djch chUng khoan

243,390,462

Phiii tra nguai ban djch vt,1he; trq giao dich

273,31 1,127

111,322,989

Phiii trii Trung tam

105,974,841

340,4 73,035

622,676,430

765,123,818

lUll

ky chUng khoan

313,327,794

15 .VAY vA NQ NGAN H~N

sa vay trong

D~u ky

ky

sa tra

trong ky

Cuai

ky

Yay ngiin hl.ln
- Ngiin hang

257,602,299,965

Thong tin chi tiSt lien quan

2,169,288,211,085

2,276,878,155,698

150,012,355,352

aSn cae khoan vay

Bao g6m eac hqp d6ng tin dt,1ngva pht,1lt,1ekern theo vai t6ng s6 ti€n yay la 150.0 12.355.352d6ng,

mt,1cdich yay

b6 sung v6n luu dQng ho~t dQng san xu~t kinh doanh, he; trq tin dt,1ngcho nha d~u tu, thai h~ yay tu 3-5 ngay
k~ tu ngay nh~
ct,1th€.

nq, lai su~t cho yay tu 8%, hinh thuc dam biio ti€n yay theo quy djnh ella tUng hqp d6ng
II


Cong ty CP ch(mg khoc!n An Binh

Bao cao tai chinh

sa 101 Lang H? - Dang Da - Ha NQi

Quy 2 nam 2014

16 .VON CHU
a)

so HUV

Cae giao dieh v@v6n vo; cae ehil sO' hfru va phan ph6i e6 ttre, ehia IQ'inhu~n
Nam nay
VND
van dftu tu cua chu

sa hihl

397,000,000,000

397.000,000.000

V6n gop ddu nam
V6n gop tang trong nam
v6n gop giam trong nam
Von gop cuoi nam
Co tuc, ll)'i nhu?n dii chia
b)

397.000.000.000

cfi phi~u
Quy 2 nam 2014
39,700,000

39,700,000

sa Itr<;mgc6 phi~u dang ky phat hanh
S6 Itr<;mgc6 phi~u dii ban ra cong chung
cd phidu phd thong

e)

39,700.000

S6 luqng c6 phi~u dul)'c mua l?i
S6 luqng c6 phi~u dang luu hanh
cd phidu phd thong
M~nh gia c6 phi~u dii luu hanh (VND)
Bang d6i ehi~u bi~n dl}ng v6n ehil sO' hiru
V6n dftu tu cua chil

39,700,000

39,700.000
10,000
Quy d,! phong
VND

VND
Niim 2013
T?i ngay 01/04/2013
Liii trong guy 2
Tl,li ngay 30/06/2013

Ll)'i nhu?n chua
VND

397,000,000,000

5,973,357,884

(23,135,696,820)

397,000,000,000

5,973,357,884

1,221,466,1 16
(21,914,230,704 )

T?i ngay 01/04/2014
Liii trong guy 2

397,000,000,000

5,973,357,884

( 18,477.888.907)
2,816,810,322

Tl,li ngay 30/06/2014

397,000,000,000

5,973,357,884

(15,661,078,585)

Niim 2014

d)

Chi ti~t v6n dAu tlr eila eM sO' hfru
30/06/2014
VND

TY l~
(%)

TYl~
(%)

Cong ty C6 phful Xuftt Nh?p khftu T6ng

42.50%

168,705,620,000

42.50%

T?p do an Di~n l,!c Vi~t Nam
Ngiin hang TMCP An Binh

28.93%

28.93%
5.20%

Gng Dao MlilOhKhang

6.34%
13.58%

114,868,530.000
34,350,000,000
25,150,000,000
53,925,850,000

100%

397,000,000,000

100%

Cac c6 dong khac

5.20%

17 . DOANH THV HO~ T DQNG KINH DOANH CHUNG

6.34%
13.58%

KHOAN

Quy 2 nam 2014
VND
18,017,706,551

Doanh thu hOl,lt dl}ng kinh doanh eh.rng khoan
Trong d6:

7,993,256,773

Doanh thu ho?t dQng moi giai chung khoan
Doanh thu ho?t dQng dftu tu chung khoan, hQ'P tac KD

784,625,264

Doanh thu ho?t dQng tu vftn

339,818,182

Doanh thu luu ky ch(mg khoan

305,732,021
87,727,272

Thu cho thue Slr dl,lng tai san

8,506,547,039

Doanh thu khac

18,017,706,551

12


Cong ty CP ch(mg khoan An Blnh

Bao cao tai chinh

S6 101 Lang He;t- D6ng Da - Ha N(>i

Quy 2 nam 2014

18 .CHI PHi HO~ T DONG KINH DOANH CHUNG KHoAN
Quy 2 nam 2014

Quy 2 nam 2013

VNO

VNO

Chi phi hoe;ttd(>ng moi giai ch(mg khoan

2,268,308,962

1,265,051,010

Chi phi hoe;ttd(>ng dftu tu ch(mg khoan, gop v6n

3,194,176,547

1,978,525,466

4,800,000

56,000,000

Chi phi hoe;ttd(>ng tu vein

329,062,455

Chi phi hoe;ttd(>ng luu kY ch(mg khoan

99,959,155

Chi phi dl! phong

967,291,412

Chi phi khac

6,863,598,531

290,806,834
453,163,349
352,591,070

4,396,137,729

19 .CHI PHi QuAN LY DOANH NGHI~P
Quy 2 nam 2014

Quy 2 nam 2013

VNO
3,479,099,618
289,904,363
1,197,863,450

VNO
3,363,558,050
92,349,715

2,085,843,949
761,805,277

257,081,303
4,919,480,844

7,814,516,657

9,924,348,380

Chi phi nhan vien quan Iy
Chi phi v~t li~u, cong C\l d\lng C\l
Chi phi khftu hao tai san c6 djnh
Thu~, phi va I~ phi
Chi phi djch V\l mua ngoai
Chi phi khac bfulg ti~n

20 . LAI

1,291,878,468

co BAN TREN co PHI ED

Vi~c tfnh to an liii co ban tren c6 phi~u co th~ phan ph6i cho cac c6 dong
dugc thl!c hi~n dl!a tren cac s6 1i~u sau :

sa hUu c6 phftn ph6

QU)' 2 nam 2014
VNO
T6ng Igi nhu~ sau thu~
Cac khoan di~u chinh tang hoi;ic giam Igi nhu~ sau thu~ d~ xac
djnh Igi nhu~ hoi;ic 16 phan b6 cho c6 dong
hau c6 phi~u
Lgi nhu~ hoi;ic 16 phan b6 cho c6 dong
hau c6 phi~u PT

sa

thong Clla Cong ty
Quy 2 nam 2013
VNO

2,8\6,810,322

1,221,466,116

2,816,8\ 0,322

1,221,466,116

sa

C6 phi~u ph6 thong luu hilnh blnh quan trang nam
Lai coo ban tren c6 phi@u

39,700,000
71

39,700,000
31

21 . NHUNG s1/ KI~N PHAT SINH SAD NGA.Y KET THUC KY KIt ToAN NAM
Khong co Sl! ki~n trQng y~u nao xay ra sau ngay I~p Bao cao tai chinh doi hoi dugc di~u chinh hay cong b6 tren
Bao cao tai chinh.
Ngtriri l~p

K@toan trtrO'ng

Ph~m Thj Van

13