Báo cáo tài chính quý 4 năm 2010 - Công ty Cổ phần Chứng khoán An Phát

CÔNG TY C

PH N CH NG KHOÁN AN PHÁT

Tr s chính: 75A Tr n H ng

o - HK- HN .Tel:049410277 .Fax:049410273

CÁC CH TIÊU NGOÀI B NG CÂN
CH TIÊU

Mã s

A

B
001
002
003
004
005
006

1. Tài s n c đ nh thuê ngoài
2. V t t , ch ng ch có giá nh n gi h
3. N khó đòi đã x lý
4. Ngo i t các lo i
5. Ngu n v n kh u hao TSC
6. Ch ng khoán l u ký
Trong đó:
6.1. Ch ng khoán giao d ch

6.1.1. Ch ng khoán giao d ch c a thành viên l u ký
6.1.2. Ch ng khoán giao d ch c a khách hàng trong n c
6.1.3. Ch ng khoán giao d ch c a khách hàng n c ngoài
6.1.4. Ch ng khoán giao d ch c a t ch c khác
6.2. Ch ng khoán t m ng ng giao d ch
6.2.1. Ch ng khoán t m ng ng giao d ch c a thành viên l u ký
6.2.2. Ch ng khoán t m ng ng giao d ch c a khách hàng trong n

007
008
009
010
011
012
013
c

014

6.2.3. Ch ng khoán t m ng ng giao d ch c a khách hàng n c
ngoài
6.2.4. Ch ng khoán t m ng ng giao d ch c a t ch c khác
6.3. Ch ng khoán c m c
6.3.1. Ch ng khoán c m c c a thành viên l u ký
6.3.2. Ch ng khoán c m c c a khách hàng trong n c
6.3.3. Ch ng khoán c m c c a khách hàng n c ngoài
6.3.4. Ch ng khoán c m c c a t ch c khác
6.4. Ch ng khoán t m gi
6.4.1. Ch ng khoán t m gi c a thành viên l u ký
6.4.2. Ch ng khoán t m gi c a khách hàng trong n c

6.4.3. Ch ng khoán t m gi c a khách hàng n c ngoài
6.4.4. Ch ng khoán t m gi c a t ch c khác
6.5. Ch ng khoán ch thanh toán
6.5.1. Ch ng khoán ch thanh toán c a thành viên l u ký
6.5.2. Ch ng khoán ch thanh toán c a khách hàng trong n c
6.5.3. Ch ng khoán ch thanh toán c a khách hàng n c ngoài
6.5.4. Ch ng khoán ch thanh toán c a t ch c khác
6.6. Ch ng khoán phong to ch rút
6.6.1. Ch ng khoán phong to ch rút c a thành viên l u ký
6.6.2. Ch ng khoán phong to ch rút c a khách hàng trong n c
6.6.3. Ch ng khoán phong to ch rút c a khách hàng n c ngoài
6.6.4. Ch ng khoán phong to ch rút c a t ch c khác
6.7. Ch ng khoán ch giao d ch
6.7.1. Ch ng khoán ch giao d ch c a thành viên l u ký
6.7.2. Ch ng khoán ch giao d ch c a khách hàng trong n c
6.7.3. Ch ng khoán ch giao d ch c a khách hàng n c ngoài
6.7.4. Ch ng khoán ch giao d ch c a t ch c khác
6.8. Ch ng khoán ký qu đ m b o kho n vay

016
017
018
019
020
021
022
023
024
025
026

027
028
029
030
031
032
033
034
035
036
037
038
039
040
041
042

6.8.1. Ch ng khoán ký qu đ m b o kho n vay c a thành viên l u ký

043

6.8.2. Ch ng khoán ký qu đ m b o kho n vay c a khách hàng
trong n c

044

015

I K TOÁN
S đ uk

S cu i k
1

2

2,437,513,606

2,749,669,318


6.8.3. Ch ng khoán ký qu đ m b o kho n vay c a khách hàng
n c ngoài

045

6.8.4. Ch ng khoán ký qu đ m b o kho n vay c a t ch c khác

046

6.9 Ch ng khoán s a l i giao d ch
7. Ch ng khoán l u ký công ty đ i chúng ch a niêm y t
Trong đó:
7.1. Ch ng khoán giao d ch
7.1.1. Ch ng khoán giao d ch c a thành viên l u ký
7.1.2. Ch ng khoán giao d ch c a khách hàng trong n c
7.1.3. Ch ng khoán giao d ch c a khách hàng n c ngoài
7.1.4. Ch ng khoán giao d ch c a t ch c khác
7.2. Ch ng khoán t m ng ng giao d ch

047
050
051
052
053
054
055
056

7.2.1. Ch ng khoán t m ng ng giao d ch c a thành viên l u ký

057

7.2.2. Ch ng khoán t m ng ng giao d ch c a khách hàng trong n
7.2.3. Ch ng khoán t m ng ng giao d ch c a khách hàng n
ngoài

c

c

058
059

7.2.4. Ch ng khoán t m ng ng giao d ch c a t ch c khác

060

7.3. Ch ng khoán c m c
7.3.1. Ch ng khoán c m c c a thành viên l u ký

7.3.2. Ch ng khoán c m c c a khách hàng trong n c
7.3.3. Ch ng khoán c m c c a khách hàng n c ngoài
7.3.4. Ch ng khoán c m c c a t ch c khác
7.4. Ch ng khoán t m gi
7.4.1. Ch ng khoán t m gi c a thành viên l u ký
7.4.2. Ch ng khoán t m gi c a khách hàng trong n c
7.4.3. Ch ng khoán t m gi c a khách hàng n c ngoài
7.4.4. Ch ng khoán t m gi c a t ch c khác
7.5. Ch ng khoán ch thanh toán
7.5.1. Ch ng khoán ch thanh toán c a thành viên l u ký

061
062
063
064
065
066
067
068
069
070
071
072

7.5.2. Ch ng khoán ch thanh toán c a khách hàng trong n
7.5.3. Ch ng khoán ch thanh toán c a khách hàng n

c

073

c ngoài

074

7.5.4. Ch ng khoán ch thanh toán c a t ch c khác
7.6. Ch ng khoán phong to ch rút

075
076

7.6.1. Ch ng khoán phong to ch rút c a thành viên l u ký

077

7.6.2. Ch ng khoán phong to ch rút c a khách hàng trong n c
7.6.3. Ch ng khoán phong to ch rút c a khách hàng n c ngoài
7.6.4. Ch ng khoán phong to ch rút c a t ch c khác
7.7. Ch ng khoán s a l i giao d ch
8. Ch ng khoán ch a l u ký c a khách hàng
9. Ch ng khoán ch a l u ký c a công ty ch ng khoán
10. Ch ng khoán nh n u thác đ u giá

078
079
080
081
082
083
084

CÔNG TY C PH N CH NG KHOÁN AN PHÁT
Tr s chính: 75A Tr n H ng
o - HK- HN .Tel:049410277 .Fax:049410273
B NG CÂN

SHT
K
Ti n m t
111
Ti n g i Ngân hàng
112
Ti n g i thanh toán bù tr giao d ch ch118
Ch ng khoán t doanh
121
u t ng n h n
128
D phòng gi m giá ch ng khoán và 129
Ph i thu c a khách hàng
131
Ph i thu ho t đ ng giao d ch ch ng kh 135
Ph i thu n i b
136
Ph i thu khác
138
T m ng
141
Chi phí tr tr c
142

C m c , ký c c, ký qu ng n h n
144
Công c , d ng c
153
TSC h u hình
211
TSC vô hình
213
Hao mòn TSC
214
u t dài h n khác
228
Xây d ng c b n d dang
241
Ký c c, ký qu ng n h n
244
Ti n n p qu h tr thanh toán
245
311
Vay ng n h n
Thanh toán giao d ch ch ng khoán
321
Ph i tr h c t c, g c và lãi trái phi u 322
Nh n ký qu , ký c c ng n h n
324
Ph i tr ng i bán
331
Ph i tr c t c, g c và lãi trái phi u 332
Thu và các kho n ph i n p nhà n c 333
Ph i tr nhân viên

334
Chi phí ph i tr
335
Ph i tr n i b
Ph i tr , ph i n p khác
338
Qu khen th ng, phúc l i
353
Ngu n v n kinh doanh
411
Qu đ u t phát tri n
414
415
Qu d phòng tài chính
Tên tài kho n

S d đ uk
N
23,458,609
16,344,752,592

Có

31,271,730,495
38,000,000,000

I TÀI KHO N C P V
N m 2010
S d t iH is
N

Có
13,540,000
491,707,402

S d t i chi nhánh
N
Có
48,390
1,558,986

33,863,713,910
5,349,540,000
2,285,604,914

33,863,713,910
5,349,540,000
10,313,011,929

66,000,000
68,089,283,128
1,059,853,377
5,064,287,250
25,140,093
1,417,627,632
1,200,000

10,575,140,000
87,386,737,137
763,109,319
2,004,645,306

10,981,000
513,906,873
1,200,000

4,563,691,196
1,780,148,730

5,357,002,346
2,376,048,730
1,391,177,220

10,313,011,929
10,575,140,000
87,386,737,137
2,004,645,306
10,981,000
829,687,461
5,200,000

315,780,588
4,000,000
701,090,566
2,509,684,052

6,058,092,912
2,376,048,730
239,985,266

790,000,000
380,000,000

1,279,151,970
777,969,535

52,382,292
359,513,250
220,586,744
1,900,000,000

3,000,000,000

423,635,390

423,635,390

489,688,994
1,907,993,093

2,749,669,318
790,000,000
380,000,000
1,279,151,970
777,969,535

3,000,000,000

52,872,440
15,091,199,063
406,888,071

S d cu i k

N
Có
13,588,390
493,266,388

489,688,994

998,529,365

0

19,383,945

979,145,420

225,945,639

225,945,639

61,753,000
763,109,319
1,871,593,218
47,569,967
135,000,000,000
881,499,995

0

569,174,989

569,174,989
47,569,967

135,000,000,000
821,608,524
960,608,524

135,000,000,000
821,608,524
960,608,524


SHT
K
Thu nh p ch a phân ph i
421
Qu khen th ng, phúc l i
431
Doanh thu ho t đ ng kinh doanh ch n 511
Chi phí ho t đ ng kinh doanh ch ng k 631
Chi phí qu n lý doanh nghi p
642
Thu nh p khác
711
Xác đ nh k t qu kinh doanh
911
Tên tài kho n

S d đ uk
N

168,746,543,459

Có
8,302,850,516

168,746,543,459

S d t iH is
N
Có
353,487,193

154,293,711,874

S d t i chi nhánh
N
Có
1,233,152,146

154,293,711,874 1,022,478,530

S d cu i k
N
Có
353,487,193

2,255,630,676 154,063,654,313 154,063,654,313
0

CÔNG TY C

PH N CH NG KHOÁN AN PHÁT

Tr s chính 75A Tr n H ng

M u s B01-CTCK
Ban hành theo TT s 95/2008/TT-BTC

o - HK- HN .Tel:049410277 .Fax:049410273

ngày 24/10/2008 c a B Tài chính

B NG CÂN

I K TOÁN

T ngày 01/10/2010 đ n 31/12/2010

TÀI S N

Mã s
100
110
111
112
120
121
129

130
131
132
133
135
138
139
140
150
151
152
154
158
200
210
211
212
213
218
219

Thuy t
minh

A – TÀI S N NG N H N
I. Ti n và các kho n t ng đ ng ti n
1. Ti n
2. Các kho n t ng đ ng ti n
II. Các kho n đ u t ch ng khoán ng n h n
1. u t ng n h n

2. D phòng gi m giá đ u t ng n h n
III. Các kho n ph i thu ng n h n
1. Ph i thu c a khách hàng
2. Tr tr c cho ng i bán
3. Ph i thu n i b ng n h n
4. Ph i thu ho t đ ng giao d ch ch ng khoán
5. Các kho n ph i thu khác
6. D phòng ph i thu ng n h n khó đòi
IV. Hàng t n kho
V. Tài s n ng n h n khác
1. Chi phí tr tr c ng n h n
2. Thu GTGT đ c kh u tr
3. Thu và các kho n ph i thu nhà n c
4. Tài s n ng n h n khác
B- TÀI S N DÀI H N
I. Các kho n phái thu dài h n
1. Ph i thu dài h n khách hàng
2. V n kinh doanh các đ n v tr c thu c
3. Ph i thu dài h n n i b
4. Ph i thu dài h n khác
5. D phòng ph i thu dài h n khó đòi
II. Tài s n c đ nh
1. Tài s n c đ nh h u hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k
2. Tài s n c đ nh thuê tài chính
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k

221

222
223
224
225
226

V.05

3. Tài s n c đ nh vô hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k

227
228
229

V.06

3. Chi phí đ u t xây d ng c b n d dang

230

III. B t đ ng s n đ u t

240

- Nguyên giá

241

- Giá tr hao mòn l y k
IV.Các kho n đ u t tài chính dài h n
1. u t vào Công ty con

242
250
251

V.01
V.04

V.11

V.02

V.11

S đ uk

S cu i k
131,996,532,830
506,854,778
506,854,778
28,900,241,981
39,213,253,910
(10,313,011,929)
100,524,642,443
10,575,140,000
558,120,000
87,386,737,137

2,004,645,306
2,064,793,628
829,687,461
1,218,925,167
16,181,000
8,911,593,829
6,064,472,324
4,124,417,833
6,058,092,912
(1,933,675,079)
-

144,603,201,509
5,580,682,805
5,580,682,805
38,643,639,244
40,929,244,158
(2,285,604,914)
98,986,194,119
8,461,335,901
88,779,283,718
1,745,574,500
1,392,685,341
1,070,141,248
322,544,093
7,837,035,881
5,947,282,036
4,267,456,005
6,008,746,912
(1,741,290,907)

-

1,560,054,491
2,376,048,730
(815,994,239)

1,679,826,031
2,376,048,730
(696,222,699)

380,000,000
790,000,000
-

450,000,000
-


2. u t vào công ty liên k t, liên doanh
3. u t ch ng khoán dài h n
- Ch ng khoán s n sàng đ bán
- Ch ng khoán n m gi đ n ngày đáo h n
4. u t dài h n khác
5.D phòng gi m giá ch ng khoán và đ u t dài h n
khác
V.Tài s n dài h n khác
1. Chi phí tr tr c dài h n
2. Tài s n thu TNDN hoãn l i
3. Ti n n p Qu h tr thanh toán
4. Tài s n dài h n khác

T NG C NG TÀI S N
NGU N V N
A- N PH I TR
I. N ng n h n
1. Vay và n ng n h n
2. Ph i tr ng i bán
3. Ng i mua tr ti n tr c
4. Thu và các kho n ph i n p Nhà n c
5. Ph i tr ng i lao đ ng
6. Chi phí ph i tr
7. Ph i tr n i b
8. Ph i tr ho t đ ng giao d ch ch ng khoán
9. Ph i tr h c t c, g c và lãi trái phi u
10. Ph i tr c t c phát hành ch ng khoán
11. Qu khen th ng phúc l i
12. Các kho n phái tr , ph i n p ng n h n khác
13. D phòng ph i tr ng n h n
II. N dài h n
C- V N CH S H U (400=410+430)
I. V n ch s h u
1. V n đ u t ch s h u
2. Th ng d v n c ph n
3. V n khác c a ch s h u
4. C phi u qu
5. Chênh l ch đánh giá l i tài s n
6. Chênh l ch t giá h i đoái
7. Qu đ u t phát tri n
8. Qu d phòng tài chính
9. Qu khác thu c v n ch s h u
10. L i nhu n sau thu ch a phân ph i

T NG C NG NGU N V N

L p b ng

L u Quang Hinh

252
253
254
255
258
259
260
261
262
263
268
250
Mã s
300
310
311
312
313
314
315
316
317
320
321

322
323
328
329
330
400
410
411
412
413
414
415
416
417
418
419
420
440

K toán tr

V.04
V.07
V.09
V.10

TM

V.08
V.12

V.13

V.16

ng

Lê V n H o

790,000,000

450,000,000

2,057,121,505
777,969,535
1,279,151,970
140,908,126,659

1,439,753,845
777,969,535
661,784,310
152,440,237,390

S cu i k
S đ uk
4,479,396,804
12,375,448,214
4,479,396,804
12,375,448,214
3,000,000,000

2,780,000,000
40,000,000
68,431,006
239,779,747
3,097,069,210
225,945,639
331,474,310
390,000,000
8,694,865
(47,569,967)
52,430,033
992,810,379
5,675,779,796
136,428,729,855
140,064,789,176
136,428,729,855
140,064,789,176
135,000,000,000
135,000,000,000
821,608,524
306,000,000
960,608,524
445,000,000
(353,487,193)
4,313,789,176
140,908,126,659
152,440,237,390
Ngày 15 tháng 01 n m 2011
T ng Giám đ c

Tr n Thiên Hà


CÔNG TY C

PH N CH NG KHOÁN AN PHÁT

Tr s chính 75A Tr n H ng

o - HK- HN .Tel:049410277 .Fax:049410273

BÁO CÁO KÊT QU HO T

NG KINH DOANH

Quý 4 n m 2010

CH TIÊU
Doanh thu
Trong đó:
Doanh thu ho t đ ng môi gi i ch ng khoán
Doanh thu ho t đ ng đ u t ch ng khoán, góp v n
Doanh thu khác
Các kho n gi m tr doanh thu
Doanh thu thu n v ho t đ ng kinh doanh (10=01-02)
Chi phí ho t đ ng kinh doanh
L i nhu n g p c a ho t đ ng kinh doanh (20=10-11)
Chi phí qu n lý doanh nghi p
L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh (30=20-25)
Thu nh p khác

Chi phí khác
L i nhu n khác ( 40=31-32)
L i nhu n t các công ty liên k t
T ng l i nhu n k toán tr c thu (60=30+40+50)
Chi phí thu TNDN hi n hành
Chi phí thu TNDN hoãn l i
L i nhu n sau thu TNDN ( 70=60-61-62)
Lãi c b n trên c phi u

L p b ng

L u Quang Hinh

MÃ S

L y k quý IV n m
2009
17,423,552,887
39,498,716,128

Quý IV n m 2010 L y k quý IV/2010 Quý IV n m 2009

01

02
10
11
20
25
30

31
32
40
50
60
61
62
70
80

9,017,206,736

41,866,854,913

1,132,476,099
2,184,051,806
5,700,678,831
0

10,253,732,890
9,174,356,675
22,438,765,348

4,337,285,918
5,514,957,400
7,571,309,569
0

12,331,889,116
10,553,340,782

16,613,486,230

9,017,206,736

41,866,854,913

17,423,552,887

39,498,716,128

10,194,656,096

16,889,814,938

(8,393,323,934)

(12,655,143,133)

(1,177,449,360)

24,977,039,975

25,816,876,821

3,278,368,172

11,829,370,442

(4,455,817,532)

13,147,669,533

0
0
0
0
(4,455,817,532)
(1,229,345,717)

K toán tr

Lê V n H o

3,244,994,577
22,571,882,244

2,200,000

2,837,699,049

22,571,882,244
1,824,592,381

0
(3,226,471,815)

ng

41,100,357,987

2,850,000
0
0
0

2,200,000
13,149,869,533

52,153,859,261

11,053,501,274

2,850,000
41,103,207,987

1,824,592,381

0
10,312,170,484

20,747,289,863

T ng giám đ c

Tr n Thiên Hà

39,278,615,606


CÔNG TY C

PH N CH NG KHOÁN AN PHÁT

Tr s chính 75A Tr n H ng

M u s B02-CTCK

o - HK- HN .Tel:049410277 .Fax:049410273

Ban hành theo TT s 95/2008/TT-BTC
ngày 24/10/2008 c a B Tài chính

BÁO CÁO L U CHUY N TI N T
(Theo ph

ng pháp gián ti p)

Quý 4 n m 2010
n v tính: VND

Ch tiêu
I. L u chuy n ti n t ho t đ ng kinh doanh
1. L i nhu n tr c thu
2. i u ch nh cho các kho n
- Kh u hao TSC
- Các kho n l p d phòng
- Lãi, l tr ho t đ ng đ u t
- Chi phí lãi vay
3. L i nhu n kinh doanh tr c nh ng thay đ i v n
l u đ ng

- T ng, gi m các kho n ph i thu
- T ng, gi m hàng t n kho
- T ng, gi m các kho n ph i tr (không k lãi vay,
thu TNDN ph i n p)
- T ng, gi m chi phí tr tr c
- Lãi vay đã tr
- Thu TNDN đã n p
- Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
- Ti n chi khác cho ho t đ ng
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng kinh doanh
ch ng khoán
II. L u chuy n ti n t ho t đ ng đ u t
1.Ti n mua TSC và XDCB
2.Ti n thu, chi v thanh lý, nh ng bán TSC
3.Ti n chi đ u t góp v n vào đ n v khác
4.Ti n thu h i đ u t góp v n vào đ n v khác
5. Ti n chi mua ch ng khoán
6. Ti n thu h i bán l i ch ng khoán
7. Ti n thu lãi cho vay, c t c l i nhu n đ c chia
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng đ u t
III. L u chuy n ti n t ho t đ ng tài chính
1.Ti n thu góp v n c a ch s h u
2.Ti n tr l i v n góp cho ch s h u
3.Ti n vay ng n h n, dài h n nh n đ c
4.Ti n tr n vay
6.C t c, l i nhu n đã tr cho ch s h u
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính
L u chuy n ti n thu n trong k
(50 = 20+30+40)
Ti n và t ng đ ng ti n đ u k

MS

TM

01

Quý IV

Quý III

10,312,170,484
8,339,562,727
312,155,712
8,027,407,015

1,924,066,582
306,584,872
306,584,872

08

18,651,733,211

2,230,651,454

09
10

(1,538,448,324)

-

7,601,889,957
-

11

(6,886,705,693)

(3,877,878,063)

12
13
14
15
16

240,453,787
-

365,216,584

02
03
05
06

243,227,244
(7,443,235,052)

20

10,710,260,225

(1,123,355,120)

21
22
23
24
25
26
27
30

(429,346,000)

(199,235,000)

(340,000,000)
1,715,990,248

(450,000,000)
9,644,426,654

946,644,248

8,995,191,654

220,000,000

(7,220,000,000)

(16,950,732,500)
(16,730,732,500)

(7,220,000,000)

61

(5,073,828,027)

651,836,534

70

5,580,682,805

4,928,846,271

31
32
33
34
36
60

VI.1
VI.2

nh h

ng c a thay đ i t giá h i đoái quy đ i ngo i

t
Ti n và t ng đ
(70 = 50+60+61)

ng ti n cu i k

L p b ng

L u Quang Hinh

61
80

K toán tr

506,854,778

ng

Lê V n H o

5,580,682,805

T ng giám đ c

Tr n Thiên Hà


M u s B09- CTKT

CÔNG TY C PH N CH NG KHOÁN AN PHÁT
Ban hành theo TT s 95/2008/TT-BTC
Tr s chính 75A Tr n H ng o - HK- HN .Tel:049410277 .Fax:049410273 ngày 24/10/2008 c a B Tài chính

THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Quý 4 n m 2010
1 .

C I M HO T

NG C A CÔNG TY

Hình th c s h u v n
Công ty c ph n ch ng khoán An Phát đ c thành l p theo Quy t đ nh c p gi y phép kinh doanh ch ng khoán s
63/UBCK-GPH KD ngày 15/11/2007 c a Ch t ch UBCK Nhà n c
V n đi u l : 135.000.000.000 đ ng
Tr s chính t i 75A Tr n H ng

o, ph

ng Tr n H ng

o, qu n Hoàn Ki m, thành ph Hà N i

L nh v c kinh doanh

Kinh doanh Ch ng khoán
Ngành ngh kinh doanh
-

Môi gi i ch ng khoán

-

T doanh ch ng khoán

-

T v n đ u t ch ng khoán

-

L u ký ch ng khoán

T ng s công nhân viên và ng

2 . CH

i lao đ ng: 37 ng

i

VÀ CHÍNH SÁCH K TOÁN ÁP D NG T I CÔNG TY

K k toán, đ n v ti n t s d ng trong k toán
K k toán n m c a Công ty b t đ u t ngày 01/01 và k t thúc vào ngày 31/12 hàng n m.

n v ti n t s d ng trong ghi chép k toán là đ ng Vi t Nam (VND)
Chu n m c và Ch đ k toán áp d ng
Ch đ k toán áp d ng
Công ty áp d ng Ch đ K toán doanh nghi p ban hành theo Quy t đ nh s 15/2006/Q -BTC ngày 20 tháng 03
n m 2006 c a B tr ng B Tài chính và Thông t s 95/2008/TT-BTC ngày 24 tháng 10 n m 2008 c a B Tài
chính v vi c H ng d n k toán áp d ng đ i v i
Tuyên b v vi c tuân th Chu n m c k toán và Ch đ k toán
Công ty đã áp d ng các Chu n m c k toán Vi t Nam và các v n b n h ng d n Chu n m c do Nhà n c đã ban
hành. Các báo cáo tài chính đ c l p và trình bày theo đúng m i quy đ nh c a t ng chu n m c, thông t h ng d n
th c hi n chu n m c và Ch đ k toán h
Hình th c k toán áp d ng
Công ty áp d ng hình th c k toán trên máy vi tính.
Nguyên t c ghi nh n ti n và các kho n t

ng đ

ng ti n


Ti n và các kho n t ng đ ng ti n bao g m ti n m t t i qu , ti n g i ngân hàng, các kho n đ u t ng n h n có
th i gian đáo h n không quá ba tháng, có tính thanh kho n cao, có kh n ng chuy n đ i d dàng thành các l ng
ti n xác đ nh và không có nhi u r i
Các nghi p v b ng ngo i t
Các nghi p v phát sinh b ng các đ n v ti n t khác v i đ n v ti n t k toán c a Công ty (VN /USD) đ c h ch
toán theo t giá giao d ch trên th tr ng ngo i t liên ngân hàng vào ngày phát sinh nghi p v . T i ngày k t thúc k
k toán n m, các kho n m
Chênh l ch t giá phát sinh trong k và chênh l ch do đánh giá l i s d có g c ngo i t cu i k liên quan đ n ho t
đ ng đ u t xây d ng đ c ph n ánh l y k trên B ng cân đ i k toán. Khi k t thúc quá trình đ u t xây d ng, toàn
b chênh l ch t giá th c
Nguyên t c ghi các kho n ph i thu

Các kho n ph i thu đ c trình bày trên báo cáo tài chính theo giá tr ghi s cùng v i d phòng đ
kho n n ph i thu khó đòi.

c l p cho các

D phòng n ph i thu khó đòi đ c trích l p cho các kho n ph i thu đã quá h n thanh toán t ba tháng tr lên, ho c
các kho n thu mà đ n v n khó có kh n ng thanh toán do b thanh lý, phá s n hay các khó kh n t ng t .
Nguyên t c ghi nh n hàng t n kho
Hàng t n kho đ c tính theo giá g c. Tr ng h p giá tr thu n có th th c hi n đ c th p h n giá g c thì ph i tính
theo giá tr thu n có th th c hi n đ c. Giá g c hàng t n kho bao g m chi phí mua, chi phí ch bi n và các chi phí
liên quan tr c ti p khác
Giá tr hàng t n kho đ
Hàng t n kho đ

c xác đ nh theo ph

c h ch toán theo ph

ng pháp bình quân gia quy n.

ng pháp kê khai th

ng xuyên.

D phòng gi m giá hàng t n kho đ c l p vào th i đi m cu i n m là s chênh l ch gi a giá g c c a hàng t n kho
l n h n giá tr thu n có th th c hi n đ c c a chúng.
Nguyên t c ghi nh n và kh u hao tài s n c đ nh
Tài s n c đ nh h u hình, tài s n c đ nh vô hình đ c ghi nh n theo giá g c. Trong quá trình s d ng, tài s n c
đ nh h u hình, tài s n c đ nh vô hình đ c ghi nh n theo nguyên giá, hao mòn lu k và giá tr còn l i.
Tài s n c đ nh thuê tài chính đ c ghi nh n theo giá th p h n giá tr h p lý gi a tài s n thuê ho c giá tr hi n t i

c a kho n thanh toán ti n thuê t i thi u (không bao g m thu giá tr gia t ng) và các chi phí tr c ti p phát sinh ban
đ u liên quan đ n t
Kh u hao đ

c trích theo ph
-

ng pháp đ

ng th ng. Th i gian kh u hao đ

Máy móc, thi t b
Thi t b v n phòng
Thi t b v n phòng
Ph ng ti n v n t i
Ph n m m qu n lý

c

c tính nh sau:

03 - 07 n m
03 - 08 n m
03-08 n m
08 n m
05 n m

Tài s n c đ nh thuê tài chính đ c trích kh u hao nh tài s n c đ nh c a Công ty. i v i tài s n c đ nh thuê tài
chính không ch c ch n s đ c mua l i thì s đ c tính trích kh u hao theo th i h n thuê khi th i h n thuê ng n
h n th i gian s d ng h u

Nguyên t c ghi nh n và kh u hao b t đ ng s n đ u t
B t đ ng s n đ u t đ c ghi nh n theo giá g c. Trong quá trình n m gi ch t ng giá, ho c cho thuê ho t đ ng,
b t đ ng s n đ u t đ c ghi nh n theo nguyên giá, hao mòn lu k và giá tr còn l i.
B t đ ng s n đ u t đ

c tính, trích kh u hao nh tài s n c đ nh khác c a Công ty.


Nguyên t c ghi nh n ch ng khoán đ u t
Ch ng khoán đ u t đ c ghi nh n theo giá g c. C t c và trái t c nh n đ c trong n m đ c ghi nh n gi m giá
v n ch ng khoán đ i v i kho n lãi d n tích tr c ngày mua và ghi nh n t ng doanh thu đ u t đ i v i ph n lãi k
t ngày mua.
Công ty áp d ng ph ng pháp bình quân gia quy n di đ ng đ tính giá v n c phi u bán ra và ph ng pháp đích
danh đ tính giá v n trái phi u bán ra.
D phòng gi m giá đ i v i ch ng khoán đ u t đ c l p vào th i đi m cu i k k toán là s chênh l ch gi a giá
g c c a ch ng khoán đ u t đ c h ch toán trên s k toán l n h n giá tr th tr ng c a chúng t i th i đi m l p d
phòng.
Nguyên t c ghi nh n ch ng khoán mua bán theo h p đ ng mua/ bán l i (h p đ ng "repo")
Các giao d ch ch ng khoán liên quan đ n vi c mua/ bán ch ng khoán t / cho khách hàng và bán l i cho/ mua l i t
chính xác khách hàng đó vào m t ngày c th trong t ng lai v i giá c th đ c g i là các h p đ ng repo. Khi có
các giao dich repo, Công ty gh
Nguyên t c ghi nh n các kho n đ u t tài chính
Các kho n đ u t vào các công ty con mà trong đó Công ty n m quy n ki m soát đ c trình bày theo ph ng pháp
giá g c. Các kho n phân ph i l i nhu n mà công ty m nh n đ c t s l i nhu n l y k c a các công ty con sau
ngày công ty m n m quy n ki m soát
Các kho n đ u t vào các công ty liên k t mà trong đó Công ty có nh h ng đáng k đ c trình bày theo ph ng
pháp giá g c. Các kho n phân ph i l i nhu n t s l i nhu n thu n l y k c a các công ty liên k t sau ngày đ u t
đ c phân b vào k t qu ho t đ
Kho n đ u t vào công ty liên doanh đ c k toán theo ph ng pháp giá g c. Kho n v n góp liên doanh không
đi u ch nh theo thay đ i c a ph n s h u c a công ty trong tài s n thu n c a công ty liên doanh. Báo cáo K t qu

ho t đ ng kinh doanh c a Công ty ph
Ho t đ ng liên doanh theo hình th c Ho t đ ng kinh doanh đ ng ki m soát và Tài s n đ ng ki m soát đ
áp d ng nguyên t c k toán chung nh v i các ho t đông kinh doanh thông th ng khác. Trong đó:

c Công ty

-

Công ty theo dõi riêng các kho n thu nh p, chi phí liên quan đ n ho t đ ng liên doanh và th c hi n phân b
cho các bên trong liên doanh theo h p đ ng liên doanh;

-

Công ty theo dõi riêng tài s n góp v n liên doanh, ph n v n góp vào tài s n đ ng ki m soát và các kho n
công n chung, công n riêng phát sinh t ho t đ ng liên doanh.

Các kho n đ u t tài chính t i th i đi m báo cáo, n u:
-

Có th i h n thu h i ho c đáo h n không quá 3 tháng k t ngày mua kho n đ u t đó đ
đ ng ti n";

-

Có th i h n thu h i v n d

-

Có th i h n thu h i v n trên 1 n m ho c h n 1 chu k kinh doanh đ

Ph

ng pháp l p d phòng gi m giá đ u t ng n h n, dài h n

i 1 n m ho c trong 1 chu k kinh doanh đ

c coi là "t

ng

c phân lo i là tài s n ng n h n;
c phân lo i là tài s n dài h n.

D phòng gi m giá đ u t đ c l p vào th i đi m cu i n m là s chênh l ch gi a giá g c c a các kho n đ u t
đ c h ch toán trên s k toán l n h n giá tr th tr ng c a chúng t i th i đi m l p d phòng.
Nguyên t c ghi nh n và v n hoá các kho n chi phí đi vay
Chi phí đi vay đ c ghi nh n vào chi phí s n xu t, kinh doanh trong k khi phát sinh, tr chi phí đi vay liên quan
tr c ti p đ n vi c đ u t xây d ng ho c s n xu t tài s n d dang đ c tính vào giá tr c a tài s n đó (đ c v n hoá)
khi có đ các đi u ki n
Chi phí đi vay liên quan tr c ti p đ n vi c đ u t xây d ng ho c s n xu t tài s n d dang đ c tính vào giá tr c a
tài s n đó (đ c v n hoá), bao g m các kho n lãi ti n vay, phân b các kho n chi t kh u ho c ph tr i khi phát
hành trái phi u, các kho n c


T l v n hoá chi phí lãi vay trong k là: 0%.
Nguyên t c ghi nh n và phân b chi phí tr tr

c

Các chi phí tr tr c ch liên quan đ n chi phí s n xu t kinh doanh n m tài chính hi n t i đ

tr tr c ng n h n và đu c tính vào chi phí s n xu t kinh doanh trong n m tài chính.

c ghi nh n là chi phí

Các chi phí sau đây đã phát sinh trong n m tài chính nh ng đ
d n vào k t qu ho t đ ng kinh doanh trong nhi u n m:

c dài h n đ phân b

c h ch toán vào chi phí tr tr

-

Chi phí thành l p doanh nghi p

-

Chi phí trang thi t b n i th t có giá tr l n

-

Chi phí in phi u l nh mua bán

-

Công c d ng c xu t dùng có giá tr l n;

-

Chi phí s a ch a l n tài s n c đ nh phát sinh m t l n quá l n.

Vi c tính và phân b chi phí tr tr c dài h n vào chi phí s n xu t kinh doanh t ng k h ch toán đ c c n c vào
tính ch t, m c đ t ng lo i chi phí đ ch n ph ng pháp và tiêu th c phân b h p lý. Chi phí tr tr c đ c phân
b d n vào chi phí s n xu t k
Nguyên t c ghi nh n chi phí ph i tr
Các kho n chi phí th c t ch a phát sinh nh ng đ c trích tr c vào chi phí s n xu t, kinh doanh trong k đ đ m
b o khi chi phí phát sinh th c t không gây đ t bi n cho chi phí s n xu t kinh doanh trên c s đ m b o nguyên t c
phù h p gi a doanh thu và c
Nguyên t c ghi nh n các kho n d phòng ph i tr
Giá tr đ c ghi nh n c a m t kho n d phòng ph i tr là giá tr đ c c tính h p lý nh t v kho n ti n s ph i chi
đ thanh toán ngh a v n hi n t i t i ngày k t thúc k k toán n m ho c t i ngày k t thúc k k toán gi a niên đ .
Ch nh ng kho n chi phí liên quan đ n kho n d phòng ph i tr đã l p ban đ u m i đ
phòng ph i tr đó.

c bù đ p b ng kho n d

Kho n chênh l ch gi a s d phòng ph i tr đã l p k k toán tr c ch a s d ng h t l n h n s d phòng ph i
tr l p k báo cáo đ c hoàn nh p ghi gi m chi phí s n xu t, kinh doanh trong k tr kho n chênh l ch l n h n
c a kho n d phòng ph i tr v b
Nguyên t c ghi nh n v n ch s h u
V n đ u t c a ch s h u đ

c ghi nh n theo s v n th c góp c a ch s h u.

Th ng d v n c ph n đ c ghi nh n theo s chênh l ch l n h n/ ho c nh h n gi a giá th c t phát hành và m nh
giá c phi u khi phát hành c phi u l n đ u, phát hành b sung ho c tái phát hành c phi u qu .
V n khác c a ch s h u đ c ghi theo giá tr còn l i gi a giá tr h p lý c a các tài s n mà doanh nghi p đ c các
t ch c, cá nhân khác t ng, bi u sau khi tr (-) các kho n thu ph i n p (n u có) liên quan đ n các tài s n đ c
t ng, bi u này; và kho n b
C phi u qu là c phi u do Công ty phát hành và sau đó mua l i. C phi u qu đ c ghi nh n theo giá tr th c t

và trình bày trên B ng Cân đ i k toán là m t kho n ghi gi m v n ch s h u. Công ty không ghi nh n các kho n
lãi (l ) khi mua, bán, phát hành
Chênh l ch đánh giá l i tài s n ph n ánh trên b ng cân đ i k toán là chênh l ch đánh giá l i tài s n phát sinh t
vi c đánh giá l i tài s n theo Quy t đ nh s … ngày.
….. c a …
Chênh l ch t giá h i đoái ph n ánh trên b ng cân đ i k toán là chênh l ch t giá h i đoái phát sinh ho c đánh giá
l i cu i k c a các kho n m c có g c ngo i t c a ho t đ ng đ u t xây d ng c b n.


L i nhu n sau thu ch a phân ph i là s l i nhu n t các ho t đ ng c a doanh nghi p sau khi tr (-) các kho n đi u
ch nh do áp d ng h i t thay đ i chính sách k toán và đi u ch nh h i t sai sót tr ng y u c a các n m tr c.
L i nhu n sau thu ch a phân ph i có th đ c chia cho các nhà đ u t d a trên t l góp v n sau khi đ c H i
đ ng Qu n tr phê duy t và sau khi đã trích l p các qu d phòng theo i u l Công ty và các quy đ nh c a pháp
lu t Vi t Nam.
C t c ph i tr cho các c đông đ c ghi nh n là kho n ph i tr trong B ng Cân đ i k toán c a Công ty sau khi có
thông báo chia c t c c a H i đ ng Qu n tr Công ty.
Nguyên t c và ph

ng pháp ghi nh n doanh thu

Doanh thu cung c p d ch v
Doanh thu cung c p d ch v đ c ghi nh n khi k t qu c a giao d ch đó đ c xác đ nh m t cách đáng tin c y.
Tr ng h p vi c cung c p d ch v liên quan đ n nhi u k thì doanh thu đ c ghi nh n trong k theo k t qu ph n
công vi c đã hoàn thành vào ngày l p
-

Doanh thu đ

c xác đ nh t

ng đ i ch c ch n;

-

Có kh n ng thu đ

-

Xác đ nh đ

c ph n công vi c đã hoàn thành vào ngày l p B ng Cân đ i k toán;

-

Xác đ nh đ

c chi phí phát sinh cho giao d ch và chi phí đ hoàn thành giao d ch cung c p d ch v đó.

c l i ích kinh t t giao d ch cung c p d ch v đó;

Ph n công vi c cung c p d ch v đã hoàn thành đ
Doanh thu v v n kinh doanh, c t c và l i nhu n đ
Thu nh p phát sinh t ti n lãi đ
C t c, l i nhu n đ
vi c góp v n.

c chia đ

c xác đ nh theo ph

ng pháp đánh giá công vi c hoàn thành.

c chia

c ghi nh n trên Báo cáo k t qu kinh doanh trên c s d n tích.
c ghi nh n khi Công ty đ

c quy n nh n c t c ho c đ

c quy n nh n l i nhu n t

Thu thu nh p hoãn l i
Thu thu nh p hoãn l i đ c xác đ nh cho các kho n chênh l ch t m th i t i ngày k t thúc k k toán n m gi a c
s tính thu thu nh p c a các tài s n và n ph i tr và giá tr ghi s c a chúng cho m c đích l p báo cáo tài chính.
Tài s n thu thu nh p hoãn
Các nghi p v d phòng r i ro h i đoái
Nghi p v d phòng r i ro h i đoái đ c Công ty áp d ng cho m t s kho n vay, công n ph i tr theo hình th c
ký h p đ ng “hoán đ i lãi su t” v i ngân hàng ho c h p đ ng mua bán ngo i t có k h n.

3 . TI N VÀ T

NG

NG TI N

Ti n m t
Ti n g i ngân hàng
Ti n g i c a Công ty ch ng khoán
Ti n ký qu c a nhà đ u t
Ti n đang chuy n

C ng
4 . GIÁ TR KH I L

12/31/2010
13,588,390
493,266,388
69,630,998
423,635,390

9/30/2010
22,250,834
5,558,431,971
232,976,502
5,325,455,469

506,854,778

5,580,682,805

NG GIAO D CH CH NG KHOÁN TH C HI N TRONG K


Ch tiêu
a)
C a Công ty Ch ng khoán
C phi u và ch ng ch qu
Trái phi u
Ch ng khoán khác
b) C a ng i đ u t
C phi u và ch ng ch qu

Trái phi u
Ch ng khoán khác
T ng c ng

5 . TÌNH HÌNH

UT

UT

30,047,520
30,047,520

533,124,852,000
533,124,852,000

31,588,790

562,152,607,000

Giá tr theo s k
T ng (gi m) so
toán
v i giá tr tr ng
33,863,713,910 (10,313,011,929)
-

-

T ng giá tr theo

th tr ng
44,176,725,839
-

TÀI CHÍNH NG N H N

Ch ng khoán th ng m i
- Ch ng khoán niêm y t
- Ch ng khoán ch a niêm y t
u t ng n h n khác
- Ti n g i có k h n trên 1 tháng
- Mua trái phi u HBB
- Mua c phi u MP
D phòng gi m giá đ u t ng n h n (*)
C ng

7

-

TÀI CHÍNH

S l ng
Ch tiêu
2,196,487
I. Ch ng khoán th ng m i
II. Ch ng khoán đ u t
- Ch ng khoán s n sàng đ bán
- Ch ng khoán n m gi đ n ngày đáo h
III. u t góp v n

6 . CÁC KHO N

Giá tr kh i l ng giao d ch
ch ng khoán th c hi n trong k
(VND)
29,027,755,000
29,027,755,000

Kh i l ng giao d ch ch ng
khoán th c hi n trong k
1,541,270
1,541,270

12/31/2010
33,863,713,910
31,183,713,910
2,680,000,000
5,349,540,000
2,810,000,000
2,282,000,000
257,540,000
(10,313,011,929)

9/30/2010
40,519,244,158
29,393,874,158
11,125,370,000
410,000,000
410,000,000

28,900,241,981

38,643,639,244

(2,285,604,914)

(*) D phòng gi m giá đ u t ng n h n t i th i đi m 31/12/2010 là kho n d phòng cho toàn b s ch ng khoán
niêm y t t i S giao d ch Ch ng khoán Hà N i và S giao d ch Ch ng khoán Thành ph H Chí Minh và ch ng
khoán giao d ch trên th tr ng UpCom
CÁC KHO N PH I THU NG N H N KHÁC

Tr
Ph
Ph
Ph

tr c cho ng i bán
i thu khách hàng
i thu khách hàng v giao d ch ch ng khoán
i thu khác

C ng

12/31/2010
558,120,000
10,575,140,000
87,386,737,137
2,004,645,306
100,524,642,443

9/30/2010
8,461,335,901
88,779,283,718
1,745,574,500
98,986,194,119


8 . THU VÀ CÁC KHO N PH I THU NHÀ N

9 .

C

Thu Thu nh p doanh nghi p

12/31/2010
1,218,925,167

C ng

1,218,925,167

UT

9/30/2010

-

DÀI H N KHÁC

- u t S c kh e Vi t
- Mua trái phi u chuy n đ i TDH

12/31/2010
450,000,000
340,000,000

9/30/2010
450,000,000
-

C ng

790,000,000

450,000,000

10 . T NG GI M TÀI S N C

NH H U HÌNH
n v tính: VND

Ch tiêu
I. Nguyên giá
1. S d đ u k
2. S t ng trong k
- Mua s m m i
- T ng khác
3. S gi m trong n m

- Thanh lý, nh ng bán
- Gi m khác
4. S d cu i k
II. Giá tr đã hao mòn lu k
1. S d đ u k
2. S t ng trong k
- Trích kh u hao
- T ng khác
3. S gi m trong k
- Thanh lý, nh ng bán
- Gi m khác
4. S d cu i k
III. Giá tr còn l i
1. u k
2. Cu i k
11 . T NG GI M TÀI S N C

Máy móc, thi t b
4,710,483,926
49,346,000
49,346,000
4,759,829,926
1,320,327,649
152,001,327
152,001,327
-

Ph ng ti n v n
t i, truy n d n
1,118,800,000

1,118,800,000

Tài s n c đ nh
khác
179,462,986
179,462,986

C ng
6,008,746,912
49,346,000
49,346,000
6,058,092,912

59,684,091
5,420,345
5,420,345
-

1,472,328,976

361,279,167
34,962,500
34,962,500
396,241,667

65,104,436

1,741,290,907
192,384,172
192,384,172

1,933,675,079

3,390,156,277
3,287,500,950

757,520,833
722,558,333

119,778,895
114,358,550

4,267,456,005
4,124,417,833

NH VÔ HÌNH
n v tính: VND

Ch tiêu
I. Nguyên giá
1. S d đ u k
2. S t ng trong k
- Mua s m m i
- T ng khác
3. S gi m trong k
- Thanh lý, nh ng bán
- Gi m khác
4. S d cu i n m

Quy n s
d ng đ t

Ph n m m máy tính
-

2,376,048,730
2,376,048,730

C ng
2,376,048,730
2,376,048,730


II. Giá tr đã hao mòn lu k
1. S d đ u k
2. S t ng trong k
- Trích kh u hao
- T ng khác
3. S gi m trong k
- Thanh lý, nh ng bán
- Gi m khác
4. S d cu i k
III. Giá tr còn l i
1. u k
2. Cu i k

-

696,222,699
119,771,540
119,771,540

815,994,239

696,222,699
119,771,540
119,771,540
815,994,239

-

1,679,826,031
1,560,054,491

1,679,826,031
1,560,054,491

Tình hình đ u t tài s n c đ nh và trang thi t b

V n đi u l tính đ n ngày 31/12/2010

135,000,000,000
C ng

12

CHI PHÍ XÂY D NG C

B ND

TSC và trang thi t b
Ch tiêu

Giá tr
Nguyên giá
49,346,000
Kh u hao
7,401,900
Giá tr còn l i
56,747,900
x
x

12/31/2010
380,000,000

C ng

380,000,000

TR

x

DANG

S a ch a v n phòng

13 . TI N N P QU H

T l TSC và
trang thi t b so v i
V n đi u l

-

9/30/2010

-

THANH TOÁN

Ti n n p ban đ u
Ti n n p b sung
Ti n lãi

12/31/2010
120,000,000
630,586,744
27,382,791

9/30/2010
120,000,000
630,586,744
27,382,791

S cu i n m

777,969,535

777,969,535

12/31/2010
3,000,000,000

3,000,000,000

9/30/2010
2,780,000,000
2,780,000,000

3,000,000,000

2,780,000,000

14 . VAY VÀ N

NG N H N

Vay ng n h n
- Vay đ i t

ng khác

C ng
15 . THU VÀ CÁC KHO N PH I N P NHÀ N

C
12/31/2010

Thu Thu nh p doanh nghi p

9/30/2010
2,498,409,370

Các lo i thu khác

239,779,747

598,659,840

C ng

239,779,747

3,097,069,210

PH I TR HO T

NG GIAO D CH CH NG KHOÁN
12/31/2010

16

CÁC KHO N PH I TR , PH I N P NG N H N KHÁC
Kinh phí công đoàn
B o hi m xã h i
Nh n ký qu , ký c c ng n h n
Các kho n ph i tr , ph i n p khác
C ng

16,588,220
423,635,390
552,586,769

992,810,379

9/30/2010
7,622,220
70,420,795
5,325,455,469
272,281,312
5,675,779,796

17 . V N CH S H U
a)
Tình hình t ng gi m ngu n v n ch s h u
Ch tiêu
V n ch s h u
V n đ u t c a ch s h u
Qu đ u t phát tri n
Qu d phòng tài chính
LN sau thu ch a phân ph i
T ng c ng
b)

c)

S đ uk
140,064,789,176
135,000,000,000
306,000,000
445,000,000
4,313,789,176
140,064,789,176

T ng trong k
1,031,217,048
515,608,524
515,608,524

4,667,276,369
4,667,276,369

1,031,217,048

S cu i k
136,428,729,855
135,000,000,000
821,608,524
960,608,524
(353,487,193)
136,428,729,855

Chi ti t v n đ u t c a ch s h u

V n góp c a Nhà n c
V n góp c a đ i t ng khác
- Pháp nhân n m gi
- Th nhân n m gi

T l
(%)
0%
100%

0%
100%

Cu i k
VND
135,000,000,000

C ng

100%

uk
VND
135,000,000,000

135,000,000,000

T l
(%)
0%
100%
0%
100%

135,000,000,000

100%

135,000,000,000

135,000,000,000

Các giao d ch v v n v i các ch s h u và phân ph i c t c, chia l i nhu n

V n đ u t c a ch s h u
- V n góp đ u k
- V n góp t ng trong k
- V n góp gi m trong k
- V n góp cu i k
C t c, l i nhu n đã chia
- C t c, l i nhu n chia trên l i nhu n k tr c:
- C t c, l i nhu n t m chia trên l i nhu n k này:
d)

Gi m trong k
4,667,276,369

N m 2010
135,000,000,000

N m 2009
135,000,000,000

135,000,000,000

135,000,000,000

135,000,000,000

16,200,000,000

6,750,000,000
9,450,000,000

135,000,000,000

-

C phi u

S l
S l

ng c phi u đ ng ký phát hành
ng c phi u đã bán ra công chúng
- C phi u ph thông

uk
VND
13,500,000
13,500,000
13,500,000

Cu i k
VND
13,500,000
13,500,000
13,500,000


- C phi u u đãi

ng c phi u đ c mua l i
- C phi u ph thông
- C phi u u đãi
S l ng c phi u đang l u hành
- C phi u ph thông
- C phi u u đãi
M nh giá c phi u đã l u hành
14 . DOANH THU HO T
NG KINH DOANH CH NG KHOÁN
S l

-

13,500,000
13,500,000
10,000

13,500,000
13,500,000
10,000

Doanh thu ho t đ ng môi gi i ch ng khoán
Doanh thu ho t đ ng đ u t ch ng khoán, góp v n
Doanh thu khác

Quý IV
1,132,476,099
2,184,051,806
5,700,678,831

Quý III
1,213,490,932
614,835,589
4,795,559,149

C ng

9,017,206,736

6,623,885,670

Quý IV
69,332,768
9,426,224,069
699,099,259

Quý III
25,315,266
59,173,907
1,130,296,526

15 . CHI PHÍ HO T

NG KINH DOANH

Chi phí ho t đ ng môi gi i ch ng khoán
Chi phí ho t đ ng đ u t ch ng khoán, góp v n
Chi phí khác
C ng

10,194,656,096

1,214,785,699

16 . CHI PHÍ QU N LÝ DOANH NGHI P

Chi phí nhân viên qu n lý
Chi phí v t li u qu n lý, CC lao đ ng
Chi phí kh u hao TSC
Thu , phí và l phí
Chi phí d phòng ph i thu khó đòi, d phòng ph i tr
Chi phí d ch v mua ngoài
Chi phí khác b ng ti n
C ng

Quý IV
1,347,445,646
433,889,509
290,570,840

Quý III
1,032,676,000
351,176,000
294,135,992
4,500,000

585,197,978
621,264,199

858,067,933

421,638,415

3,278,368,172

2,962,194,340

Ngày 15 tháng 01 n m 2010
Ng

il p

L u Quang Hinh

ng

T ng Giám đ c

Lê V n H o

Tr n Thiên Hà

K toán tr


CÔNG TY C

PH N CH NG KHOÁN AN PHÁT

Tr s chính 75A Tr n H ng

o - HK- HN .Tel:049410277 .Fax:049410273

PHÂN PH I L I NHU N N M 2010
1

L i nhu n n m 2010

2

L i nhu n t c t c CP t doanh không ch u thu

3

L i nhu n ch u thu TNDN

4

Thu TNDN ph i n p (5) x 25 %

5

L i nhu n sau thu

6

Qu d phòng tài chính (7) x 10%

13,149,869,533
1,799,073,336
11,350,796,197

2,837,699,049
10,312,170,484
1,031,217,048

515,608,524


III

CÁC CH TIÊU TÀI CHÍNH C

S
TT
1

2

3

4

B N

Ch tiêu
C c u tài s n
- Tài s n dài h n/T ng tài s n
- Tài s n ng n h n/T ng tài s n
C c u ngu n v n
- N ph i tr /T ng ngu n v n
- Ngu n v n ch s h u/T ng ngu n v n

Kh n ng thanh toán
- Kh n ng thanh toán nhanh
- Kh n ng thanh toán hi n hành
T su t l i nhu n
- T su t l i nhu n sau thu /T ng tài s n
- T su t l i nhu n sau thu /Doanh thu
- T su t l i nhu n /Ngu n v n ch s h u
Ch tiêu v kh
- H s l i nhu
- H s l i nhu
- H s l i nhu
- H s l i nhu

nv
tính
%

K tr

c

K báo cáo
0.06
0.94

%
0.03
0.97
l n
23.02

23.02
%
0.073
0.246
0.076

n ng sinh l i
n sau thu /Doanh thu thu n
n sau thu /V n ch s h u
n sau thu /T ng tài s n
n t H KD/Doanh thu thu n
T ng Giám đ c

Tr n Thiên Hà


CÔNG TY C

PH N CH NG KHOÁN AN PHÁT

Tr s chính: 75A Tr n H ng

o - HK- HN .Tel:049410277 .Fax:049410273

BÁO CÁO V N KH

D NG

Tháng 12

CH TIÊU

GIÁ TR VND

V n kh d ng (E)
(E)=(A-B+C-D), trong đó:
(A) T ng c ng tài s n
(B) N ph i tr
(C) Các kho n ph i c ng thêm

120,858,290,924

1.Các kho n n có th chuy n thành v n c ph n(N u có s đ ng
2.Các trái phi u chuy n đ i(N u đ n th i h n chuy n đ i có s
(D) Các kho n tài s n gi m tr

1. ng tr c ng i bán
2.T m ng
3.Chi phí tr tr c
4.Tài s n thi u ch x lý
5.Tài s n c đ nh
6.Góp v n liên doanh
7.Chi phí xây d ng c b n d dang
8.Các kho n đ u t dài h n khác
9.Tài s n dài h n khác
T ng v n n đi u ch nh (G)
(G)=(B-F), trong đó:
(F) Các kho n n gi m tr

140,908,126,659

4,479,396,804
0
0
0
15,570,438,931
5,886,540,173
10,981,000
829,687,461
0
5,684,472,324
0
380,000,000
790,000,000
1,988,757,973
4,479,396,804
0

1.Các kho n n có th chuy n thành v n c ph n(N u có s đ ng
ý b ng v n b n c a ch n )
2.Các trái phi u chuy n đ i(N u đ n th i h n chuy n đ i có s
đ ng ý c a trái ch )

0
0

T l v n kh d ng trên v n n đi u ch nh (E/G x 100%)

2698.093
Ngày

L p bi u

Ki m soát

K toán tr

ng

tháng

n m 2010

T ng giám đ c