Báo cáo tài chính năm 2011 (đã kiểm toán) - Công ty cổ phần Đầu tư tài chính BIDV

CONG TY CO pHAN BAu TlI' TAl CHINH BIDV
Tfulg 14, Thap A Vincom, 191 Ba Tri~u, PhuOng Le £)<,l.i
Hanh,
Qu~n Hai Ba Trung, TP Ha NQi

CONG BO TRACH NHItM CUA BAN TONG GIAM BOC BOI VOl BAo cAo TAl cHiNH
Ban T6ng GidQng, k@tqua hO<,l.t
dQng kinh doanh va tinh hinh lUll chuy€n ti~n t~ cua Cong ty trong nam. Trong qua trinh l~p Bao cao
tai chinh, Ban T6ng GiL\la ch9n cac chinh sach k@toan thich hqp va ap d\lng cac chinh sach nay mQt cach nhat quan;
£)ua ra cac danh gia va d\l doan hqp 1:9va th~ tr9ng;
Neu r6 cac chuful m\lC k@toan dugc ap d\lng co dugc tuan thU hay khong, co nhUng ap dl,lllg sai l~ch tr<;mgy@u
d@nmuc can phai cong b6 va giai thich trong Bao cao tai chinh hay khong;
L~p va trinh bay cac Bao cao tfli chinh tren ca sa tuan thu cac chufrn m\lc k@toan, ch@dQ k6 toan va cac quy dinh
co lien quan hi~n hanh;
L~p cac Bao cao tai chinh d\la tren co sa hO<,l.t
dQng kinh doanh lien tl,lc, trir truOng hqp khong th€ cho r~ng Cong
ty se ti6p tl,lc hO<,l.t
dQng kinh doanh.
Ban T6ng Gimuc dQ trung th\lC, hqp ly t<,l.ibat cu thai di€m nao va dam bao r~ng Bao cao tai chinh tuan thu cac quy dinh hi~n hanh
cua Nha nuac. £)6ng thai co trach nhi~m trong vi~c bao dam an toan tai san cua Cong ty va th\lc hi~n cac bi~n pMp
thich hqp d€ ngan cMn, pMt hi~n cac hanh vi gian l~n va cac vi ph<,l.mkhac.
Ban T6ng Giam d6c Cong ty carn k@tr~ng Bao cao tfii chinh di:lphan anh trung th\lc va hqp 1:9tinh hinh tai chinh cua
Cong ty t<,l.ithai di€m ngay 31 thang 12 nam 2011, k@tqua hO<,l.t
dQng kinh doanh va tinh hinh luu chuy€n tien t~ cho
nam tai chinh k@tthuc ngay 31 thang 12 nam 2011, pM hqp vai chufrn m\lC, ch@dQ k6 toan Vi~t Nam va tuan thu cac
quy dinh hi~n hanh co lien quan.
Carn k~t khac
Ban T6ng Gi

09/2010rrT-BTC
ngay 15/01/2010 cua BQ Hi chinh huang d~n v~ vi~c cong b6 thOng tin tren Thi truang chUng
khoan.

Ha N9i, ngay 10 thimg 01 nam 2012

3


CONG TV TNHH D!CH VI) Tl1VAN TAl CHINH KETOAN VA Kn~M ToAN
AUDITING

S5:

;\i.j~

AND ACCOUNTING

FINANCIAL

CONSUL TANCY SERVICE

COMPANY

L TO. (AASC)

/2012/BC.KTTC-AASC.KT2

BAo cAo KIEM ToAN
V~ Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 th3ng 12 nam 2011

cua Cong ty ca phAn DAu tu' Tai chinh BillV
Kinh gu"i:

Quy ca dong, Hi)i dang Quan trj va Ban Tang Giam d8c
Cong ty ca phAn DAu hr Tai chinh BillV

ChUng toi dll thl,lc hi~n kiSm toan Bao cao tai chinh cua Cong ty cA phftn BAu tu Tai chinh BIDV dugc I~p ngay 10
thang 01 nam 2012, g6m: Bang din d5i k~ toan t<;lingay 31 thang 12 nam 2011, Bao cao k~t qua hO<;ltdQng kinh doanh,
Bao cao luu chuySn tien t~ va Ban thuy~t minh bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011
dugc trinh bay tir trang 05 d~n trang 21 kern theo.
Vi~c I~p va trlnh bay Bao cao tai chinh nay thuQc trach nhi~m cua Ban TAng Gicim d5c Cong ty. Trach nhi~m cua chUng
toi la dua ra y ki~n ve cac bao cao nay can cu tren k~t qua kiSm toan cua chUng Wi.
Coo sO" y ki~n
ChUng Wi dll thl,lc hi~n cong vi~c kiSm toan theo cac chuAn ml,lc kiSm toan Vi~t Nam. Cac chuAn ml,lc nay yeu cAu cong
vi~c kiSm toan l~p k~ hO<;lchva thl,lc hi~n dS co Sl,ldam bao hgp Iy ring cac Bao cao tai chinh khong con chua dl,lllg cac
sai sot tr(;mg y~u. ChUng Wi dll thl,lc hi~n vi~c kiSm tra theo phuong phap ch9n m~u va ap d\lI1g cae thl'r nghi~m cAn thi~t,
cae bing chUng xae minh nhiing thong tin trong Bao eao tai ehinh; danh gia vi~e tuan thu cae ehufrn ml,le va eh~ dQ k~
toan hi~n hanh, cac nguyen t~e va phuong phap k~ to an dugc ap d\lI1g, cae uae tinh va xet doan quan tr9ng eua Ban
TAng Giam d5c cilng nhu cach trinh bay tAng quat cac Bao cao tai chinh. ChUng toi cho ring cong vi~c kiSm toan cua
chUng toi dii dua ra nhUng ca s6 hgp Iy dS lam can cu cho y ki~n cua chUng toi.

y ki~n cua

ki~m toan vien

Theo y ki~n cua chUng toi, Bao cao tai chinh dll phan anh trung thl,lc va hgp Iy tren cae khia e<;lnhtr9ng y~u tinh hinh tai
chinh cua Cong ty c6 phAn BAu tu Tai chinh BIDV t<;lingay 31 thang 12 nam 2011, cilng nhu k~t qua kinh doanh va cac
lu6ng luu chuy~n tien t~ cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011, phil hgp vai chuAn ml,lc, ch~ dQ k~ toan
Vi~t Nam hi~n hanh va cac quy djnh phap Iy co lien quan.
ChUng toi luu y nguai d9C Bao cao tai chinh ve vi~e chua trich I~p dl,l phong ghim gia cac khoan dAu tu vao c6 phi~u

chua niem y~t dugc trinh bay chi ti~t t<;lithuy~t minh s5 4 (trang 15) va s5 10 (trang 17) tren thuy~t minh bao cao tai
chinh kern theo.

~
1

Vii Xuan Bi~n
Ki~m toan vien
ChUng chi KTV s5: 0743/KTV
Hil N9i, ngily

J

0 thang 02 nam 20 J 2

1 Le Phung Hieu, Ha Noi, Viet Nam I Tel.: +84-4-3824-1990/1

I www.aasc.com.vn

A member of I!II!llnternational.

A world-wide

I Fax.:+84-4-3825-3973

network of independent
4

accounting

firms and business advisers


CONG TY CO PHAN DAu

nf TAl

cHiNH

BIDV
Bao clio tai ehinh

T~ng 14, Thap A Vineom, 191 Ba Tri~u, PhuOng Le f)~i

eho nam tai ehinh k~t tMe ngay 31 thang 12 nam 2011

Hanh, Qu~n Hai Ba Trung, TP Ha N9i

BANG CAN DOl KE ToAN
T~i ngay 31 tMng 12 nam 2011

-V.
Nguyen
Nguyengia
Gia
tri
hao
gia
mon
luy

k~
k€
B.
3.
24.187.311
13.060.242
3.
116.479.871.870
2.477.341.255
54.026.970
83.882.664.320
7.826.056
2.
A.
7.340.718.120
164.382.661
4.
5.
V.
1.
182.345.842
26.388.026.804
372.003.964
5.886.885.106
VND
I.
115.944.526.441
II.
1.379.148.235.606
901.800.000.000

406.816.672.886
351.041.327.680
II.
248.705.000
578.996.951
84.833.665.235
79.875.000
359.734.719
71.447.419
571.170.895
Ti~n
134.623.871.870
1.san
210.025.176
01/01/2011
243.170.779.585
909.140.718.120
1.294.314.570.371
TAISANDAI~
e6
djnh
hUu
hinh
D~u
dai
e6
djnh
h~
khae
vo

hinh
Mil Tai
(1.906.170.360)
dai
h~n
khae
31/1212011
VND
Tai
san
e3
djnh
Thu~
san
va
ng~n
cae
khoan
h~
khae
khae
phai
thu
Nha
gia
tri
gia
tang
duqe
khftu

trir
TAl
SAN
NGAN
~33.968.141.910
IV.
d§u
(46.200.914)
ttr
tai
ehinh
dainuae
h~n
Phai
Chi
Cae
Tra
ID.
phi
truae
khoan
thu
Cae
tra
ng~n
eua
eho
phai
khoan
truae

khaeh
ngum
h~n
thu
dai
phai
khae
hang
khae
(55.775.345.206)
ban
h~n
thu
ng~n
h~n
Ti~n
va
eae
ttr01lg
dU'01lg
ti~n
Dau
TONG
tu
khoan
ng~n
C<)NG
d§u
ttr
TAl

tai
ehinh
sAN
ng~n
h~n
Dll4.
DI!
phOng
giam
gia
dau
tu
ngfut
tai
ehinh
h~n
h~n
tuong
duong
ti~n
TAl
SAN

2.424.253.157
54.026.970
11
182.345.842
5.460.542.330
117.021.952.431
12.766.453

10 minh(37.972.583.059)
285.658.764
359.734.719
6534879Thuy~t
389.526.441
116.479.871.870
5.670.567.506
281.143.362.644
115.555.000.000
482.093.484.727
365.071.532.296
(2.064.518.438)
(54.026.970)

5

1.693.230.000
(50.741.207.550)


CONG TY CO PHAN BAu
Thg

nJ' TAl

CHINH BIDV
Bao cao tai chinb

14, Thap A Vineom, 191 Ba Tri~u, PhuOng Le D~i

eho nam tai ehinh k~t tMe ngay 31 thang 12 nam 2011

Hanh, Qu?n Hai Ba Trung, TP Ha N9i

BANG CAN DOl KE TOAN
T~i ngay 31 thang 12 nam 2011
(ti~p theo)
Mli
sa

B.
9.
6.
4.
3.
I.
5.
2.
1.
VON
cHiJ
SO
dftu
van
A.
cbti
illsO'buu
eua
eM
HOU

sa
hfru
Cae
khoan
phai
tra,
phai
n9P
khae
Chi
phi
phai
traban
Ngum
Thu€
va
mua
cae
tra
khoan
ti~n
phai
truae
n9P
Nha
nuaeph6i
Phai
tra
lao
d9ng

C6
TONG
10.
phi€u
Lqi
quy
CONG
nhu?n
sau
NGUON
thu€
ehua
VON
phan
N<;1PHAITRA
Yay
va
nq
nguai
ng~n
h~
NQ'
ng~n
h~n
300 V6n

31/12/2011

Thuy~t
minh

NGUONVON

VND

14
13
12
15

316
313
414
314
420
312
311
310
410 440

01101/2011
VND

209.816.234.881

1.111.658.373.133

209.816.234.881

1.111.658.373.133

35.101.457.986
5.283.343.596

6.251.565.660
6.810.950

46.869.165.660

.~

3.446.666.667

893.242.824

200.111.125.604

1.023.498.060.887

272.277.249.846

267.489.862.4 73

272.277.249.846

267.489.862.473

480.000.000.000

480.000.000.000

(3.800.000.000)

(3.800.000.000)

(203.922.750.154)

(208.710.137.527)

482.093.484.727

1.379.148.235.606

Tr§n Anh Thrr

K€ toan tru<'mg

T6ng Giam d6e

L~p, ngiiy 10 thang 01 nam 2012

6

\j;
/

13.102.180

66.000

LtrU Tuy~t Mai

~\c;r-,

. ',\ ~\

-


CONG TY

co PHAN

BAu

n1 TAl

CHINH BIDV
Bao clio tai chinh

T~ng 14, Thap A Vincom, 191 Ba Tri~u, PhuOng Le D~i

cho nam tai chinh k~t thUc ngay 31 thang 12 nam 2011

Hanh, Qu~n Hai Ba Trung, TP Ha NQi

BAo cAo KET QuA HO~T DONG KINH DOANH
Nl'im 2011

-

76.518.300.780
4.
7.
279
101
6.
85.545.014.915
131.427.338.626
3.
2.
1.
307.616.600
9.665.736.618
9.017.101.204
3.562.581.231
2chinh
.741.325
648.635.414
5.
9.
9.747.361.388
117.792.857.234
18 Thuy~t
17
VND
Nl'im
2010
2.177.785.128
3.559.839.906
13.307.201.294

6.064.905.132
6.531.123.607
20
19
5.195.578.776
VND
22
Nl'im
2011
13.
Lqi
nhu~n
khac
Mli Doanh
4.787.387.373
Gia
van
hang
ban
Chi
18.
phi
Llii
Trang
tai
cooban
chinh
tren
ca
phi~u

Doanh
thu
ho~t
dQng
tai
Cac
khoan
thu
thu
ban
thu§n
giam
hang
trir
ban
doanh
va
hang
cung
thu
va
cftp
cung
djch
cftp
VI}
djch
vI}
16
minh 2.775.239.962

307.616.600
Lqi
nhu~n
gQP
v~
ban
hang
vatrU'lYcthu~
cung
cftp
djch
vI}
14.
15.
17.
10.
12.
11.
Chi
Thu
Tang
LQ'i
quan
phi
nhu~n/(16)
nh~p
lQ'inhu~n
eto:
ly
thu~

khac
khac
doanh
Chi
sau
thu
phf
thu§n
thu~
nh~p
nghi~p
k~
liii
toan
thu
doanh
vay
tir
nh~p
ho~t
nghi~p
dQng
doanh
hi~n
kinh
nghi~p
hanh
doanh
21
4.138.751.959

CHlTIEU
'IE

10

LlfU Tuy~t Mai

Tr§n Anh Thlf

K~ toan tru6ng

T6ng Giam d6c
L{lp, ngiry 10 th{mg 01 nam 2012

7

.',


CONG TY CO PHAN BAu

Tv' TAl cHINH BIDV
Bao clio tai chinh

Tdng 14, Thap A Vincom, 191 Ba Tri~u, PhuOng Le £)\li
Hanh, Qu~n Hai Ba Tnmg, TP Ha NQi

cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN

Tt

(Theo phuyrng phap trlfc tiip)
Nam 2011

Mil
s6

Thuy~t
minh

CHiTIEU
oIl

\

15.818.182
4.
6.
82.057.275.673
1.
169.720.127.815
56.837.212.822
'-:3.
502.766.000.000
82.500.000.000
2.
7.400.740.845.690
115.944.526.441

909.140.718.120
827.083.442.447
7.
84.463.000.294
724.711.201.940
467.882.305.978
Ti6n
chi
cho
vay,
mua
cac
cong
Cl,l
nq
cua
don
vicua
khac
thanh
ly,
nhuqng
ban
tai
san
c6
dinh
va
thu
h6i

cho
vay,
ban
l\li
cac
cong
khac
ill
hO\lt
dQng
kinh
doanh
Ti~n
va
tu-ong
du-O'ng
ti~n
ddu
ky
cu6i
ky
de
mua
sfun,
xay
dl,ffigtai
san
c6
dinh
va

LtrU
I. thu
chuy~n
Uti
ti~n
vay
tir
ho:,t
(6.583.266.323)
dQng
kinh
doanh
vay
tra
ng~n
nq
h\ln,
g6c
vay
dai
(124.185.100.130)
h\ln
nh~n
duqc
cho
hO\lt
dQng
kinh
doanh
(2.489.257.236)

lao
Lu-u
chuy~n
ti~n
(67.347.887.308)
trong
ky
Ti€n
Luu
chuyln
h6i
Uii
cho
ddu
ti€n
vay,
tu
thuan
g6p
c6
v6n
ruc
va
vao
hO(ltapng
hO(lta~ng
lqi
don
nhu~n
vih6a

khac
aau
tai
duqc
Cl,l
chinh
nq
tll'
chia
(547.636.211.509)
(6.587.203.214.660)
(500.000.000.000)
tir
V1,l
kinh
va
doanh
doanh
V1,l
Ti€n
ill
ban
hang,
cung
cap
dich
nguOi
c~p
hang
va

dich
~thudn
~.t\/
..~i·.~
;.

..

22 33
23
26
02
01

/

3

Nam 2011

Nam 2010

VND

VND

63.463.950.794
9.600.000.000
5.238.095 )
909.140.718.120

101.231.241.488
18.144.000.000
2.899.925.115.159
191.132.096.524
(136.332.699.474)
(793.196.191.679)
(35.101.457.986)
(45.168.295.521
(109.600.000.000)
(2.110.231.924)
(739.707.922.582)
(18.386.811.111)
(3.720.960.029.830)
(62.526.576.990)

-...:,'

Lu-u Tuy~t Mai

Trdn Anh Thu-

K~ toan truang

T6ng Giam d6c
L{zp, ngay 10 thang 01 niim 2012
8

(24.690.661)

/