Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 3 năm 2014 - Công ty Cổ phần Đường Biên Hoà

CONG TY CO .PHAN DUONG BIEN HOA

BAo cAo TAl CHINH
GIAI DOAN
TUNGAy 01/01/2015 DEN 31/03/2015
•


MT)C LT)C

Trang

Bao cao tai chinh gifra nten dQ (giai doan tir 0110112015-31103/2015)
Bang can dbi k~ roan ngay 31 thang 03 nam 201 5

1- 3

BaD CaD k~t qua hoar d(mg kinh doanh giai doan tir 01/01/2015-31/03/2015

4

BaD CaD hru chuyen ti~n t~

5

gitra nien d(\ k~ toan ket thuc vao ngay 31 thang 03 narn 2015
Thuyet minh bao CaD tai chinh

6 - 28

CONG TY CO PHAN DUONG BIEN HoA
KIm cong nghiep Bien Hoa I, Phuong An Binh, Thanh ph6 Bien Hca, Tinh D6ng Nai
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Mim

BANG CAN DOl

KE TOAN

,6 Il 0 J a-DN

GIUA NIEN D(>

T~i ngay 31 thang 03 nlim 2015
DIY f'ND

Chi tieu

Masa

Thuy~t
minh

TAl SAN
A. TAl SAN NGAN H~N

(100=110+120+130+140+150)
I. Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n
1. Ti~n
2. Cac khoan tuong duong ti~n
II. Cac khoan aiu tu·tili chinh ngiln han

J . Diu ur ng~nhan
2. D\I phong giarn gia diu nr ngan han (*)

Ill. Cac khoan phal thu
J. Phai thu cua khach hang
2. Tra tnroc eho nguoi ban
3. Phai thu n(>ibi>
4. Phai thu theo ti~n d(>k~ hoach hop dbng xiiy
d\Illg
5. Cac khoan phai thu khac
6. D\I phong cac khoan phai thu kh6 doi (*)
IV. Hang tbn kho
I. Hang tbn kho
2. D\I phong giarn gia hang tbn kho (*)

V. Tai san ngiln han khac
J. Chi phi tra truce ngan han
2. Thu~GTGT duge khfrutrir

100
110
1I 1
112

V.OI

120
121

V.02

sa cu6i ky

S6 aiu nien ai)

2_853.006.166,450

2.330.040.674.105

2.059.369.392.150

1.535.659.984.077

25.641.765.769
25.641.765.769

71.157.415.931
71.157.415.931

18.636.251.251
18.636.251.251

-

129
130
131

V.04

132
133
134

1.079.579.257.226
331.084.854.191
758.637.067.726

31.052.571.428
31.052.571.428

552.976.031.529
264.772.913.064
292.409.054.781

-

-

-

-

135
139

V.05
V.06

2.825.902.729

(12.968.567.420)

140
141
149

V.07

915.411.245.390
915.411.245.390

-

5.649.794.273
(9.855.730.589)
834.190.419.313
834.643.222.117
(452.802.804)

3. Thu~va eae khoan khae phai thu Nhil nuae

150
151
152
154

4. Gi.o dich mu. ban I?i Irai phi~u ehinh phu
5. Tili san ngin h~ khac

157

158

4.354.455.790

1.294.448.058

B. TAl sAN DAI H~N (200=210+220+240+250+260) 200

793.636.774.300

794.380.690.028

32.000.353.327

38.857.028.969

I. Cae khoan phili thu dili h~n
I. Phiiithu dai h?n eua khach hang
2. V6n kinh doanh a dan vi tr\Ie thui>c
2. Phiiithu n(>ib(>dai h?n

20.100.872.514
5.901.007.921
9.845.408.803

-

210
211
212

3. Ph"i thu dai h?n khae

213
218

4. D\I phong phai thu dai h~ kh6 doi (*)

219

V.04

Bdo cao IU1Ypllai t/U'(ICape cung voi Ban thuyJt minh Baa cao rai chinh giua nien do

32.000.353.327

-

46.283.545.876
11.992.966.401
32.996.131.417

-

-

38.857.028.969

-

Chi tieu

[I. Tat

san c8 djnh

I. Tai san e6 dinh hilu hinh
- Nguyen gia
- Gia tr] hao men luy k,! (*)
2. Tai san

c6 dinh thue

tai chinh

220

ThuY~1
minh
V.08

221

V.08a

Ma 58

S5 eu5i

ky

s6 aiu

668.342.288.615

DieD (lQ

659.780.230.736

559.799.635.812

529.803.820.854

222

1.015.853.546.784

952.440.586.026

223

(456.053.910.972)

(422.636.765.172)

224

-

-

- Nguyen gia

225

-

-

- Gia tr] hao mon luy k,! (*)

226

-

3. Tai san c6 djnh va hinh

227

V.08b

7.720.163.498

8.480.820.044

. Nguyen gia

228

18.598.131.931

18.598.131.931

- Gia tr] hao rnon lOy k,! (*)

229

(10.877.968.433 )

(10.117.311.887)

100.822.489.305

121.495.589.838

4. Chi phi xay dung co ban

230

V.08e

240

-

I. Nguyen gia

241

-

2. Gia tri hao rnon lfiy k,! (*)

242

1II. 8ftl dqng san diu tu

IV. Cac khoan diiu to' tai ehinh dai han
I. £Jiu tII VaGcong ty con

V.03

250
251

-

90.519.300.400

91.142.323.750

22.000.000.000

22.000.000.000

2. £Jiu tII VaGcong ty lien ket, lien doanh

252

7.200.000.000

7.200.000.000

3. £Jiu tII dai han khac

258

72.055.143.384

72.055.143.384

4. D\I phong giarn gia diu tII dai han (*)

259

(10.735.842.984)

(10.112.819.634)

V. Tili san dai han khac

260

2.774.83 I.958

4.601.106.573

I. Chi ph i tra truce dai han

261

2.774.831.958

4.60 l.l 06.573

2. Tai san thu'! thu nhap hoan lai

262

-

-

3. Tai san dai han khac

268

-

-

TONG C(>NG TAl SAN (270~IOO+200)

270

NGUONVON
A. NQ PHAI TRA (300 ~ 310 + 320 + 330)
I. Nq' ngiln h~n

300
310

2.853.006. I 66.450

2.330.040.674. I OS

2.853.006.166.450

2.330.040.674. I OS

1.964.014.696.819

1.474.098.095.200

1.882.340.038.026

1.398.691.600.267

1.138.972.766.972

l.l78.722.775.603

I. Yay va n'l ng~n h~

311

2. Phai tra eho nglIoi bim

312

507.917.192.480

93.068.208.618

3. NglIoi mua tra libn trlIoc

313

79.041.524.426

31.098.496.907

V.09a

4. Thu'! va cae kho"n phai n9P cho Nha nlIDe

314

5. Phai tra eang nhan vien

315

6. Chi phi phOi tra

316

7. Phai tra cae dan vi n<)ib9

317

-

-

318

-

-

8. Phai tra thee ti'!n d9 k~ ho~ch hqp a6ng xay
dlffig
9. Cae khmin phai tra. phai n9P khae

319

10. D\I phong phai tra ngiin h~n

320

11. Quy khen thlIimg va phUc I'li

323

12. Giao dich mua bim I~i trai phi~u chinh phu

327

V.IO

V.11

V.12

15.066.425.965

7.507.639.185

16.818.680.368

23.146.291.584

30.900.839.761

5.051.920.742

87.482.261.063

V.13

860 eGOnay p/uii GUiledoc cling vai Ban lliuyil minll Bao cao tai chinh giiia nien ilp

6.140.346.991

-

53.961.651.762

6.134.615.866

-

2


Chi tieu

Mil s6

II. NQ'dai han

Thuyet
minh

S6 cU6i

330

ky

S6 aiiu nien d(i

81.674.658.793

75.406.494.933

I. Phai tra dai han ngiroi ban

331

-

-

2. Phai tra dai han nQi bi)

332

-

-

3. No dai han khac

333

4. Yay da! han

334

5. Thu~ thu nh~p hoan lai phai tra

V.09b

532.640.000

1.555.540.000

81.142.018.793

73.850.954.933

335

-

6. D\I phong tro c:i.pmdt vi~c lam

336

-

7. D\I phong phai tra dai han

337

8. Doanh thu chua thuc hi~n

338

-

9. Qui' phat trien khoa hoc cong nghe

339

B. NGUON VON CHi)

so HiJu (400 ~ 410 + 430)

410

I. V bn diu ttr cua chu so hfru

-

-

400

I. Ngu6n v6n, quy

-

V.14

888.991.469.631

855.942.578.905

888.991.469.631

855.942.578.905

411

629.949.180.000

629.949.180.000

2. Thang du vbn c6 phan

412

39.817.240.000

39.817.240.000

3. V6n khac cua chu so hlru

413

-

-

4. C6 phieu qui' (*)

414

-

-

5. Chenh I~ch danh gia lai tai san

415

-

6. Chenh I~ch ty gia h6i doai

416

-

7. Qui' diu tu phat tri~n

417

109.299.828.194

107.083.910.486

8. Qui' dtr phong tili chinh

418

35.198.110.466

32.982.192.758

-

9. Quy khac thuoc vbn chu so huu

419

10. Lei nhuan sau thue chua phan phbi

420

II. Ngu6n vbn diiu tu XDCB

421

-

12. Qui' h6 trg sap x6p doanh nghi~p

422

-

430

-

I. Ngu6n kinh phi

432

-

2. Ngu6n kinh phi da hinh thanh TSCD

433

-

II. Nguiln kinh phi, quy khac

TONG CQNG NGUON VON (430 = 300

+ 400 )

-

74.727.110.971

440

46.110.055.661

-

2.853.006.166.450

2.330.040.674.105

CAC CHi T1EU NGOAI BANG
I. Tid san thue ngoai

001

2. V~t tu, hang h6a nh~n gilt hQ, nh?Jogia eong

002

-

22.379.514.162

28.191.292.540

-

-

3. Hang h6a nh~n ban hQ. nh?JoIcy giri, Icy euge

003

4. Ng kh6 doi dli Xl! Iy

004

10.686.739.437

10.703.991.527

5. Ngo?i t~ cae lo?i (VND)

007

289.405.962

3.714.350.595

USD

13.219,59

174.314,00

EUR

250

250

6. D\I tOlin chi S\l' nghi~p, d\l' an

-

008
Ncr!.v

L~p bang

tr K~ toan truimg

'y,I~I(~

.;:------ 7~
. Do Thi Thuy Tien

NguyJn Minh Tin

~

/.J~~-('
(::1

/./

c6"GTY

:~(

CO~:U-.-

~

DUOSG

B!E[,:I-J()t\

-0

thang

5' niim 2015

,1:tl.

Giam Dbe

~~tjJ;JP
n'

~~'

vv

j_ ._'

.~~.~_,___Y#UJ
Trang
,~

Bao cao m1')'phdi du-rtc ope Cling vui Ban rhu),ir minh Bdo cdo tal chinh giiia nien 00

A1.

-

OA.1.

3


CONG TY CO PHAN DUONG BIEN HoA
Khu cong nghlep Bien H6a I, Phuong An Binh. Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh E>6ng Nai

------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------M.ftu s6 1:3 02a-DN

BAo cAo KET QUA HO~ T DQNG KINH DOANH GIUA NII~NDQ
Giai ilo~lIlirIIgay 0110112015 ilin 31/0312015

ovr. VND

MACHi TIE!'

SO

I
I Doanh thu ban hang va

(2)

CUDg cAp dich vu

r;,01101 din 31103

™

Tir 01/01 din

Tir 01/01 din

3110312015

3110312014
(5

4)

(3)

Liiy k~tii- dAu niend~
THII0712014

din
31/0312015
(6)

TirOll07/2013 din
3110312014
(7)

01

VLOI

762.262.536.579

611.934.781.783

2.114.557.620.709

2.316.278.148.169

02

VLOI

I.757.351.568

1.431.210.237

6.270.369.758

2.426.161.659

vu (!()=(J1-()2j

10

VI.Ol

760.505.185 ()II

610's03.571.5..j.6

2,IOS.287.25().951 2.313.851.986,51 u

VL02

650.713.466.983

518.184.258.45 I

1.866.946.886.024

109791718028

92.319.313.095

241.340.364.927

223.327.632.262

2, Cac khoan giam tnr doanh thu
3. Doanh thu thukn v&him hang

VI'!

cung cap dich

4. Gifl v6n hang ban

II

5. 1.(1'1
nhuan gcyp \'~ ban hang va CUDg cap dich
vu (20=10-11)

20

6. Ooanh thu heat d{lngtii chinh

21

VL03

10.649.324.457

16.407.882.049

35.472.968.285

47.412.957.953

7. Chi phi tai chfnh

22

VL04

21.939.561.658

30.037.899631

54.978.471.206

77.816.926.484

Trong ao: Chi phi fai vay

23

2.090.524.354.248

16.288.919.028

21.825.493.297

50.979.572.436

65.279.858.418

8. Chi phi ban hang

24

VL05

26.129.030.452

22.790.643.915

61.936.775.926

65.708.675.4 79

9. Chi phi quan Iy doanh nghiep

25

VL06

26.146.705.954

30.547.261.951

71.003.059.943

58.890.555.646

10. I,0 nhu~n thu.tn tir hoat IIQlIgkinh doanh

30

46.225.7-'4.421

25.3:;1.389.6"",7

88.895.026.137

68.324."",32.606

I 1. Thu nhap khac

31

VL07

678.356.071

1.313.768.763

8.004.101.116

2.088.757.295

12. Chi phi khac

32

VL08

440.850.000

417.411.944

4.729.662.284

721.228.550

13. l.r» nhu~n khac {-J.O=31-32)

40

237.506.071

896.356.819

3.274.438.832

14, T6ng IQ·jnhuin tnro·c thu~ (~O=J0+40)

;;0

46.463.2;;0.492

26.247.746.466

92.169.464.969

69.691.961.351

15. Clu phi thll~ TNON hi~n henh

51

10.440.436.268

5.774.504.223

19688.130.785

14.847.Q47.846

16. Chi phi thu~ TNDN hoan lai

52

17. LQi nbu~n sau thu~ thu nh¥P doanh nghif-p
(60=;;0·;11

60

18. LAi

eo ban tren ell phieu

70

.
36.022.8 I 4.224
V.14d

572

!{r KE loan truimg

Lap bang

DJ Thi TIlIi)'

VL09

tu«

Nguyln Minh Tin

Boo coo IIa.l" phat (1ur;rc(1(Jcdlllg ,·U; Ball Ihu_l"Iilmillh Bdo cdo fa; chin" giil"a /lib, (If,

-

.

20.473.242.243
325

72.481.334.184
1.151

1.367.528745

586.198.284
5-'.258.715.221

1.180


CONG

TY CO PHAN

DUONG

BIEN HoA

Khu c6ng nghiep Bien Hoe I, Phuong An Binh, Thanh pho Bien Hca, Tinh Dong Nai

Mau so B03a-ON
BAo cAo LU'U CHUYEN TIEN T¥ GrU A NIEN DQ
(Theo phuong phap gian alp)

r:'U' ngay
. 0110712014a'ell "gay'3110312015

MS

Chi tieu

Thuy~t
minh

Ltly ki

Tir01l07120143110312015

Tir 01107/20133110312014

I. Leu chuy~n tir ho\tt dqng kinh doanh

1. LVi nhu~n trurre thu~
2.l:li~u chinh cho cae khoan
- Khdu hao tai san c6 dinh

01
02
03
04
05
06

92.169.464.969
67.575.052.112
37.343.338.901
3.283.057.377
545.128.001
(24.576.044.603)
50.979.572.436

(54.258.492.746)
65.279.858.418

08

159.744.517.081

128.398.933.999

09
10

54.110.740.079
(4.051.337.370)

II

(66.913.231.895)

(56.247.266.131 )

12
13
14
15
16
20

7.918.233.095
(31.994.183.632)
( 16.145.179.938)
150.000.000
(116.085.693.974)
(13.266.136.554)

7.241.720.692

(40.579.807.449)
(5.815.918.167)
122.000.000
(283.604.149.471 )
(63.240.474.049)

21

(38.084.847.799)

41.752.330.200

22

4.784.965.410

1.735.500.001

23

(281.405.000.000)

(292.943.800.000)

• Tj~n thu h6i eho vay. ban l@.icae c6ng Cl,l nO' clla dan vj khac
• Ti~n chi diu tu g6p van \faD dan vi khae
• Tj~n thu h6i d~u tu g6p van vaa don vj khae
• Ti~n thu Uti cho vay, c6 tue va IQinhu~ dUQ'eehia
LU'u chuy~n ti~n thuAn tir hO\lt dQng diu tlr
III. LU'u chuyin li~n tir hQ3t d(lng tAi chinh

24
25
26
27
30

363.416.320.177

238.843.800.000
(40.780.380.000)

• Ti~n thu tu phal hfmh cA phieu, nh~ vbn gop eua ehu sa hOu

31

-

32

-

- Cac khoan du phong
- L~i. 16chenh lech t)' gia h6i doai chua thtrc hien
- LA;.16 tir hoar d(ing dJ.u nr

- Chi phi IA;yay
3. Lvi nhu~n tir hoat dqng kinh doanh trU'O'cnhil'ng thay dai
van hru d{lD2

- Tang giarn cac khoan phai thu
- Tang giam hang tiln kho
- Tang giam cec khoan phai tra
(Khdng k~ Iii;yay phil; tra, thu~ TNDN phil; n(ip)
- Tang, giam chi phi tra truce
- Ti~n ]ai va)' da tra
- Thu~ thu nhap doanh nghiep dAn(ip

ur

- Ti€n thu khac
ho~t dQng kinh doanh
- Ti~n chi khac cho ho~t dong kinh doanh

Llfu ehuy€n til. thul. tir ho,t d(lng kinh doanh
II. LU'u chuySn tiSn tir hQat dqng diu hI'
- Ti€n chi d~ mua stun. x§y dl,IllgTSCD va cae teli san dAi h~ khac
• Ti~n thu tu thanh 1)1,nhuQTlgban TSCD va cae tai san deli h<.m
khae
• Ti~n ehi eho vay. mua eae c6ng el,lnQ ella dan vi khflc

• Ti~n chi tra vbn g6p cho cae chu sa huu, mua I~ c6 phieu clla
doanh ngh;~p dAphat himh
• Ti€n vay ng~ h~. dru h~ nh~ dUQc
• Ti€n chi tra nO'gae vay
• Ti€n chi tni nO'thue tru chinh
• COtuc. 19inhu~ dll tra cho chu so huu
Lu'u chuy~o ti~n thuin tif hqat d(lng tai chroh
Lu'u chuy~n thuin trong ky
Ti~n va cac khoan tU'O'ogdU'01lgti~n diu k)'

33
34
35
36
40
50
60

Anh huang eua thay dOi tY gicihOi doai quy d6i ngo~
Ti~n \'3 cac kho8n tU'O'n2dU'O'D2ti~n cu6i ki'

61
70

t~

14.051.311.824
62.762.749.612

2.082.115.743.771
(2.114.204.788.542)

-

V.OI

69.691.961.351
58.706.972.648
31.952.660.888

15.732.946.088

-

(113.678.544.689)
300.922.557.167

13.569.024.109
(37.823.525.690)
314.974.590.000

2.334.634.441.200
(2.523.617.511.442)

-

(62.894.221.950)
(94.983.266.721 )
(45.486.653.663)
71.157.415.931

(21.187.219.000)
104.804.300.758
3.740.301.019
24.799.871.991

(28.996.499)
25.641.765.769

28.540.173.010

-

71f- ~~toan trucrng

L~p bimg

~7~L
D6 Th/ TllllY Tien

Him cuo 11(~I'pJUIl iJW!c OJ)CdllW VIii

HUIlIIII./)'Jf

NguyUnA1inhTin

millh BilO coo fai chfllh glUa ni!!1lJI)

5


CONG TY

co PHAN DUONG BIEN HOA

Elia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa I, Phuong An Binh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh f>6ng Nai

BAo cAo TAl cHiNH OIUA NlEN oo
TiI ngay 0 I thang 0 I nam 20 15 d~n ngay 31 thang 03 narn 2015

BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH GIUA NIEN
GIAI DO';'N

DO

TU 0110112015-31103/2015

I,

D~C DIEM HO~ T DONG CVA CONG TY

I,

Hlnh thire sir hfru van

: Cong ty c6 phan,
Cong ty C6 phan Duong Bien Hoa ("Cang ty") lit Cong ty
phan ducc thitnh l?p duoc thitnh l?p thea:

ce

o

Quyet djnh s6 44/200 I IQD- TT g ngay 27 thang 3 narn
200 I cua Thu nrong Chinh phil v~ viec chuyen doanh
nghiep Nha Nuoc thitnh cong ty cb phan.

o

Oidy chung nhan dang ky kinh doanh s6 3600495818 do

SO-K~ hoach vit D§u tu Tinh Dbng Nai cap l§n d§u ngity
16 thang 5 narn 200 I, thay d6i g§n day nhat lit ngay 2 I
thang 0 I nam 2015,

Cong ty c6 c6 phieu niern yt\t tren So' Giao giao dich chimg
khoan Thanh ph6 Hb Chi Minh thea Oidy phep s6 79IUBCKOPNY ngay 21 thang II nam 2006 cua Chu tjch Oy Ban
Chung khoan Nhit nuo-c,
Tr~ So' chinh va cac Chi nhanh cua Cang ty nhu sau:
o

Tr~ So' chinh: Khu Cang nghi~p Bien Hoa I, PhuOng An
Binh, Thitnh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng NaL

o

Nha may Ducmg Bien Hila - Tay Ninh: thanh I~p thea
Oiay chung nh~n dang ky hOllt d(ing chi nhanh, rna s6 chi
nMnh:
3600495818-001,
dang ky Ih
dAu ngay
13/06/2001, dang ky thay dbi IAnthu 9 ngity 04/09/2014,

o

Nhit may DuOng Bien Hoa - Trj An: tMnh I~p thea Oidy
chung nh~n dang ky hOllt d(ing chi nhanh, rna s6 chi
nhanh:
3600495818-009,
dang ky I§n d§u ngity

07112/2007, dang ky thay dbi Idn thu 3 ngity 14/08/2014.

o

Chi nMnh Nang Tru'irng Bien Hoa - Thanh Long: thitnh
I~p thea Oidy chung nh~n dang ky kinh doanh s6
3600495818-011 ngity 26 thang 04 narn 2014. Nghi quy~t
s6 093/20141NQ-HDQT ngay 10 thang 04 nam 2014 cua
H(ii d6ng Quim Tri.

o

Chi nhtmh Dit NAng: thimh l~p thea Oidy chung nh~n dang
ky kinh doanh s6 3213000033 ngay II thang 6 nam 200 I.

Ban rhuyJt minh nay 10 m(Jr bo pJujn h(YJJr/uinh va phai dur;1cd()c cUng l'ui BaD cao laj chinh giiia /lien do

6


CONG TY CO pHAN DU'ONG BIEN HOA
Dia chi: Khu cong nghiep Bien Hila I, Phuong An Binh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
BAo cxo TAl CHjNH GlO'A NIEN DO
Tit ngay 0 I thang 01 nam 20 15 d~n ngay 31 thang 03 nam 2015

• Van phong Dai dien Thanh ph6 H6 Chi Minh duoc thanh
I~ptheo Quyet dinh cua Hoi d6ng Quan tri ngay 7 thang 8
nam 2014, d?t tai s6 62 duong Trftn Huy Lieu, qu~n Ph(I
Nhuan, TP. H6 Chi Minh.
Cac Cong ty con:

• Cong ty TNHH MTV Bien Hoa - Thanh Long: thanh I~p
thea Giay chimg nh~n dang ky kinh doanh s6 3900854955
ngay 08 thang 12 narn 2009 (chua phat sinh hoat o9ng).
• Cong ty TNHH MTV Hai Vi: thanh l~p thea Gi~y clurng
nh~n dang ky kinh doanh s6 3900244283-1 ngay 29 thang
07 narn 2010.
2.

Linh vue kinh doanh

: San xu§.t- che bien

3.

Nganh ngh~ kinh doanh

: Cac nganh ngh€ kinh doanh nhu sau:
• San xuat va kinh doanh cac san pham mla dirong, cac san
pham san xu~t c6 sir dung duong va san pham san xu~t til
phu pham, phe pham cua nganh mia duong.
• Tr6ng cay mfa
• Mua ban may m6c, thiet bi, v~t tu nganh mfa duimg.
• SU'a chu'a, bao duOng, I~p d?t cae thiet bi nganh mfa
duimg.
• Cho thue kho bai, kinh doanh b~t d(>ngsitn
• Xay dvng cong trinh dan d\lng, cong nghi~p.
• Mua ban, dlli Iy, ky giri hang nong san, thvc phAmcong
ngh~, nguyen li~u, v~t tu nganh mfa duimg.
• Dich V\lv~n tai hang h6a bfing duimg b9.
• Dich V\Ian u6ng.

• San xu~t, mua ban san phAmrtrgu cac 101li.
• Kinh doanh b§.td9ng san.
• San xu§.t,mua ban c6n.
• Ban buon c6n, ban buon nguyen li~u nganh mia duirng.
ban buon philn b6n.
• Dich V\Icanh tac ca gi&inong nghi~p.
• San xu§.tphiln b6n va hqp ch~t ni to

Ban fhuyh minh nay la m(n b¢ ph(i11h(Jp rhanh va phili awe 09C cung \'6; Bao cao /ili chinh giua nh~110(1

7


CONG TY CO PHAN DUONG BIEN HOA
Dia chi: Khu cong nghiep Bien Hila I, Phuong An Blnh, Thanh phl, Bien Hila, Tinh Dong Nai
BAO cAO TAl cHiNH GICrA NIEN DQ
T~ ngay 01 thing 01 nam 2015 d€n ngay 31 thang 03 nam 2015

II.

NIEN DQ TAl CHiNH, DON

L

Nien de;.tai chinh

VJ TIEN

Tl): sir D1)NG TRONG

KIt ToAN

Nien dQtili chinh cua Cong ty biit d~u tir ngay 01 thang 07 va k6t thuc vao ngay 30 thang
06 nam sau.
2.

DO'nv] ti~n t~ sir dung trong k~ toan
Ban vi tien t~ sir dung trong k6 toan IiiB6ng Vi~t Nam (VND).

III.

CHuM; MljC vA CRE DQ

L

Ch~ de;.k~ toan ap dung

KIt ToAN AP D1)NG

Cong ty ap dung Ch6 dQK~ toan Doanh nghiep Viet Nam,
2.

Tuyen

b6 v~ vi~c tuan

tho chuftn ml}'ck~ roan vil ch~ dq k~ roan

Ban Tong Giam d6c dam bao dil tuan thu d~y du yeu c~u cua cac Chuan mire k6 toan va
Ch~ dQK~ toan Doanh nghi~p Vi~t Nam hi~n hanh trong vi~c I~pBao eao tai chinh.

3.

Hlnh th.rc k~ toan ap dyng
Cong ty sir d\lng hinh thuc k6 toan nh~t ky chung.

IV. cAc CHiNH SACH

KIt ToAN

Ap D1)NG

I. CO'scYl~p Bao cao tili chinh
Bao cao tai chinh dugc trinh bay theo nguyen ttic gia g6c,
2. Ti~n vil tuO'ng duO'ng ti~n
Tien va cac khoan tuong duong ti~n bao g6m tien m~t, tien giri ngitn himg, tien dang
chuy~n va eac khoan d~u tu ngiin h~n c6 thai h~n thu h6i hoi;lcdao h~n khong qua 3 thang
k~ tir ngay mua, d~ dang chuy~n dbi thimh mQt lugng ti~n xac dinh ciing nhu khong c6
nhi€u rui ro trong vi~c chuy~n dbi.
3. Hilng tbn kho
Hang t6n kho dugc xac dinh tren CO' sa gia g6c. Gia g6c hilng t6n kho bao g6m chi phi
mua, chi phi ch~ bi~n va cac ehi phi lien quan tr\!,cti~p khac phat sinh d~ e6 duge hang t6n
kho a dia di~m va tr~ng thai hi~n t(li.
Gia gbc hang t6n kho duge tinh thea phuong philp binh quan gia quyen va dugc h(lch lOan
theo phuang phap ke khai thuang xuyen,
D\I'ph6ng giiun gia himg t6n kho duge ghi nh~n khi gia g6e Ian hon gia trj thu~n e6 the
tlwc hi~n dugc. Gia trj thuAnc6 th~ th\!'chi~n duge la gia ban u'ac tinh cua himg t6n kho trll'

Ban rhuyilminh

nay fa 1119tb(JpJujl1/UJP thanh va pJuii duvc dQc cung v6'i Bao cao rai chinh giii'a nil2n d(J

8


CONG TY CO PHAN DUONG BIEN HOA
Elia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa I, Phuong An Binh, Thanh phb Bien Hoa, Tinh D6ng Nai

BAa cAo TAl CHiNH GIOA NIEN DO
re ngay0 I thang0 I nam20 15 d~nngay31 thang03 nam2015
chi phi uoc tinh d€ helm thanh san pham va chi phi iroc tinh cAn thi~t che viec tieu thu
chung,
4. Cac khoan phai thu thuong mai vil phdi thu khac
Cac khoan phai thu thuong rnai va cac khoan phai thu khac diroc ghi nh~n thee h6a don.
chimg til'.
D\I phong phai thu kh6 doi duoc I~pcho tung khoan no phai thu kh6 doi can CLrvao tuoi no
qua han cua cac khoan no' no hoac du kien mire t6n thAtc6 th€ xay ra, cu th€ nhu sau:
o

D6i voi no phai thu qua han thanh toan:
30% gia tr] d6i voi khoan ng phai thu qua han duoi I nam.
50% gia tri d6i vai kheitn ng phai thu qua h\ln tir I nam d6n duai 2 nam.
70% gia tri d6i vai kheim ng phili thu qua h\ln tir 2 nam d~n duai 3 nam.
100% gia tri d6i vai kheim ng phai thu qua h\ln tren 3 nam.

o

D6i vai ng phili thu chua qua h\ln thanh tean nhung kh6 c6 khil nang thu h6i: can CLr
vitO'd\l ki~n mLrct6n thAtd€ I~pd\l phOng.

S. Tili san ecldjnh hii'u hlnh

Titi SilOc6 dinh dugc th€ hi$n thee nguyen gia tril' hae mon lUyk6. Nguyen gia tili SilOc6
dinh bae g6m tean b9 cae chi phi mil C6ng ty phili b6 ra d€ c6 dugc tai san c6 dinh tinh d~n
thai di€m dua tili san d6 vae tr\lng thili s~n sang SLrd\lng. Cac chi phi phiit sinh sau ghi
nh~n ban dAuchi duge ghi tang nguyen gia tai san e6 dinh n~u cae chi phi nay eh~e eh~n
litm tang Igi ieh kinh t~ treng tuong lai de sir d\lng tili SilOd6. Cae chi phi kh6ng th6a miin
di~u ki~n tren duge ghi nh~n Iiichi phi treng kY.
Khi tai siln c6 dinh duge ban hay thanh IY.nguyen gia va khAu hae lily k6 dugc x6a s6 va
bAtky kheim liii 16nae phiit sinh de vi~c thanh Iy d~u dugc tinh vae thu nh~p hay chi phi
treng kyo
Tai san c6 dinh dugc khfruhae thee phueng phap duang th~ng d\l'atren thai gian herud\lng
uae tinh, s6 nam khAuhae eua cae le\li tili san e6 dinh nhu sau:
Leai tai san e6 dinh

s6nam

Nhit eira, v~t ki~n true

06 -25

May m6c va thi~t bi

07 - 15

Phuong ti¢n v~n tili. truy~n dfin

06 -10

Thi~t bi. d\lng e\l qUiinIy

03 -10

Rieng d6i vai tai san e6 dinh la may m6c thi~t bi t\li hai nha may. thm gian trieh khftu hae
t6i da la 20 nam.

Ban lhuydl minh nily fa nUll b(jpht;inh(1p thanh va phai aUf,1cG(Jccung viTiBao cao fiJi chinh giiia nien d(j

9


CONG TV CO PHAN InfONG BIEN HOA
Dla chi: Khu cong nghiep Bien Hoa I, Phuong An Binh, Thimh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
BAO CAO TAl cHiNH GIO'A NII3N DO
TiT ngay 01 thang 01 nam 2015 d~n ngay 31 thang 03 nam 2015

6. Tai san e&djnh vo hlnh
QuyJIl sir dung

dOt

Quyen su dung dAtla toan b(\ cac chi phi thuc t€ C6ng ty di! chi ra c6 lien quan true ti€p toi
dilt sir dung, bao g6m: ti~n chi ra d@c6 quyen su dung dAt,chi phi cho d~n bu, giai ph6ng
m~t bang, san lilp m~t bang, I~ phi tnroc ba... Quyen sir dung dilt duoc khilu hao trong
khoan thai gian tu 5 d~n 20 nam,
7.

Chi phi iii vay
Chi phi di yay ducc ghi nhan vao chi phi trong kyo Truong hop chi phi di yay lien quan
tnrc ti€p den viec dAunr xay dung hoac san xuilt tai san do dang cAn co mot thai gian du
dai (tren 12 thang) d~ co th~ dtra vao sir dung thea rnuc dich djnh tmac ho\ic ban thi chi phi
di yay nay duqc v5n h6a.

D5i vai cae khoim v5n yay chung trong d6 c6 su d\lng eho m\lCdich dftu tlI xay d\l'ngho~c
SilOxuAttai san do dang thi chi phi di yay v5n h6a dtrqc xac dinh thea ty I~ v5n h6a d5i vai
chi phi ][iy k€ blnh quan gia quy~n phat sinh cho vi~e dAu ttr xay dlJng ca bim ho~e san
xuAttiti san d6. Ty I~ v5n h6a dlIqe tinh thea tY I~ lai suAt blnh quan gia quy~n cua cae
khoan yay ehlIa tra trong ky, ngo~i tru cac khoim yay rieng bi~t ph\lc V\lcho m\lc dich hinh
thanh m(\t titi san C\lth~.

8.

Dh tlf tili ehinh
Cac khoan dftu tu vao chung khoan, cong ty con duqc ghi nh?n thea gia g5c.
DIJ ph6ng giam gia chfrng khoan dtrqc I?p cho tiTnglo~i ch(rng khoan dlIqCmua ban tren
thi tru6ng va c6 gia thi tmirng giam so vai gia dang h~ch toan tren s6 sach.
Khi thanh 19 m(\t khoan dftu ttr, phAnchenh I~chgilta gia tri thanh
duqc h~ch toan vao thu nh?p ho~c chi phi trong kyo

19 thuftn va gia trj ghi s6

9. Chi phi tra trlf6'e
TiJIl til ue dOt tra

trU'uc

Ti~n tllUe dM tra tmac th~ hi~n khoim tibn thue dilt di! tra cho phAn dAtC6ng ty dang suo
d\lng. Tien thue dilt dugc phan b5 theo thai h~n thue qui djnh tren h9P d6ng thue dk
10. Chi phi phai tra
Chi phi phili tra dtrqc ghi nh?n dlJa tren cac II6'Ctinh hqp
h6a, djch V\ldi! su d\lng trong kyo

19 v~ s5 ti~n phai tril cho cae hang

I I. Cae khoan dl! phong phai tra
Mi)t khoiln dlJ ph6ng dlIqCghi nh?n khi C6ng ty c6 nghia V\lphap 19 ho\ic nghia V\llien d6'i
do k€t qua tiTm(\t slJ ki~n di! xay ra va c6 kha nang lam giam sut Igi ich kinh t~ do vi~e
thanh toan khoan nq d6 d6ng thai nghia V\lnq phili tra duqc II6'Ctinh m(\t cach dang tin
C?y.N€u ilnh huoog clla thai gian lit tr9ng y~u, dlJ ph6ng sl! duqe xac djnh b&ngeach ehi€t
khilu s5 tien phili b6 ra trong tuang lai d~ thanh toan nghia V\lng. Ty I~ ehi~t khilu dlIgc su
Bcin /hU.l~tIninh nay la mol b(iph(in h9]Jthanh va phai dU(1cd(Jccung vui Bao cao tai chinh giua nien d(i

10


CONG TV CO PHA.N DUONG BIEN HOA
Dja chi:Khu cong nghiep Bien Hila], Phuong An Binh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
BAo cAo TA] CHiNH GIO'A NlEN DO
Tit ngay0] thang 0] nam 2015 d~nn~a)'31 thang 03 nam 2015

dung Iiity I~ chiet khau tnroc thu€ vii phan anh ro nhirng uoc tinh tren thj tnrong hien tai v€
gia tr] thoi gian cua tit~nvii nhtrng rui ro cu the cua khoim no do.
Cac khcan du phong phai tra dircc xem xet vii di€u chinh lai tai ngay k€t thuc ky k~ toano
12. Ngubn van kinh doanh - quy
Ngucn v6n kinh doanh cua Cong ty bao gem:

•

V6n dilu nr cua chu sa huu: duoc ghi nhan thea s6 thuc te dil.dilu tu cua cac c6 dong.

•

Thang du von c6 phan: chenh I~chdo phat hanh c6 phieu cao han menh gia,

•

V6n khac: hinh thanh do b6 sung tir ket quil hO(ltd(mg kinh doanh, gia tri cac tili san
duqc t(ing, bi~u, tili trq vii danh gia I(litili san.

Cac quy duqc trfch I~pvii sir d\lng thea Dieu I~Cong ty.
13. C& tife
C6 tlrCduqc ghi nh~n Iii nq phili tra trong ky c6 tlrCduqc cong b6.
14. Thu~ thu nhij.p doanh nghi~p
Cong ty co nghia V\lnl)p thue thu nh~p doanh nghi~p vai thue suat 22% tren thu nh~p chiu
thu~.
Chi phf thu€ thu nh~p doanh nghi~p trong ky bao g6m thw3 thu nh~p hi~n hilnh va thu€ thu
nh~p how I(li.
Thue thu nMp hi~n hilnh Iii khoan thue duqc Hnh d\fa tren thu nh~p chiu thue trong ky vai
thu€ su~t ap d\lng t(li ngily cu6i kyoThu nh~p chiu thu~ chenh I~ch so vo-iIqi nhu~n k€ toan
Iii do dieu chinh cac khoan chenh I~cht(lm thai giua thue vii k€ toan cling nhu dieu chinh
cac khoim thu nh~p vii chi phf khong phili chiu thu€ hay khong duqc khau trir.
Thu~ thu nh~p hoan I(liIiikhoim thu€ thu nh~p doanh nghi~p sl!pMi nl)p ho(ic sl!duqc hoiln
I(lido chenh I~ch ((lm thai giua gia tri ghi s6 cua tili san va nq phili tril cho m\lc dfch Bao
cao tai chfnh vii cac gia tri dung cho m\lc dfch thu~. Thu€ thu nh~p hoan I(liphai tra duqc
ghi nh~n cho tdt ca cac khoan chenh I~cht(lm thai chiu thu~. Tili san thu€ thu nh~p hoan I(li
chi duqc ghi nh~n khi chitc chAntrong tuong lai se co Iqi nhu~n Hnh thu€ de su d\lng nhUng
chenh I~cht(lm thai duqc khau tru nily.
Gia tri ghi s6 cua tili san thu€ thu nh~p doanh nghi~p hoan I(liduqc xem xet I(livao ngay
k€t thuc nam tili chfnh vii se duqc ghi giitm d€n mu'c dam biw chAc ch~n co du Iqi nhu?n
tfnh thue cho phep Iqi fch cua milt philn ho(lc toiln bl) tili san thu€ thu nh~p hoiln I~iduqc sir
d\lng.
Tili san thu€ thu nh~p hoan I(li vii thu~ thu nh~p hoan I~i phai tra duqc xac dinh thea thu~
suat d\l tfnh se ap d\lng cho nam tai silOduqc thu h6i hay nq pMi tra duqc thanh toan d\fa

tren cac mu'c thu€ sudt co hi~u l\fc t~i ngily k€t thuc nam tili chfnh. Thue thu nh?p hoan I~i
duqc ghi nh~n trong Bao cao k€t qua hO(ltdl)ng kinh doanh tru khi lien quan d€n cac khoim

Bcil1lhuytr minh nay ia 111(Jt brjphal1 h(1p thanh va phdi awe O(,JC
cung v6i BaD cao

{oj chinh

giii'a nien 09

II


CONG TV CO PHAN DlJONG BIEN HOA
Dja chi:Khu cong nghiep Bien Hila I, Phuong An Binh, Thanh ph6 Bien Hila, Tinh D6ng Nai

BAa cAo TAl cHiNH GIUA NIEN DO
T(r ngay 01 thang 01 nam 2015 d~n ngay 31 thang 03 nam 2015

rnuc duoc ghi thang vao v6n chu 56 hau khi do thue thu nhap doanh nghiep se diroc ghi
thang vao v6n chu 56 htru.
15. Nguyen tile chuyen dili ngoal t~
Cac nghiep vu phat sinh bang ngoai t~ duoc chuyen d6i thea tY gia ta! ngay phat sinh
nghiep vu.
du cac khoan muc ti€n t~ e6 g6c ngoai t~ cu6i ky diroc qui d6i thea tY gia tai
ngay cu6i kyo

se

Chenh I~eh tY gia phat sinh trong ky diroc ghi nhan vao thu nhap hoac chi phi trong ky va

chenh lech tY gia do danh gia lai cac khoan rnuc ti€n t~ c6 g6c ngo\li t~ cu6i ky dugc ghi
nh~ thea huang ddn t\li Thong tu I79/20 I2nT-BTC ngay 24 thang 10 nam 2012 clia B(>
Tai chinh.
Ty gi:i su d\lng dBqui d6i !\Iithai diBmngity:

T\lingay
31103/2015

T\li ngay
30/06/2014

I USD

21.458 VND/USD

21.267 VND/USD

lEUR

26.960 VND/EUR

28.882 VND/EUR

16. Cae nghi~p V\I d" phong rui ro hili dmii
Nghi~p V\ld\f phOng rlii ro h6i doai dugc xem la m(>thinh thuc bilo hiBm rlii ro h6i doai
nhiim m\le dfch bilo v~ nhung nghi~p V\Ikhac. Liii, Iii phat sinh tir nghi~p v\I d\f phong rlii
ro h6i doai dugc h\lch toan vao thu nh~p ho\ie chi phi vilOcimg thai di€m khi th\le hi~n
nghi~p V\Iduge Mo hi€m rlii ra h6i doai.
17. Nguyeu tile ghi nh~n doanh thu
Khi ban hang h6a, thitnh phfrm doanh thu duge ghi nh~n khi phfrn Ian nii ro va Igi ich g~n

li€n vai vi~c sa hiIu hang h6a d6 duge ehuy€n giao cho nguai mua va khong con t6n t\li
y~u t6 khong chilc ehiin dang k€ lien quan d~n vi~c thanh toan ti€n, chi phi kern thea ho;ie
khil nang hang ban bi tni I\li.
Khi cung cfrp dieh V\l,doanh thu dugc ghi nh~n khi khong con nhiIng y~u t6 khong ch~e
chiin dang k€ lien quan d~n vi~c thanh toan tien ho;ic chi phi kern theo. TroUng hgp dieh V\l
dugc th\lc hi~n trong nhieu ky k€ toan thi vi~c xac dinh doanh thu trang tirng ky dugc th\le
hi~n can e(I vao ty I~ hoim thitnh dich V\It\li ngay eu6i kY.
Tien liii, e6 t(Ie va Igi nhu~n duge ehia duge ghi nh~n khi Cong ty c6 kha nang thu duge Igi
ieh kinh te tir giao dieh va doanh thu dugc xae dinh tuang d6i ehiie ehiin. Ti€n liii duge ghi
nh~n tren ea 56 thai gian va liii suat tirng kyoC6 t(Ie va Igi nhu~n duge ehia duge ghi nh~n
khi c6 dong dugc quyen nh~n e6 t(Ie ho\ie cae ben tham gia g6p v6n duge quyen nh~n Igi
nhu~n tir vi~c g6p v6n.
Liii diiu to' tr6ng mia la khoiln liii phili thu tir khoiln (Ing v6n eho nong diin tr6ng mia dugc
ghi nMn thea ty I¢ tlro'ng irng vo-itho'i gian d\la trt!n s6 du g6c va liii su&tap d\lng.

Ban fhuydr millh nay

fa n19t b(Jplujn

h"J) lhanh va pluii Ol41c doc ciJng vai Bao cao tai chinh giiia nien d(J

12


CONG TY CO PHAN DUONG BIEN HOA
Dja chi: Khu cong nghiep Bien Hila I, Phuong An Binh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh flbng Nai
BAO CAO TAl CHiNH GIVA NlEN DQ
ro ngay0 I thang0 I nam20 15 d~nngay 31 thang03 nam 2015

18, Bao cao theo hi}ph~n

Bi) phan kinh doanh lit bi) phan theo llnh

V',l'C

kinh doanh.

Bi) phan theo linh V\fC kinh doanh lit mi)t bi) phan co th~ phan blet duoc cua Cong ty tham
gia vito qua trlnh san xuAthoac cung cdp san pham, dich vu rieng le, mot nhorn cac san
pham hoac cac djch vu co lien quan rna bi) phan nay co rui ro va 19i ich kinh t€ khac voi
cac bi) phan kinh doanh khac,
19. Ben lien quan

Cac ben duoc coi la lien quan neu mi)t ben co kha nang kiern soat hoac co anh huang dang
k~ d5i voi ben kia trong viec ra quyet dinh cac chinh sach tai chinh va hoat dong,
Giao dich voi cac ben co lien quan trong ky diroc trinh bay a thuyet minh s5 VIII.l, VIII.2.

Ban thuyif minh nay ia l1u,5t br) ph4n h<;!JJ
thanh va phd; dU(fc ape cung va; Baa cao fai chinh giiia nien do

13


CONG TY CO PHAN DlfONG BIEN HOA
Eliachi: Khu cong nghiep Bien Hoa I, Phuong An Binh, Thanh ph6 Bien Hea, Tinh EllingNai
BAo cAo TAl CHiNH GlUA NlEN DO
Til' ngay 01 thang 01 nam 2015 d~n ngay 31 thang 03 nam 2015
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh gifra nien d{l (tiep theo)
V, THONG TIN BO SUNG cAc KHOAN MI,IC TRiNH BA.Y TREN BANG CAN eor KE ToAN

s6 eu6i ky

1. Ti~n va cac khoan tuong dlfO'ng tien
Ti~n m?!

s6 dAu nien d{l

446,682,865

547.027.537

Ti~n giri ngan hang

25.195.082.904

70.610.388.394

TAng e{lng

25.641.765.769

71.157.415.931

S6 eu6i k:Y

2. Cac khoan dilu tir tai chinh ng~n han

S6 dilu nien dQ

DAutu ng~n han

18.636.251.251

31.052.571.428

TAng e{lng

18.636.251.251

31.052.571.428

DAutu vao cong ty con

se dAu nien

S6 eu6i k:Y

3. Cac khoan dilu nr tai chtnh dai han

d{l

22.000.000.000

(a)

22.000.000.000

7.200.000.000

(h)

7.200.000.000

72.055.143.384

(c)

72.055.143.384

DII phong giam gia dAu tir dai han

(10.735.842.984)

(d)

(10.112.819.634 )

TAng e{lng

90.519.300.400

DAutu vao cong ty lien ket, lien doanh

C6 phieu

91.142.323.750

(a) Ddu tu VaGCling ty con la Cling ty TNHH MTV Hai Vi, oin thoi oiim ngay 31 tilling 03 nam 2010
Cong ty C6 phdn Duong' Bien Hoa oa mua lCii100% v6n cua Cling ty TNHH MTV Hai Vi.
(h) Ddu tu VaG Cling ty lien kit la Cling ty C6 Phdn Nghien Oro ring Dlmg Mia Duo-ng Thanh
Thanh Cling. Cling ty

C6 phdn

Duo-ng Bien Hoa oa gop v6n 24% v6n oi§u

Ie eua Cling ty C6 Phdn

Nghien Cu-u ring Dllng Mia Duo-ng Thanh Thanh C6ng.
(c) Ddu tu dai hCintCiicae 0(711vi sau:
Chi tiit

S61u(7l1g

Tyl¢

sa euai

ky

Cty CP giao dieh hang hoa S(7I1Tin

750.000

5,00%

9.000.000.000

Cty CP Duo-ng Ninh Hoa (Ma CK: NHS)
Cry CP Mia Duong Nhiii! Diiin Gia Lai
(MaCK: SEC)

400.920

0,66%

4.792.591.350

4.046.196

10,37%

58.262.552.034

Tang erng

72.055.143.384

(dj DIJ'phong giant gia odu tu dai hCin
Chi tiit
0)' CP Duong Ninh Hoa (Ma CK: NHS)
Oy CP Mia During Nhi?! Dien Gia Lai
(MaCK: SEC;

S61U(7l1g
400.920
4.046.196

Tang e{Jllg

Ban thuyet minh nay fa mot bl) ph~n hr;rpthanh va phai dU'Q'Cdoc Cling vaj Bao cao tai chfnh giCfanien dO

sa euai

ky

(623023350)
(10.112.819.634)
(l0.735.842.984)

14


CONG TV CO PHAN DUONG BIEN HOA
Dia chi: KllU cong nghiep Bien Hoa 1, Phl!011gAn Binh, Thitnh ph5 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
NIEN DQ
Til' ngay 01 thang 01 nam 20 15 d~n ngay 31 thang 03 nam 2015
Ban thuyet minh Bao cao tai ehinh giihl nien di) (ti~p theo)

BAo cAo TAl CHINH GIUA

4.

Tra trurrc eho nglfiri ban

S&euai ky

Tra truoc cho nguoi ban

Phai thu dai han khac
TAng ei)ng

S&dilu nien iii)

758.637.067.726

292.409.054.781

32.000.353.327

38.857.028.969

790.637.421.053

331.266.083.750

(*) Bao g6m khoan tra tnroc eho nguoi ban va khoan phai thu dai han lit khoan tra truce eho nong

dan trong mia, chi tiet nhu sau:

ss eu&i ky
Tra tnroc ng~n han eho nong dan trong mia

56.342.507.015

159.195.266.329

Tra tnroc dai han eho nong dan trong mia

32.000.353.327

38.857.028.969

88.342.860.342

198.052.295.298

5 Cac khoan phai thu khac

S&euAi ky

Phai thu khac

S&diln nien di}

2.825.902.729

5.649.794.273

sf; euf;i ky

(*) Chi liil cac khoan phai Ihu khac:
LCiiphai thu tlt nong dan tr6ng mia

sf; aliu nien a{J

1.042.338.416

4.040.313.984

Phi thu hogeh V!I mua

phi VI?nchuydn phai
thu fir nang dan tr6ng mia

223.823.075

175.370.435

Thui TNCN Ira hi) nhdn vien

342.712.250

313.232.085

Cae khoan phai Ihu khae

1.217.028.988

1.120.877.769

TiJng e{Jng

2.825.902.729

5.649.794.273

Giai do,!-n tir
01107/2014 d~n
31103/2015
(9.855.730.589)
(3.676.904.009)

Giai do,!-n tir
01107/2013 d~n
31103/2014
(4.258.673.031 )
(8.594.389.285)

va

6

S&dilu nien do

Bi~n d(\ng dl,l'phong phili thu kh6 doi trong ky nhl! sau:

S6 duod:J.unam
Tang d\I phong trong nam
Sir dVng dV' phong trong nam
Hoiln nh~p
S6 duoeu6i nam

Ban thuyet minh nay la mot b¢ ph?n hQP thanh va phsi QU'()C Cloecung vai

46.300.961
517.766.217

3.524.677.048

(12.968.567.4 20) ==~(9;;;.3;;;;2;;;;8';;;,38;;,;5;;;.2;;;6~8)

Bao cao

fai chfnh giCfa

nien do

15


CONG TY CO PHAN DUONG BIEN HOA
Dia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, PhU011gAn Binh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
BAO CAO TAl CHINH Gill A NIEN D(}
Tir ngay 01 thang 01 nam 20 15 d~n ngay 31 thang 03 nam 2015
Ban thuy~t minh Bao cao tal chinh gifra nien do}(tiep thea)
7. Hang t6n kho
S6 cuAi ky
Hang mua dang di QUang

1.841.151.963

Nguyen v~t li~u

Cong

C\L

S6 d§u nien dq

dung c1,I

San pham de) dang

Thanh pham san xuat
Hang h6a
CQng gia gAc hang tBn kho

74.802.031.217

214.614.793.406

66.021.159.445

14.694.105.763

14.281.501.555

60.291.781.226

51.633.944.932

612.428.864.884

603.101.305.726

11.540.548.148

24.803.279.242

915.411.245.390

834.643.222.117

Du phong giam gill hang tiin kho

(452.802.804 )

Gi:i tr] thuan co th~ thuc hi~n dU"lfe

8. Tai san
a. Tai san

c6 d!nh
c6 d!nh

915.411.245.390

834.190.419.313

hfru hinh
Nlul cifa v{it ki&n

true

Mtiy moe thiil

hi

Phuvng ti¢n

V{ill

liii

TfI;¬ hi.
t d~ng
c¥ quan Ij

rang cong

Nguven gifi

Tai ngay 01/07/2014

165.314.403.558

Mua sam moi
Dbu nr XDCB hoan thanh

39.707.488034

26.903.016.544

9.492.085.216

1.220.466.909

696.801.797

3.916.587.254

90.221.819

952.440.586.026
6.253.175,113

Thanh 19.nhtrong ban
Tai ngay 3110312015

205.021.891.592

Kh§u haa liiv k~
Tai ngay 01/07/2014

83.729.907.119

323.930.764.705

10.565.332.392

4.410.760.956

422.636.765.! 72

Khclu hao trong nam

5.468.082.493

28.501.823.750

1.974.439.619

638.336.493

36.582.682.355

Thanh !)'. nhirong ban
Tai "gay 31/03/2015

(2.833.314.843) __

---'(3::.:3:::2:::.2:::.2
:.:.1.7:..:1=2)

(",3:..:.1.::6:.:5.:.:53:.:6",.5::

89.197.989.612

349.599.273.612

12.207.550.299

5.049.097.449

456.053.910.972

Tai ngay 01/07/2014

81.584.496.439

426.800.316.003

16.337.684.152

5.081.324.260

529.803.820.854

Tai "gay 3110312015

115.823.901.980

5.230.011.383
419.245.423. 753 ==;19;;:.5~0;0;;.2,;:98;;;.6;;;9~6

559.799.635.812

GUi tri con lai

Ban thuyet minh nay fa mot b¢ ph~n hop thanh va phai OU'Q'Cdoc cung vai Bao CaDlai chfnh giD'a nien 60

16


CONG TY CO PHA.N DUONG BIEN HOA
Dia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, Phuong An Binh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN DO
Tir ngay 01 thang 01 narn 2015 dSn ngay 31 thang 03 nam 2015
Ban thuyet minh Bao cao tal chinh gifra nien dQ (tiSp theo)
b. Tal san c6 dinh vo hlnh
Ban quyen

Microsoft

Quy€n sif dung d§t

Chi phi d€n bu,
san l:1e

T6ng cQng

Nguyen gia
Tai ngay 01/07/2014

1.012.441.931

14.759.072.958

2.826.617.042

18.598.131.931

1.012.441.931

14.759.072.958

2.826.617.042

18.598.131.931

346.090.052

7.153.984.910

2.617.236.925

10.117.311.887

147.402.857

563.395.027

49.858.662

760.656.546

493.492.909

7.717.379.937

2.667.095.587

10.877.968.433

Tai ngay 01/07/2014

666.351.879

7.605.088.048

209.380.117

8.480.820.044

T~i ngay 31103/2015

518.949.022

7.041.693.021

159.521.455

7.720.163.498

ky
Giiun trong ky
Tang trong

T~i ngay 31103/2015
Kh:1u hao liiy k~
Tai ngay 01/07/2014
Tang trong

ky

Giam trong ky
T~i ngay 31103/2015
Gia tri con lai

c. Chi phi xiiy dung

CO'

ban dO'dang

T6ng s6 chi phi XDCB do dang
Trang a6, nhiing du: an 16'!1:

SB cuBi ky
100.822.489.305

sci cucii kjl

SB dAn nien dQ
121.495.589.838

sci ali" nien

ap

- D" an Cum CBCN Tdy Song Vam Co

23.512.406.107

23.512,218.727

- Cac dir an 1,1i Bien Hoa

11.710.478.032

12.582.520.178

3,417.918.642

29.202.419.486

10.068.770.123

15.580.147.284

12.386,464,846

935.907,608

39.682.376.555

39.682.376.555

- Cae dir an tai

11M may

Tdy Ninh

- Cac du: an tai nha may Tri An
- Cae du' an fiJi TMnh Long

- D(( an Ir6ng va scm xudlmia aU6'!1g
fiJi Vl/'(mg qu6c Campuehia
- Chi phi sua ehua 1671
C(ing

44.075.000

100.822.489.305

121.495.589,838

Ban thuyet minh nay la mOl be)ph~n hQ'pthanh va phai oU'()Cdoc cung voi Bao cao lai chfnh giCPanien

do

17


CONG TV CO PHAN DlfONG BIEN HOA
Dia chi: Khu cong nghiep Bien Hila 1, Phuong An Binh, Thanh ph6 Bien Hila, Tinh D6ng Nai

BAo cAo TAl CHlNH GIUA

NIEN

DQ

Tir ngay 0 I thang 0 I nam 20 15 d~n ngay 31 thang 03 narn 2015
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh giua nien do}(ti~p theo)

9. Cac khoan vay
a.

Yay ng~n han

ss cuBi k~
Yay ngan han (*)
No dai han d~n han tra (**)
Tang co}ng

1.107.133.690.714

1.131.301.799.032

31.839.076.258

47.420.976.571

1.138.972.766.972

(*) Chi tiit vay IIgdll 11(111
Ngdn hang TMCP Ngoai !IIu071gViii!
Nam - CN D6ng Nai
Ngdn liang TMCP Cong Thuong Vi?!
Nam - Chi nhanh 1 Tp.HCM

s6 d§u nien do}

1.178.722.775.603

sa aim nien ar

sa euai ky
468.619.070.854

177.396.807.072

240.607.227.211

119.921.509.735

Ngdn hang VIBank - CN D6ng Nai

52.509.235.396

133.333.722.670

Ngdn hang MB - CN Tp.HCM

71.971.602.690

99.939.163.888

Ngdn hang CTBC - CN TP.HCM

28.942.810.378

82.950.000.000

27.334.226.314

59.604.861.306

13.935.779.804

62.375.485.000

180.493.584.590

224.792.631.460

3.548.468.540

45.120.315.120

Ngdn hang Shinhan Vi?l Nam - CN
Bien Hoa
Ngdn hang HSBC - CN Tp.HCM
Ngdn hang ANZ
Ngdn hang TMCP
Thudn TP.HCM

A Chdu

- CN Tan

Ngdn hang Natixis - CN TP.HCM

33.923.967.734

Ngdn hang Hongleong Viet Nam

38.859.433.072

Ngdn hang Far East National Bank-

53.083.901.975

CNTp.HCM
Ngdn hang Ddu ttr va Phd! triin Viii!
Nam - CN D6ng Nai
Tang co}ng

Ban thuy~t minh nay

la m¢t b¢ ph~n h'l/)

19.171.684.937
1.107.133.690.714

1.131.301. 799.032

thilnh va phBi!lUQ'C!lQCcung v&i Bao cao tai chlnh giD'anian !II)

18


CONG TY CO PHA.N DUONG BIEN HOA
Dia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, Phuong An Binh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh 86ng Nai

BAo cAo TAl CHINH GIUA

NIEN

DO

Tu ngay 01 thang 01 na1112015 d6n ngay 31 thang 03 na1112015
Ban thuyet minh Baa cao tai chinh giira nien dQ (tiep theo)
9.

Cac khoan yay

a.

Yay ng~n han
(**) Chi

tiil n{f dai /z(lndin han Irii

Ngdn hang Ddu tu va Phdllritn Vi?t
Nam - CN D6ng Nai
Ngdn hang NN & PTNT Viet Nam - CN
Dong Nai
Ngdn hang phat tritn Vi?1Nam - CN
Tdy Ninh
Ngdn hang TMCP Sai Gon Ha Noi SHE
- CND6ngNai
Ngdn hang TMCP Ngoai IhuO'I1gVi?1
Nam - CN Dong Nai
Tang cQng

b.

sa cu6i ky

sa ddu

nien d(J

5.943.400.000
3.679.507.321

3.679.507.322

2.012.970.800

2.012.970.800

10.269.273.137

12.941.098.449

15.877.325.000

22.844.000.000

31.839.076.258

47.420.976.571

Vay dai hgn

S& cu&i

ky

S& d§u DieD dQ

Cac khoan yay dai han

81.142.018.793

73.850.954.933

Tang cQng

81.142.018.793

73.850.954.933

Cdc khoan vay dai han
Ngdn hang NN & PTNT Viet Nam - CN
D6ng Nai
Ngdn hang phat Iridn Vi?t Nam - CN
Tdy Ninh
Ngan hang TMCP Sai Gon Ha Nr5iSHE
- eN D6ng Nai
Ngdn hang TMCP Ngo(1.ithuong Vi?1
Nam - CN D6ng Nai
Ngdn hang TMCP Phuong Dong - CN
Daklak
(*)

Tang c(Jng

sa cuai ky

sa ddu

nien d(J

11.038.521.968

14.718.029.289

8.249.483.600

9.255.969.000

15.738.022.183

23.851.245.042

32.557.563.042

26.025.711.602

13.558.428.000
81.142.018.793

73.850.954.933

Ban thuy6t minh nay /a m(Jt b(J phan hQp thanh va phili OWC oQc cung vai BaD CaD tai chinh gi[Fa nien o¢

19

CONG TY CO PRAN fH10NG BIEN ROA
Dia chi: Khu cong nghiep Bien Hila 1, Phuong An Binh, Thanh ph6 Bien Hila, Tinh D6ng Nai

BAO CAO TAl CHINH GIU A NIEN DO
Tir ngay 01 thang 01 narn 2015 d€n ngay 31 thang 03 nam 2015
Ban thuyet minh Bao cao tai ehinh gifra nien oi) Cti€pthea)
10. Thu~ va cac khoan phai tra Nha nurrc
S6 cu6i ky
4.507.297.924
38.898
10.523.269.680
23.459.403
12.360.060
15.066.425.965

Thu€ GTGT
Thu@tieu thu dac biet
Thu@thu nhap doanh nghiep
Thu€ thu nhap ca nhan
Cae loai thu~ khac
Tang cilng
11.

Chi phi phai tra

se cu6i ky
Chi phi xu Iy kiem ke
Chi phi kiem toan, tu y&n

Chi phi Y~nchuyen
Chiet khau, giam gia sieu thi, HTPP
Chi phi liii yay phai tra
Chi phi luong, cong tac phi HTPP
Trg gia mia cho 2 nha may
Chi phi khau hao TSCD
Chi phi phai tra khac
Tang ei)ng

12.

s6 dilu nien oQ
86.432.042
305.845.870
6.946.271.409
162.796.884
6.292.980
7.507.639.185

Cac khoan phai tra ng~n han khac

a CB CNV·

1.966.863.130
1.705.360.065
429.915.859
319.788.534

30.900.839.761

5.051.920.742

se

(*J Chi liJl cae khoal7phai Ira. phai 179Pkhcic
DI! an nha

354.853.104
3.872.603.771
6.830.615.838
1.406.877.888
982.900.484
5.262.879.317
9.493.422.465
2.696.686.894

cu6i k:Y
1.167.210.749
337.598.787
1.621.273.050
84.356.178.477
87.482.261.063

Baa hiern xii hoi, baa hi~m y t~, BHTN
Kinh phi c6ng doim
Nh~n ky ClIgC, ky guy ng~n han
Cae khoim phili tra, phili n(ip khac C*)
Tling ei)ng

Qugn 9

s6 oilu nien oil
554.130.220

S6 cu6i

kjJ

73.539.403

75.862.934

s6 dilu nien oQ
702.385.831
311.467.548
135.350.000
52.812.448.383
53.961.651.762

S6 a&u/lie/l ail
123.539.403

QuJ!Iu:rmg In! cong nhan

2.515.11J9.43iJ

13.906.050.812

C.5 IUCphai

1.749.375.700

33.158.099.700

Khen thlfang cho HDQT, BKS, Ban TGD

3.917.392.948

3.300.610.989

Kinh phi hogl i19ng eua HDQT & BKS
Vqn chuyin va i1du cong Ihu hOQch

2.000. O()O000

Ira

935.1M3.523

Duong gia eong giiJ h9 khcieh hang

37. 725.533.356

Phili Ira Brightway Group Co, Ltd

33.172706.250

Cac khoan phdi Ira khae
TiJllg cpllg

Ban thuyet minh nay /8 mot b¢ ph~n hQPthanh va phili

QU'(JC

407.753.134

2.267.477.867

1.916.394.345

84.356.178.477

52.812.448.383

doc cung vai Bao cao tai chinh giCfanien ciQ

20


CONG TV CO PHAN DUONG BIEN HOA
Dja chi: Khu cong nghiep Bien Hoa I, Phuong An Binh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh Dong Nai
BAo cAo TAl cHiNH GrUA NIEN DO
Til' ngay 0 I thang 0 I nam 2015 o€n ngay 3 I thang 03 nam 2015
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh gifta nien OQ(tiSp theo)
13. Quy khen thlf6'ng, phuc lQi
Giai duan tll'
01/07/2014 d~n
31/03/2015

se duo oku ky

6.134.615.866

Tang trong ky

5.318.202.499

Giam trong ky

sA cuili

Giai duan til'
01107/2013 d~n
31/03/2014
14.785981.133

(5.312.471.3 74) _---'("'13:::.2:.:1..:.1."'52:.:9.:...4"'64-'-'-)

ky

6.140.346.991

1.574.451.669

14. Viln chi] sO'hiru
a

Tinh hinh tang giam ngu&n viln chi] sO'hiru

vall dOu tu: chit

SO' tucu
Tai

"gaY

1/1/2014

629.949.180_000

Th(ing du:

1'6"
c6 pha"

39,817.240.000

Quy dOu til' plllit
triill

QUJ; d{l' ptumg (iii
chinh

105.138.664.571

3L036_946.843

Lcri nhu@1lsau

!hut

dura plziill ph6;
41,848,242,528

Tang trong nam
Lei nhuan trong nam

44.318.354.160

Chi a c5 nrc

(31497459000)

T rich tap quy

1945245,9J5

1.945.245.915

107.083.910.486

32.982.192.758

(8.559082,027)

SU dung quy
Giam khac
Tai "gay 30/06/2014

629.949.180.000

39.817.240,000

46.110.055.661

Tang trong k)l
LQi uhuen trong
Chia

ky

72.481.334,184

c6 tire

(31.497.459.000)
2.215.917.708

Trich lap gU}'

2,215.917,708

(9.750.037.9151

Su dung gU}'
(2.616.78 \_959)

Giam khac
Tai ngav 31/03/20]5

Ban thuy@t minh nay la mot

629.949.180.000

39.817.240.000

========

bo ph(ln

109.299.828.194

35.198.110.466

====

hQ'p thanh va phai dU'Q'Cdoc cung va; Bao cao tai chfnh giCJ'a nien cIt)

74.727.110.971

====

21


CONG TV CO PHAN fHrONG BIEN HOA
Dia chi: KIm cong nghiep Bien Hoa I, Phuong An Binh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh £l6ng Nai
BAo cAo TAl CHINH GIOA NIEN eo
ngay 0 I thang 0 I nam 20 15 d~n ngay 31 thang 03 nam 2015
Ban thuyet minh Baa cao tai chinh gin nlen dq (tiep theo)

ro

b.

eli t.rc
- Ngay 27 thang 06 nam 2014 H9i d6ng Quim tri dil ra Ngh] quyet s6 I 74/20 I4/Q£l-H£lQT
v~ viec chia c6 nrc dot 2 nam 2013 bang ti~n mat,
thanh

tY I~ chia

c6 tire 5%1 menh gia, thai gian

roan 25/07/2014.

- Ngay 22 thang II nam 2014 H9i d6ng QUlin tri dil ra Nghi quyet s6 426/20 I4/Q£l-H£lQT
v~ viec chia c6 nrc nien dO 2014 (nr 01/01/2014 d~n 30/06/2014) bang tien mat,

tY I~ chia

c6

nrc 5%1 menh gia, thai gian thanh toan 2211212014.
c.

eli phi~u

s6 cuai kY
s6 Itrgng cli phieu dii phat hanh
s6 ItrQ'Dgcli phi~u dii ban ra cong chung

+ cs phieu ph6 thong
+

s6 d§U nien dq

62.994.918

62.994.918

62.994.918

62.994.918

62.994.918

62.994.918

62.994.918

62.994.918

62.994.918

62.994.918

ce phi~u uu dili

s6 It'gng

cli phi~u dlfgc mua l(li

+ c6 phi~u ph6 thong
+ c6 phi~u uu dili

s6 llfgng ci. phi~u dang

llfUhanh

+ c6 phi@uph6 thong

+ c6 phi@uuu dili
M~nh gia c6 phi~u dang luu himh la I 0.000d/c6 phi~u.

Ban thuyet minh nay la mot b¢ ph~n hqp thanh va phai OU'Q'C (jOGcung v&i Bao cao fai chfnh gi[fa nien

do

22


CONG TY CO PHAN DUONG BIEN HOA
Dia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa I, Phuong An Binh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh Elling Nai

BAo cAo TAl CHINH GIUA NIEN eo
TU ngay 0 I thang 0 I nam 2015 dSn ngay 31 thang 03 nam 2015
Ban thuySt minh Bao cao tili chinh giii'a nien d(l (tiep thea)

d,

Lai

(i)

Liii ca ban tren

CO'

ban tren eii phiSu

c6 phi€u

Giai dean til'
Giai doan til'
0110112015-31103/2015 0110112014-31103/2014

trong ky

Lei nhuan sau thuS thu nhap doanh nghiep
Cl, phieu phl, thong dang hru hanh blnh quan trong ky

36.022.814.224

20.473.242.243

62.994.918

62.994.918

572

325

Lai co' ban tren eii phiSu trong ky (EPS)

(ii) Liii co btin tren

*

c6 phi€u

Giai dean tir
Giai doan tlr
01/07/2014-31103/2015 01107/2013-31/03/2014

lfly k€

Loi nhuan sau thuS thu nhap doanh nghiep lily kS

* cs phieu phl, thong dang hru hanh blnh qulin trong ky
- C6 phieu ph6 thong da phat hanh. ddu kj;
- Anh huong eua s6 cci phieu phat hanh eha
hfiu vaa ngay 2611112013
Lai

CO'

72.481.334.184

54.258.715.221

62.994.918

45.981.692

62.994.918

31.497.459

c6 dong hien

14.484.233

ban tren e6 phiSu liiy kS (EPS)

1.151

1.180

VI. THONG TIN BO SUNG cAc KHOAN MVC TRINH BAY TRONG BAo cAo KET QUA KINH

DOANH

Giai do:}.n tll'

1.

Doanh thu baD himg vii eung Clip djch V\l
Doanh thu ban hing
Doanh thu cung d.p dieh v~
Tiing e(lng

Cac khoan giam trir
Doanh Ihu thulin

2.

Gia vbn hang ban
Gia v6n ban bing
Gia v6n eung elip dieh v~
Tiing e(lng

Ban thuyet minh nay fa m¢t b¢ ph(ln hQ'p thanh

va phai

Giai do~ntil'

0110112015-3110312015 0110112014-31103/2014
752.562.061.270

610.560.169.145

9.700.475.309

1.374.612.638

762.262.536.579

611.934.781.783

1.757.351.568

1.431.210.237

760.505.185.011

610.503.571.546

Giai do:}." til"
0110112015-31/03/2015

Giai do:;tn til'
01/0112014-31103/2014

643.055.432.478

517.075.696.306

7.658.034.505

1.108.562.145

650.713.466.983

518.184.258.451

dU'(YCoQC cung va; BaD CaD tai chinh giifa nisn

do

23