Báo cáo tài chính quý 2 năm 2012 - Công ty Cổ phần Chứng khoán Bảo Minh

-CONG TY CO PHA.N CHUNG KHoAN BAa MINH
198 PHAN X(CH LONG, PHV
BANG CAN nor KE ToAN
TAl NGAy 30.06.2012

Chi tieu

Mii s8

A. Hi san nean han (100=110+120+130+140+150)
I. Tien va cac khoan tuong duong tien
1. Tien
2. Cac khoan nrong duong tien
II. Cac khoan diiu nr tai chinh ngan han
1. Dau tu ngan han
2. Dl,J' phong giam gia chirng khoan dau tu ngan han
III. Cac khoan phai thu ngan han
1. Phai thu cua khach hang
2. Tra tnroc cho nguoi ban
3. Phai thu nqi bq ngan han
4. Phai thu hoat dqng giao dich chirng khoan
5. Cac khoan phai thu khac
6. Dl,J' phong cac khoan phai thu kh6 doi
IV. Hang tan kho
1. Hang tOn kho
V. Tai san ngan han khac
1. Chi phi tra tnroc ngan han
2. Thue gia tri gia tang duoc khau trir
3. Thue va cac khoan khac phai thu Nha nuoc
4. Giao dich mua ban lai trai phieu

5. Hi sari ngan han khac
B. Hi san dai han (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260)
I. Cac khoan phai thu dai han
1. Phai thu dai han cua khach hang
2. Von kinh doanh 0 don vi true thuoc
3. Phai thu dai han nqi bq
4. Phai thu dai han khac
5. Dl,J' phong phai thu dai han kh6 doi
II. Hi san co dinh
1. TSCD hiru hinh
- Nguyen gia
- Gia tri 000 men Hiv ke
2. TSCD thue tai chinh
,
- Nguyen zia
- Gia tri hao mon liiy ke
3. TSCD vo hinh
- Nguyen gia
- Gia tri hao mon liiy ke
4. Chi phi xay dirng CC1 ban do dang
III. Bat dong san dau tu
- Nguyen gia
- Gia tri hao rnon liiy ke
IV. Cac khoan diiu nr tai chinh dai han
1. Dau tu vao cong ty con
2. Dau tu vao cong ty lien ket, lien doanh
3. Dau tu chirng khoan dai han
4. Dau tu dai han khac
5. DlJ phong giarn gia dau tu dai han
V. Hi san dai han khac

1. Chi phi tra tnroc dai han
2. Hi san thue thu nhap hoan lai

.'

100
110
111
112
120
121
129
130
131
132
133
135
138
139
140
141
150
151
152
154
157
158
200
210
211

212
213
218
219
220
221
222
223
224
~25
226
227
228
229
230
240
241
242
250
251
252
253
258
259
260
261
262

S8 cu8i quy

S8 d§u quy

267869194863
118370758617
26370758617
92 000 000 000
54966325674
55 408 705 924
- 442 380250
94 320 343 505
310 000 000
272 037 600

232418325782
158 548 888 355
7748888355
150 800 000 000
4918042863
5218166224
- 300 123 361
68626827453
379850000
48750000

77 052 503
93 661 253 402

65059061
68 133 168 392

324567 III
302567111

211 767067
190767067

I
21000 000
122264199740

5573777 074
1916330947
8956246626
-7 039 915 679

22000 000
123322 199355

6135212856
2187 189 361
8872162226
-6 68:l 972 865 .

.
3657446127
5805495040
-2148048913

.

3948023495
5805495040
-1 857471 545

115348800000

115673600000

115 348 800000

115 673 600 000

1341622666
473986167

1513 386 499
645750000

Page: 1/2

'.


Chi tieu

MasA

3. Tien nop quy hi) tro thanh toan
4. Tai san dai han khac
Tone cqne tai san (270 = 100 + 200)

263
268
270

se cuAi

quy

539784499
327852000
390 133394603

sA d~u quy

539784499
327852000
355740525 137

Neuon yon

A. NO"phai tra (300 = 310 + 330)

300
310
311
312
313
314
315

316
317
320
321
322
323
327
328
329
330
331
332
3. Phai tra dai han khac
333
4. Vay va no dai han
334
6. Du phona tro cap mtlt viec lam
336
7. Du phong phai tra dai han
337
5. Thue thu nhap hoan lai phai tra
335
B. vse chu sO-hfru (400 = 410 + 430)
400
I. VBn chu sO-hiru
410
1. VOn dtlU tu cua chu sa hfru
411
3. Von khac cua chu sa hiru
413

7. Quj' diiu nr phat trien
417
7. Quy du tnr bo sung von (lieu 1~
417
8. Quy du phong tai chinh
418
9. Quy khac thuoc von chu sa hiru
419
10. Loi nhuan sau thue chira phan phoi
420
II. Quy khen thu..rog, phuc IQi
430
Tilng cong nguon yon (440 = 300 + 400)
440
Cac chi tieu neoai bang can doi ke toan
000
1. Tai san thue ngoai
001
2. Vat nr hang hoa nh~n giii' hq, nh~n gia con.2
002
3. Tai san nh~n ky girl
003
4. NO"kho doi dll xii' Iy
004
5. Ngoai te cac loai
005
6. Chung khoan luu ky
006
7. Chung khoan luu ky cong ty dl,li chung chua niem ye 050.
I. NO"nean han

1. Vay va no ngiin han
2. Phai tra cho nguoi ban
3. Nguoi mua tra tien truoc
4. Thue va cac khoan phai ni)p Nha Nuoc
5. Phai tra nguoi lao di)ng
6. Chi phi phai tra
7. Phai tra ni)i bi)
8. Phai tra hoat di)ng ziao dich chimz khoan
9. Phai tra hi) co nrc, g6c va liii trai phieu
10. Phai tra to chirc phat hanh chunz khoan
11. Quy khen thuonz , phuc loi
12. Giao dich mua ban lai trai phieu
13. Cac khoan phai tra, phai ni)p ngan han khac
13. Du phong phai tra ngiin han
II. NO"dai han
1. Phai tra dai han nzuoi ban
2. Phai tra dai han ni)i bi)

KS toan trurrng

i<---

Pham Th] Kim Thu

65 699 239 512
65627258493
4999770000
8745754
65000000
2509694396

138751393
615344 316

17261 550535
17189569516

18731 598934
7872 480 560

12507717 530
913 733 360

662208842
27 000 000 000
3023664 298

470620206

I

71981019

71981019

~ '~_BAO
,

vI\!,
~~AN-T.'~

338478974602
338478974602
300 000 000 000

4674906563
4674906563
653569641
14430772324

4012170767
4012170767
536022482
29918610 586

390 133 394 603

355740525 137

529 579 030 000
514260000

456 480 700 000
410770000

CONG TV
CO PHA

CHUNG

968551825

71 98] 019

324434155091
324434 155091
300 000 000 000

~.'
~

21264 086

71981019

&3'B2_~
*
:~\j ~
CI)

87873545
45000000
2174808964

I

.~

'~

MJRf~~
/,.~

nhTrf

Page: 2/2

(


CONG TV CO PHAN CHUNG KHOAN BAa MTNH
198 PHAN xicn LONG, PHU'
KET

QuA

SAN XUAT KINH DOANH
QUY II NAM 2012

Mii

01
01.1
01.2
01.3
01.4
01.5
01.6
01.7
01.8
01.9

091
09.2
09.3
09.4
09.5
02
10
11
20
25
30
3]
32
40
50
51
52
60
70

.

Chi tieu

Thuyet

minh

1. Doanh thu
Trona do:

- Doanh thu hoat dong moi gi6'i chirng khoan
- Doanh thu hoat dong dilU nr chirng khoan, gop vtm
- Doanh thu bao lanh nhat hanh chimz khoan
- Doanh thu dai Iy phat hanh chirnz khoan
- Doanh thu hoat dong tu vtm
- Doanh thu hru ky chirng khoan
- Doanh thu hoat dong Uy thac d~u gia
- Doanh thu cho thue sir dung tai san
- Doanh thu khac
+ Doanh thu ti~n gui
+ Doanh thu dich vu khac
+ Doanh thu thu dich V\I imz tnroc
+ Doanh thu dich V\I hop tac d~u nr chirng khoan
+ Doanh thu hop tac d~u tu CK chua niem y~t
2. Cac khoan giam tru' doanh thu
3. Doanh thu thuan ve hoat dQng kinh doanh (10=01-02
4. Chi phi hoat dong kinh doanh
5. Lo'i nhuan gOp cua hoat donI!: kinh doanh (20=10-11
6. Chi phi quan Iy doanh nghieP
7. Loi nhuan thuan tir hoat dQnl!:kinh doanh (30=20- 2'
8. Thu nhap khac
9. Chi phi khac
10. Lo'i nhuan khac (40=31-32)
11. TOng lo'i nhufin ke toan truoc thue (50=30+40)
VI.l
12. Chi phi thue TNDN hien hanh
V 1.2
13. Chi phi thue TNDN hoan lai
14. LO'i nhuan sau thue TNDN (60=50-51-52)
15. Llii cooban tren co phieu

K~toan trurmg

Pham Th] Kim Thu

Ky

nay

15710837524

Ky

trurrc

Liiy k~ (Nam
nay)

13 441 323 030

28 330 300 790

2233986527
4472 543 810

683677 674
5770166067

2844 816102
9295470339

60000000

131946667

8944307187
5411 993966
2006549
2007935082
623780414
898 591 176

6855532622
6169510 875
5596489
141098911
479859680
59466667

95000000

Liiy k~ (Nam
trmrc)
24050553216
1044 812 707
10 947 018 214

184780000

16095014349

11 690430 121
75263953
2557435174
765 851 268
1006033833

11 873 942 295
10 990143998
23 126355
142103468
659 101 807
59466667

15710837524
3818517053
11 892 320 471
2578062 161
9314258310
- 1 282334

13 441 323030
t 999430005
11 441 893025
2753983636
8687909389
203500

28 330 300 790
5754199052
22576101 738

5002841458
17 573 260 280
1 733910

24050553216
"
3314137346
20736415870
539695] 049 •
I
15339464821
'
E
203500 -,

- 1 282334
9312975976
2292606851

203500
8688112889
2174087547

1 733910
17574994190
4320278280

203500
1533966831,1
3841467893

7020369125

6514025342

13 254 715 910

11 498 200 428

1:

~


CONG TY CO PHAN CHlrNG KHOAN BAo MINH
198 PHAN XICH LONG, PHUONG 2, QUAN PHU NHUAN, TP.HCM

BAo cAo

LUU CHUYEN TIEN T:¢
QUY II NAM 2012

Mas6

Ky

1. Luu chuyen ti~n tir hoat don~ kinh doanh
1. Ti~n thu nr hoat dQng kinh doanh
2. Tien chi hoat dQng kinh doanh
3. Tien chi nQp Quy h6 tro thanh toan

4. Tien thu giao dich chirng khoan khach hang
5. Tien chi tra giao dich chunz khoan khach hang
6. Ti@nthu ban chirnz khoan phat hanh
7. Tien chi tra t6 chirc phat hanh chirng khoan
8. Ti@nchi tra cho nguai cung dp hang hoa va dich VI)
9. Tien chi tra cho ngiroi lao dQng
10. Tien chi tra liii vay
11. Ti~n chi nQp thue thu nhap doanh nghiep
12. Tien thu khac nr hoat dQng kinh doanh
13. Tien chi khac cho hoat dQng kinh doanh
Luu chuyen tien thu§n tir hoat dQn2 kinh doanh

01
02
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
20

1 012347681
-1 761 980476

II. Luu chuyen tien tir hoat don2 d§u nr
1. Tien chi d~ mua sam, xay dung TSCD va cac TS dai han khac
2. Tien thu ill thanh Iy, nhuong ban TSCD va cac tai san dai han khac
3. Tien chi cho vay, mua cac cong cu no cua don vi khac
4. Ti~n thu h6i cho vay, ban lai cac cona cu no cua don vi khac
5. Tien chi d~u nr gop vbn VaGdon vi khac
6. Tien thu hoi dau nr gop von VaGdon vi khac
7. Tien thu liii cho vay, c6 tire va loi nhuan duoc chia
Luu chuven tien thu§n tu hoat dQn2 d§u ttr

21
22
23
24
25
26
27
30

Chi tieu

Ill. Luu chuyen tien tir hoat dQn2 tai chinh
1. Tien thu ill phat hanh c6 phieu, nhan von gop cua chu s6 hfru
31
2. Ti@nchi tra VOngop cho cac chu s6 hiru, rnua lai c6 phieu cua doanh nghiep dii phat ham 32
3. Ti~n vav ngan han, dai han nhan diroc
33
i
4. Tien chi tra no gOc vay
34

5. Tien chi tra no thue tai chinh
35
6. C6 tire, loi nhuan dii tra cho chu so hfru
36
Luu chuyen tien thu§n tu hoat don2 tai chinh
40

•.

Luu chuyen tien thuan trong ky (20+30+40)
Ti~n va tuong duong ti~n d§u ky
anh huonz cua thav d6i tY gia hoi doai quy d6i ngoai t~
Ti~n va tuona dU'(m2 ti~n cufii ky (50+60+61)
K~ toan trurrng

Pham Th] Kim Thu

50
60
61
70

nay

1264 020 348 097
-1324 669 580 206

- 301 687 842
-1 897 404 832
- 42 264 086

-2027 671 429
1902053 643 588
-1865358347233
-28 972 596 738

- 46 742 400
(

-247 339 250000
232 550 000 000
-1369310 600

-16205303000

36 253 608 984
-31 253 838 984

4999770000
-40 178 129 738
158 548 888 355
118370758617

(

i

IJ


BaD CaD tai chinh Quy 2-2012

Tlr ngay 01/04/20 12 d~n ngay 30106/2012

CONG TY CP CHUNG KHOAN BAO MINH
198 PHAN XiCH LONG, QUAN PHU NHUAN

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
Tir ngay 01/0412012 d~n ngay 30/06/2012

D~C DIEM HO~T DONG CUA CONG TV
Hioh thuc so' hfru van
Cong ty C6 phan Chung khoan Bao Minh la cong ty c6 phan duoc thanh I~p tai TP. H6 Chi Minh , Vi~t Nam, heat dQng kinh doanh
trong Iinh VI,fCchirng khoan.
van di€u I~ cua Cong ty la: 300.000.000.000 VND (Ba tram tY d6ng). Tuong duong 30.000.000 c6 phan, menh gia mQt c6 phan la
10.000 VND.
Tf\I sa chinh cua Cong ty tai: 198 Phan Xich Long, Phuong 02, Quan Phu Nhuan .
Llnh vue kinh doanh
Linh VI,fCkinh doanh cua Cong ty la: chrng khoan.
Nganh ngh~ kinh doanh
Theo Gi~y phep hoat dQng kinh doanh Chung khoan s6 90IUBCK-GP ngay 21 thang 04 nam 2008 do Uy ban Chung khoan Nha nuoc
dp, llnh VI,fChoat dQng kinh doanh cua Cong ty la:
Moi gioi chirng khoan;
TI,fdoanh chirng khoan;
Bao lanh phat hanh clurng khoan;
Ttr v~n dfiu tu chirng khoan,
2

CHE DO V A CHINH sAcH KE ToAN Ap Dl)NG T ~I CONG TV
Ky k~ toan, don vi ti~n t~ sir dung trong k~ toan
Ky k~ toan nam cua Cong ty b~t dfiu ill ngay 01/01 va ~t thuc vao ngay 31/12 hang nam.
Dan vi ti€n t~ 5Udung trong ghi chep k~ toan la d6ng Viet Nam (VND)

Chu§n rrnrc va Ch~ dl) k~ toan ap dung
chi d(J ki toan ap dung
Cong ty ap dung Ch~ dQ K~ toan doanh nghiep ban hanh theo Quyet dinh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20 thang 03 narn 2006 cua BQ
tnrong BQ Hi chinh va Thong nr 56 9512008/TT-BTC ngay 24 thang 10 nam 2008 cua BQ Hi chinh v€ viec Huang d§n k~ toan ap dung
d6i voi cong ty chirng khoan
Tuyen b6 vd viec twin thu Chudn mice k€ todn va chi d(J k€ to an
Cong ty di'iap dung cac Chuan muc k~ toan Vi~t Nam vacac van ban huang d§n Chuan muc do Nha nuoc di'iban hanh. Cac bao cao tai
chinh duoc I~p va trinh bay theo dung moi quy dinh cua timg chuan mire, thong nr huang d§n thirc hien chuan mire va Ch~ dQ k~ toan
hien hanh
Hinh thtrc ki toan ap dung
Cong ty ap dung hinh thrc k~ toan tren may vi tinh.
Nguyen dc ghi nh~n ti~n va cac khoan nrong dirong ti~n
Ti€n va cac khoan nrong duong ti€n bao g6m tien mat tai qU)1,ti€n giri ngan hang, cac khoan dfiu nr ng~n han c6 thai gian dao han
khong qua ba thang, c6 tinh thanh khoan cao, c6 kha nang chuyen d6i d€ dang thanh cac hrong ti€n xac dinh va khong c6 nhieu nii ro
Nguyen t~c ghi cac khoan phai thu
Cac khoan phai thu duoc trinh bay tren bao cao tai chinh theo giatri ghi 56 cung voi du phong duoc I~p cho cac khoan no phai thu kh6
doi.
DI,fphong no phai thu kh6 doi duoc trich I~p cho cac khoan phai thu di'i qua han thanh toan ill ba thang tro len, hoac cac khoan thu ma
don vi no kh6 e6 kha nang thanh toan do bi thanh ly, pha san hay cac kh6 khan nrong nr.

;(

;~

1-

\~
~
~

~


Nguyen t~c ghi nh~n hang tAn kho
Hang t6n kho duoc tinh theo giag 6c. Twang hop giatri thu~n c6 th€ thuc hien duoc thap hon giag 6c thi phai tinh theo giatri thuan c6
th€ thuc hi~n duoc. Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chi phi ch~ bien va cac chi phi lien quan trIJCtiep khac
Gia tri hang t6n kho duoc xac dinh theo phuong phap binh quan gia qu~n.
Hang t6n kho duoc hach toan theo phuong phap ke khai thirong xuyen.
DIJ phong giarn giahang t6n kho duoc I~p vao thai di~m cuoi nam la s6 chenh lech giira giag 6c cua hang t6n kho Ian hon giatri thuan
c6 th€ thuc hi~n duoc cua chung.
Nguyen t~c ghi nh~n va kh§u hao tai san c6 djnh
Hi san c6 dinh hfru hinh, tai san c6 dinh vo hinh duoc ghi nhan theo gia g6c. Trong qua trinh su dung, tai san c6 dinh htru hinh, tai san
Kh~u hao duoc trich theo phuong phap duong thing. Thai gian khau hao duoc uoc tinh nhtr sau:
May m6c, thiet bi
Phuong tien v~n tai
Thi~t bi van phong
Ph~n rnem quan Iy

03 - 07
06
03
03

nam
narn

nam
nam

Nguyen t~c ghi nh~n chung khoan d§u ur

Chung khoan d~u tu duoc ghi nhan theo gia g6c. C6 nrc va trai nrc nhan duoc trong nam duoc ghi nhan giam giav 6n chirng khoan d6i
voi khoan liii d6n tich tnroc ngay mua va ghi nlan tang doanh thu d~u nr d6i voi phan liii k€ nr ngay mua.
D6i voi trai phieu khi mua c6 phat sinh chiet kh~u vaph u trci so voi menh gia trai phieu, Cong ty ap dung phuong phap phan b6 d~n s6
ti~n chenh lech cho s6 nam nam giu con lai, cu th€ nhir sau:
- Gia mua > Menh gia: Phu trQi trai phieu se duowjc phan b6 d~u cho thai gian nam giu
Cong ty ap dung phuong phap binh quan gia quyen di dQng d€ tinh gia v6n c6 phieu ban ra va phuong phap dinh danh d€ tinh gia v6n
trai phieu ban ra.
DIJ phong giam gia d6i voi clurng khoan d~u nr duoc I~p vao thai diem cu6i icy k~ toan la s6 chenh lech giira gia g6c cua clnrng khoan
d~u tu duoc hach toan tren s6 k~ toan Ian hon gia tri thi tnrong cua chung tai thai diem I~p du phong.
Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan d§u nr tai chinh
Cac khoan d~u tu tai chinh tai thai diem bao cao, neu:
C6
C6
C6
Phuong

thai han thu h6i hoac dao han khong qua 3 thang k€ tir ngay mua khoan d~u nr do duoc coi la "nrong duong tien";
thai han thu h6i v6n duoi I nam hoac trong 1 chu ky kinh doanh diroc phan loai la tai san ngan han;
thai han thu h6i v6n tren 1 nam hoac hon 1 chu ky kinh doanh diroc phan loai la tai san dai lan.
phap I~p dl! phong giam gia d§u tu ng~n han, dai han

DIJ phong giam gia d~u nr duoc lap vao thai di€m cuoi nam la s6 chenh lech giira gia g6c cua cac khoan d~u nr duoc hach toan tren s6
k~ toan Ian hon gia tri thi twang cua chung tai thai diem lap du phong,
Nguyen t~c ghi nh~n va phan

b6

chi phi tra trmrc-

Cac chi phi tra tnroc chi lien quan d~n chi phi san xu§i lanh doanh nam tai chinh hien tai duoc ghi nhan lachi phi tra truce ngan han va

duoc tinh vao chi phi san xu~t kinh doanh trong nam tai chinh.
Cac chi phi sau day dii phat sinh trong nam tai chinh nhirng duoc hach toan vao chi phi tra tnroc dai han d€ phan b6 d~n vao k~t qua hoat
dQng kinh doanh trong nhieu nam:
Chi phi thanh I~p doanh nghiep
Chi phi trang thi~t bi nQi th~t c6 gia tri Ian
Cong cu dung cu xuat dung co gia tri Ian;
Chi phi sua chua Ian tai san c6 dinh phat sinh mot I~n qua Ian.
Viec tinh va phan b6 chi phi tra truac dai h<;lnvilo chi phi san xu~t kinh doanh tUng icy h<;lchtoan duqc can cu vao tinh ch~t, muc dQ tUng
IO<;li
chi phi d~ chQn phuong phap va tieu thuc phan b6 hqp IY.Chi phi tra truac duqc phan b6 d~n vao chi phi san xu~t kinh doanh
Nguyen t~c ghi nh~n v6n chii sO'hfru
V6n d~u tu cila chil sa huu duqc ghi nh~n theo s6 v6n thlJc g6p cila chil sa huu.
Lqi nh~n sau thu~ chua pMn ph6i la s6 Iqi nh~n tu cac hO<;ltdQng cila doanh nghi~p sau khi tru (-) cac khoan di~u chinh do ap d\lng
h6i t6 thay d6i chinh sach k~ toan va di~u chinh h6i t6 sai s6t trQng y~u cila cac nam truac.
C6 tuc phiii tra cho cac c6 dong duqc ghi nh~n la khoan phiii tra trong Bang Can d6i k~ toan cila Cong ty sau khi c6 thong bao chia c6
tuc cua HQi d6ng Quan tri Cong ty.
2


Nguyen

t~e va phuong phap

ghi nh~n doanh

thu

Doanh thu cung cdp dich v¥
Doanh thu cung dp

dich VI,I duoc ghi nhan khi k~t qua cua giao dich d6 duoc xac dinh mot each dang tin cay. Truong

hQ'P viec cung dp

dich VI,I lien quan d~n nhieu ky thi doanh thu diroc ghi nhan trong ky theo k~t qua phin cong viec da hoan thanh VaG ngay l~p
Doanh thu diroc xac dinh nrong d6i chac chan;
C6 kha nang thu duoc loi ich kinh t~ tir giao dich cung dp

dich

VI,I

do;

Xac dinh duoc ph in cong viec da hoan thanh VaG ngay l~p Bang Can d6i k~ toan;

Xac dinh diroc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi dS hoan thanh giao dich cung dp dich
Phin cong viec cung dp

dich VI,I da hoan thanh duoc xac dinh theo phuong

VI,I d6.

phap danh gia cong viec hoan thanh.

Doanh thu vd v6n kinh doanh, c6 tire va lai nhudn duac chia
Thu nhap phat sinh tir ti~n lai duoc ghi nhan tren Bao cao ~t qua kinh doanh tren co

sa d6n

tich.

C6 nrc, lei nhuan duoc chia duoc ghi nhan khi Cong ty diroc quyen nhan c6 WC hoac diroc quyen nhan loi nhuan tir viec g6p v6n.
Nguyen

t~e va phuong phap ghi nh~n cac khoan

thu~

Thud hien hanh
Hi

san thue va cac khoan thue phai nQP cho nam hien hanh va cac nam tnroc

duoc xac dinh bang s6 ti~n du ki~n phai nQP cho (hoac

duoc thu h6i tir) co quan thue, dua tren cac mrc thu~ suiit va cac l~t thu~ c6 hieu IIfC d~n ngay ~t thuc ky k~ toan nam.

Thud thu nhdp hoiin lai
Thu~ thu nhap hoan lai duoc xac dinh cho cac khoan chenh lech tarn thai tai ngay k~t thuc kY k~ toan narn gitta co

sa tinh

thu~ thu nhap

cua cac tai san va no phai tra va gia tri ghi s6 cua chung cho muc dich l~p bao cao tai chinh.
3

TIEN VA TUONG DUONG TIEN
06/30/2012

58,727,101
26,312,031,516
7,378,412,789
18,933,618,727
92,000,000,000
118,370,758,617

Ti~n m~t
Ti~n gfri ngan hang
Tien gui cua C6ng ty chung khoan
Tien giri ky quy cua Nha dau tu
Cac khoan nrong duong tien (giri ky han)
CQng
4

GIA TR! KHOI LU<;1NG GIAO D!CH CHUNG KHoAN THl/C HI~N TRONG KY
Chi tieu
KhBi luyng giao d!eh ehu'ng khoan th'!e hi~n
a)
Cua Cong ty Chung khoan
56,933
C6 phieu
56,933

#

03/31/2011
30,050,189

~

::..::

7,718,838,166
(4,793,442,996)
12,512,281,162
150,800,000,000
158,548,888,355

~;(
:;(
N,]

5

cAc

KHOAN DAU TUTAI

CHi

;;;

Gia tr! khBi luyng giao d!ch chfrng khoan th'!c
1,353,480,900
1,353,480,900

a

*

*
b

101,146,002
101,146,002

1,415,825,186,600
1,415,825,186,600

101,202,935

1,417,178,667,500

H NGAN H~N

Xem chi ti~t tai PhI) luc 02

06/30/2012

Chung khoan thirong mai
Chung khoan niern ySt
Chi tiSt chu'ng khoan n3m gifr 31103/20]2
Chung khoan chua niem ySt
.Dftu tIT ng3n han khac
- tu« gui co ky han tren 3 thang
- tu« gi£i co kYhan duoi 3 thang
- Hop d6ng
thac ddu tic
Ol!' phong giam gia dftu tu· ng3n han (*)

03/3112011

1,248,705,924

1,058,166,224

06/30/2012
4,160,000,000

03/3112011
4,160,000,000

5 0, 000, 000, 000

uy

c

(442,380,250)

CQng

54,966,325,674

3

I,

11~

Trai phieu

Chung chi quy
Chung khoan khac
b)
Cua. nglTiYi dftu tIT
C6 phieu
Trai phi~u
Chung khoan khac
Tang ci}ng

r~
G"'

(300,123,361)
4,918,042,863

J:.
~


CAC KHoAN

PHAI THU NGAN ~N

KHAc
06/30/2012
3,467,561,756
6,097,072,222
479,984,672

43,125,193,828
18,472,882,910
18,234,163,000
3,714,620,000
69,775,014
93,661,253,402

Lai tien giri du tinh
Phai thu v~ liii trai phieu d~u tu
Phai thu v~ liii Hop tac d~u nr OTC
Phai thu ung truce ti~n ban cua nha d~u tu
Phai thu Hqp tac d~u nr chimg khoan
Phai thu Hop tac d~u tu OTC
Phai thu Hop tac d~u tu clurng khoan voi t6 chirc khac
Cac khoan phai thu khac
qng
7

TANG GIAM TAl SAN CO D!NH HD'u HiNH
Xem chi tiet tai PhI,!luc 0 I

8

TANG GIAM TAl SAN CO DlNH

VO

35,657,980,957
5,566, I00,840
8,689,240,000

60,248,574
68,133,168,392

HiNH
Quy~n sir
dyng dAt

Chi tieu
1. So du dau ky
2. S6 tang trong ky
- Mua sam moi
- Tang khac
3. S6 giam trong ky
- Thanh 1y, nhuong ban
- Giam khac
4. S6 dir cu6i ky
II. Gia tr] dii hao mon IUYk~
1. sA du dau ky
2. S6 tang trong ky
- Trich kh~u hao
- Tang khac
3. S6 giarn trong ky
- Thanh ly, nhuong ban
- Giam khac
4. S6 du cu6i ky
~1~11~.G~ia~t~rj~c~o~n~la~.i
1. Dau

03/3112011
2,863,925,799

15,295,672,222

Ph§n m~m giao djch,
k~ toan, ban quy~n

qng

5,805,495,040

5,805,495,040

5,805,495,040

5,805,495,040

1,857,471,545
290,577,368
290,577 ,368

1,857,471,545
290,577,368
290,577,368

S(
;(
'(]
)~

2,148,048,913

2,148,048,913

ii
~

ky

3,948,023,495

3,948,023,495

::;

~2=.C==uo=~i=k~y========================================================3~,~65~7~,4~4~6~,1~2~7============~3,~6~57~,4=4=6~,1~2~7
T
9

CAC KHOAN DAu TU TAl CHiNH DAI ~N
03/3112011

06/30/2012
E)~unr vao cong ty con
D~u nr vao cong ty lien ket, lien doanh
D~u tu chirng khoan dai han
- Chung khoan san sang di ban
- Chung khoan nlim gifr din ngay dao han
E)~utu dai han khac
- tu« gUi
kY han tren mot nom
DIJ phong giam gia d~u tu Uti chinh dai han (*)

115,348,800,000

115,673,600,000

j 15,348,800,000

j j

C(}ng

115,348,800,000

115,673,600,000

Chi ti~t chung khoan n~m gifr d~n ngay dao han:
- Trai phi~u Ngan hang phat trien Vi~t Nam( SL 250.000TP)
- Trai phieu EVNBOND Tap doan di~n luc (SL 80TP)
- Trai phieu chuyen d6i cua Cong ty CP XD va co dien Viet Nam (SL 24000TP)
- Trai phieu Cong ty CP D~u khi An pha (SL 60000TP)

06/30/2012
115,348,800,000
26,948,800,000
80,000,000,000
2,400,000,000
6,000,000,000

03/3112011
115,673,600,000

27,273,600,000
80,000,000,000
2,400,000,000
6,000,000,000

06/30/2012

03/3112011

5,673,600,000·

co

10

CHI PHi TRA TRUOC DAI H~N
Chi phi trang thi~t bi ni,)ith~t cho tai tru
Chi phi cong cu dung Cl,! cho phan b6
Chi phi tra truce dai han khac

sa TP HCM

473,986,167
4

645,750,000


CQng
11

12

473,986,167

645,750,000

Ti~n n(>pban d§u
Ti~n n(>pb6 sung
Ti~n lai phan b6 trong ky

06/30/2012
120,000,000
417,215,448
2,569,051

03/3112011
120,000,000
417,215,448
2,569,051

sb cubi nam

539,784,499

539,784,499

TlEN NOP QUY HO TR9 THANH ToAN

THUE VA cAc

KHoAN

PHAI NOP NHA.

xtroc
03/3112011

06/30/2012
Thue GTGT
Thue Tieu thu d~c biet
Thue XuAt khau, Nh~p khau
Thue Thu nhap doanh nghiep
ThueTNCN
Thue Nha dAt, Ti~n thue dAt
Cac loai thue khac
Phi, Ie phi va cac khoan phai nop khac
CQng
13

#

2,292,606,851
217,087,545

2,027,671,429
147,137,535

2,509,694,396

2,174,808,964

PHAI TRA HO~ T DONG GIAO D!CH CHUNG KHoAN
03/3112011

06/30/2012
Phai
Phai
Phai
Phai
Phai

tra
tra
tra
tra
tra

Sa (Trung tam) Giao dich chirng khoan
vay Quy h6 tro thanh toan cua cac thanh vien khac
v~ chirng khoan giao, nhan dai Iy phat hanh
Trung tam hru ky chirng khoan
t6 chuc, ca nhan khac

CQng
14

#

PHAI TRA HO CO

'rue, GOC

cAc

12,507,717,530

18,731,598,934

12,507,717,530
03/3112011

06/30/2012

913,733,360
913,733,360

7,857,390,360
7,857,390,360

~(

06/30/2012

(,

m

+ Phai Ira cdrn e6 u-ng truoc
+ Phai Ira c6 tuc BMSC

CQng

#

so mru

VON CHU
Tinh hinh tang giam ngu6n vbn chit
Chi tieu
Van chit sa hfru
V6n d§u tu cua chu
hiru
Thang du v6n c6 phan
V6n khac cua chu
hiru
Quy thuong khach hang
Quy du trir b6 sung vbn di~u
Quy du phong tai chinh
LQ'inhuan sau thue chira PP
Loi nhudn k:j;truoc ehua
Loi nhudn k:j;nay

139,491,963
9,595,424

2,863,782,220
32,664,220

819,464,438

2,831,1 18,000
3,023,664,298

722,650,000
968,551,825

96,814,438

so' hiru
sb d§u

sa

03/3112011 ;

152,898,195
6,983,883

ky

Tang trong

kY

Giam trong

ky

300,000,000,000

sb cubi

ky

300,000,000,000

sa

Ie

536,022,482
4,012,170,767
4,012,170,767
29,918,610,586
23,684,263,801
6,234,346,785

132,547,159
662,735,796
662,735,796

7,319,237,061

5

15,000,000

20,400,000,000
2,407,075,323

653,569,641
4,674,906,563
4,674,906,563
14,430,772,324
3,284,263,801
11,146,508,523

(

31
f-\

KHOAN PHAI TRA, PHAI NOP NGAN H~N KHAc

Hi san thua cho xu Iy
Kinh phi cong doan
Bao hi~m xii h(>i
Bao hiern y te
Bao hiem thAt nghiep
Cac khoan phai tra, phai n(>pkhac
+ Phai Ira khac

15
a)

~
~

-

VA. LA] TRA.I PHIEU

+Phai Ira hI) e6 tu-e eho T6ng cong ty Baa Minh

14

18,731,598,934


TOng cQng

b)

Chi ti~t vAn d§u

338,478,974,602

tu

cua chu

1,458,018,751

Cu6i ky
khac

300,000,000,000

- Phap nhiin ndm giii
- Thi nhdn nt1m girl'

22 5,060,000,000
74,940,000,000

CQng

c)

300,000,000,000

Cac giao dich v~ vAn v6'i cac chu sO' hfru va phan

T}' I~
100%
300,000,000,000
75.02%
24.98%
100%

sa hiru

- V8n gap adu IcY
- V8n gap tiing trong IcY
- V8n gap giam trong IcY
- v8n gap cu8i IcY
d)

22 5,248,000, 000
74, 752,000,000

300,000,000,000

pt6i cA nrc, chia IVi nhuan
Ky truce

V6n d~u tu cua chu

324,434,155,091

so' hfru

C6 dong
V6n g6p cua d6i tuong

15,000,000

Ky nay

300,000,000,000

300,000,000,000

300, 000, 000, 000

3 00, 000, 000, 000

300, 000, 000. 000

3 00, 000, 000, 000

cA phi~u
Cu6ikY
S6 luong c6 phieu dang ky phat hanh
S6 luong c6 phieu da ban ra cong chung

- C8 phieu ph8 thong
- C8 phieu uu diii

30,000,000
30,000,000
30,000,000

30,000,000
30,000,000
30,000,000

30,000,000
30,000,000

30,000,000
30,000,000

S6 hrong c6 phieu diroc mua lai

- Cd phieu
- Cd phieu

16

ph8 thong

uu ddi
S6 luong c6 phieu dang luu hanh
- Cd phieu phd thong
- Cd phieu uu diii
Menh gia c6 phieu da hru hanh
DOANH THU HO~ T DONG KlNH DOANH CHUNG

10,000
KHoAN

Doanh thu nr chenh

1
'i

01104/2012 d~n 30/06/2012
2,233,986,527
4,471,727,810
816,000

Doanh thu hoat dong moi gioi chirng khoan
Doanh thu nr c6 tire, loi nhuan,

10,000

lai trai phieu

I~ch d~u nr chirng khoan

Doanh thu dai Iy phat hanh chirng khoan

Doanh thu hoat dQng tu v:1n

60,000,000
5,411,993,966
2,007,935,082
1,522,371,590

Doanh thu tu lai tien gui ngan hang
Doanh

thu phi irng tnroc

Doanh thu nr hop tac d~u nr chirng khoan
Thu cho thue su dung tai san
Doanh thu khac

2,006,549

CQng

17

15,710,837,524

CHI PHi HO~ T DONG KlNH DOANH
01/04/2012 d~n 30/06/2012
Chi phi hoat dQng moi gioi chirng khoan
Chi phi hoat dQng d~u tir chirng khoan,

647,248,725

325,136,000

g6p v6n

Chi phi bao lanh, dai ly phat hanh chirng khoan
Chi phi hoat dQng tu v:1n
Chi phi hoat dong hru ky chung

khoan

143,063,744
142,256,889

Chi phi du phong
Chi phi cho thue sir dung tai san
Chi phi khac

362,500,002

6

.1


2,198,311,693
Chi phi true ti~p chung

/,010,444,230

- Chi phi nhiin vien

_ Chi phi vt;ll lieu, cong

Cll

lao dong
272,828,590

- Chi phi khdu hao TSCD
- Chi phi dich

Vll

mua ngoai

915,038,873
3818517053

- Chi phi khac biing ti€n
CQng
CHI PHi QUA

18

LY DOA

H NGHI¢P

0110412012 dSn 30106/2012
1,075,153,076
5,384,008

5,855,000
374,713,092

Chi phi nhan vien quan Iy
Chi phi vat lieu quan Iy
Chi phi cong cu, db dung van phong
Chi phi khau hao TSCE)
Thu~, phi va I~ phi
Chi phi du phong

954,737,291
162,219,694

Chi phi dich vu mua ngoai
Chi phi khac bang ti~n

2,578,062,161
CQng
19
20
21

THU N~P
KHAC
711
CHI PHi KHAC
811
CHI PHi THUE THU NH~P DOANH NGHI¢P
T6ng loi nhuan k~ toan truce thue
Cac khoan di~u chinh tang hoac giam loi nhuan

o
2,292,606,851
01104/2012 dSn 30/06/2012
9,312,975,976

HI¢N HANI 8211

k~ toan d~ xac dinh

_ Cac khoan

di~u chinh tang (thu lao HDQT)

_ Cac khoan

di~u chinh giam:

- cd ItrC

-1,282,334

(60,000,000)
82,548,570
82,548,570
9,170,427,406
25%
2,292,606,852

nhdn duac

T6ng Iqi nhuan tinh thu~
Thu~ suat thue thu nhap doanh nghiep
Chi phi thu~ TNON tinh tren thu nhap chiu thue nam hien hanh
Thu~ TNON

diroc

mien giarn theo thong

nr

56 03/2009m-BTC

,

1
2,292,606,852

CQng
22

-I

~
1\

r

LAI CO BAN TREN CO PHIEU

01/04/2012 dSn 30/06/2012
7,020,369,125
Teng loi nhuan sau thue
Cac khoan dieu chinh tang hoac giam loi nhuan

dinh loi nhuan hoac 16 phan b6 cho c6 dong

sau thu~ d~ xac

sa hiru

c6 phieu pho

thong:

_ Cae khoan ai€u chinh tang
_ Cae khoan ai€u chinh giam
Loi nhuan hoac 16 phan b6 cho c6 dong
hiru c6 phieu ph6 thong
C6 phieu ph6 thong hru hanh binh quan trong ky

7,020,369,125
30,000,000
234.0

sa

Lai co ban tren c6 phieu

sir KJ¢

23

NHU'NG

24

SO U¢U SO SANH

PRAT SINH SAU NGAv KET THUC KY KE TOAN NAM

K~ toan tnrong

Pham Th] Kim Thu

7

;;;