Báo cáo tài chính năm 2009 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Công nghiệp - Thương mại Củ Chi

Cong ty TNHH KiSm toan va Til v~n Chuin Viet (VIErVALUU)
Thimh vien c,ill Hung Kiim totin Quac t€ MSI Gfubal

Tf1I sif chinh: 33 Phan Viin !Chae, phldmg J3, qu~n 5, Tp. H6 Chi Minh.
Viin phong: J53 fJ& Thom, phuiJng Co Giang, qu~n J, Tp. H6 Chi Minh.
Tel +84 (8) 38389099 Fax + 84 (8) 38389JJ9
Email:

; .. lUI

0

. VIEWALUES

'. 1111
Mang Cri lhUe phlJc v¥ khtich hang

Website: .WWW.vietvalues.com

BAo cAo TAl CHiNH DA. KIEM ToAN
CHO NAM TAl CHiNH KET THUC NGAY 31 THANG 12 NAM 2009

CONG TY CO pHAN DAu TU'PHA.T TRIEN
THU'ONG MAl
ciT CHI
CONG NGHIEP
•
•

Global
Alliance

,

'''d.

~

'«<-'

nf\
~\\f\'"

e-Per::dent Legal &. >.,,~olJ'

Cong ty TNHH Ki~m toan & Til' v~n Chu~n Vi~t (ViErVALUES)
Thilnh vien Hang Ki§m toan Quac

te MSI Global Alliance


CONG TY CO P/JiiN DAu HI PfiAT TRIEN CONG NGHlf.P TflUIYNG !vl~l cO cm

i

~

Ml}C Ll}C

N9i dung

Trang

I.

Bao cao clIa H(ii d6ng quan tri

02 - 05

2.

Bao cao ki~m toan

06·07

3.

Bang can d6i k~ toan ngay 31 thang 12 niim 2009

08 - 09

4.

K~t qua kinh doanh niim 2009

,/

10
.~

5.

Bao cao hru chuy~n ti~n t~ niim 2009

6.

Thuy~t minh bao cao tili chinh niim 2009

11
12 - 30

t

(,) I

:"i/

Ie 1\1

\"'.:~I,
~

~


O;/lg~)I CD plu111 Drill 1ft PI/{;llrid/l Giftg IIglti?p TI/lI'{J'l1g /I/(li 0; Clti

Bao c60 cria Ball rimg Cicim {16c
Cho nom lid chinh kdllinic ngiJy 31 lhcing 12 mim 2009

BAa eAo

eVA BAN TONG GlAM Doe

Ban T6ng Giam d6c Ceng ty c6 ph§n 03u tLr Phat tri~n Ceng nghi~p Thuung ma; CL' Chi (sau day g()i
ti,t Iii "Ceng ty") d~ trinh Bao cao niiy cling vO'i Bao cao t,ii chinh eho nam tiii chinh k~t thLIC ngiiy 31
thang 12 nam 2009 da dLr()"c ki~m lOan cLla Ceng ty.

1.

Khiii quat chung v~ cong ty
Ceng ty C6 ph3n D3u tu' Phar tri~n Ceng nghi~p ThLrQ"ng nwi CLI Chi Iii Ceng ty c6 ph3n, dLr()'c chuy~n
tLr doanh nghi~p Nhii I1lroc Iii Ceng ty ThlrQ"ng ma; CU Chi theo Quy~t dinh s6 2302/QD-UB ngiiy 31
thang 05 nam 2002 cua Uy ban nhan dan thiinh ph6 H6 Chi Minh.
Ceng ty C6 ph3n 03u tu Phar tri~n Ceng nghi~p Thuung mai CLI Chi du()"c thiinh liip theo Gi3y chLrng
nhiin dang ky kinh doanh s6 4103001163 do So K~ hOach va 03u tu thanh ph6 H6 Chi Minh d p ngay
27 thang 08 nam 2002 va da triii qua cac 13n thay d6i sau:
•

Dang ky thay d6i 13n thu nh3t do Sa K~ hoach vii 03u tlr thanh ph6 H6 Chi Minh d p ngay 12
thang 06 nam 2003 v~ vi~c b6 sung nganh, ngh~ kinh doanh;

•

Dang ky thay d6i 13n thu hai do Sa K~ hoach vii O§u tu thanh ph6 H6 Chi Minh c3p ngay 16 tl1<\ng
03 nam 2006 v~ vi~c tang v6n di~u I~;

•

Dang ky thay d6i 13n thLI" ba do Sa K~ hoach va oAu tIC thanh ph6 H6 Chi Minh ci\p ngiiy 07 thang
08 nam 2007 v~ vi~c tang v6n di~u I~;

•

Dang ky thay d6i 13n thLr tLr do Sa K~ hoach va 03u tLr thanh ph6 1-16 Chi Minh ci\p ngay 17 thang
10 nam 2008 v~ vi~c b6 sung nganh, ngh~ kinh doanh;

•

Dang ky thay d6i 13n thu nam do Sa K~ hoach vii D§u tll" thilnh ph6 H6 Chi Minh dp ngay 23
thang 10 nam 2009 v~ vi~c tang v6n di~u I~.

v6n di~u I~

2.

Tn~

so' chinh ho~t di,lng

Oia chi

: 3p Bau Tre 2, xa Tan An Hoi, huy~n CLI Chi, Tp.

Oi~n

: +84 (08) 3892 0504 - 3892 1737

Fax

3.

: 90.000.000.000 d6ng.

thoai

1-16 Chi Minh.

: +84 (08) 3892 1008

Ngimh ngh~ kinh doanh
Thu l1lua, ch~ bi~n, kinh doanh xu~t nh~p khAu c~ic m~t hang nong sill1, th~rc ph5m, cong ngh~
ph3m, kim khi d;~n may, viit tu nguyen nhien li~u, khi hoa long (d6i voi xang d3u, gaz, chi hOat
dong khi du()"c d p Gi3y chLrng nhiin dLI di~u ki~n kinh doanh theo quy djnh CL13 phap luiit). viit lieu
xay d~rng;

Mua ban thuy hili san, hang tiSu thu cong nghi~p, h~ing may l1l~C, nong san, th~rc ph~m, cong ngh~
ph Am, kim khl di~n may, hang trang tri n6i thAt va hang tieu dllllg cao cc1p, thi~t bi.v~t tll'. nguyen
li~u cac 10ai, viit li~u xiiy dU'ng:
Oc1u ttl' xay d~rng va kinh doanh COllg trillh co' CO' h~ t.c1ng kllu cong nghi9p:

2


Cli"g Iy CD plui" D{,l1 Ilr Plllil triJ" Cli"g "glti?p Tlu((J'Ug 1II!,i Cii Chi
Bao cao cria Ban T6ng Giam il6c (tidp theo)
Cho ncim {(it' chinh kdt thlte ngay 31 thang 12 ncim 2009

Kinh doanh gi~t m6 heo, trau, bi> (khong gi~t m6 trong kIm dan cu t~p trung t~i thanh ph6 H6 Chi
Minh);
Kinh doanh dja 6c: xay d\fng nha xlrcmg, kho, nha ban va cho thue, chuy~n nhugng b~t di)ng san;
Kinh doanh nha hang trong khu cong nghieP;

Djch V\f lao di)ng;

Mua ban xlJ'o'ng sue

v~t;

Xay d\Ing cae cong trinh cong nghi~p, dan dl;lng;
Xay d\fng cong trinh du duang;
San I~p mat b~ng;
Kinh doanh khach

s~n

Quang cao thuong

m~i;

(khong kinh doanh

t~i

tr\f so);

Dich V\f I~ tan;
Mua ban ph~ lieu (khong mua ban t~i tr\f so), nuoc sinh ho~t, van phi>ng ph~m;

Dich

Vl;I v~

sinh cong nghi~p;

Dich V\f tr6ng va cham s6c cay xanh;
Djch V\f giao nhan hang h6a xu~t nhaP kh~u;
Ban buon d6 u6ng c6 c6n, khong c6n (khong kinh doanh djch V\f an u6ng).

4.

HQi dBng quan trj

va Ban Tang Giam d6c

4.1. H{\i dBng quan trj
Hi)i d6ng quan trj ciJa C6ng ty cho d~n thai di~m l~p Bao cao nay bao g6m:

va tell

H(J

Chu-c V!I

Gng Phan Viin Toi

ChiJ tjch

Gng Nguy~n Van Tam

Ph6 ChiJ tjch

Gng Dang Ngec Thanh

Uy vien

On o

Dang Duy Quan

Uy vien

Cng

Ph~m

uy vien

"

N gec De

4.2. Ban ki~m soat
Ban kiSm soat ciJa C6ng ty cho d~n thai diSm laP Bao cao nay bao g6m:
H(J

va tell

Cng Le Hu'u Men
On o

"

Trfrn T~n Trung

Gng T6ng Huy Cuang

Chl'rc

V!I

Tnrong ban
Uy vien
Uy vien
3


ca

Cfmg ty
plliln Dl1u llr Plllit triB" COllg Jlglti?p Tlurdllg 11J!li Oi Clti
Blio clio czia Ban Tang Ciam a6c (tiep l!leo)
Cho mim (ai chinh kellhzic ngay 3 J thting 12 niim 2009

4.3. Ban T6ng Ghim i16e
Ban T6ng Giam d6e ella C6ng ty eho d€n thai di€m laP Bao cao nay bao g6m:
HI)

5.

va tell

Clllk Vi'

Gng Phan Van Tai

T6ng Giam D6c

Gng Nguy~n Van Tam

PhO T6ng Giam d6c

Gng Dang N gac Thanh

Ph6 T6ng Giam d6c

Ba

K€ toan tnrang

Vli Thi Bach Tuy€t

Danh gia tinh hinh kinh doanh
K€t qua hOat d9ng kinh doanh va tinh hinh tai chinh clla C6ng ty cho nam tai chinh k€t thUc ngay 31
thang 12 nam 2009 duqc th€ hien trong Bao cao tai chinh tir trang 08 d€n trang 30.

6.

Sl.'" ki~n sau ngay k~t thuc nien OQ
Theo y ki€n clla Ban T6ng Giam d6c, Bao cao tai chinh clla C6ng ty cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31
thang 12 nam 2009 se kh6ng bi Imh huang nghiem trang bai bAt ky khoan muc, nghi~p Vu hay S\f ki~n
quan trang llOac c6 ban chAt bAt thuimg nflO phat sinh tir ngay k€t thuc nam tai chinh cho d€n ngay laP
Bao cao nay clln thi€t phai c6 cac di~u chinh s6 li~u hoac c6ng b6 trang Bao cao tai chinh.

7.

Ki~m toan vien
C6ng ty TNHH Ki~m toan va Tu vAn Chulln Vi~t - VIErVALUES duqc chi dinh th\fc hi~n ki€m toan Bao
cao tai chinh cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2009 clla C6ng ty. C6ng ty TNlill Ki€m
toan va Tu vAn Chulln Vi~t -VIErVALUES bay t6 nguy~n vang ti€p tuc duqc chi dinh la ki€m toan vien
d9C laP clla C6ng ty.

8.

Xae nh~n eua Ban Tang Giam O&c
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty chju trach nhi~m laP cac Bao cao tai chinh phan anh trung th\fC va hqp Iy
tinh hinh tai chinh, k€t qua hOat d9ng kinh doanh va luu chuy~n ti~n t~ clla C6ng ty trong tirng nam tai
chinh va cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2009. Trong vi~c laP cac Bao cao tili chinh
nay, Ban T6ng Giam d6c dii:
•

Chan (\fa cac chinh sach k€ toan thich hqp va ap dung cac chinh sach nay m9t cach nhAt quan;

•

Th\fc hi~n cac phan doan va cac uac tinh m9t cach than trang;

•

C6ng b6 cac chulln muc k€ toan phai tuan theo trong cac vAn d~ trang y€u duqc c6ng b6 va giai
trinh trong cac Bao cao tai chinh;

•

LaP bao cao tai chinh tren crr

sa hOat d9ng lien tuc.

Ban T6ng Giam d6c dam bllO dmg, C6ng ty dii tuan thU cac yeu ellu neu tren khi laP cac Bao cao tai
chinh; cae s6 k€ toan thich hqp duqc luu gifr dlly dll d€ phan anh tai bAt k:Y thai di€m nao, vai mlrc d9
chinh xac hqp Iy tinh hinh tai chinh clla C6ng ty va cac Bao cao tai chinh duqc lap tuan thll cac Chulln
m\fC va Ch€ d9 k€ toan doanh nghi~p Vi~t Nam hi~n hanh
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty cling chiu trach nhi~m bao v~ an toan tai san clla C6ng ty va do d6 dii th\fC
hi~n cac bi~n phap thich hqp d€ ngan chiin va pluit hi~n cac hanh vi gian Ian va cac vi pham khac.
Vao ngay laP bao cao nay, cac thilnh vien Ban T6ng Giam d6c cho r~ng kh6ng c6 bAt ky tinh hU6ng nao
c6 th~ lam sai I~ch cac s6 li~ll dLrqc phan anh tren Bao cao tai chinh clla C6ng ty. Kh6ng m9t thanh vien

4


COllg Iy ct p11t111 D{,u Ilr Pluit tri€u Cong nghi?p ThU't1llg J1l!li Cti Chi
Baa ccio clia Ban To'ng Gleim aeic (riip rheo)
Cho niim till' cltinll kdr lillie ngiIy 3/ [hang /2 nam 2009

nao ella H<)i dang quan trj ho?e Ban Tang Giarn d6c co b~t
k~t vO'i dc cong ty hay de ben lien quan.

cu khoan 19i nao tu rn<)t hqp dang duge ky

Phe duy~t de Bao cao tai chinh

9.

Chung toi, cae thanh vien ella Ban T6ng Giarn d6e Cong ty phe duy~t cae Bao eao tai ehinh kern theo.
Cae bao cao nay dii duge I~p rn<)t each dung din, philn anh !rung th\fe va hqp Iy tinh hinh tai ehinh t"i
ngay 31 thang 12 narn 2009, k~t qua ho"t d<)ng kinh doanh valuu ehuy~n ti~n t~ eho narn tai ehinh k~t
thue ngay 3 I thang 12 narn 2009 ella Cong !y, dang thai phil hqp vO'i cae Chu§.n rn\fe, Ch~ do k~ toan
d3-~t~Vi~t Narn hi~n hanh va cae quy dinh phap Iy co lien guano

~

k=·~(;j;CH~it~·'~~":
gay OJ (hang 3 niim 2010
ij~R' d'

,.
o

a
II,""
m
...,' AU h i'1"l
.. I::~·, '"3
1\' !cb.r,:,."t,;.···;:·:,'.. ,,: ..

~~\

cV

oe

\,,\-..JClD!C~O!~,II
~

__
CHI

I

~C';;---

..r'?,

~~:'

HO

.-'~'/.

-.;;~--._,-'

PHAN VAN TOI
T6ng Giam dae

5


COllg Iy TNJ-Ifl Kiim lodn va Ttl vcii, Cilluf" Vi~1 (VIErVALUa"')
TIlimll vifm dill /fiing Kiem (oall Quo<: ti/ MSJ Global Alliance
JJ P/UIII Vli" Klu;e. P. U. Q.5. Ji1.l-/CM
Tel: N4 (8) 3859 2285
Ell/ail: ill/o@\';e/\'{/!tI('X.COI1l
Websitc: 1I'1I'1I'.I';efl'lllues.coII/

1111

Global

VIEfVALUEr

1111

..

7A~..,

/o')"'c

u.fI\\f\q

~"'dcnt leg:.1 & p,.(CO

S6: 2030/l0/BCKT/AUD-VVALUES

BAo cAo KIEM ToAN
VE BAO CAO TAl CHiNH
CHO NAM TAl CHiNH KET THUC NGAY 31 THANG 12 NAM 2009
Kinh giri:

~

••
~

H(H DONG QUA.N TRJ VA BAN TONG GIAM DOC
CONG TY CO PHAN DAU Tlf PHAT TRIEN CONG NGHIEP
THlfONG M~I cD CHI
.

Chun~ toi dii ki€m toan Bao cao tai chinh bao g6m B~ng ~an d6i k€ toa~ ngay 31 thang 12 nam 2009, Bao
cao ket qua hoat d(ing kinh doanh, Bao cao luu chuyen tien te va Thuyet minh bao cao tai chinh cho nam
tai chinh k€t tMc ng,iy 31 thang 12 nam 2009 duqc laP ngay 05 thang 3 nam 20 I 0 (tll trang 08 d€n trang
30) cua Cong ty C6 ph5n B5u til Phat tri€n Cong nghieP Thuong mai Cli Chi.

Viec laP va trinh bay 56 lieu tren Bao cao tai chinh thu(ic v€ Ban T6ng Giam d6c Cong ty. Trach nhiem
cua chimg toi la trinh b,iy '1 ki~n clla minh v~ BaD CaD tai chinh d\fa tren cong viec ki€m toan.
CO' SO' ki~m to,\ n
Chung toi th\IC hien cong viec ki€m toan thea cac Chu5n m\rc ki€m toan Viet Nam va cac Chu5n Ill\fC
ki€Ill,toan qu6c t~ dlfgC V!et Nam tl:,ra nhan. Cac Chu5n m\fc.yeu c5u cong viec ki€m toan laP k~ hoach
va tien hanh cong viec kiel~l toan de co 5\f diun bilO hop 1'1 rang cac bao cao tai chinh kh§ng con chua
d\fng nhfrng sai 5~t trong yell: Chilllg toi ~ii tlwc hien kiem toan theo phuo'ng philp chQn mall va ap dung
cac thfr nghiem ciin thiet, kiem tra cac bang chung xac minh nhfrng thong tin trong baD cao tai chinh;
danh gia viec tllan thll cac Chu5n nwc va Ch~ d(i k€ toan hien hanh, cac nguyen tilc va phuong phap k€
toan dugc ap d\lIlg, cac lr6c tinh va xet doan quan trong clla Ban T6ng Giam d6c cling nhu cach trinh bay
t6ng th~ baD CaD t,ii chinh. Chilllg toi tin rilng cong viec ki€m toan da cung ciip nhfrng CO' 5a hgp 1'1 cho '1
ki~n eua KiSm toil11 vien.

Yki€D ciia ki~m toim vieD
Theoy ki€n chilllg toi, Bao cao tai chinh dii phim anh trung th\fC va hgp 1'1, xet tren cac khia canh trong

~

y~u, tinh hinh t,ii chinh Clla Cong ty C6 ph5n B5u tu PMt tri€n Cong nghieP TllllO'ng mai Cli Chi tai thai
diSm Ilgay 3\ thill1g 12 nam 2009, cling nlllr k~t qua ho~lt dQng kinh doanh va cae 11l6ng lUll chuy6n ti&n t~

trong nam tai chinh cho nam tili chinh k€t thi,c ngay 31 thang 12 nam 2009 clla Cong ty C6 ph5n B5u tu
Phat tri~n Cong nghieP Tillro'ng mai Cll Chi va dllO'C laP phll hO'P vO'i chu5n m\Ic va ch~ d(i k€ toan Viet
Nam hien hanh va cilc quy dinh phap 1'1 co lien quan.

~

L-.

VIErVALUES"'. Mung tri thde ph/;lc

11/;1

khdc!l !Iclllg • VIErVALUES" - Brillg Knowledge

f()

Cliellls - VIErVALuts'ft

I
II
~


Bao cao kidlll loan (tide Iheo)

VIEr VALUES

Theo thuy~t l11inh bilo cilo uii chinh m\IC 5.12, Cong ty d~lI tu chung khoan dai h~n vao Ngiin hang
ThuO"ng m~i cll ph~n Vi~t A vO'i ttl cach la cll dong chi~n lu<)'c. Cac cll phi~lI nay se khong duqc t\f do

mua ban tlen thi lnrimg d~n culli nam 2009. Theo Thong tu 228/2009m-BTC huong d~n v8 vi~c trich
I~p cac khoiln d\1 phong, cac cll phi~u khong du<)'c t\f do mua ban tren thi tmo'ng thl khong du<)'c trich I~p
d\f phong giilm gia. Do do, Cong ty khong duqc trich I~p d\f phong giilm gia cho khoiln d~lI tu nay. Trong
truang hqp Bo Tili chinh co cac van biln huong d~n C\f th8 hon tmang hqp nily vil b~t buoc phili trich I~p
d\f phong thl Cong ty se th\IC hi~n trich I~p d\1 phong ngay sau khi co cac huong d~n.

Ths:1'lguy~n Thanh Sang - Ki~m to,ln vien

Cht'rng chi KTV 56: 08511KTV
No'j nhnn:

Nhu trcn.
Luu VIErVALUES,

7


C(JIlg ty

ca plu111 Dau til' PIIl;t tri811 Cfmg nglzi?p Tlzmmg 1tJ!li Cll Chi

Bang can i/6i ka (oim
Cho niim tiri chinh kat thuc ngiry 31 thang 12 niim 2009

BANG CAN DOl KE TOA.N
T(li ngay 31 tMng 12 nam 2009
f)VT: VNf)

Ma s6

TAl SAN

I

2

100
110
III
112
120
130
131

I.

I. T!€n
2. Cae khofm wong duong ti~n

I. Pha! lhu cua khach hang

4. Cac khoan phai lhu ngin h~n khac
5. D\I' phong cac khoan phai thu kh6 do! (*)
IV. Hang tiin kho

151
152
154

5

763.041.481
22.880.000.000

5.3
5.4

8.6 I 0.490.757
4.745.051.239
36.423.958

-

5.5
5.6

222
223

- Nguyen gici
- Cia trl hao man fiiy k&

224

2. Tili san c6 dinh lhue tai ch!nh

227

3. Titi silO e6 djnh vo hinh

5.7
5.8

5.9

- Nguyen gici
- Cia trl hao man lily k&
4. Chi phi xiiy d\fDg err bim da dang

1.174.815.451
1.174.815.451

5.999.511.476

-

78.546.648.928
34.042.418.022
4/.768.630970

(10.540.905.644)

(7.726.2/2.948)

3.616.261.196
3.722.990.909
(/06.729.713)

21.968.609
66./50.000

(44./81.39/)

5.11

42.973.495.298

44.482.262.297

152.808.729.988
/73.235.820.6/8
(20.427.090.630)

142.528.910.646

167.478.300.000

163.373.528.000

- Nguyen gici
IV. Cae khoan aiiu tu' tili ehinh dill h~n

252

2. Bc1u tLC vito eong ty lien k~t, lien doanh
3. Dju tu dai h~n khac

-

5.13

167.478.300.000

I. Chi ph! Ira lwac da! h?n
2. Til! san thu~ thu nh~p hoan l?i

5.14

456.163.475
216.163.475

3. Tili san da! lwn khac

5.15

240.000.000

-

4. OJ! ph6ng giam gia chUng khoan dc1u tLC diti h?n (*)
V. Tai san diJi h~n kh~c

Bcio ccio nily dtr(1r.: ave Mill vo'!' TJllIyaf minh Beio ceio (eli clzinlz

-

5.12

- Cia trl hao mon fiiy k&

TONG CONG TAl SAN

2.961.302.889

79.273.860.874
32.684.104.380
43.225.0/0.024

-

270

-

586.954.000
384.868.5 11.490

I. Bc1u tLC vito cong ry con

261
262
268

628.817.093

613.334.000
400.017.054.337

251
258
259

260

6.146.648.885
2.556.528.903

841.527.921
4.571.029.555

5.10

63.690.747.186
50.369.771.374
6.369.771.374
44.000.000.000

775.770.946
2.334.695.157

-

h~n

III. Bilt a(\ng san ah til

12.401.474.675
12.401.474.675
3.723.800.103

2. Thu~ gia tri gia tang du<,Ye kh~u trir

I. Cae khoan phai thu dili
II. Tili san e6 d!nh
I. Til! SilO c6 djnh huu hinh

3.829.015.560

-

I. Hang t5n kho
2. OJ! ph6ng giam gia hitng t5n kho (*)
V. Tili san ngiln h~n khae
I. Chi phi tra tru6e ngAn h?n

210
220
221

250

4

-

158
200

230
240
241
242

Dtiu nam

5.1
5.2

3. Pha! lhu ne;;i be;;

3. Thu~ va cac khoan khac pha! thu Nha nlIac
4. Titi san ng~n h?n khac
B- TAl SAN DA1 HAN

228
229

Cu6i nam

48.378.807.016
23.643.041.48 I

II. Cae khoan ah til tili ehlnh ngiln h~n
III. Cae khoan phai thu ngiln h~n

138

142

3

Ti~n va cac khoan tU'o'ng aU'o'ng ti~n

2. Tra truae eho nguai btlO

ISO

minh

A- TAl SAN NGAN HAN

132
133
139
140
141

Thuy~t

448.395.861.353

/57.8/6.626.898
(15.287.7/6.252)

-

166.992.500.000
(3.618.972.000)
419.423.916
419.423.916

-

448.559.258.676

8


cJ plu1n DtJu fir Pluit tridn Cong nglti~p Tlm'o'ng 11t!li Cii
Being ciin d6i IJ loan (liap lh~o)

Cong

fy

Clti

Cho niim lai chinh kal lIllie ngay 3/ lhan,f! /2 mim 2009

Mii 56

NGUONVON

Thuy~t
minh

Cu6i nam

aliu nam

1

2

3

4

5

300
310
311

A- NQ PHA1 TRA
I.

I. Yay va ng ngan h~n
2. Phai tra nguoi ban

312
313

3. Nguai

314
315
316
317
318

4.

5.
6
7.
8.

319
320
330

9.
10.
11.
I.
2.
3.
BI.
1.
2.
3.
4.

334
335
336
400
410
411
412
416
417

418
419
420
421
430
431
440

5.

6.
7.
8.
11.

303.527.496.839
292.625.728.837
I. 960.000.000
831.700.966
278.317.506.030

NQ' ng~n h~n

mua

5.16
5.17
5.18

tra ti€n tnrac

-

-

Phai tra nguai lao d9ng

-

-

Chi phi phai Ira
Phai tra n(>i b(>
Phai tra theo ti€n d(> k€ ho~ch hqp d6ng xiiy d\ffig
Cac khoan phai Ira, phai n(>p ngan h~n khac
D\! phong phai Ira ngan h?n
NQ' dai h~n
Vay va n'l dai h?n
Thu€ thu nh(ip hoan I?i phai Ira

5.19

1.422.491.436

5.20

10.094.030.405

5.21

10.901.768.002
10.712.179.000

5.22

5.23

192.988.602
142.764.766.513
139.816.611.971
60.000.000.000
71.850.000.000

4.253.601.145
3.612.127.379
100.883.447

-

2.711.474.751
2.711.474.751

2.948.154.542
2.948.154.542

448.395.861.353

448.559.258.676

KE TOAN

Cuai Dam

D:1u Dam

-

Til.i silO thue ngoai

-

1.537,86

1.205,04

Ngu6n v6n khiu hao da hinh Ihanh
,'

p. Hi!.

K~ toan tru'o'ng

VU TH! B-:\CH TUYET

Tlw.v&t minI! Bao cao Uii chinlz

-

-

.

~;y i IMlnh:."j1gfry.,O),lthang

/i.:),' COP'.oA

\\~

\ .... 1 .

!! '*" (r:tu.;~r
?!Rr;{~r'l~'ll
,Cv;{,I'\~:(~""~' ~"
Ii

~

. ..

·1',

1 ...

wjj

-

-

N'l kh6 doi da Xlr 1y
Ngo?i te cac lo?i CUSD)

Bdo clio nay dU9't.' dpc kiwI

12.045.388.602
11.852.400.000

-

Thuy€t
minh

NGUYEN TH! T1EN

9.938.690.871

189.589.002
144.868.364.514
142.156.889.763
90.000.000.000
41.850.000.000
1.161.523
5.487.317.548
4.779.230.781
39.179.911

TONG CQNG NGUON VON

w~

-

-

NGUON VON CHU SO HlrU
V6n chu so' hii:u
V6n diu lu cua chu 50- huu
Th~ng du v6n c6 phin
Chenh 1ech tY gia h6i doai
Quy diu lu phat Iri,jn
Quy d\! phOng tai chlnh
Quy khac thu(>c v6n chu 50- huu
L'li nhu(in sau Ihu€ chua phan ph6i
Ngu6n vbn d.1u ill xay d\lTIg co ban
Ngu6n kinh phi va quy khac
Ouy khen Ihu6"n a , phuc I'li

Ngu'(ri I~p bi~u

1.691. 713.881

-

D~ ph6ng trg c~p m~t vi~c lam

Chi t;eu

3.
4.

360.649.333

281.758.049.476

Thu€ va cac khoiln phai n(>p Nhil nuo-c

CAC CHI TIED NGOAI BANG cAN DOl

I.
2.

305.794.492.163
293.749.103.561

I':

"'

~

... !!. I
, •. '''' , OJ-

:,:,.~",\ ~V CI"li :' ~
.,~:~ Co"'~C in I Co1/:~

6c
/""
'

-''x~t?!;j£j~

PHAN VANTOl

9


Cang 'y

cJ pllan Dl1u Ilr PIlli, triB" Cang nglli?p

Tluamg m{li 0; Chi

KBt qua IlOQI d9ng kinh doanh
ello nam tal cllinh kef lillie ngay 3 J thang 12 mim 2009

KET QuA HO~ T DONG KINH DOANH

Cho nam tili chinh k~t thuc ngily 31 thang 12 nam 2009
fJVT: VNfJ

s5

CHi TIEU

Thuy~t
minh

Nam nay

N:im tru'o'c

1

2

3

4

5

Ma

01

1. Doanh thu ban hang va cung ciip djch

03

2, Cae khoim giam trir

10

3. Doanh thu thulin v~ ban hang va cung clip dich v~

II

4. Gia v6n hang ban

20

5. Lq'i nhu~n gQP v~ ban hang va cung c5p dich

21

6. Doanh thu ho?t diing tai chinh

22

7. Chi phi tai chinh

23

6.1

Vl;I

164.515.808.430

-

8. Chi phi ban hang

25

9. Chi phi quan Iy doanh

169.361.902.664

142.119.752.907

144.825.290.126

22.396.055.523

24.536.612.538

17.874.597.232

25.237.708.917

150.262. I92

3.757.777.218

59.609.623

23.797.218

6.4

8.384.787.582

7.972.185.169

6.5

4.338.328.800

6.915.713.778

27.397.274.181

31.128.645.290

6.2
V\l

6.3

nghi~p

-

164.515.808.430

- Trong do: Chi phi fiii vay

24

169.361.902.664

30

10. L
31

II. Thu nhap khac

233.240.198

509.793.481

32

12. Chi phi khac

170.494.594

246.436.933

40

13. LQ'i

62.745.604

263.356.548

50

14. Tang IQi nhUan k~ toan tnrc'c thu~

27.460.019.785

31.392.001.838

51

15. Chi phi thu~ thu nhaP doanh nghi~p hi~n hanh

4.024.311.622

2.698.937.171

52

16. Chi phi thu~ thu nhaP doanh nghi~p hoan I?i

60

17. LQ·j nhuan sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p

70

18. Lai co' ban tren ca phi~u

nhu~n

khac

6.6

-

-

23.435.708.163

28.693.064.667

3.469

4.782

6.7

"/"'.~.~". -~

Tp.
Ngu'oi

qp

bj~u

~

NGUYEN TH! TIEN

Ki toan

tru'o'ng

H..it··
iCMinh~n$aY/i§-"Ihang
,..,.
_ A PI_
....'\\
I/o

......'
.•,r J , c,~,·
,
I'v.

3 nam 2010

OA'" tL' ~Hl~~g!9).a,\"ldoc

i!;1;" t"Au,~
l .. ",.t. , ,.~, .. I"'! I
\........... "'\"'.:'r;~"~'"
'* J'
'J '"/

~

vO TH!

B~CH TUYET

Dcio cao nciy i!lrr;c u9C kem vui Thllydt minh Bao cao tiJi chinh

~$\

CD CHJ

/~l

\\"v"

"'.. ........(C lD leO) .-<::'~)Z
.' ,'/'

" -

, 1;. 1-4 ..'..... .7 "-----"'"
"''''----'-'''"#'
'~~$?
~

-----

PHAN VANTOl

10


Cfmg Iy

cJ pluill D(iu Itr PluillriJ"

CUllg IIg!Ji?p TlltCo'lIg l1l{d Cii Chi

Bao eao hnt chllye'n adn l~
Cllo niim rai chinh kill/llic nf:!ay 3 J (hang /2 mim 2009

BAo cAo UrU CHUYEN TIEN Ti):
(Theo phll'o'ng pluip tr!I'C tiip)
Cho Dam tai chiDh k~t thuc Dgay 31 thaDg 12 Dam 2009
£!VT: VN£!

Ma

sa

Chi tieu

1

2

Thuyet

Niim nay

Nam tmG'c

4

5

166.813.915.229
(170.685.439.183)
(5.473.266.503)
(59.609.623)
(1.787.977.224)
59.380.031.804
(45.772.105.400)
2.415.549.100

258.926.146.889
(162.551.146.813:
(5.518.577.336:
(23.800.468:
( 11.060.533.305:
2.169.918.102
(22.429.874.847;
59.512.132.222

(30.123.119.292)
20.000.000

(37.845.069.012)

Minh
3

I. LU'U CHUVEN TIEN Tt) HO~T DONG KINH DOANH

01
02
03
04
05
06
07
20

I. Ti€n thu til bim hang, cung ciip dich V1,l va doanh thu khac

2. Ti~n chi tra cho nguai cung cAp hang h6a, dich
3. TiSn tra cho nguai lao d<)ng

Vl,l

4. Ti€n chi tra lai vay
5. Ti€n chi n¢p thu€ thu nh~p doanh nghi~p
6. Tib thu khac til hOat d¢ng kinh doanh
7. Ti€n chi khac cho hOat d¢ng kinh doanh
Luu c/zuyi" tidn t/zulll' tir /zOl].t U{jng kin/z doan/z
II. LUU CHUVEN TIEN TU' HO~ T DONG £lAU TU
21 I. Ti€n chi d€ mua sim TSCE>, XD TSCE> va cac tai san dai han khac
22 2. Ti€n thu tir thanh ly, nhuqng banTSCE> va cac tai san dai han khac

?'
-,

24
25
26
27
30
31

3. Tian chi cho Yay, mua cae cong Cl;l nq ella eac don vi khac

-

.

4. Ti€n thu h6i cho vay, ban lai cac cong Cu ng cua dan vi khac
5. Ti€n chi d~u lU g6p v6n vao dan vi khac
6. Ti€n thu h6i d~u tu g6p v6n vao dan vi khac
7. Ti€n thu lai cho vay, c6 tuc va Igi nhu~n dugc chia
Luu C/zUY€1I adn tlUllill tir /zOfJt U!jng UOIi fEr
III. LU'U CHUVEN TIEN TU' HO~T DONG TAl CHiNH
I. Ti€n thu til pMt hanh c6 phi€u, nh~n v6n g6p cua chu 56' hOu

-

nghi~p

(29.962.251.767)

.

24.249.779.000

-

da phat hanh

33 3. Ti~n yay ngan h~n, dai h?n nh~n duqc
34
35
36
40
50
60
61

70

(10.356.500.000)
20.000.000
7.408.789.543
(40.772.779.469)

140.867.525

32 2. Ti~n chi tra v6n g6p cho eae chu so huu, mua If,li e6 phi€u
cua doanh

.
-

-

(23.430.000.000)

4. Ti€n tra ng g6c vay
5. Ti€n Ira ng thue tai chinh
6. C6 tirc, Iqi nhu~n dii tra cho chu 56' hOu
Luu c/zuyin lid" t/zuOn tir /zOl].t d{hEg tiIi cllin/z
Luu chuy~n ti€n thu~n trong k5' (50=20+30+40)
~iSn va hrOl1g au·o'ng. tiSn d~ u ~y
.
Anh hu6'ng cua thay doi tY gia hoi doai quy doi ngoai
Ti€n va tU'O'na dU'o'na ti€n cu6i ky 170=50+60+611

11.852.400.000

(1.817.297.700)

-

-

-

-

819. 779.000
(26.726.923.667)
50.369.771.374
193.774

te

(14.919.965.206)
(4.884.862.906)
13.854.489.847
36.515.281.527

23.9.4:3;u";f~:~
_.. .. - ...
...
.. ::>....

50.369.771.374

<. 0\

NgU'i)'i I~p bi~u

'ywLI-'"-~
NGUVEN TH! TlEN

K~ toan tru'ollg

~tL-

~

vO TH! B~CH TUV!tT

8do cdo miy ,1tf(J'C af,JC keJII V(j'i 7'lwyJt II1lnh bcio CtlO lai chinh

~/I..: /'C01'JG 1 y'
Tp. H?:,~ldilj/1,r'!~i'tYr05·~'h'dr.fJ 3 niim 2010
:I ..-i r!)~l.":

Tl'

W'n.'olG:la.~c

r .': 'l'~-\)~'"
.'.:'1:, ,.. r.

,.

~

\\'1- \

-t'...

'I

I;>
~·.I"'~('
1,1': ; ...

CU CHI

I~:'

"'-'C'.,
["'OICO)
J;'!'
",!.,::-::..~'
}"~,.,,
..
......-. ,F ;.,.----.....(' 1(-.'
hO
. .~~-=:.;.
.

.../

.. ~' .. i;J

PHANVANT61

II


cang Iy ciJ pl1l111 Dim IIC Plllil Iri811 callg I1glti#p TlllCqng IIl!Ii eii Chi
Thuydt minh Bao CaD till' chinh
eho nom tai chinh kdt thlic ngay 3/ thang J2 nom 2009

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH

Cho nam tal chinh k~t thuc ngity 31 thang 12 nam 2009
Thuyi\t minh nay la m(lt b(l ph~n khong th~ tach ri>'i va phai duqc dQc kem vai Bao cao tai chinh
cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 1 thang 12 nam 2009.

1.

D~C DIEM HO~T DONG

1.1.

Hinh thu·c so· hii·u van
La cong ty c6 philn.

1.2.

Linh v\l·c kinh doanh
Thuong

1.3.

m~i,

dich V1:!, xay d~rng.

Ngimh ngh~ kinh doanh
Thu mua, ch~ bi~n, kinh doanh xuiit nh~p khilu cac m~t hilng nong san, th\fc philm, cong ngh~
phiim, kim khi di~n may, v~t tu nguyen nhien li~u, khi h6a 16ng (d6i vai xang dilu, gaz, chi
ho?t d(lng khi dUQ"c ciip Giiiy chung nMn du di~u ki~n kinh doanh thea quy dinh cua phap
lu~t), v~t li~u xay d\fng;

Mua ban thlly hai san, hang tiSu thu cong nghi~p, hang may m?c, ncng san, th~c ph~m, cong
ngh~ philm, kim khi di~n may, hilng trang tri n(li thiit va hilng tieu dung cao dp, thi~t bi,v~t ro,
li~u cac !o?i, V?t li~u xay d"ng;

nguyen
-

Bilu tu xay dv·ng va kinh doanh cong tdnh ca ca h? tilng kllU cong nghi~p;
Kinh doanh gi~t m6 heo, trau, b6 (khong gi~t m6 !rong khu dan
Chi Minh);

ell

t~p trung t?i thanh phb H6

Kinh doanh dia bc: xay dV·ng nha xuc'mg, kho, nM ban va cho tllUe, chuy~n nhuqng biit d(lng

san;
nghi~p;

-

Kinh doanh nhil hilng trong khu cong

-

Dich vv lao d(lng;

-

Mua ban xuang sue V?t;

-

Xay d~ng cae ccng trinh cong nghi~p, dan d1:!ng;

-

Xay d\fng cong trinh ciiu du6ng;

-

San liip mat biin"·
.
'"
Kinh doanh kMch s?n (khOng kinh doanh t?i trv 56);

-

Quang cao thuang m?i;

-

Dich vv Iii tan;

-

Mua ban ph~ li~lI (khong mua ban t?i trll sa), nuac sinh ho?t, van ph6ng philm;

-

Djch vv

-

Dich vv tr6ng va cham s6c cay xanh;

-

Dich v\, giao nh~n hang h6a xuiit nh~p khilll;

v~

sinh cong

nghi~p;

Thuyd( minh nay Iii l1l(j( bi) ph(in kluJng thd tach roi vat' BaD cao tai chillh

12


ct pl1l1u £JAil tit Pluittri8n COllg nglIi?p TIIm111g m(li
ThI/yat minI! Bcio C(/O till' chinh (tiap theo)
ClIo nc'im teii cl!inh kat lIllic ngclY 31 tJuing 12 niim 2009
Cong ty

-

eii Clti

Bim buon db u6ng co cbn, khong cbn (khong kinh doanh dich v~ an u6ng).

2.

NlEN 1><) KE ToAN, I>ON V! TIEN Tj):

2.1.

Nien di) k~ toan

slY Dl)NG TRONG KIt ToAN

Nien d(\ k~ toim biit dilu tif ngay 01 thang 01 va k~t thuc vao ngay 31 thang 12 hang nam.
2.2.

Don vi ti~n t~ su' d~ng trong ghi chep k~ toan va phu'ong phap chuy~n dai cac dBng
ti~n khac
Don vi ti~n t~ duqc sir d~ng d~ I?p bao cao la D6ng Vi~t Nam (VND).

Chenh I~ch tY gia phat sinh trong ky va cheoh lech tY gia do danh gia lai 56 du ngoai t~ cu6i kY
duqc xir Iy theo Thong tu s5 201/2009m-BTC ngay 15 thang 10 nam 2009 do B(\ Tili chinh ban
hanh.
Ty gia hach toan 31112/2009:

17.941 VNDIUSD.

3.

CHE 1><) KIt ToAN Ap Dl)NG

3.1.

Ch~ di) k~ toan ap d~ng
Cong ty ap d~ng Lu?t K~ toan, Chuiln m\fC k~ toan, ch~ d(\ k~ toan Vi~t Nam theo Quy~t dinh s6
15/2006/QEl-BTC ngay 20 thang 03 nam 2006; va cac thong tu, huong din sira d6i b6 sung ch~ d(\
k~ toan cua B(\ Tili chinh.

3.2.

Cam k~t k~ toan
Chung toi, Ban T6ng Giam d5c Cong ty C6 philn Dilu tu Phat tri~n C6ng nghi~p Thuong mai CU
Chi cam k~t tuan thiJ dung Lu?t k~ toan, Chuiln m\fc va Ch~ d(\ k~ tmin Vi~t Nam hi~n hanh trong
h~ th6ng k~ toan va bao cao k~ toan do Nha nuo-c Vi~t Nam quy djnh

3.3.

Hlnh thu'c k~ toan ap d~ng: Nh?t ky chung.

4.

cAc CHINH SACH KIt ToAN Ap Dl)NG

4.1.

Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan ti~n va tU'ong dU'ong ti~n
• Nguyen t~c xac dinh cac khoan tU011g duong tiSn: din Clr VilO cac chung khoan ng~n h~n co thai
gian thu hbi hOac dao han khong qua 3 thang k~ tif ngay khoa 56 k~ toan I?p bao cao.
• Nguyen tiic va pillfo'ng phap chuy~n d6i cac d6ng ti~n khac ra d6ng ti~n sir d~ng trong k~ toan:
duqc ap d\lI1g theo tY gia th\fc t~ tai thai di~m phat sinh nghi~p v~. Vao cu6i kY k~ toan cac 56
du ti8n m~t, ti8n gui ngan hang, ti8n dang chlly~n co g6c ngo~i t~ duQ'c diSu chinh I~i thea tY gia
binh quan tren th! tnrang ngo~i t~ lien ngan hang.

4.2.

Chinh sach k~ toan dai vO'i hang tBn kho
• Nguyen t~c danh gia hang t6n kho: theo nguyen t~c gia g6c;
• Pluro'ng phap xac dinh gia tri hang t6n kho: Nh?p trll'o-C xuiit truo-c;
• PlurO'Ilg phap hach toan hang t6n kho: Ke khai thuo'ng xuyen.

Tlll/yat minh nClY la 1Il9t b9 ph(in khong thd tach rCli vo'! Bcio cao tiIi chinh

13


Con:; Iy ca p/uln Drlll Ill' P/u;llri81l COllg ngbi?p Tltu(mg fltfJ.i eli Clti

Till/yit minh Bdo edo tCli ehinh (ltip theo)

eho ncim tai ehinh kdl lhzie ngclY 3 J dicing J2 n6m 2009

•

4.3.

L?p du phong giam gia hang tbn kho: vao tho'i di~m kh6a sb Cong ty tb chirc danh gia lai hang
tbn kho va trich l?p tn!n cry sO- chenh l~ch Io-n han cua gia g6c va gia trj thuAn c6 th~ th\Cc hi~n
dLrqc cua hang tbn kho.

Ghi nh~n vit kh5u hao titi san ca dinh
• Nguyen tdc t1lin" gia:
Tai san c6 dinh dLrqc xac dinh theo nguyen gia trir (-) gia tri hao man lUy k~.
Nguyen gia tai san c6 dinh bao gbm gia mua va nhung chi phi c6 lien quan tr\Cc ti~p d~n vi~c
dua tai san vao hOat d('jng. Nhung chi phi mua sim, cai ti~n va tan trang duqc tinh vao gia trj tai
san c6 dinh va nhung chi phi bao tri sira chua duqc tfnh vao k~t qua hOat dQng kinh doanh.
Khi tai san ban hay thanh Iy, nguyen gia va khftu hao lUy k~ duqc xoa s6 va bftt ky cac khoan
lai/(16) nao phat sinh do vi~c thanh Iy d@u duqc Hnh vao k~t qua hOat dQng kinh doanh.
• Plllamg plllip k!lflll !lao tip d!mg:

Tai san c6 dinh khftu hao theo phuong phap duimg thing d~ tru dAn nguyen gia tai san c6 dinh
theo thoi gian huu d\lI1g uO'c tinh phu hqp vai hu6ng d~n theo Quy~t djnh s6 206/2003/QDIBTC
ngay 12 thang 12 nam 2003 cua BQ Tili Chinh.

•

Thifi gian "tnl d~lng ll'o'c tin" clla cdc n/uhn tizi Still ca iljJlh:
Nha cua, V?t ki@n truc

05 - 41 nam

May m6c, thi@t bi

07 - 08 nam

Phuo'ng

ti~n

v?n tai

08 - 10 nam

Thi@t bi d~ng Cu quim Iy

4.4.

03 - 08 nam

Nguyen t~c ghi nh~n cae khoan d~u tu' titi chinh
• Cac khoim dAu tu vao cong ty con, cong ty lien k@t, v6n gop vao cry sO- kinh doanh dbng ki~m
seat: dl!gc gh i nh?n thee gia g6c.

• C~c khefm dau tll' chlrng khean ng~n h~n, dftu tl! ng~n h~n, dai h~n khac: dugc ghi nh?n thee gia
goe.

4.5.

Nguyen t~c gili nh~n vit van bOa cae khoan chi phi khac
• Chi phi tra tmac: chu y@u la nhung chi phi cong c~ dung cu, db dung van phong, nha xu&ng,
duqc phan b6 dAn vao chi phi k@t qua kinh doanh trong ky, va thoi gian phan b6 can cir vao thoi

gian sir d~ng u'ac t[nh rna tai san d6 mang lai Iqi ieh kinh t@.
• Phuong phap phan b6: Theo phuong phap duimg thAng.

4.6.

Nguyen t~c ghi nh~n chi phi phai trii
Chi phi phai tra duo'c ghi nh?n chu y@lI la cac khoan doanh nghi~p c6 nghia Vu nq phai tra va duqc
uac tinh dang tin C?y.

TJlUydt millll miy hi II/(i{ b(i pll(l!l kh6ng thd uich

ro'i vai Baa cao titi chinh

14


Ciillg ty

CD pl1l1n D{111 tlr PIIl;t tri811 Ciing I1ghi~p Thmmg m{ri Cii Chi

Thuydl minh Bcio cao lai chinh (Nip thea)
Cho num tai chinh kdt lIule ngay 31 thcing J2 nam 2009

4.7.

Nguyen t~c ghi nh~n viin chii SO' hii'u
Nguyen tilc ghi nh(ln v6n d;ju tu Clla chu

• V6n d;ju tLr cua chu

sa hLiu, th(ing du v6n c6 ph;jn, v6n khac cua chu so' hLiu:

sa hLiu: la 56 v6n tlwc gop cua chu sa huu;

• Th(ing du v6n c6 ph;jn: la 56 chenh I~ch Io-n han (ho(ic nho hon) giua gia tlwc t~ phat hanh va
menh gia c6 phi~u a cac c6ng ty c6 ph;jn khi phat hanh c6 phi~u va tai phat hanh c6 phi~u quy;
• Nguyen t;ic ghi nh(ln I9'i nhu(ln chua phan ph6i: 19'i nhu(ln sau tllU~ chLra phan ph6i tren Bimg
can d6i k~ toan Ia 56 19'i nhu(ln (Iai ho(ic 16) tlr cac hOat di)ng cua doanh nghi~p sau khi trir (-)
chi phi thu~ TNDN cua niim nay va cac khoim di~u chinh do ap dung h5i t6 thay d6i chinh sach
k~ toan va di~u chinh h5i t6 sai sot tr9ng y~u cua nam truo-c;
• Nguyen tilc trich l(lp cac quy tir 19'i nhu(ln sau thu~: Theo di~u I~ C6ng ty,

4.8.

Doanh thu vii chi phi
• Doanh thu dLr9'c ghi nh(ln khi thoa man cac di~u ki~n sau:
Theo s6 th\rc thu va du9'C ch;\p nhiin thanh toan.

•

Doanh thu tai chinh du9'c ghi nh(ln khi thoa man:
Co kha nang thu du9'c 19'i ich kinh t~ tir giao dich do;

-

Doanh thu dLr9'c xac djnh tuang d6i chilc chiln.

• Chi phi tlmc t~ phat sinh du9'c ghi nh(ln phu h9'P vo-i doanh thu va chi phi d~ hoan thanh giao
dich cung dp dich VU.

4.9.

Nguyen dc vii phu'ong phap ghi nh~n chi phi tili chinh
Chi phi tai chinh du9'c ghi nhiin trong bao cao k~t qua hOat di)ng kinh doanh Ia t6ng chi phi tai
chinh phat sinh trong ky, kh6ng co bl! trir vo-i doanh thu hoat di)ng tai chinh.

4.10.

Nguyen t~c va phuong ph:ip ghi nh~n chi phi Thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hilnh,
chi phi Thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan l;ti
Chi phi Thu~ thu nh(lp doanh nghi~p hien himh du9'c xac dinh tren err sa thu nh(lp chiu thu~ va thu~
su;\t Thu~ thu nh(lp doanh nghi~p trong nam hi~n hanh, Chi phi Thu~ tllU nhiip doanh nghi~p hoan
lai du9'c xac dinh tren err sa 56 chenh I~ch tam thai du9'C kh;\u trir, 56 chenh lech tam thai chiu thu~
va thu~ su;\t Thu~ thu nh(lp doanh nghiep. Chi phi Thu~ thu nh(lp doanh nghiep hi~n hanh va chi
phi Thu~ thu nh(lp doanh nghi~p hoan lai kh6ng co bl! trir .

4.11.

Thu~ vii cac khoan phai n{lp Nhil nuo'c
• Thu~ gia tri gia tang: theo phuang phap kh;\u trir.

+ Thu~ su;\t tllU~ GTGT: 10%.
• Thu~ thu nh(lp doanh nghiep: thu~ su;\t 25%

4.12.

sii li~u so s:inh
S6 lieu d;ju nam tren Bang can d6i k~ toan va s6 lieu nam truo-c tren Bao cao k~t qua hoat di)ng
kinh doanh va Bao cao luu chuy~n ti~n te can CII vao bao cao ki~m toan s6 10200979/AISCcDN
ngay 09 thlmg II ""111 2009 do C6ng ty TNHH Ki~m toan va Dich Vu Tin h9C (AISC) phat hanh.

TllIIydt minI! nily lei IIIOl b(j pJu)n kl!ong the tach riri WJi Bao ccio tizt' chinh

15


CiJIl!: Iy CD pl,[m Dt111 fir Pluif rriin CiJIl!: nghi?p Thmmg I1lfJi 0, Chi
Thuyat minh Bcio ccio tili chinh (tidp thea)
Cho niim tai chinh kdt tJUIC ngay 3 J thang J2 niim 2009

5.

THONG TIN BO SUNG TRINH BAY TRONG BANG CAN DOl ICE
TOAN (DVT: VND)

5.1.

Ti~D
Mii s5

5.1.2

Chi tieu

Cu5i Dam

Dfiu nam

5.1.1

Ti

386.655.000

819.085.500

5.1.2

TiSn glri ngan himg

376.386.481

5.550.685.874

Con"
•
b

763.041.481

6.369.771.374

Ti~D gii'i DgaD himg
Chi ti~t g6m:
Dhnam

Cu5i nam
STT

Ngo~i t~ !

Ngan hang

Vi~t Nam
. d6ng (VND)

(USD)

Ngo~i t~

Vi~tNam

(USD)

d6ng (VND)

-

5.630.180

-

2.891.606

857.09

15.377.052

871.02

14.787.307

-

192.932.104

-

3.343.295

-

3.862.904

347.95

6.242.571

347.19

5.894.245

-

37.807.842

-

49.897.275

va Phat trien Nong thon

VietNam
- Chi nhanh Cli Chi

-

87.617.948

-

81.428.698

6

Cong ty CP Chung khoan
TP.HCM

-

4.017.810

-

1.037.595

7

Ngan hang TMCP Cong
tillfong Viet Nam
- Chi nhanh Cli Chi

-

13.727.280

-

-

8

Ngan hang TMCP A
CMu - Chi nMnh Cli Chi

-

9.690.399

-

128.115.275

-

-

-

319.65

5.838.330

5.426.698

1,205.04

376.386.481

1,537.86

5.550.685.874

1

Ngan hlmg TMCP Viet
K::hi nluinh TP.HCM

A-

2

",gan hang TMCP Viet
hi nhanh Cli Chi

A-

3

Ngan hlmg Elk" tt! va PMt
ri~n Viet NamK::hi nha;,h TP.HCM

4

Ngan hang Elku tt! va Phat
tri~n Viet Nam Chi nMnh Bic Sai Gon

Ngan hang. Nang
5

I

nghi~p

Ngan hang Ngoi;li thuang
9

Viet Nam - Chi nhanh
Tan Binh
Tang cQng

5.251.505.941

TIJI/yat minh nay iii m(it b(i ph(zn kJu3ng lhi lach rui w7i Bao caD lai chinh

16


Cong ty CD plujll D,jl/ Or Ph,;t triJn Cong Ilghi?p ThuO'ng nlt}l Gi Chi
Tl/lIydt minh Baa "ao tai chinh (tidp thea)
Cho niim tai chinh kdr tllliC ngay 3 J tilting 12 niim 2009

5.2.

Cae khoan tu-o'ng dU'o'ng ti~n
Ngan h?mg

STT
1

Ngan himg TMCP Vi~t
Chi nhanh TP.HCM

A. -

2

Ngan himg TMCP Vi~t
Chi nMnh Cli Chi

A. -

0

Ngan hang D~u tu va Phat
tri@n Vi~t NamChi nhanh Bile Sai Gon

4

Ngan hang TMCP
Chi nhanh Cli Chi

,

A.

Chau -

Ky h~n

CuBi nam

Dhnam

3 tlu\ng

15.000.000.000

15.000.000.000

3 thang

4.880.000.000

29.000.000.000

3 thang

2.000.000.000

-

3 thang

1.000.000.000

-

22.880.000.000

44.000.000.000

Cu6i nam

Dhnam

726.119.686

82.869.504

T6no eDna

" . "

5.3.

Phai thu eiia khaeh himg
Chi ti@t g6m:
C6ng ty TNHH Shinih

Vi~t

Nam

Doanh nghi~p Tu nhan Qu6e Hung

466.787.273

C6ng ty TNHH Hansae Vi~t Nam

415.320.000

346.280.000

C6ng ty CP Vitn tai bi@n Vi~t Nam

284.715.000

93.800.000

Cira hang Kinh doanh xang d~u s6 1

269.474.726

167.407.750

Cira hang Kinh doanh xang d~u s6 2

257.936.004

66.115.680

Doanh

nghi~p

Tu nhan Xay d\fng Minh Phuong

255.270.000

200.000.000

Doanh

nghi~p

Tlf nhan Xay d\fng Phlie Thinh

253.026.151

250.000.000

1.816.402.399

1.350.055.969

4.745.051.239

2.556.528.903

KMeh hang kMe
Con a

. "

Thuydt minh nay leI nUlt b9 ph~i/1 khong lhd tach r&i viii 860 eao tai ehinh

17


Ccmg Iy CD phtm D(~tl lit Plu;llri8" Ciillg IIghi?p Tlllfdllg l1l(li Oi. Chi
Tlwydr minh Boo caD rai chinh (tiap theo)
eho niim tat' chinh kat thlic ngclY 31 thting 12 nilm 2009

5.4.

Trii tru'o'c ngu!)'i ban
Chi ti~t g6m:
C6ng ty Xang diiu kim

V\fC

2

C6ng ty TNHH Gas Petrolimex

Cona
•
0

30.843.722

502.316.554

.

126.500.539

36.423.958

628.817.093

Cu5i nam

Dau nam

755.401.092

895.357.774

Cac khoan phai thu ng~n h\lD khac
Chi ti~t g6m:
Xi nghi~p Xay d\fDg Kinh doanh Elia 6c
• Ban b6i thuimg giili ph6ng mat b~ng huy~n CU Chi

584.396.524

L~ phi xang diiu (hilng gfri kho)

497.720.000

Quy Eliiu tu Philt tri~n El6 thi TP. HCM

319.826.902

C6ng ty CP Xuiit Nh(ip khiiu Khilnh H<)i

264.600.000

Phili thu khac

Cona
•
_0_
5.6.

Dau nam

5.580.236

C6ng ty CP Hung Long

5.5.

Cu5i nam

1.407.071.042

2.065.945.115

3.829.015.560

2.961.302.889

Himg tan kho

8TT

Chi tieu

5.6.1

Hang mua dang di tren dUCmg

5.6.2

Nguyen li~u, vat li~u

5.6.3

Cong Cl,l, dl,lng Cl,l

5.6.4

Chi phi siln xuiit kinh doanh dO' dang

5.6.5

Thilnh phiim

5.6.6

Hilng h6a

5.6.7

DI! phong giam gia hang t6n kho

Gil, tr, thu5n co the th'!'C hi~n (Ju9'c ctia himg t6n kho

Thuydt minh IUly lit flirt b9 ph{m khong thd uich rllt' vat' Bao cao tai chinh

Cu5i nam

£)~u nam

8.374.696.025

-

58.513.239

61.298.417
6.000.000

277.435.617

9.851.066

3.690.829.794

1.097.665.968

.

-

12.401.474.675

1.174.815.451

18


Co"g ry CD ph!,,, Dl1u Ilr Plllirrridll Coug "ghi~p Thmmg In!,i eli Chi
Thuydr minh Bdo caD lili chinh (ridp thea)
ella nilm rai cllinh kil tlllic ng,iy 3 J (hang J2 nilm 2009

5.6.1

Hilng mua dang iii tren dU'b'ng
La xang d5.u nguai ban giii h9 (eua van phong Cong ty).

5.6.2

Nguyen

li~u, v~t li~u

La nguyen li~u dung d~ eh~ bi~n th\l'e ph5.m can t5n kho (eua Nha hang Hoa vien Tiiy B~e).

5.6.4

Chi phi san xufit kinh doanh dO' dang
La chi phi xay d\Tng eong trinh chua hoan thanh (eua Xi nghi~p Xay d\Tng Kinh doanh Dia 6e)

5.6.6

Hang hoa
Chu y~u la xang d5.u can t5n trong kho eua Cong ty.

5.7.

Thu~ vii cac khoan phai thu Nhil nu'o'c

La khoan Thu~ thu nh~p doanh nghi~p tam n9P thira.

5.8.

Tili san na~n
han
khac
b
.
La khoan phai thu tam frng eua nhan vien.
Chi ti~t g5m:
Nguy~n Anh va

Tr5.n Hung Qu6e TuAn
Ngo Thai Dfre
Phan van

Xuy~n

Nguy~n Van Phu

Nhan vien khile
a
Con
•
b

Tlwydl minlt nay lei m(31 b9 phQII kJz6ng rha (och rai vai BaD cao (ai chinh

19


COliC ty C6 plln" Dt1u tlr Plllft trid" COliC "c"irp TII/fung l1I(1i 01 CM
Tllltyi, mi,,11 Bno eno 'ai ehinll (nip'"eo)
ClIo "lim 'ai elli,,}, ki, "IIie "gay 31 ,},nllg 12 "lim 2009

5.9.

c6 l1jnh hii'n hinh

Tili san

Chi ti~t tinh hinh tang giam tili san cb djnh hun hinh nlm san:
Nita eim,
\'~t ki~n trllc

May moe,

sa elfiu n3m

23.667.344.269

6.308.154.536

2. T:ing trang n:im

3.057.260.234

195.200.000

Chi tiell

thi~t bj

PIIlrQ"ng li~n
,,~n tai

Thi~t bj, dl.lIIg Cli

quan 15'

Cay lau nam

T'ong CQlIg
•

Tai san khac

I. Nguyeu gi:i

l.

8.430.073.003

2.585.360.830

37.739.250

28.800.000

739.959.082

41.768.630.970

52.500.000

3.333.760.234

10.110.472

1.394.402.345

-

-

472.868.363

1.877.381.180

26.724.604.503

6.493.244.064

7.035.670.658

2.614.160.830

37.739.250

319.590.719

43.225.010.024

I. S6 afiu lIam

4.914.172.433

l.l 0 l.l 03.359

1.025.973.470

500.027.671

18.114.864

166.821.151

7.726.212.948

2. T~ng trong n~111

1.318.397.847

732.109.775

883.439.246

278.697.562

4.528.716

35.419.209

3.252.592.355

3. Gitun trang nam

280.130.661

10.110.472

147.658.526

-

-

-

437.899.659

5.952.439.619

1.823.102.662

1.761.754.190

778.725.233

22.643.580

202.240.360

10.540.905.644

J. T(li "Cr;y ihi11 luim

/8.753./71.836

5.207.05/./77

7.404.099.533

2.085.333./59

/9.624.386

573./37.931

34.042.418.022

2. 1{li IIgli)' cII8i lIIim

20.772.164.884

4.670./4/.402

5.273.9/6.468

/.835.435.597

15.095.670

J17.350.359

32.684.104.380

3. Giflln (rang nAm
4.

Sa eu6i nam

II. Cia trj hao man

4. Sa cu6i nam

III. Gi:\ trj con

I~i

TI'Ollg (10: Ngllyell gia lai sail (ta klll)1I hao h€llIlllmg wIll Call sIr d(/IIg: J. 797.913.93 Jt/611g.

TIIIlyit min}, nay Iii m(Jt h(J p},(ill k},ong thi Me}, rili ,,61 Bno eno tai chi,,11

20


Cbug [y

cJ plHiu Drill [If PluiJ /ridll

Cbng nghi~p Tlurlmg 1tI!li Oi Chi

Thllydt minh Edo ccio tai chinh (lidp thea)
Cha num tai chinh kit t/UIC ngcIY 3/ thang 12 l1am 2009

5.10.

Tili san c& dinh vo hinh
Chi tii,u

Quy~n sir d'.lOg dat

a
T6nab con
•
b

I. Nguyen gia
1. s6 d~u nam

66.150.000

66.150.000

2. Tang trong nam

3.656.840.909

3.656.840.909

3. Giam trong oam

-

-

3.722.990.909

3.722.990.909

1. s6 i1~u nam

44.181.391

44.181.391

2. Tang trong oam

62.548.322

62.548.322

3. Giam trong nam

-

-

106.729.713

106.729.713

1. T(li Ilgay Hau niim

21.968.609

21.968.609

2. T(li ngay ellai ,ui,n

3. 616.26I.l96

3.616.261.196

4. s6 cu6i nam
II. Gia trj hao mon

4. s6 cu61 nam

m. Gia tri con I"i

5.11.

Chi phi xliy dV'ng co' ban do' dang
Cu6i nam

D~u nam

20.608.522.803

13.230.988.536

f)uimg D4

6.207.693.154

5.704.624.972

f)uimg NI

4.525.412.604

361.483.604

f)uirng D6

3.887.076.990

2.270.505.990

2.590.436.950

4.054.935.630

Nhit van phong Tan Qui

2.158.474.609

29.090.909

m~e

2.995.878.188

18.830.632.656

42.973.495.298

44.482.262.297

Chi ti€t g6m:
H~ th6ng thmit nuO'e mua NI

D~n

bu giai toa

Cae h?ng
ab
Con
•

khae

T/lIlydl minh nay 10 l/'/(5t bi) ph(zn khdng lhd teich rut' vai Bcio aio lili chinh

21


Coug Iy cJ ph/lit J)t711 tlf Plnit tridll Coug ughiijp TluaYlIg In!,i Oi Chi
Thuyat minh BaD cao {('zi chinh (tiap thea)
eho nam tai chinh kat thlic ngilY 3 J thang J2 nam 2009

5.12.

B5t dono san dilu to'

. "

Chi tieu

Quy~n sU' d~ng d5t

Co' so' ha dn o

.

"

T.3nO'o eDna
. 0

I. Nguyen ghi
1. sa diiu nam

118.099.648.840

39.716.978.058

157.816.626.898

2. Tang trong nam

1.732.236.880

13.697.199.049

15.429.435.929

3. Giam trong nam

-

10.242.209

10.242.209

119.831.885.720

53.403.934.898

173.235.820.618

1. sa d~u Dam

8.748.384.328

6.539.331.924

15.287.716.252

2. Tang trong nam

2.679.246.846

2.462.248.521

5.141.495.367

3. Giam trong nam

-

2.120.989

2.120.989

11.427.631.174

8.999.459.456

20.427.090.630

1. TfJi ngay aftulllim

109.351.264.512

33.177.646.134

142.528.910.646

cua; niim

108.404.254.546

44.404.475.442

152.808.729.988

4. sa cuai Dam
II. Gia tri hao mOD

4. sa cuai Dam
III. Gia tri COD t"i

2. T{li Ilgay

5.13. D!iu tu' diii hl).n khac
Chi ti~t g6rn:

M~Dh gia

S5 Im]'ng

Cu5i nam

Diiu Dam

1.000.000

192

192.000.000

192.000.000

100.000

239.965

23.996.500.000

23.996.500.000

Ngan hang TMCP Vi~t A (*)

10.000

7.503.480

135.034.800.000

122.529.000.000

Cong ty CP Xuiit NhaP
khftu Khanh H(ii

10.000

378.000

8.155.000.000

8.155.000.000

100.000.000

120.000.000

C6ng ty C6 philn PI,,\t tri~n
M6i truo'ng Khu cong nghi~p
va 86 thi Vi~t Nhat
C6ng ty CP Dilu tu Arnie

Tn\i phi~u ehinh phu

12.000.000.000

Cong ty CP 8ilu tu Sai Gon Tiiy Bile

167.478.300.000

CODa
•
0

(*) Trong ao co 1. 000. 000 c6 phdu azrac dm
mqi c6 phdn Vi?1 A.

5.14.

166.992.500.000

c6 cho khoan vay dlii hqnlqi Ngcm hang Thzrang

Chi phi tra tm6'c dili hl).n
La chi phi eong e~ d\lDg e~ chua pMn

b6.

Thllydtminh I1clY tel nu)t b9 ph(in kh6ng thd tach riA viri Bao ccio lili chinh

22


cJ pll(jJl DtjlltU' Pluittri8Jl C01lg Jlghi?p Thmmg mfJi Cti Chi

Thzlydt minlz Bao cela fai chinh (tidp thea)
eho niim fai chinh kdtthlic ngay 3/ tllang 12 num 2009

COJlg Iy

5.15.

Tili san dili h'Jn khac
Chi ti~t g6m:

Cllai nam

C6ng ty TNHH Gas Petrolimex (CLlgc va binh gas)

\40.000.000

C6ng ty CP Hlrng Long (Ky quy mua ba hem bia)

\ 00.000.000

Cona
•
b
5.16.

Dilu nam

240.000.000

Vay vil nQ' ng~n h\m

La khoan ng dai h~n d~n h~n tra trong nam t6i.
5.17.

Phai tra ngu"(li ban
Chi ti~t g6m:

Vu Petrolimex Sai Gon

C6ng ty CP Viin tai va Dich
Co s6 Tre cot TLl Duc
C6ng ty CP HU'ng Long

Cu6i nam

Dilu nam

541.374.064

262.109.833

268.389.000

92.862.000

21.937.902

-

5.677.500

831.700.966

360.649.333

NgLlO'i ban khac
Cona
•
b
5.18.

Nguoi mua tra ti~n truo'C
Chu y~u la khoan khach hang tra tru6c ti~n thue dk
Chi ti~t g6m:

Cu6i nam

Diiu nam

T6ng C6ng ty CP Bia Ruqu Nu6e giai khat Sai Gon 138.274.608.489

142.275.315.057

41.690.014.026

43.785.869.125

20.957.408.816

10.142.355.120

C6ng ty CP Cao su Sai Gon Kymdan
C6ng ty TNHH Hansae

Vi~t

Nam

C6ng ty CP Gi5y Toan L\Ic

7.418.580.985

C6ng ty TNHH Nam Quang

5.836.782.208

5.164.296.509

C6ng ty CP Nh\Ia Nggc Nghia

6.697.335.372

3.318.992.522

5.551.882.231

5.138.754.600

4.510.029.677

4.751.881.627

47.380.864.226

67.180.584.916

278.317.506.030

281.758.049.476

C6ng ty TNHH Taisun

Vi~t

Nam

C6ng ty TNHH N-Tech ViNa
Cae khach hang khae
a
Con
•
b

Tllllyat minh nay

iii m9t 6(3 phqn khong Iha tach ro'; vui Bao cao tai chinh

?'
.
)

COllg Iy

ciJ pl,,1u f)(1u

llr PluillriJIl COllg Ilghi?p Thmmg f1l{li Cii. Chi

T/llIydt minh Bao cao tili chinh (tidp theo)
Cho nam tai chinh kit thue ngay 31 tluing 12 nam 2009

5.19.

Chi phi phiii trii
La khoim trieh tmoe ti~n thue dilt Khu e6ng nghi~p Tiiy Bile Cll Chi

5.20.

Cae khoiin phiii tra, phai n{lp ng~n h\ln khae
Chi ti~t g6m:
C6 tlrC

Diiu nam

6.891.347.342

9.601.468.992

Le Van £Jlmg

584.396.524

C6ng ty CP £Jilu tu Xiiy d\rng Lien Thimh

491.492.000

C6ng ty Clover Vi~t Nam

328.013.250

C6ng ty CP Legamex

150.000.000

C6ng ty TNHH I15hin Womo

118.410.600

Cac khoan phai tra khac
Cona
•
b
5.21.

CuBi nam

150.000.000

1.530.370.689

187.221.879

10.094.030.405

9.938.690.871

Yay vil nQ· dili h\ln
La khoan vay Clla Quy £Jilu tu va Phat tri~n £J6 thi tMnh ph6 H6 Chi Minh.

Hqp d6ng tin d~ng 56 10/2008/HElTD-QDT-TD ngay 24/0112008 thai h?n vay 8 nam, m~c dich d~
th\Te hi~n d\T an dilu tu xiiy d\Tng h~ th6ng Xlr ly nuoe thai t~p trung.
Khoan vay tren duqe cilm e6 bilng 1.000.000 c6 phi~u ella Ngiin hang Thuong m?1 C6 phiin Vi~t
m~nh gia 1O.000d/CP.

A,

Ngiin 5aeh h6 trq 100,00% lai vay thea Quy~t dinh 1016/QD-UBND ngay 07/03/2009 clla UBND
Tp. H6 Chi Minh.

Thuydt minh nay liz m(3l b(3 plz(in khong th& tach ro'i WYi Bao clio tai clzinh

24