Báo cáo tài chính công ty mẹ năm 2011 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Khoáng sản & Xi măng Cần Thơ
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (605.25 KB, 43 trang )
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
N M TÀI CHÍNH K T THÚC NGÀY 31 THÁNG 12 N M 2011
CÔNG TY C PH N KHOÁNG
S N VÀ XI M NG C N TH
CÔNG TY C
PH N KHOÁNG S N VÀ XI M NG C N TH
M CL C
Trang
1.
M cl c
1
2.
Báo cáo c a H i đ ng qu n tr
3.
Báo cáo ki m toán
4.
B ng cân đ i k toán t i ngày 31 tháng 12 n m 2011
5.
Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh n m 2011
6.
Báo cáo l u chuy n ti n t n m 2011
11 - 12
7.
B n thuy t minh Báo cáo tài chính n m 2011
13 - 39
8.
Ph l c
2-4
5
6-9
10
40
***********************
1
CÔNG TY C
PH N KHOÁNG S N VÀ XI M NG C N TH
BÁO CÁO C A H I
NG QU N TR
H i đ ng qu n tr Công ty trình bày báo cáo c a mình cùng v i Báo cáo tài chính cho n m tài chính k t
thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011 đã đ c ki m toán.
Khái quát v Công ty
Công ty C ph n Khoáng s n và Xi m ng C n Th đ c thành l p theo Quy t đ nh s 1269/Q -CT.UB
ngày 21 tháng 04 n m 2004 c a Ch t ch y ban Nhân dân thành ph C n Th v vi c phê duy t ph ng
án và chuy n Xí nghi p Xi m ng C n Th tr c thu c Công ty s n xu t kinh doanh v t li u xây d ng C n
Th thành Công ty c ph n. Công ty ho t đ ng theo Gi y ch ng nh n đ ng ký Doanh nghi p Công ty c
ph n s 1800553319 (s c là 6103000065), đ ng ký l n đ u ngày 22 tháng 4 n m 2004, đ ng ký thay đ i
l n th 18 ngày 23 tháng 08 n m 2011 do S K ho ch và u t thành ph C n Th c p.
V n đi u l theo Gi y ch ng nh n đ ng ký Doanh nghi p: 46.000.000.000 VND
S l ng c ph n: 4.600.000 c ph n
M nh giá : 10.000 VND/c ph n
C đông
Thái Minh Thuy t
C đông khác
C ng
S c ph n
690.000
3.910.000
4.600.000
S v n góp (VND)
6.900.000.000
39.100.000.000
46.000.000.000
T l s h u (%)
15
85
100%
Tr s ho t đ ng
a ch
: Qu c l 80, Ph ng Th i Thu n, Qu n Th t N t, Tp. C n Th .
i n tho i
: (0710) 3.859.899
Fax
: (0710) 3.832.297
E_mail
:
Website
: www.ximangcantho.vn
Mã s thu
: 1800553319
Các đ n v tr c thu c:
Tên đ n v
Chi nhánh Công ty c ph n khoáng s n và
xi m ng C n Th - Xí nghi p đ u t xây
d ng và đóng tàu
Chi nhánh Công ty c ph n khoáng s n và
xi m ng C n Th – Nhà máy s n xu t h i
k ngh CANTCIMEX
Chi nhánh Công ty c ph n khoáng s n và
xi m ng C n Th - Xí nghi p tiêu th xi
m ng Áng S n
a ch
T 4, p Tân
ng Tháp
Qu c l 80, Ph
Th
nh, xã Tân Thành, huy n Lai Vung, t nh
ng Th i Thu n, Qu n Th t N t, Tp. C n
190/1 T m Vu, ph
Tp. C n Th
ng H ng L i, qu n Ninh Ki u,
Công ty con:
Tên công ty : Công ty TNHH m t thành viên Xi m ng C n Th H u Giang
a ch : C m công nghi p t p trung Phú H u A - giai đo n 3, huy n Châu Thành, t nh H u Giang.
V n đi u l : 160.000.000.000 VND
T l l i ích c a Công ty m : 100%
Quy n bi u quy t c a Công ty m : 100%
Tên công ty : Công ty C ph n B t đ ng s n CANTCIMEX
a ch : Xã ông Phú, huy n Châu Thành, t nh H u Giang.
V n đi u l : 20.000.000.000 VND
T l l i ích c a Công ty m : 90%
Quy n bi u quy t c a Công ty m : 90%
2
CÔNG TY C
PH N KHOÁNG S N VÀ XI M NG C N TH
BÁO CÁO C A H I
NG QU N TR (ti p theo)
Tên công ty : Công ty C ph n Khoáng s n L c Tài Nguyên
a ch : V n phòng giao d ch: Km 8, p 3, Xã Sông Tr u, Huy n Tr ng Bom, T nh
V n đi u l : 10.000.000.000 VND
T l l i ích c a Công ty m : 60%
Quy n bi u quy t c a Công ty m : 60%
ng Nai.
Ho t đ ng chính c a Công ty là:
- S n xu t kinh doanh v t li u xây d ng, xi m ng PCB30 và PCB40 theo TCVN 6260: 1997.
- Xu t kh u xi m ng các lo i. Nh p kh u: Thi t b , ph tùng thay th , Clinker, th ch cao ph c v s n
xu t xi m ng, h t nh a PP, PE và các lo i gi y làm v bao xi m ng.
- V n t i hàng hóa đ ng th y và đ ng b . Xây d ng dân d ng. u t xây d ng kinh doanh h t ng
khu dân c . S n xu t kinh doanh h i k ngh .
- Kinh doanh b t đ ng s n; Kinh doanh x ng, d u, nh t, gas, khí đ t (ho t đ ng ph i có gi y ch ng
nh n đ đi u ki n c a S Công Th ng).
u t tr ng, khai thác và ch bi n các s n ph m t cây công, nông nghi p.
óng m i và s a ch a tàu thuy n. Khai thác kinh doanh, xu t nh p kh u khoáng s n (ho t đ ng ph i
có gi y phép c a c quan có th m quy n).
- S n xu t kinh doanh phôi thép, thép, qu ng s t và s n các lo i. S n xu t kinh doanh: Tràng th ch
(Feslpat), đá Granite nhân t o, th ch anh, g ch Block, g ch các lo i. Khai thác kinh doanh cát, đá xây
d ng. u t tài chính; B c d hàng hóa; T v n thi t k k t c u công trình dân d ng c p IV; T v n
l p d án xây d ng. Mua bán v chai, v t t , ph tùng thi t b h i k ngh các lo i.
- Kinh doanh que hàn k thu t, thi t b c khí. S n xu t kinh doanh bê tông t i, bê tông đúc s n.
Tình hình tài chính và ho t đ ng kinh doanh
Tình hình tài chính t i th i đi m ngày 31 tháng 12 n m 2011, k t qu ho t đ ng kinh doanh và l u
chuy n ti n t cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011 c a Công ty đ c trình bày trong
Báo cáo tài chính đính kèm báo cáo này (t trang 06 đ n trang 40).
S ki n phát sinh sau ngày k t thúc n m tài chính
H i đ ng qu n tr Công ty kh ng đ nh không có s ki n nào x y ra sau ngày 31 tháng 12 n m 2011 cho
đ n th i đi m l p báo cáo này c n thi t ph i có các đi u ch nh s li u ho c công b trong Báo cáo tài
chính.
H i đ ng qu n tr và Ban đi u hành, qu n lý
H i đ ng qu n tr , Ban ki m soát và Ban đi u hành, qu n lý c a Công ty trong n m và cho đ n th i đi m
l p báo cáo này bao g m:
H i đ ng qu n tr
H và tên
Ông Thái Minh Thuy t
Ông Tr n K Xi t
Bà Nguy n Th Út Em
Ông Lê Hoàng Kha
Ông Tr n Minh Quang
Ban ki m soát
H và tên
Ông Ph m T n Ng c
Ông Nguy n Thái Thanh Phong
Ông Lê Phúc Th nh
Ch c v
Ch t ch
Thành viên
Thành viên
Thành viên
Thành viên
Ch c v
Tr ng ban
Thành viên
Thành viên
Ngày b nhi m
Ngày mi n nhi m
04 tháng 05 n m 2009
04 tháng 08 n m 2010
24 tháng 07 n m 2010
07 tháng 09 n m 2010
04 tháng 05 n m 2009
-
Ngày b nhi m
04 tháng 08 n m 2010
21 tháng 03 n m 2010
10 tháng 02 n m 2011
Ngày mi n nhi m
-
3
CÔNG TY C
PH N KHOÁNG S N VÀ XI M NG C N TH
BÁO CÁO C A H I
NG QU N TR (ti p theo)
Ban đi u hành, qu n lý
H và tên
Ông Thái Minh Thuy t
Ông T Thanh Hùng
Ông Tr n K Xi t
Ông Lê Hoàng Kha
Ngày b nhi m
Ch c v
T ng Giám đ c
22 tháng 04 n
Phó T ng Giám đ c 02 tháng 05 n
Phó T ng Giám đ c 10 tháng 11 n
K toán tr ng
12 tháng 09 n
m 2004
m 2004
m 2006
m 2009
Ngày mi n nhi m
-
Ki m toán viên
Công ty TNHH Ki m toán và T v n (A&C) đã ki m toán Báo cáo tài chính cho n m tài chính k t thúc
ngày 31 tháng 12 n m 2011, A&C bày t nguy n v ng ti p t c đ c ch đ nh là ki m toán viên đ c l p
c a Công ty.
Xác nh n c a H i đ ng qu n tr
H i đ ng qu n tr Công ty ch u trách nhi m l p Báo cáo tài chính ph n ánh trung th c và h p lý tình hình
tài chính, k t qu ho t đ ng kinh doanh và l u chuy n ti n t c a Công ty trong t ng n m tài chính.
Trong vi c l p Báo cáo tài chính này, H i đ ng qu n tr ph i:
Ch n l a các chính sách k toán thích h p và áp d ng các chính sách này m t cách nh t quán;
Th c hi n các phán đoán và các
Công b các Chu n m c k toán ph i tuân theo trong các v n đ tr ng y u đ
trong Báo cáo tài chính;
L p Báo cáo tài chính trên c s ho t đ ng liên t c tr tr
ti p t c ho t đ ng liên t c.
c tính m t cách th n tr ng;
c công b và gi i trình
ng h p không th gi đ nh r ng Công ty s
H i đ ng qu n tr đ m b o r ng, Công ty đã tuân th các yêu c u nêu trên khi l p Báo cáo tài chính; các
s k toán thích h p đ c l u gi đ y đ đ phán ánh t i b t k th i đi m nào, v i m c đ chính xác h p
lý tình hình tài chính c a Công ty và Báo cáo tài chính gi a niên đ đ c l p tuân th các Chu n m c và
Ch đ k toán doanh nghi p Vi t Nam đ c ban hành theo Quy t đ nh s 15/2006/Q -BTC ngày 20
tháng 3 n m 2006 c a B tr ng B Tài chính c ng nh các Thông t h ng d n th c hi n Chu n m c
và Ch đ k toán c a B Tài chính.
H i đ ng qu n tr Công ty c ng ch u trách nhi m b o v an toàn tài s n c a Công ty và do đó đã th c hi n
các bi n pháp thích h p đ ng n ch n và phát hi n các hành vi gian l n và các vi ph m khác.
Phê duy t Báo cáo tài chính
H i đ ng qu n tr phê duy t Báo cáo tài chính đính kèm. Báo cáo tài chính đã ph n ánh trung th c và h p
lý tình hình tài chính c a Công ty C ph n Khoáng s n và xi m ng C n Th t i th i đi m ngày 31 tháng
12 n m 2011, c ng nh k t qu ho t đ ng kinh doanh và các lu ng l u chuy n ti n t cho n m tài chính
k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011, phù h p v i các chu n m c k toán và Ch đ K toán Doanh
nghi p Vi t Nam đ c ban hành theo Quy t đ nh s 15/2006/Q –BTC ngày 20 tháng 3 n m 2006 c a B
tr ng B Tài chính c ng nh các thông t h ng d n th c hi n chu n m c và ch đ k toán c a B Tài
chính.
Thay m t H i đ ng qu n tr
__________________
Thái Minh Thuy t
Ch t ch
Ngày __ tháng 3 n m 2012
4
S :
/2012/BCTC-KTTV
BÁO CÁO KI M TOÁN
V BÁO CÁO TÀI CHÍNH N M 2011
C A CÔNG TY C PH N KHOÁNG S N VÀ XI M NG C N TH
Kính g i:
QUÝ C
ÔNG, H I
NG QU N TR VÀ BAN T NG GIÁM
C
C A CÔNG TY C PH N KHOÁNG S N VÀ XI M NG C N TH
Chúng tôi đã ki m toán Báo cáo tài chính n m 2011 c a Công ty C ph n Khoáng s n và Xi m ng C n
Th g m: B ng cân đ i k toán t i th i đi m ngày 31 tháng 12 n m 2011, Báo cáo k t qu ho t đ ng
kinh doanh, Báo cáo l u chuy n ti n t và B n thuy t minh Báo cáo tài chính cho n m tài chính k t
thúc cùng ngày, đ c l p ngày 10 tháng 02 n m 2012, t trang 06 đ n trang 40 kèm theo.
Vi c l p và trình bày Báo cáo tài chính này thu c trách nhi m c a Ban T ng Giám đ c Công ty. Trách
nhi m c a Ki m toán viên là đ a ra ý ki n v các báo cáo này d a trên k t qu công vi c ki m toán.
Báo cáo tài chính n m 2010 c a Công ty đã đ c ki m toán b i công ty ki m toán khác. Ki m toán
viên c a công ty ki m toán này đã đ a ra báo cáo ki m toán vào ngày 30 tháng 03 n m 2011 có d ng ý
ch p nh n toàn ph n.
C s ý ki n
Chúng tôi đã th c hi n công vi c ki m toán theo các Chu n m c ki m toán Vi t Nam. Các Chu n m c
này yêu c u công vi c ki m toán ph i l p k ho ch và th c hi n đ có s đ m b o h p lý r ng Báo cáo
tài chính không còn ch a đ ng các sai sót tr ng y u. Chúng tôi đã th c hi n ki m toán theo ph ng
pháp ch n m u và áp d ng các th nghi m c n thi t, ki m tra các b ng ch ng xác minh nh ng thông
tin trong Báo cáo tài chính; đánh giá vi c tuân th các Chu n m c và Ch đ k toán hi n hành, các
nguyên t c và ph ng pháp k toán đ c áp d ng, các c tính và xét đoán quan tr ng c a Ban T ng
Giám đ c c ng nh cách trình bày t ng th Báo cáo tài chính. Chúng tôi tin r ng công vi c ki m toán
đã cung c p nh ng c s h p lý cho ý ki n c a Ki m toán viên.
Ý ki n c a Ki m toán viên
Theo ý ki n chúng tôi, Báo cáo tài chính sau khi đi u ch nh theo ý ki n c a Ki m toán viên đã ph n ánh
trung th c và h p lý trên các khía c nh tr ng y u tình hình tài chính c a Công ty C ph n Khoáng s n
và Xi m ng C n Th t i th i đi m ngày 31 tháng 12 n m 2011, c ng nh k t qu ho t đ ng kinh doanh
và các lu ng l u chuy n ti n t cho n m tài chính k t thúc cùng ngày, đ ng th i phù h p v i các Chu n
m c, Ch đ K toán Doanh nghi p Vi t Nam hi n hành và các quy đ nh pháp lý có liên quan.
Công ty TNHH Ki m toán và T v n (A&C)
Chi nhánh C n Th
____________________________________
Nguy n Minh Trí - Giám đ c
Ch ng ch ki m toán viên s : .0089/KTV
TP. C n Th , ngày
__________________________________
Nguy n H u Danh - Ki m toán viên
Ch ng ch ki m toán viên s :1242/KTV
tháng 3 n m 2012
5
CƠNG TY C
PH N KHỐNG S N VÀ XI M NG C N TH
a ch : Qu c l 80, Ph ng Th i Thu n, Qu n Th t N t, Tp. C n Th
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B NG CÂN
I K TỐN
T i ngày 31 tháng 12 n m 2011
n v tính: VND
Mã
s
TÀI S N
Thuy t
minh
100
A-
TÀI S N NG N H N
I.
1.
2.
Ti n và các kho n t ng đ
Ti n
Các kho n t ng đ ng ti n
II.
1.
2.
Các kho n đ u t tài chính ng n h n
u t ng n h n
D phòng gi m giá đ u t ng n h n
120
121
129
III.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Các kho n ph i thu ng n h n
Ph i thu khách hàng
Tr tr c cho ng i bán
Ph i thu n i b ng n h n
Ph i thu theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng
Các kho n ph i thu khác
D phòng ph i thu ng n h n khó đòi
130
131
132
133
134
135
139
IV.
1.
2.
Hàng t n kho
Hàng t n kho
D phòng gi m giá hàng t n kho
140
141
149
V.
1.
2.
3.
4.
5.
Tài s n ng n h n khác
Chi phí tr tr c ng n h n
Thu giá tr gia t ng đ c kh u tr
Thu và các kho n khác ph i thu Nhà n c
Giao d ch mua bán l i trái phi u Chính ph
Tài s n ng n h n khác
150
151
152
154
157
158
ng ti n
110
111
112
o cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính
V.1
V.2
V.3
V.4
V.5
V.6
V.7
V.8
V.9
V.10
V.11
S cu i n m
S đ un m
82,708,365,022
110,018,592,589
4,601,728,226
4,601,728,226
-
16,366,508,499
8,666,508,499
7,700,000,000
84,756,932
142,792,822
(58,035,890)
6,505,510,085
6,707,810,085
(202,300,000)
63,319,770,515
58,675,167,552
778,541,000
5,425,803,826
(1,559,741,863)
67,961,718,591
68,509,959,030
716,420,126
103,372,885
(1,368,033,450)
13,044,750,784
13,044,750,784
-
12,222,696,980
12,222,696,980
-
1,657,358,565
234,366,307
1,422,992,258
6,962,158,434
910,244,200
262,045,402
5,789,868,832
6
CƠNG TY C
PH N KHỐNG S N VÀ XI M NG C N TH
a ch : Qu c l 80, Ph ng Th i Thu n, Qu n Th t N t, Tp. C n Th
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B ng cân đ i k tốn (ti p theo)
TÀI S N
Mã
s
B-
TÀI S N DÀI H N
200
I.
1.
2.
3.
4.
5.
Các kho n ph i thu dài h n
Ph i thu dài h n c a khách hàng
V n kinh doanh các đ n v tr c thu c
Ph i thu dài h n n i b
Ph i thu dài h n khác
D phòng ph i thu dài h n khó đòi
210
211
212
213
218
219
II.
1.
Tài s n c đ nh
Tài s n c đ nh h u hình
Ngun giá
Giá tr hao mòn l y k
Tài s n c đ nh th tài chính
Ngun giá
Giá tr hao mòn l y k
Tài s n c đ nh vơ hình
Ngun giá
Giá tr hao mòn l y k
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
4.
Chi phí xây d ng c b n d dang
230
III.
B t đ ng s n đ u t
Ngun giá
Giá tr hao mòn l y k
240
241
242
IV.
1.
2.
3.
4.
Các kho n đ u t tài chính dài h n
u t vào cơng ty con
u t vào cơng ty liên k t, liên doanh
u t dài h n khác
D phòng gi m giá đ u t tài chính dài h n
250
251
252
258
259
V.
1.
2.
3.
Tài s n dài h n khác
Chi phí tr tr c dài h n
Tài s n thu thu nh p hỗn l i
Tài s n dài h n khác
260
261
262
268
T NG C NG TÀI S N
270
2.
3.
o cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính
Thuy t
minh
S cu i n m
111,785,468,427
-
V.12
V.13
V.14
14,274,391,176
10,886,170,477
36,539,007,337
(25,652,836,860)
198,029,699
408,031,906
(210,002,207)
3,190,191,000
-
V.15
V.16
V.17
V.18
S đ un m
93,554,498,238
17,419,438,939
14,569,024,503
37,001,666,656
(22,432,642,153)
267,293,891
408,031,906
(140,738,015)
2,583,120,545
-
97,022,690,201
89,496,548,891
5,347,894,510
2,178,246,800
-
74,878,983,771
67,312,842,461
5,347,894,510
2,218,246,800
-
488,387,050
488,387,050
-
1,256,075,528
1,255,875,528
200,000
194,493,833,449
203,573,090,827
7
CƠNG TY C
PH N KHỐNG S N VÀ XI M NG C N TH
a ch : Qu c l 80, Ph ng Th i Thu n, Qu n Th t N t, Tp. C n Th
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B ng cân đ i k tốn (ti p theo)
NGU N V N
Mã
s
Thuy t
minh
S cu i n m
S đ un m
300
85,156,265,836
94,504,884,203
N ng n h n
Vay và n ng n h n
Ph i tr ng i bán
Ng i mua tr ti n tr c
Thu và các kho n ph i n p Nhà n c
Ph i tr ng i lao đ ng
Chi phí ph i tr
Ph i tr n i b
Ph i tr theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng
Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác
D phòng ph i tr ng n h n
Qu khen th ng, phúc l i
Giao d ch mua bán l i trái phi u Chính ph
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
323
327
85,155,932,837
66,578,408,408
16,229,926,245
5,840,670
830,190,192
585,852,850
482,822,695
442,891,777
-
94,504,884,203
87,096,509,353
5,535,811,047
20,436,425
670,691,640
897,617,117
406,132,295
(122,313,674)
-
II.
1.
2.
3.
4.
5.
6
7
8.
9.
N dài h n
Ph i tr dài h n ng i bán
Ph i tr dài h n n i b
Ph i tr dài h n khác
Vay và n dài h n
Thu thu nh p hỗn l i ph i tr
D phòng tr c p m t vi c làm
D phòng ph i tr dài h n
Doanh thu ch a th c hi n
Qu phát tri n khoa h c và cơng ngh
330
331
332
333
332,999
-
334
335
336
337
338
339
332,999
-
B-
NGU N V N CH S
400
109,337,567,613
109,068,206,624
I.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
V n ch s h u
V n đ u t c a ch s h u
Th ng d v n c ph n
V n khác c a ch s h u
C phi u qu
Chênh l ch đánh giá l i tài s n
Chênh l ch t giá h i đối
Qu đ u t phát tri n
Qu d phòng tài chính
L i nhu n sau thu ch a phân ph i
Ngu n v n đ u t xây d ng c b n
Qu h tr s p x p doanh nghi p
410
411
412
413
414
415
416
417
418
420
421
422
109,335,067,613
46,000,000,000
33,450,000,000
571,183,239
(40,000)
13,917,666,843
1,496,499,787
13,899,757,744
-
109,065,706,624
40,000,000,000
33,450,000,000
571,183,239
13,917,666,843
2,221,399,458
18,905,457,084
-
II.
1.
2.
Ngu n kinh phí và qu khác
Ngu n kinh phí
Ngu n kinh phí đã hình thành tài s n c đ nh
430
432
433
2,500,000
2,500,000
-
T NG C NG NGU N V N
440
194,493,833,449
A-
N
I.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10
11.
12.
PH I TR
H U
o cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính
V.19
V.20
V.21
V.22
V.23
V.24
V.25
V.26
V.26
V.26
V.26
V.26
V.26
V.26
-
2,500,000
2,500,000
203,573,090,827
8
CƠNG TY C
PH N KHỐNG S N VÀ XI M NG C N TH
a ch : Qu c l 80, Ph ng Th i Thu n, Qu n Th t N t, Tp. C n Th
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
-
-
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B ng cân đ i k tốn (ti p theo)
CÁC CH TIÊU NGỒI B NG CÂN
Mã
s
CH TIÊU
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Tài s n th ngồi
V t t , hàng hóa nh n gi h , nh n gia cơng
Hàng hóa nh n bán h , nh n ký g i, ký c c
N khó đòi đã x lý
Ngo i t các lo i:
Dollar M (USD)
Dollar Úc (AUD)
D tốn chi s nghi p, d án
Thuy t
minh
I K TỐN
S cu i n m
961.19
-
S đ un m
740.28
-
C n Th , ngày 10 tháng 02 n m 2012
__________________
Tr n Th Thanh Tâm
Lê Hồng Kha
Thái Minh Thuy t
Ng
K tốn tr
T ng Giám đ c
i l p bi u
ng
o cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính
9
CÔNG TY C
PH N KHOÁNG S N VÀ XI M NG C N TH
a ch : Qu c l 80, Ph ng Th i Thu n, Qu n Th t N t, Tp. C n Th
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
BÁO CÁO K T Q A HO T
NG KINH DOANH
N m 2011
n v tính: VND
Mã s
Thuy t
minh
1. Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
01
VI.1
2. Các kho n gi m tr doanh thu
02
VI.1
3. Doanh thu thu n v bán hàng và cung c p d ch v
10
VI.1
215,565,879,931
223,544,585,738
4. Giá v n hàng bán
11
VI.2
180,924,352,807
186,889,044,785
5. L i nhu n g p v bán hàng và cung c p d ch v
20
34,641,527,124
36,655,540,953
6. Doanh thu ho t đ ng tài chính
21
VI.3
277,866,734
1,010,186,848
7. Chi phí tài chính
Trong đó: chi phí lãi vay
22
23
VI.4
15,836,051,952
15,201,877,144
8,091,379,590
6,391,683,346
8. Chi phí bán hàng
24
VI.5
8,156,923,987
9,404,794,074
9. Chi phí qu n lý doanh nghi p
25
VI.6
4,378,120,879
4,200,724,158
10. L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh
30
6,548,297,040
15,968,829,979
11. Thu nh p khác
31
VI.7
136,317,004
5,618,001,619
12. Chi phí khác
32
VI.8
268,402,007
3,007,147,912
13. L i nhu n khác
40
(132,085,003)
2,610,853,707
CH TIÊU
14. T ng l i nhu n k toán tr
c thu
50
15. Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành
51
16. Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hoãn l i
52
17. L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p
60
18. Lãi c b n trên c phi u
70
V.21
N m nay
N m tr
215,565,879,931
c
223,554,985,738
-
10,400,000
6,416,212,037
18,579,683,686
1,252,991,863
4,539,045,921
5,163,220,174
VI.9
14,040,637,765
-
-
C n Th , ngày 10 tháng 02 n m 2012
_____________________
Tr n Th Thanh Tâm
Ng i l p bi u
Báo cáo này ph i đ
Lê Hoàng Kha
K toán tr ng
c đ c cùng v i B n thuy t minh Báo cáo tài chính
Thái Minh Thuy t
T ng Giám đ c
10
CÔNG TY C
PH N KHOÁNG S N VÀ XI M NG C N TH
a ch : Qu c l 80, Ph ng Th i Thu n, Qu n Th t N t, Tp. C n Th
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
BÁO CÁO L U CHUY N TI N T
(Theo ph
ng pháp tr c ti p)
N m 2011
n v tính: VND
CH TIÊU
I.
L u chuy n ti n t ho t đ ng kinh doanh
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Ti
Ti
Ti
Ti
Ti
Ti
Ti
n thu bán hàng, cung c p d ch v và doanh thu khác
n chi tr cho ng i cung c p hàng hóa và d ch v
n chi tr cho ng i lao đ ng
n chi tr lãi vay
n chi n p thu thu nh p doanh nghi p
n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
n chi khác cho ho t đ ng kinh doanh
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng kinh doanh
Mã
s
Thuy t
minh
N m nay
N m tr
c
245,449,289,714
(198,208,870,026)
(7,903,463,503)
(14,791,256,747)
(2,725,826,625)
23,564,919,391
(19,940,255,347)
239,093,945,248
(214,573,884,433)
(8,197,848,243)
(6,391,683,346)
(8,811,373,655)
4,364,991,320
(17,172,453,401)
25,444,536,857
(11,688,306,510)
(1,579,987,312)
24
25
26
27
(637,340,681)
(2,330,100,000)
8,327,431,717
(26,758,050,837)
5,842,537,300
64,346,316
30
(15,491,176,185)
01
02
03
04
05
06
07
V.21
20
II. L u chuy n ti n t ho t đ ng đ u t
1. Ti n chi đ mua s m, xây d ng tài s n c đ nh và
các tài s n dài h n khác
2. Ti n thu t thanh lý, nh ng bán tài s n c đ nh và
các tài s n dài h n khác
3. Ti n chi cho vay, mua các công c n c a đ n v khác
4. Ti n thu h i cho vay, bán l i các công c n c a
đ n v khác
5. Ti n chi đ u t , góp v n vào đ n v khác
6. Ti n thu h i đ u t , góp v n vào đ n v khác
7. Ti n thu lãi cho vay, c t c và l i nhu n đ c chia
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng đ u t
Báo cáo này ph i đ
c đ c cùng v i B n thuy t minh Báo cáo tài chính
21
22
23
V.12
17,651,458
(6,500,000,000)
14,898,900,000
(44,446,526,079)
1,004,910,472
(36,605,051,461)
11
CÔNG TY C
PH N KHOÁNG S N VÀ XI M NG C N TH
a ch : Qu c l 80, Ph ng Th i Thu n, Qu n Th t N t, Tp. C n Th
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
Báo cáo l u chuy n ti n t (ti p theo)
Mã
s
CH TIÊU
Thuy t
minh
N m nay
N m tr
c
III. L u chuy n ti n t ho t đ ng tài chính
1. Ti n thu t phát hành c phi u, nh n góp v n c a
ch s h u
2. Ti n chi tr góp v n cho các ch s h u, mua l i
c phi u c a doanh nghi p đã phát hành
3. Ti n vay ng n h n, dài h n nh n đ c
4. Ti n chi tr n g c vay
5. Ti n chi tr n thuê tài chính
6. C t c, l i nhu n đã tr cho ch s h u
31
32
33
34
35
36
V.26
V.19
V.19
V.26
-
(40,000)
198,982,486,394
(219,500,587,339)
(1,200,000,000)
234,810,539,831
(178,527,406,456)
-
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính
40
(21,718,140,945)
56,283,133,375
L u chuy n ti n thu n trong n m
50
(11,764,780,273)
7,989,775,404
16,366,508,499
8,376,733,095
-
-
4,601,728,226
-
16,366,508,499
Ti n và t
nh h
ng đ
ng ti n đ u n m
60
ng c a thay đ i t giá h i đoái quy đ i ngo i t
Ti n và t
ng đ
ng ti n cu i n m
V.1
61
70
V.1
C n Th , ngày 10 tháng 02 n m 2012
____________________
Tr n Th Thanh Tâm
Ng i l p bi u
Báo cáo này ph i đ
_______________
Lê Hoàng Kha
K toán tr ng
c đ c cùng v i B n thuy t minh Báo cáo tài chính
Thái Minh Thuy t
T ng Giám đ c
12
CÔNG TY C PH N KHOÁNG S N VÀ XI M NG C N TH
a ch : Qu c l 80, Ph ng Th i Thu n, Qu n Th t N t, Tp. C n Th
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
N m 2011
I.
C I M HO T
NG C A CÔNG TY
1.
Hình th c s h u v n
: Công ty c ph n.
2.
L nh v c kinh doanh
: S n xu t – kinh doanh.
3.
Ngành ngh kinh doanh
: S n xu t kinh doanh: V t li u xây d ng, xi m ng PCB30 và
PCB40 theo TCVN 6260: 1997. Xu t kh u xi m ng các lo i.
Nh p kh u thi t b , ph tùng thay th , Clinker, th ch cao ph c
v s n xu t xi m ng, h t nh a PP, PE và các lo i gi y làm v
bao xi m ng. V n t i hàng hóa đ ng th y và đ ng b . Xây
d ng dân d ng. u t xây d ng kinh doanh h t ng khu dân
c . Kinh doanh b t đ ng s n. S n xu t kinh doanh h i k
ngh . Kinh doanh x ng, d u, nh t, gas, khí đ t (ho t đ ng ph i
có gi y ch ng nh n đ đi u ki n c a S Công Th ng).
u
t tr ng, khai thác và ch bi n các s n ph m t cây công, nông
nghi p. Khai thác kinh doanh, xu t nh p kh u khoáng s n
(ho t đ ng ph i có gi y phép c a c quan có th m quy n).
4.
Nhân viên
T i ngày 31 tháng 12 n m 2011 Công ty có 131 nhân viên đang làm vi c ( cu i n m tr
nhân viên).
II.
N M TÀI CHÍNH,
1.
N m tài chính
N m tài chính c a Công ty b t đ u t ngày 01 tháng 01 và k t thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng n m.
2.
N V TI N T S
c là 159
n v ti n t s d ng trong k toán
n v ti n t s d ng trong k toán là
D NG TRONG K TOÁN
ng Vi t Nam (VND).
III.
CHU N M C VÀ CH
K TOÁN ÁP D NG
1.
Ch đ k toán áp d ng
Công ty áp d ng Ch đ k toán doanh nghi p Vi t Nam đ c ban hành theo Quy t đ nh s
15/2006/Q -BTC ngày 20 tháng 3 n m 2006 c a B tr ng B Tài chính và các Thông t h ng
d n s a đ i, b sung Ch đ k toán doanh nghi p Vi t Nam.
2.
Tuyên b v vi c tuân th Chu n m c k toán và Ch đ k toán
Ban T ng Giám đ c đ m b o đã tuân th yêu c u c a các Chu n m c k toán và Ch đ k toán
doanh nghi p Vi t Nam đ c ban hành theo Quy t đ nh s 15/2006/Q –BTC ngày 20 tháng 3 n m
2006 c a B tr ng B Tài chính c ng nh các Thông t h ng d n th c hi n Chu n m c và Ch
đ k toán c a B Tài chính trong vi c l p Báo cáo tài chính.
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính
13
CÔNG TY C PH N KHOÁNG S N VÀ XI M NG C N TH
a ch : Qu c l 80, Ph ng Th i Thu n, Qu n Th t N t, Tp. C n Th
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B n thuy t minh Báo cáo tài chính (ti p theo)
3.
Hình th c k toán áp d ng
Công ty s d ng hình th c k toán ch ng t ghi s trên máy tính.
IV.
CÁC CHÍNH SÁCH K TOÁN ÁP D NG
1.
C s l p Báo cáo tài chính
Báo cáo tài chính đ c l p trên c s k toán d n tích (tr các thông tin liên quan đ n các lu ng
ti n).
2.
Ti n và t ng đ ng ti n
Ti n và các kho n t ng đ ng ti n bao g m ti n m t, ti n g i ngân hàng, ti n đang chuy n và các
kho n đ u t ng n h n có th i h n thu h i ho c đáo h n không quá 03 tháng k t ngày mua, d
dàng chuy n đ i thành m t l ng ti n xác đ nh c ng nh không có nhi u r i ro trong vi c chuy n
đ i.
3.
Hàng t n kho
Hàng t n kho đ c xác đ nh trên c s giá g c. Giá g c hàng t n kho bao g m chi phí mua, chi phí
ch bi n và các chi phí liên quan tr c ti p khác phát sinh đ có đ c hàng t n kho đ a đi m và
tr ng thái hi n t i.
Giá g c hàng t n kho đ c tính theo ph
ph ng pháp kê khai th ng xuyên.
ng pháp bình quân gia quy n và đ
c h ch toán theo
D phòng gi m giá hàng t n kho đ c ghi nh n khi giá g c l n h n giá tr thu n có th th c hi n
đ c. Giá tr thu n có th th c hi n đ c là giá bán c tính c a hàng t n kho tr chi phí c tính
đ hoàn thành s n ph m và chi phí c tính c n thi t cho vi c tiêu th chúng.
4.
Các kho n ph i thu th ng m i và ph i thu khác
Các kho n ph i thu th ng m i và các kho n ph i thu khác đ
c ghi nh n theo hóa đ n, ch ng t .
D phòng ph i thu khó đòi đ c l p cho t ng kho n n ph i thu khó đòi c n c vào tu i n quá h n
c a các kho n n ho c d ki n m c t n th t có th x y ra, c th nh sau:
-
i v i n ph i thu quá h n thanh toán:
30% giá tr đ i v i kho n n ph i thu quá h n t
50% giá tr đ i v i kho n n ph i thu quá h n t
70% giá tr đ i v i kho n n ph i thu quá h n t
100% giá tr đ i v i kho n n ph i thu quá h n t
trên 6 tháng đ n d i 1 n m.
1 n m đ n d i 2 n m.
2 n m đ n d i 3 n m.
3 n m tr lên.
i v i n ph i thu ch a quá h n thanh toán nh ng khó có kh n ng thu h i: c n c vào d ki n
m c t n th t đ l p d phòng.
5.
Tài s n c đ nh h u hình
Tài s n c đ nh đ c th hi n theo nguyên giá tr hao mòn l y k . Nguyên giá tài s n c đ nh bao
g m toàn b các chi phí mà Công ty ph i b ra đ có đ c tài s n c đ nh tính đ n th i đi m đ a tài
s n đó vào tr ng thái s n sàng s d ng. Các chi phí phát sinh sau ghi nh n ban đ u ch đ c ghi
t ng nguyên giá tài s n c đ nh n u các chi phí này ch c ch n làm t ng l i ích kinh t trong t ng
lai do s d ng tài s n đó. Các chi phí không th a mãn đi u ki n trên đ c ghi nh n là chi phí trong
k .
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính
14
CÔNG TY C PH N KHOÁNG S N VÀ XI M NG C N TH
a ch : Qu c l 80, Ph ng Th i Thu n, Qu n Th t N t, Tp. C n Th
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B n thuy t minh Báo cáo tài chính (ti p theo)
Khi tài s n c đ nh đ c bán hay thanh lý, nguyên giá và kh u hao l y k đ c xóa s và b t k
kho n lãi l nào phát sinh do vi c thanh lý đ u đ c tính vào thu nh p hay chi phí trong k .
Tài s n c đ nh đ c kh u hao theo ph ng pháp đ ng th ng d a trên th i gian h u d ng
tính. S n m kh u hao c a các lo i tài s n c đ nh nh sau:
S n m
Lo i tài s n c đ nh
05 – 10
Nhà c a, v t ki n trúc
Máy móc và thi t b
06
06 – 10
Ph ng ti n v n t i, truy n d n
Thi t b , d ng c qu n lý
03 – 08
6.
Tài s n c đ nh vô hình
Tài s n c đ nh vô hình đ
c a Công ty bao g m:
c
c th hi n theo nguyên giá tr hao mòn l y k . Tài s n c đ nh vô hình
Quy n s d ng đ t
Quy n s d ng đ t là toàn b các chi phí th c t Công ty đã chi ra có liên quan tr c ti p t i đ t s
d ng, bao g m: ti n chi ra đ có quy n s d ng đ t, chi phí cho đ n bù, gi i phóng m t b ng, san
l p m t b ng, l phí tr c b ,... Quy n s d ng đ t có th i h n đ c kh u hao theo ph ng pháp
đ ng th ng theo th i gian đ c phép s d ng. Quy n s d ng đ t lâu dài không tính kh u hao.
Ph n m m máy vi tính
Ph n m m máy tính là toàn b các chi phí mà Công ty đã chi ra tính đ n th i đi m đ a ph n m m
vào s d ng. Ph n m m máy vi tính đ c kh u hao trong 05 n m.
7.
Chi phí đi vay
Chi phí đi vay đ c ghi nh n vào chi phí trong n m. Tr ng h p chi phí đi vay liên quan tr c ti p
đ n vi c đ u t xây d ng ho c s n xu t tài s n d dang c n có m t th i gian đ dài (trên 12 tháng)
đ có th đ a vào s d ng theo m c đích đ nh tr c ho c bán thì chi phí đi vay này đ c v n hóa.
i v i các kho n v n vay chung trong đó có s d ng cho m c đích đ u t xây d ng ho c s n xu t
tài s n d dang thì chi phí đi vay v n hóa đ c xác đ nh theo t l v n hóa đ i v i chi phí l y k
bình quân gia quy n phát sinh cho vi c đ u t xây d ng c b n ho c s n xu t tài s n đó. T l v n
hóa đ c tính theo t l lãi su t bình quân gia quy n c a các kho n vay ch a tr trong n m, ngo i
tr các kho n vay riêng bi t ph c v cho m c đích hình thành m t tài s n c th .
8.
u t tài chính
Các kho n đ u t vào ch ng khoán, công ty con, công ty liên k t và c s kinh doanh đ ng ki m
soát đ c ghi nh n theo giá g c. Ti n lãi, c t c, l i nhu n c a các k tr c khi kho n đ u t đ c
mua đ c h ch toán gi m giá tr c a chính kho n đ u t đó. Ti n lãi, c t c và l i nhu n c a các k
sau khi kho n đ u t đ c mua đ c ghi nh n doanh thu.
D phòng gi m giá ch ng khoán đ c l p cho t ng lo i ch ng khoán đ c mua bán trên th tr ng
và có giá th tr ng th p h n giá tr đang h ch toán trên s sách. Giá th tr ng làm c n c xem xét
trích l p d phòng đ c xác đ nh nh sau:
i v i ch ng khoán đã niêm y t trên S giao d ch ch ng khoán Hà N i (HNX) là giá giao
d ch bình quân t i ngày trích l p d phòng.
i v i ch ng khoán đã niêm y t trên S giao d ch ch ng khoán TP. H Chí Minh (HOSE) là
giá đóng c a t i ngày trích l p d phòng.
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính
15
CÔNG TY C PH N KHOÁNG S N VÀ XI M NG C N TH
a ch : Qu c l 80, Ph ng Th i Thu n, Qu n Th t N t, Tp. C n Th
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B n thuy t minh Báo cáo tài chính (ti p theo)
i v i ch ng khoán đã đ ng ký giao d ch trên th tr ng giao d ch c a các công ty đ i chúng
ch a niêm y t (UPCom) là giá giao d ch bình quân trên h th ng t i ngày trích l p d phòng.
i v i ch ng khoán ch a đ ng ký giao d ch th tr ng giao d ch c a các công ty đ i chúng
là giá trung bình trên c s giá giao d ch do t i thi u c a 3 công ty ch ng khoán công b t i
ngày l p d phòng.
i v i ch ng khoán niêm y t b h y giao d ch, ng ng giao d ch k t ngày giao d ch th sáu
tr đi là giá tr s sách t i ngày l p B ng cân đ i k toán g n nh t.
D phòng cho các kho n đ u t vào t ch c kinh t khác đ c trích l p khi các t ch c kinh t này
b l (tr tr ng h p l theo k ho ch đã đ c xác đ nh trong ph ng án kinh doanh tr c khi đ u
t ) v i m c trích l p b ng chênh l ch gi a v n góp th c t c a các bên t i t ch c kinh t và v n
ch s h u th c có nhân (x) v i t l góp v n c a Công ty so v i t ng s v n góp th c t c a các
bên t i t ch c kinh t .
Khi thanh lý m t kho n đ u t , ph n chênh l ch gi a giá tr thanh lý thu n và giá tr ghi s đ
h ch toán vào thu nh p ho c chi phí trong n m.
9.
Chi phí tr tr c dài h n
Chi phí s a ch a
Chi phí s a ch a tài s n c đ nh phát sinh m t l n có giá tr l n đ
n m v i th i gian phân b không quá 03 n m.
c phân b vào chi phí trong
Công c , d ng c
Các công c , d ng c đã đ a vào s d ng đ c phân b vào chi phí trong k theo ph
đ ng th ng v i th i gian phân b không quá 03 n m.
10.
11.
Chi phí ph i tr
Chi phí ph i tr đ c ghi nh n d a trên các
d ch v đã s d ng trong n m.
c
ng pháp
c tính h p lý v s ti n ph i tr cho các hàng hóa,
Trích l p qu d phòng tr c p m t vi c làm và b o hi m th t nghi p
Qu d phòng tr c p m t vi c làm đ c dùng đ chi tr tr c p thôi vi c cho ng i lao đ ng có
th i gian làm vi c t 12 tháng tr lên tính đ n ngày 31 tháng 12 n m 2008 t i các công ty trong
Công ty. M c trích qu d phòng tr c p m t vi c làm là 03% qu l ng làm c s đóng b o hi m
xã h i và đ c h ch toán vào chi phí theo h ng d n t i Thông t 82/2003/TT-BTC ngày 14 tháng
8 n m 2003 c a B Tài chính. Tr ng h p qu d phòng tr c p m t vi c làm không đ đ chi tr
c p cho ng i lao đ ng thôi vi c, m t vi c trong k thì ph n chênh l ch thi u đ c h ch toán vào
chi phí.
Theo Lu t b o hi m xã h i, k t ngày 01 tháng 01 n m 2009 ng i s d ng lao đ ng ph i đóng
qu B o hi m th t nghi p do c quan B o hi m xã h i Vi t Nam qu n lý v i t l 01% c a m c
th p h n gi a l ng c b n c a ng i lao đ ng ho c 20 l n m c l ng t i thi u chung đ c Chính
ph qui đ nh trong t ng th i k . V i vi c áp d ng ch đ b o hi m th t nghi p ng i s d ng lao
đ ng không ph i trích l p d phòng tr c p m t vi c làm cho th i gian làm vi c c a ng i lao đ ng
t ngày 01 tháng 01 n m 2009. Tuy nhiên tr c p thôi vi c tr cho ng i lao đ ng đ đi u ki n cho
th i gian làm vi c tr c ngày 01 tháng 01 n m 2009 là m c l ng bình quân trong vòng sáu tháng
li n k tr c th i đi m thôi vi c.
12.
Ngu n v n kinh doanh
V n đ u t c a ch s h u
V n đ u t c a ch s h u đ
c ghi nh n theo s th c t đã đ u t c a các c đông.
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính
16
CÔNG TY C PH N KHOÁNG S N VÀ XI M NG C N TH
a ch : Qu c l 80, Ph ng Th i Thu n, Qu n Th t N t, Tp. C n Th
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B n thuy t minh Báo cáo tài chính (ti p theo)
Th ng d v n c ph n
Th ng d v n c ph n đ c ghi nh n theo s chênh l ch gi a giá phát hành và m nh giá c phi u
khi phát hành l n đ u, phát hành b sung ho c chênh l ch gi a giá tái phát hành và giá tr s sách
c a c phi u qu . Chi phí tr c ti p liên quan đ n vi c phát hành b sung c phi u và tái phát hành
c phi u qu đ c ghi gi m th ng d v n c ph n.
V n khác c a ch s h u
V n khác đ c hình thành do b sung t k t qu ho t đ ng kinh doanh, đánh giá l i tài s n và giá
tr còn l i gi a giá tr h p lý c a các tài s n đ c t ng, bi u, tài tr sau khi tr các kho n thu ph i
n p (n u có) liên quan đ n các tài s n này.
C phi u qu
Khi mua l i c phi u do Công ty phát hành, kho n ti n tr bao g m c các chi phí liên quan đ n
giao d ch đ c ghi nh n là c phi u qu và đ c ph n ánh là m t kho n gi m tr trong v n ch s
h u. Khi tái phát hành, chênh l ch gi a giá tái phát hành và giá s sách c a c phi u qu đ c ghi
vào ch tiêu Th ng d v n c ph n.
13.
14.
C t c
C t cđ
c ghi nh n là n ph i tr khi đ
c công b .
Thu thu nh p doanh nghi p
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p bao g m thu thu nh p hi n hành và thu thu nh p hoãn l i.
Thu thu nh p hi n hành
Thu thu nh p hi n hành là kho n thu đ c tính d a trên thu nh p tính thu . Thu nh p tính thu
chênh l ch so v i l i nhu n k toán là do đi u ch nh các kho n chênh l ch t m th i gi a thu và k
toán, các chi phí không đ c tr c ng nh đi u ch nh các kho n thu nh p không ph i ch u thu và
các kho n l đ c chuy n.
Thu thu nh p hoãn l i
Thu thu nh p hoãn l i là kho n thu thu nh p doanh nghi p s ph i n p ho c s đ c hoàn l i do
chênh l ch t m th i gi a giá tr ghi s c a tài s n và n ph i tr cho m c đích Báo cáo tài chính và
các giá tr dùng cho m c đích thu . Thu thu nh p hoãn l i ph i tr đ c ghi nh n cho t t c các
kho n chênh l ch t m th i ch u thu . Tài s n thu thu nh p hoãn l i ch đ c ghi nh n khi ch c
ch n trong t ng lai s có l i nhu n tính thu đ s d ng nh ng chênh l ch t m th i đ c kh u tr
này.
Giá tr ghi s c a tài s n thu thu nh p doanh nghi p hoãn l i đ c xem xét l i vào ngày k t thúc
n m tài chính và s đ c ghi gi m đ n m c đ m b o ch c ch n có đ l i nhu n tính thu cho phép
l i ích c a m t ph n ho c toàn b tài s n thu thu nh p hoãn l i đ c s d ng. Các tài s n thu thu
nh p doanh nghi p hoãn l i ch a đ c ghi nh n tr c đây đ c xem xét l i vào ngày k t thúc n m
tài chính và đ c ghi nh n khi ch c ch n có đ l i nhu n tính thu đ có th s d ng các tài s n
thu thu nh p hoãn l i ch a ghi nh n này.
Tài s n thu thu nh p hoãn l i và thu thu nh p hoãn l i ph i tr đ c xác đ nh theo thu su t d
tính s áp d ng cho n m tài s n đ c thu h i hay n ph i tr đ c thanh toán d a trên các m c thu
su t có hi u l c t i ngày k t thúc n m tài chính. Thu thu nh p hoãn l i đ c ghi nh n trong Báo
cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh tr khi liên quan đ n các kho n m c đ c ghi th ng vào v n ch
s h u khi đó thu thu nh p doanh nghi p s đ c ghi th ng vào v n ch s h u.
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính
17
CÔNG TY C PH N KHOÁNG S N VÀ XI M NG C N TH
a ch : Qu c l 80, Ph ng Th i Thu n, Qu n Th t N t, Tp. C n Th
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B n thuy t minh Báo cáo tài chính (ti p theo)
15.
Nguyên t c chuy n đ i ngo i t
Các nghi p v phát sinh b ng ngo i t đ c chuy n đ i theo t giá t i ngày phát sinh nghi p v .
Chênh l ch t giá phát sinh trong k đ c ghi nh n vào thu nh p ho c chi phí trong k .
S d các kho n m c ti n t có g c ngo i t cu i k đ
c qui đ i theo t giá t i ngày cu i k .
Chênh l ch t giá phát sinh trong k và chênh l ch t giá do đánh giá l i các kho n m c ti n t cu i
k đ c ghi nh n vào thu nh p ho c chi phí trong k .
T giá s d ng đ qui đ i t i th i đi m ngày : 31/12/2010 : 18.932 VND/USD
31/12/2011 : 20.828 VND/USD
16.
Nguyên t c ghi nh n doanh thu
Doanh thu bán hàng hoá, thành ph m
Doanh thu bán hàng hóa, thành ph m đ c ghi nh n khi ph n l n r i ro và l i ích g n li n v i vi c
s h u c ng nh quy n qu n lý hàng hóa, thành ph m đó đ c chuy n giao cho ng i mua, và
không còn t n t i y u t không ch c ch n đáng k liên quan đ n vi c thanh toán ti n, chi phí kèm
theo ho c kh n ng hàng bán b tr l i.
Doanh thu cung c p d ch v
Doanh thu cung c p d ch v đ c ghi nh n khi không còn nh ng y u t không ch c ch n đáng k
liên quan đ n vi c thanh toán ti n ho c chi phí kèm theo. Tr ng h p d ch v đ c th c hi n trong
nhi u k k toán thì doanh thu đ c ghi nh n c n c vào t l d ch v hoàn thành t i ngày k t thúc
k k toán.
Ti n lãi
Ti n lãi đ
17.
c ghi nh n trên c s th i gian và lãi su t th c t t ng k .
Tài s n tài chính
Phân lo i tài s n tài chính
Công ty phân lo i các tài s n tài chính thành các nhóm: tài s n tài chính đ c ghi nh n theo giá tr
h p lý thông qua Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh, các kho n đ u t n m gi đ n ngày đáo
h n, các kho n cho vay và ph i thu, tài s n tài chính s n sàng đ bán. Vi c phân lo i các tài s n tài
chính này ph thu c vào b n ch t và m c đích c a tài s n tài chính và đ c quy t đ nh t i th i đi m
ghi nh n ban đ u.
Tài s n tài chính đ
doanh
c ghi nh n theo giá tr h p lý thông qua Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh
Tài s n tài chính đ c phân lo i là ghi nh n theo giá tr h p lý thông qua Báo cáo k t qu ho t đ ng
kinh doanh n u đ c n m gi đ kinh doanh ho c đ c x p vào nhóm ph n ánh theo giá tr h p lý
thông qua Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh t i th i đi m ghi nh n ban đ u.
Tài s n tài chính đ
c phân lo i vào nhóm ch ng khoán n m gi đ kinh doanh n u:
c mua ho c t o ra ch y u cho m c đích bán l i trong th i gian ng n;
Công ty có ý đ nh n m gi nh m m c đích thu l i ng n h n;
Công c tài chính phái sinh (ngo i tr các công c tài chính phái sinh đ
đ ng b o lãnh tài chính ho c m t công c phòng ng a r i ro hi u qu ).
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính
c xác đ nh là m t h p
18
CÔNG TY C PH N KHOÁNG S N VÀ XI M NG C N TH
a ch : Qu c l 80, Ph ng Th i Thu n, Qu n Th t N t, Tp. C n Th
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B n thuy t minh Báo cáo tài chính (ti p theo)
Các kho n đ u t n m gi đ n ngày đáo h n
Các kho n đ u t n m gi đ n ngày đáo h n là các tài s n tài chính phi phái sinh v i các kho n
thanh toán c đ nh ho c có th xác đ nh và có k đáo h n c đ nh mà Công ty có ý đ nh và có kh
n ng gi đ n ngày đáo h n.
Các kho n cho vay và ph i thu
Các kho n cho vay và ph i thu là các tài s n tài chính phi phái sinh v i các kho n thanh toán c
đ nh ho c có th xác đ nh và không đ c niêm y t trên th tr ng.
Tài s n tài chính s n sàng đ bán
Tài s n tài chính s n sàng đ bán là các tài s n tài chính phi phái sinh đ c xác đ nh là s n sàng đ
bán ho c không đ c phân lo i là các tài s n tài chính ghi nh n theo giá tr h p lý thông qua Báo
cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh, các kho n đ u t gi đ n ngày đáo h n ho c các kho n cho vay
và ph i thu.
Giá tr ghi s ban đ u c a tài s n tài chính
Các tài s n tài chính đ c ghi nh n t i ngày mua và d ng ghi nh n t i ngày bán. T i th i đi m ghi
nh n l n đ u, tài s n tài chính đ c xác đ nh theo giá mua/chi phí phát hành c ng các chi phí phát
sinh khác liên quan tr c ti p đ n vi c mua, phát hành tài s n tài chính đó.
18.
N ph i tr tài chính
Các công c tài chính đ c phân lo i là n ph i tr tài chính ho c công c v n ch s h u t i th i
đi m ghi nh n ban đ u phù h p v i b n ch t và đ nh ngh a c a n ph i tr tài chính và công c v n
ch s h u.
Công ty phân lo i n ph i tr tài chính thành các nhóm: n ph i tr tài chính đ c ghi nh n theo
giá tr h p lý thông qua Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh, các kho n n ph i tr tài chính đ c
xác đ nh theo giá tr phân b . Vi c phân lo i các kho n n tài chính ph thu c vào b n ch t và m c
đích c a kho n n tài chính và đ c quy t đ nh t i th i đi m ghi nh n ban đ u.
N ph i tr tài chính đ
doanh
c ghi nh n theo giá tr h p lý thông qua Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh
N ph i tr tài chính đ c phân lo i là ghi nh n theo giá tr h p lý thông qua Báo cáo k t qu ho t
đ ng kinh doanh n u đ c n m gi đ kinh doanh ho c đ c x p vào nhóm ph n ánh theo giá tr
h p lý thông qua Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh t i th i đi m ghi nh n ban đ u.
N ph i tr tài chính đ
c phân lo i vào nhóm ch ng khoán n m gi đ kinh doanh n u:
c phát hành ho c t o ra ch y u cho m c đích mua l i trong th i gian ng n;
Công ty có ý đ nh n m gi nh m m c đích thu l i ng n h n;
Công c tài chính phái sinh (ngo i tr các công c tài chính phái sinh đ
đ ng b o lãnh tài chính ho c m t công c phòng ng a r i ro hi u qu ).
T i th i đi m ghi nh n l n đ u, các kho n n ph i tr tài chính này đ
lý.
Các kho n n ph i tr tài chính đ
c xác đ nh là m t h p
c ghi nh n theo giá tr h p
c xác đ nh theo giá tr phân b
N ph i tr tài chính đ c xác đ nh theo giá tr phân b đ c xác đ nh b ng giá tr ghi nh n ban đ u
c a n ph i tr tài chính tr đi các kho n hoàn tr g c, c ng ho c tr các kho n phân b l y k tính
theo ph ng pháp lãi su t th c t c a ph n chênh l ch gi a giá tr ghi nh n ban đ u và giá tr đáo
h n, tr đi các kho n gi m tr (tr c ti p ho c thông qua vi c s d ng m t tài kho n d phòng) do
gi m giá tr ho c do không th thu h i.
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính
19
CÔNG TY C PH N KHOÁNG S N VÀ XI M NG C N TH
a ch : Qu c l 80, Ph ng Th i Thu n, Qu n Th t N t, Tp. C n Th
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B n thuy t minh Báo cáo tài chính (ti p theo)
Ph ng pháp lãi su t th c t là ph ng pháp tính toán giá tr phân b c a m t ho c m t nhóm n
ph i tr tài chính và phân b thu nh p lãi ho c chi phí lãi trong k có liên quan. Lãi su t th c t là
lãi su t chi t kh u các lu ng ti n c tính s chi tr ho c nh n đ c trong t ng lai trong su t vòng
đ i d ki n c a công c tài chính ho c ng n h n, n u c n thi t, tr v giá tr ghi s hi n t i thu n
c a n ph i tr tài chính.
19.
Bù tr các công c tài chính
Các tài s n tài chính và n ph i tr tài chính ch đ
B ng cân đ i k toán khi và ch khi Công ty:
20.
c bù tr v i nhau và trình bày giá tr thu n trên
Có quy n h p pháp đ bù tr giá tr đã đ
Có d đ nh thanh toán trên c s thu n ho c ghi nh n tài s n và thanh toán n ph i tr cùng m t
th i đi m.
c ghi nh n; và
Báo cáo theo b ph n
B ph n theo l nh v c kinh doanh là m t ph n có th xác đ nh riêng bi t tham gia vào quá trình s n
xu t ho c cung c p s n ph m, d ch v và có r i ro và l i ích kinh t khác v i các b ph n kinh
doanh khác.
B ph n theo khu v c đ a lý là m t ph n có th xác đ nh riêng bi t tham gia vào quá trình s n xu t
ho c cung c p s n ph m, d ch v trong ph m vi m t môi tr ng kinh t c th và có r i ro và l i
ích kinh t khác v i các b ph n kinh doanh trong các môi tr ng kinh t khác.
21.
Bên liên quan
Các bên đ c coi là liên quan n u m t bên có kh n ng ki m soát ho c có nh h ng đáng k đ i
v i bên kia trong vi c ra quy t đ nh các chính sách tài chính và ho t đ ng. Các bên c ng đ c xem
là bên liên quan n u cùng ch u s ki m soát chung hay ch u nh h ng đáng k chung.
Trong vi c xem xét m i quan h c a các bên liên quan, b n ch t c a m i quan h đ
nhi u h n hình th c pháp lý.
Giao d ch v i các bên có liên quan trong k đ
V.
THÔNG TIN B
K TOÁN
1.
Ti n và các kho n t
thuy t minh s VIII.3
SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRONG B NG CÂN
ng đ
I
ng ti n
Ti n m t
Ti n g i ngân hàng
Các kho n t ng đ ng ti n
- Ti n g i k h n 01 tu n
C ng
2.
c trình bày
c chú tr ng
S cu i n m
484.828.218
4.116.900.008
4.601.728.226
S đ un m
991.106.887
7.675.401.612
7.700.000.000
7.700.000.000
16.366.508.499
S cu i n m
131.735.890
11.056.932
S đ un m
3.207.786.375
3.500.023.710
u t ng n h n
u t ch ng khoán (*)
u t ng n h n khác
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính
20
CÔNG TY C PH N KHOÁNG S N VÀ XI M NG C N TH
a ch : Qu c l 80, Ph ng Th i Thu n, Qu n Th t N t, Tp. C n Th
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B n thuy t minh Báo cáo tài chính (ti p theo)
- Ti n g i Công ty C ph n Ch ng khoán
Ph ng ông (ORS)
- Ti n g i Công ty C ph n Ch ng khoán Kim
Eng Vi t Nam
- Ti n g i có k h n 1 n m
C ng
-
23.710
11.056.932
142.792.822
3.500.000.000
6.707.810.085
(*) Chi ti t đ u t ch ng khoán nh sau:
S l
Công ty c ph n ch ng khoán
Ph ng ông (ORS)
Công ty c ph n V n t i bi n
và B t đ ng s n (VSP)
Công ty c ph n Xây l p d u
khí Vi t Nam
Công ty CP C đi n l nh REE
(REE-TPC )
Công ty c ph n ch ng khoán
Sài Gòn (SSI)
Ngân hàng TMCP Sài Gòn
Th ng Tín (STB)
C ng
3.
S cu i n m
ng
Giá tr
S đ un m
ng
Giá tr
-
-
50.000
520.300.000
-
-
30.000
984.000.000
11.000
131.735.890
-
-
-
-
200
200.000.000
-
-
30.000
851.486.375
11.000
131.735.890
40.000
150.200
652.000.000
3.207.786.375
D phòng gi m giá đ u t ng n h n
S cu i n m
(58.035.890)
(58.035.890)
S đ un m
(202.300.000)
(202.300.000)
Tình hình bi n đ ng d phòng gi m giá đ u t ng n h n nh sau:
N m nay
S đ un m
(202.300.000)
Trích l p d phòng b sung
Hoàn nh p d phòng
144.264.110
S cu i n m
(58.035.890)
N m tr c
(1.586.837.618)
(2.080.214.066)
3.464.751.684
(202.300.000)
D phòng cho đ u t ch ng khoán ng n h n
D phòng cho các kho n đ u t ng n h n khác
C ng
4.
S l
Ph i thu khách hàng
+ Ph i thu khách hàng – Xi m ng
- Công ty TNHH Xi M ng C n Th – H u Giang
- Công ty c ph n Khoáng s n L c Tài Nguyên
- Công ty c ph n B t đ ng s n Cantcimex
- Các khách hàng khác
+ Ph i thu khách hàng – H i k ngh
+ Ph i thu khách hàng – óng tàu
+ Ph i thu khách hàng – X ng d u
C ng
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
S cu i n m
58.570.054.854
1.865.223.274
7.764.488
156.162.987
56.540.904.105
55.554.048
49.558.650
58.675.167.552
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính
S đ un m
65.166.574.197
122.506.165
244.431.143
64.799.636.889
115.207.136
3.191.309.946
36.867.750
68.509.959.030
21
CÔNG TY C PH N KHOÁNG S N VÀ XI M NG C N TH
a ch : Qu c l 80, Ph ng Th i Thu n, Qu n Th t N t, Tp. C n Th
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B n thuy t minh Báo cáo tài chính (ti p theo)
T ng các kho n n ph i thu t i m i th i đi m đã đ
Ngân hàng.
5.
Tr tr
c cho ng
c th ch p đ đ m b o cho kho n vay t i
i bán
S cu i n m
Công ty c ph n t v n xây d ng công nghi p và
dân d ng
Công ty TNHH C đi n Thái H ng
Công ty c ph n c khí luy n kim
Công ty c ph n truy n thông Trí Vi t
Nguy n Thanh Th o
Các nhà cung c p khác
C ng
6.
145.631.000
108.000.000
450.000.000
74.910.000
778.541.000
225.770.126
145.631.000
70.723.800
108.000.000
166.295.200
716.420.126
S cu i n m
S đ un m
Các kho n ph i thu khác
Ph i thu b o hi m xã h i công nhân viên
Ph i thu b o hi m xã h i do n p th a
Công ty TNHH m t thành viên Xi M ng C n Th
- H u Giang
Tr n Quang L c
Lê H u Tín
Nguy n Th M H nh
Lê V n T n
Các kho n ph i thu khác
C ng
7.
S đ un m
3.234.789
-
4.805.339
4.096.046
698.029.761
4.050.000.000
530.505.425
40.000.000
104.033.851
5.425.803.826
78.303.500
16.168.000
103.372.885
S cu i n m
(1.559.741.863)
S đ un m
(1.368.033.450)
-
(997.838.880)
(824.935.086)
(323.479.048)
(691.291.255)
(43.515.522)
(1.559.741.863)
(46.715.522)
(1.368.033.450)
D phòng ph i thu ng n h n khó đòi
D phòng n
Các kho n n
d i1n m
Các kho n n
d i2n m
Các kho n n
d i3n m
Các kho n n
C ng
ph i thu quá h n thanh toán
ph i thu quá h n t 6 tháng đ n
ph i thu quá h n t 1 n m đ n
ph i thu quá h n t 2 n m đ n
ph i thu quá h n t 3 n m tr lên
Tình hình bi n đ ng d phòng ph i thu khó đòi nh sau:
S đ un m
Trích l p d phòng b sung
Hoàn nh p d phòng
S cu i n m
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
N m nay
(1.368.033.450)
(191.708.413)
(1.559.741.863)
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính
N m tr c
(1.847.457.889)
479.424.439
(1.368.033.450)
22
CÔNG TY C PH N KHOÁNG S N VÀ XI M NG C N TH
a ch : Qu c l 80, Ph ng Th i Thu n, Qu n Th t N t, Tp. C n Th
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B n thuy t minh Báo cáo tài chính (ti p theo)
8.
Hàng t n kho
Nguyên li u, v t li u
Công c , d ng c
Chi phí s n xu t kinh doanh d dang
Thành ph m
Hàng hóa
C ng
9.
Chi phí tr tr
Thu và các kho n khác ph i thu nhà n
S đ un m
26.855
202.487.917
707.729.428
910.244.200
S cu i n m
-
S đ un m
262.045.402
262.045.402
Tài s n ng n h n khác
T m ng
Các kho n c m c , ký qu , ký c
C ng
12.
S cu i n m
22.935.789
211.430.518
234.366.307
c
Thu thu nh p doanh nghi p n p th a
C ng
11.
S đ un m
10.145.290.962
68.145.710
183.769.857
1.748.207.944
77.282.507
12.222.696.980
c ng n h n
Chi phí nguyên li u
Chi phí s a ch a
Chi phí b o hi m xe
Chi phí khác
C ng
10.
S cu i n m
10.890.323.123
54.706.367
22.505.017
2.067.769.676
9.446.601
13.044.750.784
c ng n h n
S cu i n m
1.422.992.258
1.422.992.258
S đ un m
5.788.868.832
1.000.000
5.789.868.832
T ng, gi m tài s n c đ nh h u hình
Nhà c a, v t
ki n trúc
Máy móc và
thi t b
Ph ng ti n v n
t i, truy n d n
Thi t b , d ng
c qu n lý
C ng
Nguyên giá
S đ un m
Mua s m m i
Gi m do đi u ch nh
góp v n n m tr c
S cu i n m
Trong đó:
ã kh u hao h t
nh ng v n còn s
d ng
Giá tr hao mòn
1.983.155.306
-
19.348.978.884
581.818.181
14.694.572.481
55.522.500
974.959.985
-
1.983.155.306
(1.100.000.000)
18.830.797.065
14.750.094.981
- (1.100.000.000)
974.959.985 36.539.007.337
836.102.780
10.565.404.041
1.816.152.779
598.879.768
13.816.539.368
S đ un m
Kh u hao trong
n m
1.479.001.335
13.953.626.492
6.241.074.094
758.940.232
22.432.642.153
212.140.510
1.182.581.849
1.710.052.940
115.419.408
3.220.194.707
S cu i n m
1.691.141.845
15.136.208.341
7.951.127.034
874.359.640
25.652.836.860
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính
37.001.666.656
637.340.681
23
CÔNG TY C PH N KHOÁNG S N VÀ XI M NG C N TH
a ch : Qu c l 80, Ph ng Th i Thu n, Qu n Th t N t, Tp. C n Th
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B n thuy t minh Báo cáo tài chính (ti p theo)
Giá tr còn l i
S đ un m
504.153.971
5.395.352.392
8.453.498.387
216.019.753
14.569.024.503
S cu i n m
Trong đó:
T m th i ch a
s d ng
ang ch thanh lý
292.013.461
3.694.588.724
6.798.967.947
100.600.345
10.886.170.477
-
-
-
-
-
M t s tài s n c đ nh h u hình có nguyên giá và giá tr còn l i theo s sách l n l t là
15.273.768.998 VND và 6.724.892.329 VND đã đ c th ch p đ đ m b o cho kho n vay dài h n
t i Ngân hàng th ng m i c ph n Công Th ng Vi t Nam – Chi nhánh C n Th .
13.
T ng, gi m tài s n c đ nh vô hình
Ph n m m
máy vi tính
Quy n s d ng đ t
C ng
Nguyên giá
S đ un m
S cu i n m
215.988.406
215.988.406
192.043.500
192.043.500
408.031.906
408.031.906
Giá tr hao mòn
S đ un m
Kh u hao trong n m
Gi m trong n m
S cu i n m
131.135.840
30.855.492
161.991.332
9.602.175
38.408.700
48.010.875
140.738.015
69.264.192
210.002.207
84.852.566
53.997.074
182.441.325
144.032.625
267.293.891
198.029.699
Giá tr còn l i
S đ un m
S cu i n m
14.
Chi phí xây d ng c b n d dang
XDCB d dang
- Mua s m tài
s n c đ nh
- Chi phí thi t k
công trình
C ng
15.
S đ un m
2.583.120.545
TSC k t
chuy n sang
1.100.000.000
K t chuy n
vào TSC
trong n m
-
K t chuy n
gi m khác
(492.929.545)
S cu i n m
3.190.191.000
2.090.191.000
1.100.000.000
-
-
3.190.191.000
492.929.545
2.583.120.545
1.100.000.000
-
(492.929.545)
(492.929.545)
3.190.191.000
u t vào công ty con
S cu i n m
ng
Giá tr
S l
Công ty TNHH 1 thành viên Xi
M ng C n Th -H u Giang (i)
Công ty c ph n B t đ ng s n
Cantcimex (ii)
1.798.629
Công ty c ph n Khoáng s n
L c Tài Nguyên (iii)
600.000
C ng
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
S l
S đ un m
ng
Giá tr
65.510.257.850
-
54.234.370.426
17.986.291.041
707.847
7.078.472.035
6.000.000.000
89.496.548.891
600.000
6.000.000.000
67.312.842.461
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính
24
