Báo cáo thường niên năm 2008 - Công ty Cổ phần Cát Lợi
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (1.64 MB, 44 trang )
CÔNG TY CỔ PHẦN CÁT LỢI
BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN
NĂM 2008
THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 03/2009
CÔNG TY CỔ PHẦN CÁT LỢI ‐ BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2008
MỤC LỤC
Trang
I. LỊCH SỬ HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY.................................................................... 2
1.
2.
3.
Khái quát về quá trình hình thành, phát triển của Công ty .................................................... 2
Những sự kiện quan trọng trong năm .................................................................................... 3
Định hướng phát triển ............................................................................................................ 3
II. BÁO CÁO CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ.................................................................. 4
1.
2.
3.
4.
Những nét nổi bật của kết quả hoạt động trong năm: ............................................................ 4
Tình hình thực hiện so với kế hoạch:..................................................................................... 4
Những thay đổi chủ yếu trong năm: ...................................................................................... 5
Triển vọng và kế hoạch trong tương lai:................................................................................ 5
III. BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC............................................................................ 6
1.
2.
3.
4.
Báo cáo tình hình tài chính: ................................................................................................... 6
Báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh.................................................................... 7
Những tiến bộ công ty đã đạt được trong năm: ..................................................................... 8
Kế hoạch phát triển trong năm 2009...................................................................................... 9
IV. BÁO CÁO TÀI CHÍNH ............................................................................................ 10
V. BẢN GIẢI TRÌNH BÁO CÁO TÀI CHÍNH VÀ BÁO CÁO KIỂM TOÁN ............ 11
1.
2.
Kiểm toán độc lập: ............................................................................................................... 11
Kiểm toán nội bộ.................................................................................................................. 11
VI. CÁC CÔNG TY CÓ LIÊN QUAN ........................................................................... 11
1.
2.
3.
4.
Công ty nắm giữ trên 50% vốn cổ phần/vốn góp của tổ chức :........................................... 11
Công ty có trên 50% vốn cổ phần/vốn góp do tổ chức: .......................................................... 11
Tình hình đầu tư vào các công ty có liên quan: ...................................................................... 11
Tóm tắt về hoạt động và tình hình tài chính của các công ty liên quan:.............................. 11
VII. TỔ CHỨC VÀ NHÂN SỰ....................................................................................... 11
1.
2.
3.
4.
5.
Cơ cấu tổ chức của tổ chức phát hành/niêm yết: ................................................................. 11
Các cá nhân trong Ban điều hành: ....................................................................................... 12
Thay đổi Giám đốc (Tổng Giám đốc) điều hành trong năm:............................................... 12
Số lượng cán bộ, nhân viên và chính sách đối với người lao động: .................................... 12
Thay đổi thành viên Hội đồng quản trị: ............................................................................... 12
VIII. THÔNG TIN CỔ ĐÔNG VÀ QUẢN TRỊ CÔNG TY .......................................... 13
1.
2.
Hội đồng quản trị và Ban kiểm soát: ................................................................................... 13
Các dữ liệu thống kê về cổ đông tại ngày 06/03/2009......................................................... 15
Trang 1
CÔNG TY CỔ PHẦN CÁT LỢI ‐ BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2008
BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN
Năm 2008
Tên tổ chức phát hành/niêm yết: CÔNG TY CỔ PHẦN CÁT LỢI.
Địa chỉ: 934D2, Đường D, Khu CN Cát Lái, P. Thạnh Mỹ Lợi, Quận 2, Tp.HCM
Điện thọai: 08.37421118
Fax: 08.37420923
Mã chứng khoán:
CLC
I. LỊCH SỬ HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY
1. Khái quát về quá trình hình thành, phát triển của Công ty
Công ty cổ phần Cát Lợi được chuyển đổi từ Doanh nghiệp Nhà nước – Xí nghiệp
in bao bì và phụ liệu thuốc lá theo Quyết định số 184/2003/QĐ-BCN ngày
13/11/2003 của Bộ trưởng Bộ Công nghiệp. Công ty chính thức đi vào hoạt động với
mô hình công ty Cổ phần từ ngày 01/03/2004 theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh
doanh số 4103002106 ngày 19 tháng 2 năm 2004 do Sở Kế hoạch và Đầu tư TP. Hồ
Chí Minh cấp.
Công ty đã được niêm yết cổ phiếu trên Sở giao dịch chứng khoán thành phố Hồ
Chí Minh theo Giấy phép số 64/UBCK-GPNY ngày 18 tháng 10 năm 2006 do Chủ
tịch Ủy ban chứng khoán Nhà nước cấp.
a. Vốn điều lệ tại 31/12/2008:
131.038.300.000 VND
- Vốn điều lệ được hình thành trên cơ sở phát hành cổ phiếu.
- Số cổ phiếu đã phát hành: 13.103.830 cổ phiếu phổ thông
- Mệnh giá: 10.000 VND/cổ phiếu
Các cổ đông bao gồm:
Cổ đông
Cổ đông Nhà nước (Tổng Công ty thuốc lá Việt Nam)
Cổ đông khác
Cộng
Số cổ phần
6.683.040
6.420.790
13.103.830
Tỷ lệ (%)
51
49
100
b. Trụ sở hoạt động:
- Địa chỉ: Đường D, Khu công nghiệp Cát Lái, phường Thạnh Mỹ Lợi, quận 2,
TP. Hồ Chí Minh
- Điện thoại: 08. 3742 1118
Fax : 08. 3742 0923
- Website:
www.catloi.com.vn
- Mã số thuế: 0303185504
Trang 2
CÔNG TY CỔ PHẦN CÁT LỢI ‐ BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2008
c. Hoạt động chính của Công ty là:
- In trên bao bì;
- Sản xuất, mua bán vật tư phục vụ công nghiệp;
- Môi giới thương mại;
- Dịch vụ ủy thác xuất nhập khẩu;
- Mua bán hóa chất, giấy, màng BO-PP, hàng kim khí điện máy, máy móc-thiết
bị cơ khí, nguyên liệu sản xuất đầu lọc thuốc lá;
- Cho thuê nhà xưởng, kho bãi, văn phòng.
2. Những sự kiện quan trọng trong năm
Trong năm, Công ty đã tăng vốn điều lệ thêm 30.238.810.000 VND từ việc
chia cổ tức bằng cổ phiếu theo Nghị quyết Đại hội cổ đông thường niên ngày 29
tháng 2 năm 2008 để đảm bảo nguồn vốn cho việc mở rộng và phát triển sản xuất
kinh doanh.
Doanh thu của Công ty đã tăng trưởng tương đối khá, so với năm trước tăng
13,48%, tuy nhiên do sự biến động bất thường của lãi suất tiền vay, tỷ giá ngoại tệ đã
làm cho chi phí tài chính tăng so với năm 2007 là 22.139.496.598 đồng, trong đó
riêng chi phí về biến động tỷ giá ngoại tệ tăng so với năm 2007 là 17.077.049.575
đồng (tương đương 1.001,14%), điều này đã ảnh hưởng rất lớn đến lợi nhuận của
công ty làm cho lợi nhuận của Công ty trong năm dù có tăng hơn năm trước nhưng
không tương xứng với sự tăng trưởng của doanh thu.
3. Định hướng phát triển
Căn cứ vào những kết quả đã đạt được trong những năm vừa qua nhất là trong
năm 2008 mặc dù giá cả nguyên vật liệu, lãi suất tiền vay tăng cao, tỷ giá ngoại tệ
diễn biến bất thường nhưng Hội đồng quản trị, Ban giám đốc công ty với quyết tâm
cao đã khắc phục và vượt qua khó khăn lãnh đạo công ty đạt được kết quả khả quan.
Trong bối cảnh nền kinh tế toàn cầu suy thoái vẫn còn đang tiếp diễn, dự kiến còn
kéo dài. Giá cả nguyên vật liệu, tỷ giá ngoại tệ vẫn còn có những diễn biến phức tạp
rất khó dự đoán điều này ít nhiều sẽ ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh
của Công ty trong những năm sắp tới, vì vậy Công ty đã định hướng phát triển cho
năm 2009 và những năm tiếp theo như sau:
a. Định hướng năm 2009:
- Áp dụng các công cụ tài chính để hạn chế thấp nhất sự rủi do về biến động tỷ
giá ngoại tệ, củng cố nội lực, nâng cao khả năng cạnh tranh về chất lượng, giá cả,
dịch vụ để tiếp tục duy trì sự ổn định và phát triển sản xuất đạt kết quả tương đương
như năm 2008;
- Công ty tiếp tục đầu tư mua sắm thiết bị, máy móc công nghệ cao như đầu tư
thêm 01 máy cắt giấy để đáp ứng năng lực sản xuất, đầu tư thêm thiết bị công nghệ
chiều sâu như máy Hottamping…để đa dạng hoá và nâng cao chất lượng sản phẩm;
Trang 3
CÔNG TY CỔ PHẦN CÁT LỢI ‐ BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2008
- Công ty tiếp tục mở rộng thị phần sản phẩm trong nước và xuất khẩu nhất là
thị phần của sản phẩm in để khẳng định vị thế dẫn đầu cả nước về in bao bì và sản
xuất phụ liệu phục vụ cho ngành công nghiệp sản xuất thuốc lá.
b. Định hướng phát triển các năm tiếp theo:
- Công ty tiếp tục nghiên cứu đầu tư mở rộng sản xuất như việc thành lập các
công ty con hoặc chi nhánh tại các vùng miền để thuận tiện cho việc khai thác mở
rộng thị trường, thị phần sản phẩm;
- Tận dụng lợi thế sẵn có về vị trí mặt bằng để hợp tác đầu tư mở rộng lĩnh vực
hoạt động sản xuất kinh doanh.
II. BÁO CÁO CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
1. Những nét nổi bật của kết quả hoạt động trong năm:
Mặc dù trong năm 2008 Công ty gặp không ít khó khăn do sự biến động của
nền kinh tế thế giới cũng như trong nước nhưng công ty đã khắc phục vượt qua và đạt
được những kết quả khả quan như sau:
Đơn vị tính: Triệu đồng
Các chỉ tiêu
1. Doanh thu bán hàng và
cung cấp dịch vụ
Năm 2008
Tỷ lệ %
2008/2007
Năm 2007
923.690
813.948
113,48%
2. Lợi nhuận trước thuế
52.478
49.014
107,07%
3. Lợi nhuận sau thuế
49.140
44.997
109,21%
2. Tình hình thực hiện so với kế hoạch:
Đơn vị tính: Triệu đồng
Các chỉ tiêu
1. Tổng doanh thu
2. Lợi nhuận thực hiện
trước thuế
Thực hiện
2008
K. hoạch 2008
Tỷ lệ %
T.hiện/K.Hoạch
929.221
800.000
116,15%
52.478
47.000
111,66%
Ghi chú: Tổng doanh thu bao gồm doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ:
923.690 triệu đồng, doanh thu hoạt động tài chính: 4.447 triệu đồng và thu nhập khác:
1.084 triệu đồng.
Trang 4
CÔNG TY CỔ PHẦN CÁT LỢI ‐ BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2008
3. Những thay đổi chủ yếu trong năm:
- Công ty đã tăng vốn điều lệ từ 100.799.490.000 đồng lên 131.038.300.000
đồng (tăng 30%) từ việc chi trả cổ tức 2007 bằng cổ phiếu tạo điều kiện cho công ty
chủ động nguồn vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh;
- Công ty đã khai thác và sử dụng hiệu quả máy in ống đồng 10 màu đã đầu tư
cuối năm 2007 mở rộng thêm thị phần sản phẩm in làm tăng sản lượng sản phẩm in
lên trên 15% so với năm trước;
- Công ty đã hoàn tất việc đầu tư máy đục lỗ giấy sáp bằng công nghệ Laser
CO2 trong tháng 12/2008 tạo điều kiện cho Công ty tiếp tục cung cấp cho thị trường
sản phẩm giấy sáp đòi hỏi tiêu chuẩn kỹ thuật cao thay thế cho hàng nhập khẩu kể từ
năm 2009.
4. Triển vọng và kế hoạch trong tương lai:
- Thị trường sản phẩm chính của Công ty vẫn duy trì được ổn định và phát triển
đồng thời Công ty đã hướng tới việc nâng cao chất lượng và giá trị của sản phẩm;
- Công ty tiếp tục nghiên cứu phát triển sản phẩm theo nhu cầu thị trường, tổ
chức nghiên cứu thị trường cùng phối hợp với khách hàng dự báo xu hướng phát triển
sản phẩm mới nhất là sản phẩm cây đầu lọc tẩm hương, đường kính nhỏ (slim), giấy
sáp nhiều màu và giấy sáp đục lỗ;
- Công ty đưa vào khai thác hiệu quả máy đục lỗ giấy sáp đã đầu tư để đáp ứng
nhu cầu sản phẩm giấy sáp cao cấp cho thị trường. Tiếp tục đầu tư thêm 01 máy cắt
giấy để đáp ứng năng lực sản xuất, đầu tư thêm thiết bị công nghệ chiều sâu như máy
Hottamping…để đa dạng hoá và nâng cao chất lượng sản phẩm;
- Tiếp tục phát huy lợi thế xuất nhập khẩu trực tiếp, nâng cao kim ngạch xuất
khẩu trong thời gian tới, hướng tới các thị trường mới và tiềm năng …;
- Quản lý tốt hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty để doanh thu, lợi
nhuận, cổ tức và thu nhập người lao động tăng trưởng ổn định;
- Chỉ đạo triển khai mục tiêu mở rộng đầu tư phát triển sản xuất, hướng kinh
doanh đa ngành sao cho phù hợp với tình hình thực tế, mang lại hiệu quả trong đầu
tư. Chú trọng phát triển nguồn nhân lực, phát huy sáng tạo và cống hiến của người
lao động;
Trang 5
CÔNG TY CỔ PHẦN CÁT LỢI ‐ BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2008
III. BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC
1. Báo cáo tình hình tài chính:
a. Khả năng sinh lời, khả năng thanh toán:
Bảng một số chỉ tiêu đánh giá như sau:
Đơn vị
tính
Chỉ tiêu
Năm nay
Năm
trước
Cơ cấu tài sản và cơ cấu nguồn vốn
Cơ cấu tài sản
Tài sản ngắn hạn/Tổng số tài sản
Tài sản dài hạn/Tổng số tài sản
%
%
81,50
18,50
78,82
21,18
Cơ cấu nguồn vốn
Nợ phải trả/Tổng nguồn vốn
Nguồn vốn chủ sở hữu/Tổng nguồn vốn
Vốn đầu tư của của chủ sở hữu/Tổng nguồn vốn
%
%
%
57,42
42,58
35,29
60,75
39,25
28,77
Lần
Lần
Lần
1,74
1,42
0,18
1,65
1,30
0,15
%
%
%
%
%
5,68
5,32
14,13
13,23
31,28
6,02
5,53
13,99
12,84
32,89
Khả năng thanh toán
Khả năng thanh toán hiện hành
Khả năng thanh toán nợ ngắn hạn
Khả năng thanh toán nhanh
Tỷ suất sinh lời
Tỷ suất lợi nhuận trước thuế trên doanh thu thuần
Tỷ suất lợi nhuận sau thuế trên doanh thu thuần
Tỷ suất lợi nhuận trước thuế trên tổng tài sản
Tỷ suất lợi nhuận sau thuế trên tổng tài sản
Tỷ suất lợi nhuận sau thuế trên vốn chủ sở hữu
- Cơ cấu tỷ trọng tài sản dài hạn trên tổng tài sản của công ty trong năm nay đã
giảm so với năm 2007 do tốc độ đầu tư vào tài sản cố định thấp hơn mức khấu hao tài
sản cố định trong năm. Tỷ trọng tài sản cố định chiếm tỷ lệ thấp trên tổng tài sản là
do hầu hết các tài sản cố định của Công ty đã trích hết khấu hao tuy nhiên các tài sản
này vẫn hoạt động tốt và đáp ứng tiêu chuẩn công nghệ trung bình tiên tiến trở lên;
- Trên cơ sở cơ cấu nguồn vốn, Công ty thấy rằng nguồn vốn đầu tư của chủ sở
hữu năm nay chiếm 35,29% tổng nguồn vốn, tăng khá so với năm trước do công ty
tăng vốn điều lệ lên 30% từ việc chi trả cổ tức năm 2007 bằng cổ phiếu cho cổ đông,
cơ cấu nguồn vốn đầu tư cuả chủ sở hữu này cơ bản tạm ổn cho hoạt động sản xuất
Trang 6
CÔNG TY CỔ PHẦN CÁT LỢI ‐ BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2008
kinh doanh với điều kiện Công ty dễ dàng tiếp cận với nguồn vốn tín dụng của các tổ
chức tài chính để bù đắp sự thiếu hụt về vốn lưu động. Mặc dù nợ phải trả trên tổng
nguồn vốn đã giảm so với năm trước nhưng vẫn còn khá cao chiếm 57,42% tổng
nguồn vốn, vì thế nếu công ty tiếp tục tăng trưởng về doanh thu thì áp lực về nhu cầu
vốn lưu động sẽ tăng theo, do đó công ty cần phải tiếp tục tích luỹ bổ sung thêm
nguồn vốn chủ sở hữu dưới hình thức trích lập một phần lợi nhuận dành cho các quỹ
dự trữ để bổ sung vốn điều lệ (nếu cần) hoặc phát hành thêm chứng khoán (cổ phiếu
phổ thông, cổ phiếu ưu đãi..) để đảm bảo an toàn và chủ động nguồn vốn hơn cho
việc ổn định và mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty.
- Khả năng thanh toán hiện hành cũng như khả năng thanh thanh toán nợ ngắn
hạn của công ty là khả quan và được cải thiện tốt so với năm trước. Công ty luôn
thanh toán công nợ đúng kỳ hạn.
- Khả năng sinh lời của Công ty mang tính ổn định và bền vững. Các tỷ suất
sinh lời nhìn chung có giảm sút chút ít so với năm 2007 (trừ tỷ suất lợi nhuận trên
tổng tài sản là tăng) chủ yếu do chi phí tài chính trong năm tăng đột biến, đặc biệt là
chi phí chênh lệch tỷ giá ngoại tệ năm nay tăng 17.077.049.575 đồng so với năm
trước. Nếu loại trừ yếu tố về chi phí tài chính và một số yếu tố khác thì kết quả họat
động sản xuất kinh doanh của Công ty năm nay được cải thiện đáng kể, cụ thể là tỷ
lệ lợi nhuận gộp về bán hàng trên doanh thu năm nay đạt 11,12% so với năm trước
chỉ đạt 8,94%.
b. Giá trị sổ sách tại thời điểm 31/12 của năm báo cáo (vốn chủ sở hữu):
157.089.191.169 đồng.
c. Những thay đổi về vốn cổ đông: Vốn cổ đông đầu năm là 100.799.490.000
đồng, trong năm tăng thêm 30.238.810.000 đồng từ việc phân phối lợi nhuận trả cổ
tức bằng cổ phiến năm 2007. Vốn cổ đông sau khi tăng là 131.038.300.000 đồng.
d. Tổng số cổ phiếu theo từng loại: Cổ phiếu phổ thông: 13.103.830 cổ phiếu
(mệnh giá 10.000 đồng/cổ phiếu).
e. Số lượng cổ phiếu đang lưu hành theo từng loại: Cổ phiếu phổ thông:
13.103.830 cổ phiếu (mệnh giá 10.000 đồng/cổ phiếu).
f. Cổ tức: Công ty đã trả tạm ứng cổ tức năm 2008 bằng tiền là 2.000 đồng/cổ
phiếu, đã thanh toán ngày 25/12/2008 theo danh sách phân bổ quyền tại ngày đăng ký
cuối cùng 28/11/2008. Mức cổ tức chính thức của năm 2008 sẽ được Đại hội cổ đông
quyết định tại Đại hội cổ đông thường niên năm 2009 ngày 08/04/2009.
2. Báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh
Các chỉ tiêu kế hoạch về kinh doanh như doanh thu, lợi nhuận, nộp ngân sách đều
đạt kết quả tốt tăng trưởng so với năm trước và vượt kế hoạch đề ra cho cả năm 2008
chi tiết như sau:
Trang 7
CÔNG TY CỔ PHẦN CÁT LỢI ‐ BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2008
Đơn vị tính: Triệu đồng.
So sánh (%)
Kế
hoạch
2008
Thực
hiện
2008
818.750
800.000
929.221
113,5%
116,15%
2. Lợi nhuận
thực hiện trước
thuế
49.014
47.000
52.478
107,07%
111,66%
3. Nộp ngân sách
77.899
62.000
86.773
111,39%
139,96%
Chỉ tiêu
1. Tổng doanh
thu (Bán hàng,
TNTC, TN khác)
Thực
hiện 2007
TH2008/
TH2007
TH08/KH08
3. Những tiến bộ công ty đã đạt được trong năm:
- Công ty đã thực hiện việc đẩy mạnh công tác thị trường một cách tích cực, tìm
hiểu thị trường, chăm sóc khách hàng, xây dựng hình ảnh Công ty đối với khách
hàng, chủ động làm việc với khách hàng để điều chỉnh giá bán sản phẩm khi nguyên
liệu đầu vào tăng giá nhằm đảm bảo lợi nhuận của Công ty gắn liền với lợi ích của
khách hàng.
- Các máy móc thiết bị đã đầu tư trong năm trước như máy phun hương, máy in
sáp vàng 05 màu, máy in ống đồng 10 màu đã thực sự phát huy hiệu quả trong năm
2008 góp phần tăng trưởng doanh thu và lợi nhuận cho Công ty.
- Thực hiện đúng tiến độ việc đầu tư máy đục lỗ giấy sáp và hoàn tất trong
tháng 12/2008 để kịp thời đưa thiết bị vào khai thác đáp ứng nhu cầu về sản phẩm
giấy sáp cao cấp cho các khách hàng kể từ năm 2009.
- Thực hiện tốt công tác tổ chức nhân sự của Công ty: Thành lập phòng Tiêu thụ
- Thị trường và bổ nhiệm cán bộ mới cho phòng Tiêu thụ - Thị trường, từng bước
hoàn chỉnh bộ máy quản lý điều hành đáp ứng nhu cầu công việc và hướng phát triển
của Công ty trong tương lai.
- Đưa vào thực hiện các quy chế nội bộ đã được ban hành trong năm như: Quy
chế quản trị nội bộ, quy chế Tài chính, quy chế Quản lý Website của Công ty.
- Thực hiện việc đào tạo nguồn nhân lực cho Công ty, thực hiện tốt công tác
phân phối tiền lương, tiền thưởng đảm bảo thu nhập cho người lao động.
- Nâng cao tinh thần đoàn kết của tập thể cán bộ công nhân viên trong công ty,
đặc biệt chú trọng tới tinh thần hợp tác của các cán bộ công nhân viên có trình độ
quản lý tốt, có kinh nghiệm và tay nghề cao am hiểu nhiều trong lĩnh vực sản xuất
chuyên ngành.
Trang 8
CÔNG TY CỔ PHẦN CÁT LỢI ‐ BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2008
4. Kế hoạch phát triển trong năm 2009
a. Kế hoạch sản xuất kinh doanh:
- Hiện nay với bối cảnh nền kinh tế trong nước chịu tác động nhiều từ sự biến
động suy thoái kinh tế toàn cầu, tình trạng giảm phát, thất nghiệp gia tăng, dự kiến
còn kéo dài tới năm 2010, điều này ảnh hưởng không nhỏ tới tình hình kinh tế chung
của toàn xã hội cũng như tình hình sản xuất kinh doanh riêng của từng doanh nghiệp
do đó hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty năm 2009 ít nhiều cũng bị ảnh
hưởng. Căn cứ vào kết quả đã đạt được trong những năm vừa qua, với thực lực hiện
có của Công ty cùng với việc xem xét đánh giá những yếu tố thuận lợi và khó khăn
sắp tới. Hội đồng quản trị Công ty đã xây dựng một số chỉ tiêu kế hoạch chính năm
2009 trình Đại hội cổ đông thông qua như sau:
1
Tổng doanh thu
Triệu đồng
Kế hoạch
2009
925.000
2
Lợi nhuận trước thuế
Triệu đồng
50.000
3
Nộp ngân sách
Triệu đồng
80.000
4
Sản lượng :
- Cây đầu lọc (quy đổi)
Triệu cây
10.700
- Nhãn in (quy đổi)
Triệu tờ
2.120
- Giấy sáp các loại
Tấn
1.170
Stt
Chỉ tiêu
Đvt
Sản xuất và tiêu thụ
- Tiếp tục phát triển thị trường xuất khẩu về cả sản phẩm sản xuất và nguyên
liệu hàng hóa trên cơ sở giữ vững những khách hàng hiện có và tìm kiếm thêm các
khách hàng mới.
- Khai thác hiệu quả máy đục lỗ giấy sáp đã đầu tư để đáp ứng nhu cầu sản
phẩm giấy sáp cao cấp cho thị trường. Tiếp tục đầu tư thêm 01 máy cắt giấy để đáp
ứng năng lực sản xuất, đầu tư thêm thiết bị công nghệ chiều sâu như máy
Hottamping…để đa dạng hoá và nâng cao chất lượng sản phẩm.
- Thực hiện tham gia góp vốn thành lập Công ty CP Chứng khoán Nhất Việt
(VFS) theo đúng Nghị quyết Hội đồng quản trị đã phê duyệt với số vốn góp là
20.250.000.000 đồng chiếm 15% vốn điều lệ 135 tỷ đồng của VFS. Việc góp vốn vào
Công ty CP Chứng Khoán Nhất Việt nhằm mục đích xây dựng sự hợp tác hướng tới
sự phát triển mở rộng sản xuất, mở rộng lĩnh vực hoạt động của Công ty trong tương
lai.
Trang 9
CÔNG TY CỔ PHẦN CÁT LỢI ‐ BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2008
b. Giải pháp thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh 2009:
- Giám sát và triển khai thực hiện việc quản lý Công ty theo quy định Điều lệ
Công ty và các quy chế quản lý nội bộ đã ban hành;
- Đàm phán ký kết hợp đồng mua, bán hàng dài hạn với khách hàng nhất là đối
với việc ký kết hợp đồng mua nguyên liệu chính phải nhập khẩu với số lượng và giá
cả hợp lý nhất để đảm bảo đáp ứng đầy đủ nhu cầu vật tư sản xuất cho năm 2009;
- Áp dụng các công cụ tài chính linh hoạt để hạn chế thấp nhất sự rủi do về biến
động tỷ giá ngoại tệ, giảm thiểu chi phí hoạt động tài chính cho Công ty;
- Nâng cao khả năng cạnh tranh của Công ty bằng những ưu thế về chất lượng,
công nghệ, giá cả cạnh tranh, dịch vụ hậu mãi…;
- Mở rộng xuất khẩu và thị phần trong nước bằng những chính sách thị trường
hợp lý;
- Chú trọng xây dựng thương hiệu, giới thiệu hình ảnh Công ty qua các phương
tiện thông tin đại chúng và Website của Công ty;
- Từng bước nâng cao thu nhập người lao động, trích thưởng cho cá nhân, tập
thể có thành tích thi đua lao động xuất sắc. Trích thưởng cho Ban điều hành Công ty
trong trường hợp thực hiện tốt công tác sản xuất kinh doanh, hoàn thành kế hoạch
năm 2009;
- Xây dựng và triển khai các chương trình hành động nhằm nâng cao hiệu quả
hoạt động của Công ty như giảm tiêu hao nguyên vật liệu, áp dụng công nghệ thông
tin trong quản lý;
- Khuyến khích nghiên cứu công nghệ mới có tính thực tiễn cao, từng bước cải
tiến công nghệ cũ nhằm khai thác tối đa công suất phục vụ sản xuất mang lại hiệu quả
sản xuất kinh doanh;
- Đẩy mạnh công tác đào tạo nguồn nhân lực, tổ chức bộ máy nhân sự hoạt động
hiệu quả, tiếp tục xây dựng và hoàn chỉnh các quy chế hoạt động trong tình hình mới;
- Chủ động trước các nhu cầu trong tương lai của khách hàng bằng cách mở
rộng nghiên cứu về công nghệ, thị trường, dự báo tình hình và xu hướng phát triển
của sản phẩm nhằm có những thay đổi kịp thời và phù hợp.
IV. BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Các báo cáo tài chính đã được kiểm toán theo qui định của pháp luật về kế toán
(Phần phụ lục đính kèm).
Trang 10
CÔNG TY CỔ PHẦN CÁT LỢI ‐ BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2008
V. BẢN GIẢI TRÌNH BÁO CÁO TÀI CHÍNH VÀ BÁO CÁO KIỂM TOÁN
1. Kiểm toán độc lập:
- Đơn vị kiểm toán độc lập: CÔNG TY TNHH KIỂM TOÁN VÀ TƯ VẤN
(A&C)
- Ý kiến kiểm toán độc lập: Theo ý kiến chúng tôi, Báo cáo tài chính đề cập đã
phản ánh trung thực và hợp lý trên các khía cạnh trọng yếu tình hình tài chính của
Công ty cổ phần Cát Lợi tại thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2008, kết quả hoạt động
kinh doanh và lưu chuyển tiền tệ cho năm tài chính kết thúc cùng ngày, đồng thời phù
hợp với các Chuẩn mực, Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam hiện hành và các
quy định pháp lý có liên quan.
2. Kiểm toán nội bộ
Không có.
VI. CÁC CÔNG TY CÓ LIÊN QUAN
1. Công ty nắm giữ trên 50% vốn cổ phần/vốn góp của tổ chức :
-
Tổng Công Ty Thuốc Lá Việt nam nắm giữ 51%.
2. Công ty có trên 50% vốn cổ phần/vốn góp do tổ chức:
-
Chưa có.
3. Tình hình đầu tư vào các công ty có liên quan:
-
Không có.
4. Tóm tắt về hoạt động và tình hình tài chính của các công ty liên quan:
- Hiện công ty chưa có số liệu tài chính của công ty liên quan là Tổng Công Ty
Thuốc Lá Việt Nam.
VII. TỔ CHỨC VÀ NHÂN SỰ
1. Cơ cấu tổ chức của tổ chức phát hành/niêm yết:
- Ban giám đốc: 01 Giám đốc, 01 Phó giám đốc.
- Phòng Tổ chức hành chính.
- Phòng tài chính kế toán
- Phòng Kế hoạch vật tư xuất nhập khẩu.
- Phòng Tiêu thụ - Thị trường.
- Phòng Đầu tư.
- Phòng kỹ thuật.
- Kho vật tư thành phẩm.
- Phân xưởng In.
- Phân xưởng cây đầu lọc.
Trang 11
CÔNG TY CỔ PHẦN CÁT LỢI ‐ BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2008
2. Các cá nhân trong Ban điều hành:
Họ và tên
Ông Nguyễn Văn Túy
Ông Bùi Tấn Hòa
Ông Bùi Tấn Hòa
Ông Nguyễn Đức Hanh
Chức vụ
Giám đốc
Phó Giám đốc
Giám đốc
Phó giám đốc
Ngày bổ nhiệm
19/02/2004
22/12/2005
01/03/2008
01/04/2008
Ngày miễn nhiệm
29/02/2008
29/02/2008
-
3. Thay đổi Giám đốc (Tổng Giám đốc) điều hành trong năm:
Ông Bùi Tấn Hòa là Giám đốc Công ty kể từ ngày 01/03/2008 thay cho ông
Nguyễn Văn Tuý nghỉ hưu.
4. Số lượng cán bộ, nhân viên và chính sách đối với người lao động:
Chỉ tiêu lao động
Số lượng lao động tại 31/12
Số lượng lao động bình quân năm
Thu nhập bình quân người lao động
(VNĐ/người/tháng)
313
307
298
294
Tỷ lệ %
2008/2007
105,03%
104,42%
5.456.000
4.808.000
113,48%
Năm 2008
Năm 2007
- Trong năm qua nền kinh tế trong nước diễn biến bất thường giá cả, lạm phát
gia tăng ảnh hưởng không nhỏ đến đời sống của người lao động. Tuy nhiên Công ty
đã áp dụng quy chế tiền lương để thực hiện chính sách trả lương cho người lao động
dựa vào sự đóng góp của người lao động đối với công ty, khuyến khích người lao
động nâng cao năng suất lao động đem lại thu nhập cao. Thu nhập của người lao
động năm nay đã tăng đáng kể so với năm trước phần nào bù đắp những khó khăn về
tình hình lạm phát, giá cả tăng cao trong năm, đồng thời giúp người lao động yên tâm
công tác. Việc chi trả lương cho người lao động đúng thời gian qui định mỗi tháng 2
kỳ vào đầu mỗi tháng và giữa mỗi tháng.
- Các chính sách về tiền thưởng như thưởng nhân dịp lễ, tết, thưởng thi đua,
thưởng tháng 13, thưởng sáng kiến, thưởng tiết kiệm, thưởng động viên sản xuất…
được công ty thực hiện đầy đủ nhằm khuyến khích người lao động.
- Các chế độ chính sách về Bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, bảo hộ lao động,
đào tạo được công ty thực hiện theo đúng quy định của pháp luật, các trang thiết bị an
toàn cho người lao động đều được Công ty đáp ứng.
5. Thay đổi thành viên Hội đồng quản trị:
Ông Bùi Tấn Hòa là thành viên Hội đồng quản trị kể từ ngày 01/03/2008 thay cho
ông Nguyễn Văn Tuý nghỉ hưu.
Trang 12
CÔNG TY CỔ PHẦN CÁT LỢI ‐ BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2008
VIII. THÔNG TIN CỔ ĐÔNG VÀ QUẢN TRỊ CÔNG TY
1. Hội đồng quản trị và Ban kiểm soát:
a. Thành phần của Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát:
Họ và tên
Ông Phan Văn Tạo
Ông Nguyễn Văn Túy
Ông Nguyễn Việt Dũng
Ông Trần Sơn Châu
Ông Nguyễn Thế Bảo
Ông Bùi Tấn Hòa
Hội đồng quản trị
Chức vụ
Ngày bổ nhiệm
Chủ tịch
12/08/2005
Thành viên
31/12/2003
Thành viên
31/12/2003
Thành viên
31/12/2003
Thành viên
03/03/2006
Thành viên
01/03/2008
Ngày miễn nhiệm
29/02/2008
-
Họ và tên
1. Bà Mai Thị Thu Lan
2. Ông Nguyễn Văn Đạo
3. Bà Trịnh Thanh Huyền
Ban kiểm soát
Chức vụ
Ngày bổ nhiệm
Trưởng ban
28/01/2005
Ủy viên
31/12/2003
Ủy viên
31/12/2003
Ngày miễn nhiệm
-
b. Các hoạt động của Hội đồng quản trị trong năm 2008:
- Công tác điều hành: Hội đồng quản trị đã tổ chức 5 phiên họp và ban hành 5
nghị quyết.
- Công tác tổ chức: Hội đồng quản trị đã thông qua đề xuất bổ nhiệm thành
viên Hội đồng quản trị là ông Bùi tấn Hòa đảm nhiệm chức vụ Giám đốc điều hành
Công ty. Đồng ý chủ trương thành lập phòng mới là phòng Tiêu thụ - Thị trường.
- Công tác ban hành quy chế: Hội đồng quản trị đã ban hành các quy chế nội
bộ như Quy chế quản trị Công ty; Quy chế tài chính Công ty; Quy chế quản lý
Website Công ty.
- Công tác kế hoạch sản xuất kinh doanh: Thông qua kế hoạch sản xuất năm
2008, Kịp thời chỉ đạo điều chỉnh giá bán một số sản phẩm khi nguyên liệu đầu vào
tăng giá, không để ảnh hưởng tới lợi nhuận của Công ty.
- Công tác đầu tư: Phê duyệt việc thực hiện hiện bán cổ phiếu của Công ty CP
Phân Đạm và Hoá chất dầu khí (DPM), kết quả đã bán được 42.710 CP với giá
67.000 đồng/cổ phiếu; Phê duyệt quyết toán vốn đầu tư dự án hoàn thành là 01 máy
in ống đồng 10 màu; Phê duyệt dự án đầu tư 01 máy đục lỗ giấy sáp bằng công nghệ
Laser CO2; Phê duyệt phương án tham gia góp vốn thành lập Công ty CP Chứng
khoán Nhất Việt với số vốn góp là 20.250.000.000 đồng, chiếm 15% vốn điều lệ 135
tỷ đồng. Công ty CP Chứng Khoán Nhất Việt đã được Ủy ban Chứng Khoán Nhà
Trang 13
CÔNG TY CỔ PHẦN CÁT LỢI ‐ BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2008
nước cấp phép thành lập và hoạt động theo quyết định số 100/UBCK-GP ngày
13/10/2008.
- Công tác khác:Yêu cầu Ban Giám Đốc thực hiện các ý kiến của ban kiểm
soát. Chú trọng quan tâm tới lợi ích người lao động, đảm bảo thu nhập bình quân năm
sau cao hơn năm trước.
- Công tác đánh giá, kiểm điểm của Hội đồng quản trị: Hội đồng quản trị đã
nghiêm túc tổ chức các phiên họp thường kỳ nhằm vạch ra các chủ trương đúng đắn
cho công ty hoạt động đúng hướng và có hiệu quả .Phối hợp chặt chẽ với ban kiểm
soát Công ty trong việc theo dõi triển khai những nghị quyết đã ban hành nhằm thực
hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh đã được Đại hội đồng cổ đông thông qua trên cơ
sở tuân thủ Điều lệ Công ty và các chính sách của Nhà nước. Giám Đốc đã tổ chức
triển khai thực hiện tốt những nội dung của nghị quyết, quyết định của Hội đồng
quản trị Công ty đến từng các cán bộ quản lý, phòng ban. Việc thực hiện tốt các
Quyết định và Nghị quyết của Hội đồng quản trị mang lại sự tăng trưởng cũng như
hiệu quả cao cho Công ty năm 2008.
c. Các hoạt động của Ban kiểm soát trong năm 2008:
-
Thẩm định báo cáo tài chính năm 2007;
- Thẩm định báo cáo của Hội đồng quản trị Công ty CP Cát Lợi về việc đánh giá
công tác quản lý kinh doanh năm 2008 trước khi trình ĐHĐCĐ trong phiên họp ngày
08/04/2008;
- Kiểm tra quy trình nhập xuất nguyên vật liệu, định mức sử dụng nguyên vật
liệu quý I/2008;
- Kiểm tra chứng từ thu, chi, các hợp đồng vay 6 tháng đầu năm 2008, hợp đồng
mua nguyên vật liệu;
- Kiểm tra tình hình nhập, xuất, tồn kho công cụ lao động, tình hình công nợ 9
tháng đầu năm 2008;
-
Thẩm tra báo cáo tài chính 2008;
- Thực hiện chế độ báo cáo quý cho Hội đồng quản trị công ty trong đó có phân
tích, so sánh và đề nghị một số vấn đề liên quan đến tài chính;
-
Tham dự các cuộc họp của Hội đồng quản trị theo thư mời.
d. Các hoạt động phối hợp giữa Ban kiểm soát với Hội đồng quản trị, Ban giám
đốc:
- Ban kiểm soát đã phối hợp chặt chẽ với Hội đồng quản trị, Ban giám đốc trên
tinh thần xây dựng hợp tác, thể hiện các cuộc họp Hội đồng quản trị đều mở rộng có
ban kiểm soát tham dự. Các Nghị quyết của Hội đồng quản trị đều được chuyển sang
ban kiểm soát để Ban kiểm soát theo dõi việc thực hiện các Nghị quyết Hội đồng
quản trị và điều hành của Ban giám đốc;
Trang 14
CÔNG TY CỔ PHẦN CÁT LỢI ‐ BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2008
- Thường xuyên phối hợp với Hội đồng quản trị, Ban giám đốc khi triển khai
thực hiện Nghị quyết của Hội đồng quản trị đến các phòng ban, phân xưởng trong
công ty, các cổ đông trong cũng như ngoài công ty như hoạt động sản xuất kinh
doanh, chia cổ tức, chuẩn bị tổ chức Đại hội … để thực hiện thắng lợi nghị quyết của
Hội đồng quản trị đã đề ra;
- Thường xuyên trao đổi cùng Hội đồng quản trị, Ban Giám đốc trong việc tuân
thủ các chính sách chế độ tài chính cũng như việc tuân thủ Điều lệ, Quy chế trong
hoạt động của Công ty.
e. Quyền lợi của thành viên Hội đồng quản trị: Tất cả các thành viên Hội đồng
quản trị chỉ hưởng thù lao theo công việc phục vụ cho Công ty. Không có thành viên
Hội đồng quản trị nào có những quyền lợi riêng về giao dịch kinh doanh của họ với
công ty.
f. Tỷ lệ sở hữu cổ phần và những thay đổi trong tỷ lệ nắm giữ cổ phần của
thành viên Hội đồng quản trị: Không có thay đổi.
g. Thù lao của thành viên Hội đồng quản trị và những người điều hành chủ
chốt khác của công ty: Theo qui định của nhà nước và được Đại hội đồng cổ đông
biểu quyết thông qua cụ thể:
- Mức thù lao của các thành viên Hội đồng quản trị không trực tiếp làm việc tại
công ty gồm các ông Phan Văn Tạo, ông Trần Sơn Châu là 4.000.000
đồng/tháng/thành viên.
- Các thành viên Hội đồng quản trị làm việc trực tiếp tại công ty gồm các ông
Bùi Tấn Hòa, ông Nguyễn Thế Bảo, ông Nguyễn Việt Dũng, ông Nguyễn Văn Tuý
(đã từ nhiệm 29/02/2008) được hưởng phụ cấp kiêm nhiệm theo quy định của Nhà
nước.
2. Các dữ liệu thống kê về cổ đông tại ngày 06/03/2009.
a. Thông tin chung về cơ cấu cổ đông:
Stt
Số lượng cổ
đông
725
Số cổ phiếu sở
hữu
12.700.706
Tỷ lệ sở hữu
(%)
96,92%
1
6.683.040
51,00%
6
226.101
1,73%
3 Cá nhân trong công ty
93
974.194
7,43%
4 Cá nhân ngoài công ty
600
3.201.339
24,43%
25
1.616.032
12,33%
Loại hình cổ đông
I. Trong nước
1 Nhà nước
2 Hội đồng
BGĐ, BKS
quản
trị,
5 Tổ chức trong nước
Trang 15
CÔNG TY CỔ PHẦN CÁT LỢI ‐ BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2008
34
403.124
3,08%
1 Cá nhân
28
15.554
0,12%
2 Tổ chức
6
387.570
13.103.830
2,96%
II. Nước ngoài
Tổng cộng
759
100%
b. Thông tin chi tiết về cổ đông lớn:
Stt
Danh sách cổ đông lớn
Tên cổ đông
Địa chỉ
Số cổ phiếu
sở hữu
1 Tổng Công ty Thuốc lá 25A Lý Thường Kiệt,
Việt Nam
Q. Hoàn Kiếm, Hà
Nội
2 Cty TNHH 1TV Thuốc lá 152 Trần Phú, Quận 5,
Sài Gòn
Tp.HCM
Tổng cộng
Tỷ lệ sở
hữu (%)
6.683.040
51,00%
836.270
6,38%
7.519.310
57,38%
- Tình hình giao dịch liên quan của các cổ đông lớn: Các cổ đông lớn không
thực hiện bất kỳ giao dịch mua bán nào trong năm, tỷ lệ sở hữu cổ phần không có sự
thay đổi trong năm, tuy nhiên số lượng cổ phần sở hữu có thay đổi do công ty phát
hành cổ phiếu trả cổ tức tăng vốn điều lệ, cụ thể cổ đông Tổng Công ty Thuốc lá Việt
nam tăng từ 5.140.800 cổ phần lên 6.683.040 cổ phần, cổ đông Cty TNHH 1 TV
Thuốc lá Sài Gòn tăng từ 643.285 cổ phần lên 836.270 cổ phần.
Trân trọng./.
Tp. HCM, ngày 18 tháng 03 năm 2009
TM. HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
CHỦ TỊCH
PHAN VĂN TẠO
Trang 16
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
NĂM TÀI CHÍNH KẾT THÚC NGÀY 31 THÁNG 12 NĂM 2008
CÔNG TY CỔ PHẦN CÁT LỢI
CÔNG TY CỔ PHẦN CÁT LỢI
BÁO CÁO CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
Hội đồng quản trị của Công ty trình bày báo cáo của mình cùng với Báo cáo tài chính cho năm tài chính
kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 đã được kiểm toán.
Khái quát về Công ty
Công ty cổ phần Cát Lợi được chuyển đổi từ Doanh nghiệp Nhà nước – Xí nghiệp in bao bì và phụ liệu
thuốc lá theo Quyết định số 184/2003/QĐ-BCN ngày 13/11/2003 của Bộ trưởng Bộ Công nghiệp. Công
ty hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4103002106 ngày 19 tháng 2 năm 2004 do
Sở Kế hoạch và Đầu tư TP. Hồ Chí Minh cấp.
Công ty đã được niêm yết cổ phiếu trên Trung tâm giao dịch chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh theo
Giấy phép số 64/UBCK-GPNY ngày 18 tháng 10 năm 2006 do Chủ tịch Ủy ban chứng khoán Nhà
nước cấp.
Vốn điều lệ
131.038.300.000 VND
Vốn điều lệ được hình thành trên cơ sở phát hành cổ phiếu.
Số cổ phiếu đã phát hành: 13.103.830 cổ phiếu thường
Mệnh giá: 10.000 VND/cổ phiếu
Trụ sở hoạt động
Địa chỉ
: Đường D, Khu công nghiệp Cát Lái, phường Thạnh Mỹ Lợi, quận 2, TP. Hồ Chí Minh
Điện thoại
: 08. 3742 1118
Fax
: 08. 3742 0923
Mã số thuế : 0303185504
Hoạt động chính của Công ty là:
- In trên bao bì;
- Sản xuất, mua bán vật tư phục vụ công nghiệp;
- Môi giới thương mại;
- Dịch vụ ủy thác xuất nhập khẩu;
- Mua bán hóa chất, giấy, màng BO-PP, hàng kim khí điện máy, máy móc-thiết bị cơ khí, nguyên
liệu sản xuất đầu lọc thuốc lá;
- Cho thuê nhà xưởng, kho bãi, văn phòng.
Những ảnh hưởng quan trọng đến tình hình hoạt động của Công ty
Trong năm, Công ty đã tăng vốn điều lệ thêm 30.238.810.000 VND từ việc chia cổ tức bằng cổ phiếu
theo Nghị quyết Đại hội cổ đông thường niên ngày 29 tháng 2 năm 2008.
Sự biến động tỷ giá trên thị trường đã làm cho chi phí tài chính năm nay tăng 17.077.049.575 VND
tương đương 1.001,41% so với năm trước.
Tình hình tài chính và hoạt động kinh doanh
Tình hình tài chính tại thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2008, kết quả hoạt động kinh doanh và lưu
chuyển tiền tệ cho năm tài chính kết thúc cùng ngày của Công ty được trình bày trong Báo cáo tài chính
đính kèm báo cáo này (từ trang 06 đến trang 27).
2
CÔNG TY CỔ PHẦN CÁT LỢI
BÁO CÁO CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ (tiếp theo)
Sự kiện phát sinh sau ngày kết thúc năm tài chính
Ban Giám đốc Công ty khẳng định không có sự kiện nào xảy ra sau ngày 31 tháng 12 năm 2008 cho
đến thời điểm lập báo cáo này cần thiết phải có các điều chỉnh số liệu hoặc công bố trong Báo cáo tài
chính.
Hội đồng quản trị và Ban điều hành, quản lý
Thành viên Hội đồng quản trị và Ban điều hành, quản lý của Công ty trong năm và cho đến thời điểm
lập báo cáo này bao gồm:
Hội đồng quản trị
Họ và tên
Ông Phan Văn Tạo
Ông Nguyễn Văn Túy
Ông Nguyễn Việt Dũng
Ông Trần Sơn Châu
Ông Nguyễn Thế Bảo
Ông Bùi Tấn Hòa
Chức vụ
Chủ tịch
Thành viên
Thành viên
Thành viên
Thành viên
Thành viên
Ngày bổ nhiệm
12/08/2005
31/12/2003
31/12/2003
31/12/2003
03/03/2006
01/03/2008
Ngày miễn nhiệm
29/02/2008
-
Ban kiểm soát
Họ và tên
Bà Mai Thị Thu Lan
Ông Nguyễn Văn Đạo
Bà Trịnh Thanh Huyền
Chức vụ
Trưởng ban
Ủy viên
Ủy viên
Ngày bổ nhiệm
28/01/2005
31/12/2003
31/12/2003
Ngày miễn nhiệm
-
Chức vụ
Giám đốc
Phó Giám đốc
Giám đốc
Phó Giám đốc
Ngày bổ nhiệm
19/02/2004
22/12/2005
01/03/2008
01/04/2008
Ngày miễn nhiệm
29/02/2008
29/02/2008
-
Ban Giám đốc
Họ và tên
Ông Nguyễn Văn Túy
Ông Bùi Tấn Hòa
Ông Nguyễn Đức Hanh
Kiểm toán viên
Công ty TNHH Kiểm toán và Tư vấn (A&C) đã kiểm toán Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc
ngày 31 tháng 12 năm 2008, A&C bày tỏ nguyện vọng tiếp tục được chỉ định là kiểm toán viên độc lập
của Công ty.
Xác nhận của Hội đồng quản trị
Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm lập Báo cáo tài chính phản ánh trung thực và hợp lý tình hình
tài chính, kết quả hoạt động kinh doanh và lưu chuyển tiền tệ của Công ty trong từng năm tài chính.
Trong việc lập Báo cáo tài chính này, Ban Giám đốc phải:
Chọn lựa các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách này một cách nhất quán;
Thực hiện các phán đoán và các ước tính một cách thận trọng;
Công bố các Chuẩn mực kế toán phải tuân theo trong các vấn đề trọng yếu được công bố và giải
trình trong Báo cáo tài chính;
Lập Báo cáo tài chính trên cơ sở hoạt động liên tục trừ trường hợp không thể giả định rằng Công ty
sẽ tiếp tục hoạt động liên tục.
3
CÔNG TY CỔ PHẦN CÁT LỢI
BÁO CÁO CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ (tiếp theo)
Ban Giám đốc đảm bảo rằng, Công ty đã tuân thủ các yêu cầu nêu trên khi lập Báo cáo tài chính; các sổ
kế toán thích hợp được lưu giữ đầy đủ để phán ánh tại bất kỳ thời điểm nào, với mức độ chính xác hợp
lý tình hình tài chính của Công ty và Báo cáo tài chính được lập tuân thủ các Chuẩn mực và Chế độ kế
toán doanh nghiệp Việt Nam hiện hành.
Ban Giám đốc Công ty cũng chịu trách nhiệm bảo vệ an toàn tài sản của Công ty và do đó đã thực hiện
các biện pháp thích hợp để ngăn chặn và phát hiện các hành vi gian lận và các vi phạm khác.
Chúng tôi, các thành viên của Hội đồng quản trị Công ty xác nhận rằng, Báo cáo tài chính kèm theo đã
được lập một cách đúng đắn, phản ánh trung thực và hợp lý tình hình tài chính tại thời điểm ngày 31
tháng 12 năm 2008, kết quả hoạt động kinh doanh và lưu chuyển tiền tệ cho năm tài chính kết thúc
cùng ngày của Công ty, đồng thời phù hợp với các Chuẩn mực, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam
hiện hành và các qui định pháp lý có liên quan.
Thay mặt Hội đồng quản trị,
__________________________
PHAN VĂN TẠO
Chủ tịch Hội đồng quản trị
Ngày 11 tháng 3 năm 2009.
4
Số: 0099/2009/BCTC-KTTV
BÁO CÁO KIỂM TOÁN
VỀ BÁO CÁO TÀI CHÍNH NĂM 2008 CỦA
CÔNG TY CỔ PHẦN CÁT LỢI
Kính gửi:
CỔ ĐÔNG, HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ BAN GIÁM ĐỐC
Chúng tôi đã kiểm toán Báo cáo tài chính năm 2008 của Công ty cổ phần Cát Lợi gồm: Bảng cân đối kế
toán tại thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2008, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu
chuyển tiền tệ và Bản thuyết minh Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc cùng ngày, được lập
ngày 11 tháng 03 năm 2009, từ trang 06 đến trang 27 kèm theo.
Việc lập và trình bày Báo cáo tài chính này thuộc trách nhiệm của Ban Giám đốc Công ty. Trách nhiệm
của Kiểm toán viên là đưa ra ý kiến về các báo cáo này dựa trên kết quả công việc kiểm toán.
Cơ sở ý kiến
Chúng tôi đã thực hiện công việc kiểm toán theo các chuẩn mực kiểm toán Việt Nam. Các Chuẩn mực
này yêu cầu công việc kiểm toán phải lập kế hoạch và thực hiện để có sự đảm bảo hợp lý rằng Báo cáo
tài chính không còn chứa đựng các sai sót trọng yếu. Chúng tôi đã thực hiện kiểm toán theo phương
pháp chọn mẫu và áp dụng các thử nghiệm cần thiết, kiểm tra các bằng chứng xác minh những thông
tin trong Báo cáo tài chính; đánh giá việc tuân thủ các Chuẩn mực và Chế độ kế toán hiện hành, các
nguyên tắc và phương pháp kế toán được áp dụng, các ước tính và xét đoán quan trọng của Ban Giám
đốc cũng như cách trình bày tổng thể Báo cáo tài chính. Chúng tôi tin rằng công việc kiểm toán đã cung
cấp những cơ sở hợp lý cho ý kiến của chúng tôi.
Ý kiến của Kiểm toán viên
Theo ý kiến chúng tôi, Báo cáo tài chính đề cập đã phản ánh trung thực và hợp lý trên các khía cạnh
trọng yếu tình hình tài chính của Công ty cổ phần Cát Lợi tại thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2008, kết
quả hoạt động kinh doanh và lưu chuyển tiền tệ cho năm tài chính kết thúc cùng ngày, đồng thời phù
hợp với các Chuẩn mực, Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam hiện hành và các quy định pháp lý có
liên quan.
Công ty TNHH Kiểm toán và Tư vấn (A&C)
____________________________________
Lý Quốc Trung - Phó Tổng Giám đốc
Chứng chỉ kiểm toán viên số:Đ.0099/KTV
_________________________________
Trịnh Hoài Ngọc - Kiểm toán viên
Chứng chỉ kiểm toán viên số: 0193/KTV
TP. Hồ Chí Minh, ngày 11 tháng 3 năm 2009.
5
CÔNG TY CỔ PHẦN CÁT LỢI
Địa chỉ: Đường D, Khu công nghiệp Cát Lái, phường Thạnh Mỹ Lợi, quận 2, TP. Hồ Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008
BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2008
Đơn vị tính: VND
TÀI SẢN
Mã
số
A - TÀI SẢN NGẮN HẠN
100
I.
1.
2.
Tiền và các khoản tương đương tiền
Tiền
Các khoản tương đương tiền
110
111
112
II.
1.
2.
Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn
Đầu tư ngắn hạn
Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn
120
121
129
III.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Các khoản phải thu ngắn hạn
Phải thu khách hàng
Trả trước cho người bán
Phải thu nội bộ ngắn hạn
Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng
Các khoản phải thu khác
Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi
130
131
132
133
134
135
139
IV. Hàng tồn kho
1. Hàng tồn kho
2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho
140
141
149
V.
1.
2.
3.
4.
150
151
152
154
158
Tài sản ngắn hạn khác
Chi phí trả trước ngắn hạn
Thuế giá trị gia tăng được khấu trừ
Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước
Tài sản ngắn hạn khác
Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính
Thuyết
minh
V.1
V.2
V.3
V.4
V.5
V.6
V.7
V.8
V.9
Số cuối năm
Số đầu năm
302,659,439,278
276,168,812,202
36,325,286,553
36,325,286,553
-
26,554,754,469
26,554,754,469
-
1,725,069,000
2,550,102,000
(825,033,000)
4,728,312,000
4,728,312,000
-
107,328,625,106
107,153,976,598
149,294,535
25,353,973
-
101,531,229,652
101,091,676,271
112,481,432
327,071,949
-
149,647,148,958
149,647,148,958
-
140,477,443,036
140,477,443,036
-
7,633,309,661
16,029,554
3,826,688,693
123,060,778
3,667,530,636
2,877,073,045
101,565,353
2,570,638,722
20,111,000
184,757,970
6
CÔNG TY CỔ PHẦN CÁT LỢI
Địa chỉ: Đường D, Khu công nghiệp Cát Lái, phường Thạnh Mỹ Lợi, quận 2, TP. Hồ Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008
Bảng cân đối kế toán (tiếp theo)
TÀI SẢN
Mã
số
Thuyết
minh
Số cuối năm
Số cuối năm
B - TÀI SẢN DÀI HẠN
200
68,693,510,560
74,206,832,064
I.
1.
2.
3.
4.
5.
Các khoản phải thu dài hạn
Phải thu dài hạn của khách hàng
Vốn kinh doanh ở các đơn vị trực thuộc
Phải thu dài hạn nội bộ
Phải thu dài hạn khác
Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi
210
211
212
213
218
219
-
-
II.
1.
Tài sản cố định
Tài sản cố định hữu hình
Nguyên giá
Giá trị hao mòn lũy kế
Tài sản cố định thuê tài chính
Nguyên giá
Giá trị hao mòn lũy kế
Tài sản cố định vô hình
Nguyên giá
Giá trị hao mòn lũy kế
Chi phí xây dựng cơ bản dở dang
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
2.
3.
4.
V.10
V.11
V.12
68,693,510,560
59,176,593,049
335,029,600,982
(275,853,007,933)
8,811,857,981
15,502,607,589
(6,690,749,608)
705,059,530
74,026,832,064
64,607,936,399
318,050,105,747
(253,442,169,348)
9,161,998,037
15,502,607,589
(6,340,609,552)
256,897,628
III. Bất động sản đầu tư
Nguyên giá
Giá trị hao mòn lũy kế
240
241
242
-
-
IV.
1.
2.
3.
4.
Các khoản đầu tư tài chính dài hạn
Đầu tư vào công ty con
Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh
Đầu tư dài hạn khác
Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn
250
251
252
258
259
-
180,000,000
180,000,000
-
V.
1.
2.
3.
Tài sản dài hạn khác
Chi phí trả trước dài hạn
Tài sản thuế thu nhập hoãn lại
Tài sản dài hạn khác
260
261
262
268
-
-
TỔNG CỘNG TÀI SẢN
270
371,352,949,838
350,375,644,266
Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính
7
CÔNG TY CỔ PHẦN CÁT LỢI
Địa chỉ: Đường D, Khu công nghiệp Cát Lái, phường Thạnh Mỹ Lợi, quận 2, TP. Hồ Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008
Bảng cân đối kế toán (tiếp theo)
NGUỒN VỐN
Mã
số
A - NỢ PHẢI TRẢ
300
I.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
Nợ ngắn hạn
Vay và nợ ngắn hạn
Phải trả người bán
Người mua trả tiền trước
Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước
Phải trả người lao động
Chi phí phải trả
Phải trả nội bộ
Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng
Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác
Dự phòng phải trả ngắn hạn
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
II.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Nợ dài hạn
Phải trả dài hạn người bán
Phải trả dài hạn nội bộ
Phải trả dài hạn khác
Vay và nợ dài hạn
Thuế thu nhập hoãn lại phải trả
Dự phòng trợ cấp mất việc làm
Dự phòng phải trả dài hạn
330
331
332
333
334
335
336
337
B - NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU
400
I.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
Vốn chủ sở hữu
Vốn đầu tư của chủ sở hữu
Thặng dư vốn cổ phần
Vốn khác của chủ sở hữu
Cổ phiếu quỹ
Chênh lệch đánh giá lại tài sản
Chênh lệch tỷ giá hối đoái
Quỹ đầu tư phát triển
Quỹ dự phòng tài chính
Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu
Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối
Nguồn vốn đầu tư xây dựng cơ bản
410
411
412
413
414
415
416
417
418
419
420
421
II.
1.
2.
3.
Nguồn kinh phí và quỹ khác
Quỹ khen thưởng, phúc lợi
Nguồn kinh phí
Nguồn kinh phí đã hình thành tài sản cố định
430
431
432
433
TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN
440
Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính
Thuyết
minh
V.13
V.14
V.15
V.16
V.17
V.18
V.19
V.19
V.19
V.19
V.19
V.20
Số cuối năm
Số đầu năm
213,216,078,812
212,835,964,080
213,060,056,126
147,421,993,550
45,824,474,865
1,452,213
9,641,169,559
7,055,678,363
3,115,287,576
-
212,613,744,113
157,146,475,746
39,318,603,217
1,274,618
8,931,869,176
4,031,840,347
3,183,681,009
-
156,022,686
156,022,686
-
222,219,967
222,219,967
-
158,136,871,026
137,539,680,186
157,089,191,169
131,038,300,000
1,800,000,000
2,514,835,270
504,950,000
21,231,105,899
-
136,802,514,397
100,799,490,000
1,600,000,000
1,114,835,270
308,304,000
32,979,885,127
-
1,047,679,857
1,047,679,857
-
737,165,789
737,165,789
-
371,352,949,838
-
350,375,644,266
-
8
