Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 3 năm 2015 - Công ty Cổ phần Tập đoàn Nhựa Đông Á
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (2.94 MB, 27 trang )
DAG
T,\\P ElOAN NHtjA ElÓNG A
CÓNG TY CÓ PHÁN T~P DOÁN NHlfA DÓNG Á
Tn,1 só chính: Ló 1, CN5, C\lm CN Ng9c HÓi, Xa Ng9c HÓi, Thanh Tri, Ha N9i
VPGD: Tilng 9, Tháp Tiiy, Hancop Plaza, 72 Triln Dang Ninh, Cdu Gi~y, Ha N9i
Tel: 04 3793 8686 * Fax: 04 3793 8181
Website: www.dag.com.vn * Email:
CÓNG TY CÓ PHÁN T~P DOÁN NHlfA DÓNG Á
BÁO CÁO TÁI CHÍNH CÓNG TY M~
Qúy 111 Nam 2015
HÁ N<)I, THÁNG 11 - 2015
CÓNG TY CÓ PHÁN T~P DOÁN NHl/A DÓNG Á
Lo 1, CN5, Khu Cong nghi~p Ng9c HÓi, Xa Ng9c HÓi, Huy~n Thanh Tri, TP Ha N9i
BÁO CÁO TÁI CHÍNH CÓNG TY MI;:
Cho ky ho¡;it d9ng tu 01 /01/2015 dén 30/09/2015
Mdu sÓ B 01-DN (BH theo 1T 20012014/ TT-BTC)
BÁNG CAN DÓI KÉ TOÁN
Tl,li ngay 30 tháng 09 nam 2015
Dan vi tính: VND
TÁI SÁN
A- TÁISÁNNGÁNH~N
l.
l.
2.
Ti~n va các khoan ttrong duo·ng ti~n
Ti¿n
Các khoan tuang duang ti¿n
11. Các khoan dfiu tu tai chính ng~n hl,ln
1. D~u tu ngin h¡¡in
2. Dµ phong giam giá d~u tu ngin h¡¡in
111.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Các khoan phai thu ng~n hl,ln
Phai thu khách hang
Tra tmác cho nguúi bán
Phai thu n9i b9 ngin h¡¡in
Phai thu theo tién di) ké ho?Ch hgp dÓng xay dµng
Phai thu v¿ cho vay ngin h?n
Các khoan phai thu khác
Oµ phong phai thu ngin h?n khó doi
so
minh
100
110
11
V.1
i
sá cuái ky
sá dftu nam
475,008,545,938
286,070,759,218
2, 739,292,686
2,739,292,686
321,823,331
321,823,331
456,914,662,195
35,312,699,038
1,975,302,115
254,148,050,300
13,750,677,721
17,254,588,911
112
120
121
122
130
131
- . 132
133
134
135
136
139
V.5
~
'/
V.2
421,456,002,555
(1,829,341,51'.B 1
224,972, 125, 181
(1,829,341,513)
T1
,
IV. Hang tón kho
1. Hang tbn kho
2. D1.r phong giam giá hang t6n kho
V.
1.
2.
3.
4.
5
Tai san ng~n hl,ln khác
Chi phí tra truúc ngin h?n
Thué giá tri gia tang dugc kh~u tn)·
Thué va các khoan khác phai thu Nha nuóc
Giao dich mua bán l?i trái phiéu Chính phu
Tai san ngin h¡¡in khác
140
141
149
V.3
150
151
152
153
154
155
Báo cáo nay p/11ii au(!c a9c cimg vái Eón thuyit minh Bao cáo tai chính cóng ty m~ quy 312015
15,177,845,716
15, 177,845,716
31,424,140,246
31,424,140,246
176,745,341
176,745,341
176,745,341
176,745,341
~)
CÓNG TY CÓ PHÁN T ~p :DOÁN NHT)'A :DÓNG Á
Lo 1, CN5, Khu C6ng nghi~p Ng9c HÓi, Xa Ng9c HÓi, Huy~n Thanh Tri, TP Ha N9i
BÁO CÁO TÁI CHÍNH CÓNG TY MJ;:
Cho kY ho¡;¡t d9ng tir 01101/2015 dén 30/09/2015
Bang can dÓi k~ toán (ti~p theo)
TÁISÁN
Mdu sÓ B 01-DN (BH theo 1T 20012014/TT-BTC)
Mií
Á
so
Thuy~t
minh
SÁO CUOI
Á· k'y
s6 dftu nam
B- TÁI SÁN DÁI H~N
200
266,470,502,395
146,380,781,162
l.
l.
2.
3.
4.
5.
210
211
95,401,386
95,401,386
95,401,386
95,401,386
5,984,533,567
5,984,533,567
6,474,197,235
6,474, 197,235
13,767,600,440
(7, 783,066,873)
13,360,681, 712
Các khoan phai thu dai h:¡¡n
Phai thu dai h?n cua khách hang
YÓn kinh doanh ó các don vi tn,rc thu(>c
Phai thu dai h?n n(>i b(>
212
Phai thu dai h?n khác
215
Dµ phong phai thu dai h?n khó doi
21~
11. Tai san c6 djnh
l. Tai san c6 dinh hfru hinh
Nguyen giá
2.
220
221
Giá tri hao man !Uy ki
222
223
Tai san c6 dinh time tai chính
224
Nguyen giá
Giá tri hao món !Uy ki
3.
213
227
Nguyengiá
228
Giá tri hao man !Uy ki
229
Giá tri hao mon lüy kS
(6,886,484,477)
225
. . 226
Tai san c6 dinh v6 hinh
111. Bit di}ng san dfiu ttr
Nguyen giá
V.6
230
231
V.7
V.8
232
IV. Tai san d6" dang dai hªn
Chi phí san xu~t kinh doanh dai h?n
Chi phí xay dt,mg dó dang
240
241
242
IV. Các khoan d§u ttr tai chính dai h:¡¡n
l. D~u tu vao c6ng ty con
250
251
V.4
387,972,800
387,972,800
(387,972,800)
(387,972,800)
4,920,646,65t
5,214,306,300
4,920,646,652
5,214,306,300
(293,659,648)
(293,659,648)
54,861,569,640
37,417,501,530
54,861,569,640
37,417,501,530
200,100,811,472
177,800,000,000
96,646,948,102
98,000,000,000
2.
u~u tu vao cong ty lien kSt, lien doanh
252
3.
4.
f)~u tU" khác vao cong C\l vÓn
258
23,829,632, 165
Dv· phong giam giá d~u tu tai chính dai h?n
254
(1,528,820,693)
(1,353,051,898)
v.
Tai san dai h:¡¡n khác
260
507,539,678
507,539,678
826,086,257
826,086,257
741,479,048,333
432,451,540,380
l.
Chi phí tra tmóc dai h?n
261
2.
Tai san thuS thu nh~p hoan l?i
262
3.
Tai san dai h?n khác
268
TÓNG C<)NG TÁI SÁN
270
V.9
Báo cáo nay phái tlu(lc tlpc cimg vói Ban thuyit minh Bao cáo tai chính cóng ty m{! quy 312015
2
CÓNG TY CÓ PHÁN T~P DOÁN NHl/A DÓNG Á
Lo 1, CN5, Khu Cóng nghi~p Ng9c HÓi, Xa Ng9c HÓi, Huy~n Thanh Tri, TP Ha N()i
BÁO CÁO T Á.l CHÍNH CÓNG TY MI;:
Cho ky ho\lt d()ng tu 01/01 /2015 dSn 30/09/2015
Biíng can dBi k~ toán (ti~p theo)
~
Thuy~t
minh
só d§u nam
300
331,956,676,644
291,381,114,731
N9· ng~n h~n
Vay va nq thue tai chính ngán h¡;in
310
276,013,149,637
234,573,896,073
311
V.10
234,038,482,403
190,168,763,803
A - NQ PHÁI TRÁ
l.
Ma
so
SÓ cuÓi k~
NGUÓNVÓN
l.
Mdu sÓ B 01-DN (BH theo TI' 20012014/ TT-BTC)
2.
Phai tra nguai bán ngán h¡;in
312
V.19
19,794,292,661
15,040,208,656
3.
Nguai mua tra ti~n truóc
313
V.20
4,507 ,044,350
310,007,119
4.
ThuS va các khoan phai n(>p Nha nuóc
314
V.12
155,351,990
229,593,356
5.
Phai tra nguai lao d()ng
315
435,600,871
176,894,837
6.
Chi phí phai tra ngán h¡;in
316
1,678,676,042
1,468,676,042
7.
Phai tra n(>i b(> ngán h¡;in
317
318
8.
Phai tra theo tiSn d(> kS ho¡;ich hqp dÓng xay ch.rng
9.
Doanh thu chua th1,rc
9.
Các khoan phai tra, phai n(>p ngán h¡;in khác
hi~n
;
319
V.15
40,000,000
111,350,272
320
V.16
15,363,701,320
27,068,401,988
55,943,527 ,007
56,807 ,218,658
10. D~ phong phai tra ngán h¡;in
321
11. Quy khen thu6'ng, phúc lqi
323
12. Giao djch mua bán l¡;ii trái phiSu Chính phu
11. NQ' dai
h~n
V.13 '
. , 324
330
l.
Phai tra dai h¡;in nguúi bán
331
2.
Phai tra dai h¡;in n(>i b(>
332
6.
Phai tra dai h¡;in khác
336
V.17
30,000,00Q
30,000,000
7.
Vay va nq thue tai chính dai h¡;in
337
V.18
2,413,527,007
3,277,218,658
8.
Trái phiSu chuy~n dÓi
338
V.11
53,500,000,000
53,500,000,000
9.
ThuS thu nh~p hoan l¡;ii phai tra
339
409,522,371,689
141,070,425,649
409,522,371,689
141,070,425,649
1O. Dv phong phai tra dai h¡;in
340
11. Quy phát tri~n khoa hQC va CÓng ngh~
341
B- NGUÓN VÓN CHÚ SO HUu
400
l.
VÓn chií SÓ' hfru
410
l.
VÓn dfiu tu cua chu só hfru
411
398,900,000,000
13 7 ,500,000,000
2.
Th(mg du vÓn có ph~n
412
8,021,921,439
4,050,070,500
4.
VÓn khác cua chu só hfru
413
5.
CÓ phiSu quy
414
6.
Chenh
7.
Chenh l~ch ty giá hÓi doái
416
8.
Quy dfiu tu phát tri~n
417
9.
Quy hÓ trq sáp xSp doanh nghi~p
418
l~ch
dánh giá l¡;ii tai san
V.16
(2, 100,000)
415
9,337,748,287
419
2,217,380,909
11. LQ"i nhu~n sau thuS chua phan phÓi
420
(8,952,578,946)
12. NguÓn vÓn dfiu tu xay di,rng ca ban
421
10. Quy khác thu(>c vón chu só hfru
Báo cáo nay phai dur;c d9c dmg vúi Ban thuyit minh Báo cáo tai chính cóng ty m~ quy 312015
1,729,177,382
(2,208,822,233)
3
' CÓN_G TY CÓ PHÁN T~P f>OÁN NHl/A f>ÓNG Á
L6 1, CN5, Khu C6ng nghi~p Ng9c HÓi, Xa Ng9c HÓi, Huy~n Thanh Tri, TP Ha N(\i
BÁO CÁO T Ar CHÍNH CÓNG TY MJ;:
Cho ky hoi¡it CIQng til' 01/01/2015 a~n 30/09/2015
Bang can aéi k~ toán (ti~p theo)
Mdu sÓ B 01-DN (BH theo TT 20012014/TT-BTC)
Ma
s6
NGUÓNVÓN
11.
Ngu6n kinh phí va quy khác
430
l.
NguÓn kinh phí
432
2.
NguÓn kinh phí da hlnh thanh tai san
TÓNG C<)NG NGUÓN VÓN
NguOi l~p bi~u
c6 dinh
Thuy~t
minh
s6 cu6i ky
s6 a§u nam
741,479,048,333
432,451,540,380
433
4~0
K~ toán tm&ng
__(JtAVtAV
Phí Thj Thúy Ha
Nguy~n Thj HÓng Oanh
Báo cáo nay phtii dir(lc d9c cung vái Btin thuyit minh Báo cáo tai chính cóng ty m~ quy 312015
Nguy~n Bá Himg
4
CÓNG TY CO PHAN T~P f>OAN NHl/A f>ÓNG Á
Ló 1, CN5 , Khu Cóng nghi~p Ng9c HÓi, Xa Ng9c HÓi, Huy~n Thanh Tri, TP Ha N(>i
BÁO CÁO T ÁJ CHÍNH CÓNG TY
MB
Cho k)' ho¡;¡t d(>ng tlr 01 /0112015 dén 30/09/2015
Mdu sÓ B02-DN (BH theo TT 20012014/ TT-BTC)
BÁO CÁO KÉT QUÁ HO~T D<)NG KINH DOANH
Tir 0110112015 d~n 30/09/2015
Dan vj tính: VND
CHÍTIEU
Ma
sÓ
Thuy~t
minh
l.
Doanh thu bán hang va cung dp djch V\I
01
VI.1
2.
Các khoan giam trir doanh thu
02
VI.2
3.
Doanh thu tbu§n v~ bán hang va cung dp djch V\I
10
4.
Giá vón hang bán
11
5.
LQi nhuªn g{)p v~ bán hang va cung dp djch V\I
20
6.
Doanh thu ho:.it d{)ng tai chính
21
7.
Chi phí tai chính
Trong dó: chi phí lai vay
8.
Chi phí bán hang
9.
Chi phí quan ly doanh
nghi~p
Liíy k~ tir d§u nam d~n cuÓi quy nay
Quy 111
Nam nay
Nam truó·c
Nam nay
Nam tmÓ'c
70,327 ,851,678
43,06ly377,269
178,220,087,869
126,887,978, 772
VI.3
70,327,851,678
43,061,377,269
178,220,087,869
126,887,978, 772
VI.4
68,749,302,577
42,527 ,416,191...
173,586,871,034
124,718,266,081
1,578,549,101
533,961,078
4,633,216,835
2,169, 712,691
VI.5
34,346,266
1,022,573
29,964,443,815
25,641,599,270
22
23
VI.6
1,313,925,128
1,305,710,839
236,860,716
236,860,716
3,090,200,697
2,846, 196,453
921,921,615
921,921,615
24
VI.7
61,154,463
1,192,632,562
435,001,858
2,292,809,961
25
VI.8
63,800,316
1,749,103,561
736,982,072
4,514,368,683
174,015,460
(2,643,613,188)
30,335,476,023
20,082,211,702
146,050,381
40,798,281
·,
10. LQi nhuªn thuh tir ho:.it d{)ng kinh doanh
30
11. Thu nhªp khác
31
VI.9
100,461,692
12. Chi phí khác
32
VI.10
167,860,031
27,543,995
202,294,331
27,705,761
13. LQi nhuªn khác
40
(67,398,339)
(27,543,995)
(56,243,950)
13,092,520
14. TÓng IQi nhuªn k~ toán tnrÓ'c thu~
50
106,617,121
(2,671,157 ,183)
30,279,232,073
20,095,304,222
Báo cáo nay phai áuqc áoc cimg vá'i Ban thuyit minh báo cáo tai chính cóng tv me qu¡í 312015
1
,11 ._.
I
.........__ -
_
~
.\.
CÓNG TY CÓ PHAN T~P f>OAN NHl/A f>ÓNG Á
Lo 1, CN5, Khu C6ng nghi~p Ng9c HÓi, Xa Ng9c HÓi, Huy~n Thanh Trl, TP Ha N()i
BÁO CÁO TÁI CHÍNH CÓNG TY M~
Cho kY ho~t d()ng tir 01/01/2015 d6n 30/09/2015
Báo cáo k~t qua kinh doanh (ti6p theo)
CHÍTIEU
Mdu sÓ B02-DN (BH theo TT 20012014/TT-BTC)
15. Chi phí thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh
51
16. Chi phí thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan lª'i
52
17. Lqi nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p
60
Lüy k~ tir dliu nam d~n cuÓi quy nay
Quy 111
Thuy~t
Ma
só
minh
Nam trll'ó'c
Nam nay
106,617,121
Ngll'Oi l~p bi~u
(2,671,157 ,183)
Nam nay
30,279,232,073
Nam trU'ó'c
20,095,304,222
K~ toán trU'óng
w
Ji~
Nguy~n Th! HÓng Oanh
Phí Th! Thúy Ha
Nguy~n Bá Himg
::i..'
Báo cáo nay phái duac doc cüng véti Bán thuyit minh báo cáo tai chính cóng ty me quy 312015
2
111
:r-. /
'--"' ~
'._J
W> Ll>
l V ,.._
CÓNG TY CÓ PHAN T~P E>OAN NHl/A E>ÓNG Á
Ló 1, CN5, Khu Cóng nghi~p Ng9c HÓi, Xa Ng9c HÓi, Huy~n Thanh Tri, TP Ha N()i
BÁO CÁO T ÁI CHÍNH CÓNG TY MJ;:
Cho
ky ho¡;¡t d()ng tir 01/01 /2015 d€n 30/09/2015
BÁO CÁO LUU CHUYEN TIEN T~
(Theo phuong pháp gián ti~p)
Tir 01/01/2015 d€n 30/09/2015
Dan vj tính: VND
CHÍTIEU
l.
Luu chuy~n ti~n tir ho~t di)ng kinh doanh
l.
2.
Lt7i nhu{in truÓ'c tltui
I>i¿u chinh cho các khoi'm:
Khftu hao tai san c6 djnh
Các khoán di! phong
Lai, 16 chenh !~ch tY giá hÓi doái chua th1Jc hi~n
Lai, 16 tu ho:;it d('mg d~u tu
Chi phí Iai vay
Các khoán diSu chlnh khác
L!fi nhu{in tu ltoq.t á{jng kinh doanlt
truá'c tltay rtJi ván luu á{jng
Tiing, giám các khoan phái thu
Tiing, giám hang t6n kho
Tiing, giám các khoán phái trá
T~ng, giám chi phí trá tnróc
TiSn lai vay da trá
TiSn thu khác tu ho:;it d()ng kinh doanh
TiSn chi khác cho ho:;it d()ng kinh doanh
Luu cltifyin ti¿n thuftn tu hoq.t tl{jng kinlt doanh
3.
11. Luu chuy~n ti~n tir ho~t di)ng d§u tu
l. TiSn chi dé mua sfun, xiiy d\Illg tai sán c6 djnh va
các tai san dai h:;in khác
5. TiSn chi d~u tu, góp v6n vao dan vi khác
7. TiSn thu lai cho vay, c6 túc va lqi nhu~n duqc chia
Luu cltuyin ti¿n thuftn tu ltoq.t tl{jng ttftu tu
Liíy k~ tir d§u nam d~n cuÓi quy nay
Quy 111
Ma Thuy~t
so minh
na~
Nam tmÓ'c
(2,643,613, 188)
3 0,2 79,23 2, o73
20,095,304,222
402,495,984
445,231,089
-
-
1,176,349,106
175,768,795
59,996,139
(29,762,110,916)
" 2,846, 196,453
9,242,951,814
1,317,955,617
784,890,300
(137,930,488)
(23,248, 738,362)
921,921,615
14,018,383,464
(202,717,539,919)
16,246,294,530
7,997,210,720
318,546,579
(2,846, 196,453)
2,209,667,091
(49,071,976)
(164,822, 705,965)
(266,597,096)
( 45,217,242,890)
297,924,076
24,632,096,385
(307,644,318)
(921,921,615)
10,242,494,943
(14,237,366, 789)
(25, 778,257,305)
(3,692,914,700)
119,100
1,887,573
(3,690,908,027)
na~
Nam truÓ'c
01
106,617,121
02
03
04
05
06
07
Nam
167,860,017
1,305,710,839
236,860,716
-
-
1,982,683,961
(69,505,690,052)
2,404, 119,443
(11,256,215,476)
(117,916,903)
(1,305,710,839)
(1,961,521,383)
(1,498,527,758)
(798,709,116)
22,659,289, 753
1,735,719,411
(236,860,716)
Nam
.
08
09
10
11
12
13
15
16
20
-
-
(49,071,976)
(77,847,801,843)
(14,237,366, 789)
5,662,023,402
21
25
27
(1,379,190,155)
(103,629,632, 165)
34,346,266
(578,087' 100)
1,022,573
(11,676,212, 177)
(103,629,632, 165)
44,705,787
30
(104,974,476,054)
(577,064,52 7)
(115,261,138,555) ·
I
~
Báo cáo nay phái tlu9'c tl9c cimg vái Ban thuyét minh Báo cáo tai chính cóng ty m~ quy 312015
1
CÓNG
. TY CÓ PHAN TÁP
. DOÁN NHlÍA
. DÓNG Á
Ló 1, CN5, K.hu Cóng nghi~p Ng9c HÓi, Xa Ng9c HÓi, Huy~n Thanh Tri, TP Ha Nc)i
BÁO CÁO TÁI CHÍNH CÓNG TY Mi;:
Cho ky ho?.t dé;mg tu 01/01/2015 dSn 30/09/2015
Báo cáo luu chuy~n ti~n t~ (tiSp theo)
CHÍTIEU
Ma Thuy~t
só minh
Quy 111
Nam nay
Nam truÓ'c
Lüy k~ tir d§u nam d~n cuÓi quy nay
Nam nay
Nam truÓ'c
111. Luu chuy~n ti~n tir hol_lt d(lng tai chính
1. Ti~n thu tt:r phát hanh có phiSu, nh~n góp vón cua
chu só hO'u
2. Ti6n chi tra góp vón cho các chu só hO'u, mua l?.i
có phiSu cua doanh nghi~p da phát hanh
3. Ti6n vay ngiin h?.n, dai h?.n nh~n auge
4. Ti6n chi tra ng gÓc vay
5. Ti~n chi tra ng time tai chính
6. CÓ tl'.rc, lgi nhu~n da tra cho chU só hO'u
31
189,568,990,000
239,497,386,923
32
33
34
35
36
(1,240,000)
153,092, 194,331
(159,655,932,056)
(503,574,995)
(2, 100,000)
420,963, 104,911
(376,446,352,974)
(1,510,724,985)
Luu chuyin ti¿n t!tulm tu lto{l-t á{Jng tai chínlt
40
182,500,43 7,280
863,405,821
J82,501,313,875
24,621,009,525
Luu chuy~n ti~n thu§n trong nam
50
(321,840,617)
5,948,364,696
2,417,469,355
(4,848,155,807)
Ti~n va tuong duong ti~n d§u nam
60
V.1
3,061,133,303
405,951,288
321,823,331
11,202,471,790
V.1
2,739,292,686
6,354,315,984
2, 739,292,686
6,354,315,984
Ánh huóng cua thay dÓi
tY giá hÓi doái quy dÓi ngo?.i t~
T~n va tuong dmmg ti~n cuÓi nam
Nguoi
90,912,241,100
l
(85,443,487,414)
(710,941,065)
(3 ,894,406,800)
245,533,659,299
(214,660,214,023)
(2,3 58,028,951)
(3,894,406,800)
61
70
l~p
K'{toán tmóng
~
__il.;lvVVlAY
Nguy~n Thj HBng Oanh
Phí Thj Thúy Ha
1
.-.._
~,,.
Nguy~n Bá Himg
2
Báo cáo nay phai dir(lc d(lc cimg vái Ban thuyit minh Báo cáo tai chính cóng ty m? quy 312015
11
~
l J
-
CÓNG TY CÓ PHÁN T~P DOÁN NHVA DÓNG Á
Ló 1, CN5, Khu Cóng nghi~p Ng9c HÓi, Xa Ng9c HÓi, Huy~n Thanh Tri, TP Ha Né)i
BÁO CÁO TÁI CHÍNH CÓNG TY MJ;:
Cho kY ho(;lt dé)ng tír O1/O1 /2015 ctén 30/09/2015
Mdu sÓ BN09-DN (BH theo 71'20012014-TT-BTC)
BÁN THUYET MINH BÁO CÁO TÁI CHÍNH
Cho ky ho~t di}ng tir 01/01/2015 d~n 30/09/2015
l. D~c di~m ho~t di}ng ciía doanh nghi~p
l. Hinh thlÍ'c sÓ' hfru ván
Cong ty CÓ phfin np doan Nhi,ra Dong Á (g9i tit la "Cong ty"), tiSn than la Cong ty TNHH Thuang m1¡1i san xufit
nhµa Dong Á duqc thanh l?p va ho1¡1t d9ng theo Gifiy chúng nh?n dang ky kinh doanh só 0102002000 do S& KS
ho1¡1ch va Dfiu tu Thanh phÓ Ha N9i dp ngay 16/02/2001. Theo Bien ban hQp H9i dÓng thanh vien sÓ 158/BBHDTV-DA ngay 15/08/2006 va QuySt dinh sÓ 190/QD-HDTV-DA ngay 19/09/2006, Cong ty TNHH Thuong m1¡1i
san xufit nh1,ra Dong Á duqc dÓi ten thanh Cong ty CÓ phfin T?p doan nhµa Dong Á va ho1¡1t d9ng theo Gifiy chúng
nh?n dang ky kinh doanh sÓ O103014564 ngay 14 tháng 11 nam 2006 do S& KS ho1¡1ch va Dfiu tu Thanh phÓ Ha N9i
dp. Cong ty có 08 l~n thay dÓi Gifiy chúng nh?n dang kj kinh doanh.
Theo gifiy chúng nh?n dang ky kinh doanh thay dÓi lb thú 9 ngay 29 tháng 09 nam 2015 thi vón diSu l~ cua Cóng
ty la: 389.900.0000.000 VND (BÓng chfr: Ba tram tám muai chín ry, chín tram tri?u áÓng chÓn)
2. Linh
V\fC
kinh doanh
Cong ty ho1¡1t d9ng trong llnh vvc san xufit, kinh doanh các thiSt bi nganh nhva, nganh di~n cong nghi~p va dan
d\]ng, xay dµng các cong trlnh dan d\]ng, cong nghi~p, giao thong, thuy lqi.
3. Nganh ngh~ kinh doanh
-
Khai
Khai
Khai
Khai
thác muÓi; Khai thác qui[lng kim lo1¡1i khác khong chúa sit; Khai thác va thu gom than cúng;
thác va thu gom than non; Khai thác qui;lng kim lo1¡1i quí hiSm (tru lo1¡1i Nha nuác dm);
thác qui[lng sit;
,
thác qu~ng aranium va qui[lng thorium (Chi ho1¡1t d9ng khi duqc ca quan Nha nuác có thfim quySn cho phép);
- Kinh doanh bfit d9ng san, quySn Slí dµng dfit thu9c chu SÓ' hüu, chu Slr dµng hoi[tc di thue. Chi gÓm có: Dich Vl,I
cho thue van phong, cho thue dfit, cho thue mi;lt b&ng (doanh nghi~p chi duqc kinh doanh theo qui dinh cua pháp
lu?t)
- Kinh doanh nha hang, nha nghi, khách s1¡1n, djch vµ ~u lich sinh thái (Khong bao gÓm kinh doanh quán bar; phong
hát Karaoke, vG truang).
- Dfiu tu, xay dµng nha &; Gia cong CO' khí;
- Kinh doanh phuang ti~n v?n tai; ThiSt bi máy móc phuang ti~n v?n tai;
- Dich vµ v?n tai hang hóa, v?n chuySn hanh khách;
- Kinh doanh bfit d9ng san, nha ó (Chi ho1¡1t d9ng khi có du diSu ki~n theo quy dinh cua pháp lu?t);
- Kinh doanh v?t li~u xay dµng, trang thiSt bi n9i ngl??i thfit; D1¡1i ly mua, bán, ky gui hang hóa;
- Buon bán máy móc, thiSt bj phµc vµ nganh xay dvng, cong nghi~p, giao thóng;
- Xay dµng các cong trlnh dan dµng, cong nghi~p, giao thong, thuy lqi;
- Kinh doanh các v?t tu, thiét bi nganh nhva va nganh di~n cong nghi~p, di~n dan dµng;
- San xufit các san phfim, các v?t li~u phµc vµ trong xay dµng va trang trí n9i ngo1¡1i thfit;
Dia chi: Khu Cong nghi~p Ng9c HÓi - Ng9c HÓi - Thanh Tri - Ha N9i
Tel: (84-4) 3.793.8686
Fax: (84-4) 3.793.8181
4. Chu ky san xu§t thong thm'mg
Chu ky san xufit kinh doanh thong thuang cua san phfim thu9c nganh san xufit va kinh doanh nhva thuang la 7
ngay. Chu ky san xufit kinh doanh cua các cóng trlnh lip di;lt cua thuang kéo dai 7 ngay dSn 2 nam
5. D~c di~m ho~t d{)ng ciía doanh nghi~p trong nam tai chính có iính hU'Ó'ng d~n báo cáo tai chính
Bán thuvét minh nav la mót bó phán hqp thanh va phái duac doc cimg vái Báo cáo tai chính cóng ty me Ouy 312015
1
CÓNG TY CÓ PHÁN T~P DOÁN NHVA DÓNG Á
Lo 1, CN5, Khu C6ng nghi~p Ng9c HÓi, Xa Ng9c HÓi, Huy~n Thanh Tri, TP Ha N9i
BÁO CÁO TÁI CHÍNH CÓNG TY MI;:
Cho ky ho\lt dé)ng
tu O1/01/2015 dén 30/09/2015
Mdu sÓ BN09-DN (BH theo TT200/2014-7T-BTC)
BÁN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÁI CHÍNH
Cho ky ho:¡it dc}ng tir 0110112015 d~n 30/09/2015
Trong ky doanh nghi~p có hoan thanh vi~c tang v6n chu só hfru tu 137.5 ty len 389.9 ty
Danh sách các cong ty con ciía Cong ty
- s6 ILrQ"11g c6ng ty con: 3 c6ng ty
- s6 luqng c6ng ty con duqc : 3 c6ng ty
~
-
C6ng ty TNHH Nh1,ra D6ng Á
1
---
C6ng ty TNHH Smartwindow Vi~t Nam
- -
,
3 C6ng ty TNHH M<)t thanh vien Nht,ra D6ng Á
Dia chi: Khu Cong nghi~p Chau Son - Phu Ly - Ha Nam
Ty !~ lqi ích cua C6ng ty my: 100%
Quy6n biSu quySt cua C6ng ty my: 100%
Dia chi: Khu C6ng nghi~p Ng9c HÓi - Xa Ng9c HÓi - Huy~n
Th!:tnh Trl - Thanh ph6 Ha N<)i
Ty 1~ lqi ích cua C6ng ty my: 100% .
Quy6n biSu quySt cua C6ng ty my: 100%
Dia chi: Lo s6 36 - Duang Tan Ti;io - Khu C6ng nghi~p Tan
Ti;io A - Qu~n Binh Tan - TP HÓ Chí Minh
Ty l~ lqi ích cua C6ng ty my: 100%
Quy6n biSu quySt cua C6ng ty my: 100%
~-
11. Ky k~ toán, dO'n vj ti~n t~ sir dl}ng trong k~ toán
l. Ky k~ toán nam
Ky kS toán nam cua C6ng ty bát ctAu tu ngay 01/01 va kSt thúc vao ngay 31112 hang nam.
Báo cáo tai chính nay du·qc l~p cho ky kS toán bát dAu
tu ngay 01/01/2015 dSn 30/09/2015
2. DO'n vj ti~n t~ sir dl}ng trong k~ toán
' •••:.J.
Dan vi ti6n t~ sú d1,mg trong kS toán la dÓng Vi~t Nam ("VND"), hi;ich toán theo phuong pháp giá g6c, phu hqp vái
các quy djnh cua Lu~t kS toán s6 03/2003/QHl 1 ngay 17/06/2003 va Chu
111 Chuftn ID\fC va Ch~ d(> k~ toán áp dl}ng
l. Ch~ de} k~ toán áp dl}ng
C6ng ty áp di,mg ChS de) kS toán doanh nghi~p ban hanh theo Th6ng tu 200/2014/TT-BTC ngay 22/12/2014 ctia Be)
Tai chính
2. Tuyen bÓ V~ vi~c tuan thií Chuftn ffil}'C k~ toán va Ch~ d(> k~ toán
Báo cáo tai chính cua C6ng ty duqc l~p va trlnh bay phu hqp vái các Chu
IV. Các chính sách k~ toán áp dl}ng
l. Nguyen t~c chuy~n dÓi báo cáo tai chính I~p b~ng ngo:¡ii t~ sang DBng Vi~t Nam
2. Nguyen t~c xác nh~n lai su§t th\fC t~ ( lai su§t hi~u l\fc) dimg d~ chi~t kb§u dong ti~n
3. Nguyen t~c ghi nh~n các khoan ti~n va các khoan ttrO'ng dtrO'ng ti~n
TiSn la chi tieu tÓng hqp phan ánh toan be) só ti6n hi~n có ctia doanh nghi~p ti;ii thai diSm báo cáo , gÓm ti6n m~t ti;ii
quy cua doanh nghi~p va tiSn gui ngan hang kh6ng ky hi;in dtrqc ghi nh~n vi\ l~p báo cáo theo dÓng Vi~t Nam
(VND), phu hqp vói quy djnh ti;ii Lu~t kS toán s603/2003/QHl1ngay17/06/2003.
Bán 1huvJ1111inh nav la mót bó ehán hap thanh va phái dirac doc cimg vái Báo cáo tai chính cóng ty me Ouy 312015
2
CÓNG TY CÓ PHÁN T~P DOÁN NHV'A DÓNG Á
Lo 1, CN5, Khu C6ng nghi~p Ng9c HÓi, Xa Ng9c HÓi, Huy~n Thanh Tri, TP Ha Ni)i
BÁO CÁO TÁl CHÍNH CÓNG TY MI;:
Cho ky ho<;lt di)ng tír O1/01 /2015 dén 30/09/2015
Mdu s6 BN09-DN (BH theo TT200/2014-TT-BTC)
BÁN THUYET MINH BÁO CÁO TÁI CHÍNH
Cho ky hol_lt di)ng tir 01101/2015 d¿n 30/09/2015
Các khoan tib có gÓc ngo;;ii t~ dtrgc quy dÓi theo ty giá hÓí doáí giao dich thi,rc té. T;;ií thai díém kSt thúc nien d9
kS toán só du các khoan tiSn có gÓc ngo;;ii t~ dugc dánh giá l;;ii theo ty giá mua vao cua ngan hang thucmg m;;ii cong
bÓ t;;ii thai diém khoá sÓ l?p Báo cáo tai chính theo thong tu 179/2012/TT-BTC ngay 24/10/2012.
4. Nguyen t~c k¿ toán các khoán diu tU' tai chính
a. DÓi vó·i chÚ'ng khoán kinh doanh
Thai diém ghi nh?n dÓi vói chúng khoan niem ySt dugc xác djnh la thai diém doanh nghi~p chuyén tiSn dftu tu. Giá
tri ghi só la giá gÓc. Dµ phong các khoan dftu tu dugc l?p cho tung ma chúng khoán dugc mua bán tren thi truang
vacó giá tháp han giá tri dang h;;ich toán tren só sách kS toán. Giá tri thi truang la can cú dé trích l?p các khoan dftu
t
tu chúng khoán.
b. Các khoiín d~u tU' n~m gifr d¿n ngay dáo han
.
~
Giá tri ghi só cua các khoan dftu tu· n~m gifr dSn ngay dáo h;;in la gíá gÓc
c. DÓi vói các khoán cho vay
Giá tri ghi só cua các cho vay la giá gÓc, can cú dé ghi nh?n khoan cho vay la hgp dÓng cho vay va cht'.rng tir
chuyén ti Sn
d. DÓi vó·i diu tU' vao các cóng ty con, cóng ty lien doanh, lien k¿t
DÓi vói các cong ty con, cong ty lien doanh, lien kSt dugc mua trong ky, thaí diém ghi nh~n khoan dftu tu la thaí
díém doanh nghi~p chuyén tiSn dftu tu, ké toán dói các khoan dftu tu vao cong ty con, cong ty lien doanh líen két
tuan thu theo chu&n mµc ké toán kinh doanh dÓí vóí cong ty con dugc mua trong k.Y va chu&n mt,rc ké toán dftu tu
vao cong ty lien doanh , líen ká
·'
D1,r phong cho các khoan dftu tu vao cong ty con, cong ty líen doanh, líen kSt dugc trích l~p khi các dcm vi nay bi lÓ
(trLr tmang hgp IÓ theo ké ho;;ich da dugc xác djnh trong phuang án kinh doanh truóc khi dftu tu) vói múc trích l?p
b~ng chenh l~ch gífra vón góp thv·c té cua các ben t;;ií tó chúc kinh té va vón chU só hfru tht,rc có nhan (x) vói tY l~
góp vón cua Cong ty/Doanh nghi~p so vói tÓng só vón góp tht,rc té cua các ben t?i tó chúc kinh té. Tiing giam các
khoan dµ phong các khoan dftu tu nay dugc ghi nh?n vao chí phí tai chính trong ky. Khi thanh ly m9t khoan dh tu,
phftn chenh l~ch gifra giá tri thanh ly thuftn va giá tri ghi só dugc h?ch toán vao thu nh?p ho?c chi phí
d. Dh tU' vao các cong c9 vÓn ciia các dO'n vi khác
e. Các phU'o·ng pháp k¿ toán dÓi vói các giao d!ch khác lien quan d¿n diu tU' tai chính
5. Nguyen t~c k¿ toán nQ' phiíi thu
Nguyen t~c xác dinh khoan phai thu khách hang dt,ra theo Hgp dÓng va ghi nh?n theo Hoá dan bán hang xuát cho
khách hang. Khoan tra truóc cho nguai bán dugc h;;ich toán can cú vao phiSu chi, chúng tir ngan hang va B9'P dÓng
kinh té.
D~r phong phai thu khó doi dugc l?p cho tüng khoan ng phai thu khó doi can cú vao tuói ng quá h;;in cua các khoan
ng ho?c dv· kién múc tÓn thát có thé xay ra, cv thé nhu sau:
DÓi vói ng phai thu quá h;;in thanh toán:
30% giá tri dÓi vóí khoan ng phai thu quá h;;in tir tren 6 tháng dén duói 1 nam.
50% giá tri dÓi vóí khoan ng phai thu quá h;;in tir 1 nam dén duóí 2 nam.
70% giá tri dÓi vói khoan ng phai thu quá h;;in tir 2 nam dén duói 3 nam.
l 00% giá tri dÓi vói khoan ng phai thu quá h;;in tir 3 nam dén duói 3 nam.
DÓi vói ng phai thu chua quá h;;in thanh toán nhung khó có kha nang thu hÓi: can cú vao dt,r kién múc tón thftt dé
l?p dµ phong
Tiing ho?c giam só du dt,r phong ng phai thu khó doi dugc ghi nh~n vao chi phí quan ly doanh nghi~p trong ky
Bón thuvét minh nav la mót bó phán hqp thanh .-a phó1 duuc doc cimg vái Bao cóo tai chính cóng ty me OuV 3120 15
3
CÓNG TY CÓ PHÁN T~ DOÁN NHV'A DÓNG Á
Lo l , CN5 , Khu Cóng nghi~p Ng9c HÓi, Xa Ng9c HÓi, Huy~n Thanh Tri, TP Ha N(>i
BÁO CÁO TAi CHÍNH CÓNG TY MJ;:
Cho ky ho\lt d(>ng tir Ol /Ol /2015 d~n 30/09/2015
Mdu sÓ BN09-DN (BH theo TT200/2014-TT-BTC)
BÁN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÁI CHÍNH
Cho ky ho~t d(}ng tir 01/01/2015 d~n 30/09/2015
6 Nguyen t~c ghi nh~n hang tón kho
- Nguyén tcic ghi nh~n himg tan kho: Hang tón kho dugc tính theo giá gÓc.
Giá gÓc hang tÓn kho bao gÓm: Chi phí mua, chi phí chS biSn va các chi phí líen quan trvc tiSp khác phát sinh dS
có dugc hang tón kho
adia diSm va tn;mg th~i hi~n t:;i.i.
.
- Phit"O'ng pháp tínlt giá tri háng tan kho cuái ky: Phuang pháp binh quan gia quySn sau tung l~n nh~p xuk
- Phu
7.1 Nguyen t~c ghi nh~n va phu·O'ng pháp kháu nao TSCD hfru hinh
Tai san c6 djnh hüu hinh dugc ghi nh(n theo nguyen giá, dugc phan ánh tren Bang can dÓi kS toán theo các chi
tieu nguyen giá, hao mon luy kS va giá tri con I:;i.i.
Yi ~c ghi nh ~n Tai san cÓ djnh hü·u hinh va Kh§.u hao tai san cÓ djnh thvc hi~n theo Chufin mvc kS toán Vi~t Nam
va Thong tu sÓ 45/2013/TT - BTC ngay 25/4/2013 vS vi~c Huóng dfin chS d(> quan !y, sti di,mg va trích kh§.u hao tai
san có djnh.
Nguyen giá tai san có djnh hült hinh mua s~m bao gÓm giá mua (tru các khoan chiSt kh§.u thuang m:;i.i ho~c giam
giá), các khoan thuS va các chi phí Iien quan trvc tiSp dSn vi~c dua tai san vao tr:;i.ng thái sgn sang sti d1,mg.
Nguyen giá tai san cÓ djnh hüu hinh do các nha th~u xay dl/Og bao gÓm giá tri cong trinh hoan thanh ban giao, các
chi phí lien quan tn,rc tiSp va 1~ phí truác b:;i..
Các chi phí phát sinh sau ghi nh?n ban d~u TSCD hüu hlnh dugc ghi tang nguyen giá cba tai san khi các chi phí
nay ch~c ch~n lam tang lgi ích kinh tS trong tuang lai. Các chi phí phát sinh khong thoa man dugc diSu ki~n tren
dugc Cong ty ghi nh~n vao chi phí san xu§.t kinh doanh trong ky.
Cong ty áp d1,mg pl1U'ang pháp kh§.u hao duang th~ng dÓi vái tai san cÓ djnh hfru hlnh. KS toán TSCD hfru hinh
dugc phan lo:;i.i theo nhóm tai san có cung tính ch§.t va mµc dích sti dµng trong ho:;i.t d(>ng san xu§.t kinh doanh cua
Cong ty gÓm :
Loai tai san c6 dinh
ThOi gian kháu hao <nam >
Nha ct'ra v~t kiSn trúc
Máy móc, thiSt bi
Phuang ti ~n v~n tai, thiSt bi truySn dfin
ThiSt bi, di,mg cµ quan !y
25
3-7,5
7
4-5
7.2 Nguyen t~c ghi nh~n va phu·O'ng pháp kháu hao TSCD vó hinh
Tai san có djnh YO hlnh cua Cong ty la ph~n mSm kS toán Effect.
Yi~c ghi nh~n Tai san cÓ djnh vo hlnh va Kh§.u hao tai san cÓ dinh thvc hi~n theo Chufin mvc kS toán Yi~t Nam sÓ
04 - Tai san cÓ dinh vo hlnh, QuySt djnh sÓ 15/2006/QD-BTC ngay 20/03/2006 va Thong tu sÓ 45/2013/TT-BTC
ngay 25/4/2013 cua B(> Tai chính vS vi~c Huóng dfin chS d(> quan !y, sti dµng va trích kh§.u hao tai san có djnh.
Tai san c6 djnh vo hlnh dugc ghi nh~n theo nguyen giá, dugc phan ánh tren Bang can dÓi kS t'oán theo các chi tieu
nguyen giá, hao mon Iuy kS va giá tri con I:;i.i.
Bón thuy¿t minh nay la mót bó phán hqp thlinh va phói azpc aoc cimg vái Bao cóo tai chính cóng ty me Ou¡í 312015
4
CểNG TY Cể PHN T ~p DON NHVA f>ểNG
Lú 1, CN5 , Khu Cúng nghi~p Ng9c Hểi, Xa Ng9c Hểi, Huy~n Thanh Tri, TP Ha Nộ)i
BO CO T Al CHNH CểNG TY MI;:
Cho
ky ho\lt dộ)ng tu 01/01 /2015 dộn 30/09/2015
Mdu
s6 BN09-DN (BH theo TT200/2014-TT-BTC)
BN THUYẫT MINH BO CO TI CHNH
Cho ky ho~t d()ng tir 01/01/2015 d~n 30/09/2015
Cong ty ỏp d1,mg phuoãng phỏp khỏu hao duong th~ng dểi vỏi tai san cú djnh YO hinh.
Loai tai san cể dinh
ThOi gian khỏu hao <nam >
Phfm mSm kS toỏn Effect
4
7.3 Nguyen t~c ghi nh~n TSCD thue tai chớnh ã
Tai san cú dinh thue tai chớnh cua Cong ty Ja xe o to va mỏy múc thiột bi, duqc ghi nMn la TSCD thue tai chớnh
theo hqp dểng thue mua vỏi Cong ty TNHH Cho thue tai chớnh Quểc tS ChaiJease va Cong ty CP Cho thue tai
chớnh NH Ngo?i Thuãang, phu hqp vỏi quy djnh t?i Chuftn mvc kS toỏn Vi~t Nam sú 06 - Thue tai san. QuySn sỏ
,
,
f
hfru tai san cú the chuyen giao vao cuoi thoi h?n thue.
Cỏc tai san c6 djnh thue tai chớnh duqc. . . khỏu hao theo phuang phỏp duong th~ng tren thoi gian hfru dàng uỏc tớnh
tuung W nJm ỏp dàng vỏi cỏc tai san thuộ)c sỏ hfru cua Cong ty ho?c tren thoi gian di thue, cv th6 s6 nam trớch khỏu
hao dểi vỏi tung nhúm tai san nhu sau:
Lo~i tai san cể djnh
Thoi gian khỏu hao (nam)
Mỏy múc thiSt bi
Phuang ti~n v~n tai, thiSt bi truySn dĐn
6-10
3-8 nam
7.4 Nguyen t~c ghi nh~n va phU'O'ng phỏp khỏu hao bỏt d()ng san dio tU'
Nguyen t~c ghi nh~n bỏt d()ng san d~u tU' va khỏu hao
Bỏt dộ)ng san d~u tu cua Cong ty la quySn su dàng dỏt, lo dỏt cú di~n tớch 960m2 t?i Khu cong nghi~p Ng9c Hểi vỏi
nguyen giỏ la 3.421.783.900 VND va Lo dỏt 480m2 theo QD s6 4110/QD-STC-19/09' do Cong ty n~m gifr nhftm
màc dớch thu lqi tu vi~c cho thue ho?c cho tang giỏ, duqc ghi nh~n theo nguyen giỏ, duqc phan ỏnh tren Bang can
dểi kS toỏn theo cỏc chi tieu nguyen giỏ, hao mon luy kộ va giỏ tri con l?i. Nguyen giỏ bỏt dộ)ng san diu tu dtrqc
mua bao g6m giỏ mua va cỏc chi phớ lien quan trvc tiSp.
8. Nguyen t~c k~ toỏn hQ'P dểng hQ'p tỏc kinh doanh
9. Nguyen t~c k~ toỏn thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan l~i
ThuS thu nh~p hoan i?i la khoan thuS thu nh~p doanh nghi~p se phai nộ)p ho?c se dtrqc hoan l?i do chenh !~ch t?m
thoi gifra giỏ tri ghi sú cua tai san va nq phai tra cho màc dớch Bỏo cỏo tai chớnh va cỏc giỏ tri dung cho mvc dớch
thuộ. ThuS thu nh?p hoan l?i phai tra duqc ghi nh~n cho tỏt ca cỏc khoan chenh l~ch t?m thoi chiu thuộ. Tai san
thuS thu nh~p hoan J?i chi duqc ghi nh~n khi ch~c ch~n trong tuang lai secú lqi nhu?n tớnh thuS d6 sir dàng nhfrng
chenh !~ch t?m thoi dU'Q'C khỏu trĩ nay
10. Nguyen t~c k~ toỏn chi phớ tra trnể'c
Chi phớ tra tmỏc t?i dan vi chu ySu Ja cỏc cong cà, dàng cv da dua vao sir dàng duqc phan bể vao chi phớ theo
phuung phỏp duoãng th~ng vỏi thoi gian phan bể tu 1 dSn 3 nam.
11. Nguyen t~c k~ toỏn cong nQ' phỏi trỏ
Nguyen t~c xỏc dinh khoan phai tra ngu'Oi bỏn dàãa theo Hqp dểng, phiSu nh~p kho va ghi nh?n theo Hoỏ dan mua
hang cỹa ben mua. Khoan nguoi mua tra tmỏc duqc ghi nh~n can cỳ vao hqp dểng, phiộu thu, chỳng tu ngan hang.
12. Nguyộn t~c ghi nh~n vay va ng phai tra thuộ tai chớnh
Cỏc khoan vay ng~n h?n (dai h?n), nq phai tra thue tai chớnh cua Cong ty dugc ghi nh?n theo hqp dểng, kh~ uúc
vay, phiSu thu, phi~u chiva chỳng
ngan hang.
tu
Bún thu yh minh nav la 11161 bú phiin hap thanh va phúi ỏuac ỏoc cimg vỏi Bao cúo tai chớnh cúng ty me OuV 312015
5
CÓNG TY CÓ PHÁN T ~ DOÁN NHl/A DÓNG Á
L6 1, CN5 , Khu C6ng nghi~p Ng9c HÓi,
Xa Ng9c HÓi, Huy~n Thanh Trl, TP Ha N(>i
BÁO CÁO TAi CHÍNH CÓNG TY M6
Cho
ky ho~t dc)ng tu O1/O1 /2015 d€n 30/09/2015
Mdu sÓ BN09-DN (BH theo TT200/2014-TT-BTC)
BÁN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÁI CHÍNH
Cho ky ho:¡¡t d(}ng tir 0110112015 d~n 30/09/2015
13. Nguyen t~c ghi nh~n va v6n hoá các khoan chi phí di vay
Chi phí di vay dm;rc ghi nh?n vao chi phí ho1;1t d9ng tai chính.
Tmerng hqp chi phí di vay lien quan tn,rc tiSp dSn vi~c dfru tu xay d1Jng ho?c san xufrt tai san da dang dn có m9t
theri gian du dai (tren 12 tháng) dS có thS dua vao su di,mg theo m\1c dích dinh tmác ho?c bán thl chi phí di vay nay
duvc vÓn hóa
DÓi vái các khoan vón vay chung trong dó có su di,mg cho ffi\JC dích dftu tu xay d1Jng ho?c san xufrt tai san da dang
thl chi phí di vay vón hóa duqc xác djnh theo ty I~ vón hóa dÓi vái chi phí líly kS blnh quan gia quySn phát sinh cho
vi~c dftu tu xay d!Jng ca ban ho?c san xufrt tai san dó. Ty I~ vón hóa duqc tính theo ty l~ lai sufrt blnh quan gia
quySn cua các khoan vay chua tra trong nam/ky, ngo1;1i tri! các khoan vay rieng bi~t ph\lc V\J cho m\)c dích hlnh
thanh m9t tai san Cl,I thS.
14. Nguyen t~c ghi nh~n chi phí phai tra
Chi phí phai tra cua C6ng ty bao gÓm khoan trích tmác chi phí su d\]ng ca sa h1;1 tfrng dÓi vái các hgp dÓng thue
m?t bing, trích tmác chi phí phai tra tiSn thue nha, chi phí xay dlJilg casa h1;1 tfrng t1;1i Khu c6ng nghi~p Chau San Ha Nam, ... . Giá tri ghi nh?n du·gc xác dinh dga vao thai gian su d\]ng va hgp dÓng quy dinh.
15. Nguyen t~c va phu·O'ng pháp ghi nh~n các khoan dl}:' phóng phai tra
Các khoan dg phong du·gc ghi nh?n khi C6ng ty có nghla vt,1 pháp ly ho?c nghla vt,1 lien dái do kSt qua tu m9t SIJ
ki~n da xay ra vacó kha nang phai thanh toán khoan ng dó. Các khoan d!J phong dugc xác dinh tren casa uác tính
vS các khoan chi phí dn thiSt dS thanh toán nghla V\J ng nay t1;1i ngay kSt thúc nam tai chính/ky kS toán. NSu anh
hu&ng cua theri gian la tr9ng ySu, d\f phong se duqc xác djnh bing cách chiSt khfru só tiSn phi'ti bó ra trong tucrng lai
dS thanh toán nghla V\J ng vái ty I~ chiSt khfru t~uác thuS va phan ánh nhfrng dánh giá treQ thi tmang hi~n t1;1i vS giá
tri theri gian cua tiSn va nhüng rui ro Cl,I thS cua khoan IlQ' dó. Khoan tang len trong d!J phong do theri gian trüi qua
duqc ghi nh?n la chi phí tiSn lai.
16. Nguyen t~c ghi nh~n doanh thu chU'a thl}:'c hi~n
La khoan khách hang ú·ng tiSn tmác dS thgc hi~n m9t só hgp dÓng san xufrt cua nhga vacua nhom, d!J án thu&ng
kéo dai tu 6 tháng dsn 1 nam
17. Nguyen t~c ghi nh~n trái phi~u chuy~n dái
Trái phiSu chuySn dÓi la trái phiSu có thS chuySn dÓi thanh m9t só lugng c6 phiSu xác dinh dugc quy djnh t1;1i
phu-ang án phát hanh. Trái phi Su chuySn dÓi do Cong ty phát hanh dugc phan Io1;1i la khoan cong ng phai tra. Líii
trái phiSu phai tra trong tung ky dugc tính tren casa lai sufrt va giá tri phfrn ng gÓc cua trái phiSu chuySn dÓi t1;1i
theri diSm dfru ky dugc ghi nh?n vao chi phí tai chính
18. Nguyen t~c ghi nh~n v6n chií siY hfru
VÓn dftu tu cua chu só· hfí·u cüa Cong ty dugc ghi nh?n theo só vón th1Jc góp cua chu sa hfru.
Th?ng du vón c6 ph~n dugc ghi nh?n theo só chenh !~ch gifra giá thvc tS phát hanh va m~nh giá c6 phiSu khi phát
hanh c6 phiSu ho?c tái phát hanh có phiSu quy.
Lgi nhu?n sau thuS cima phan phÓi la só lgi nhu?n tu ho1;1t d9ng cua doanh nghi~p sau khi tru chi phí thuS TNDN
cua nam nay va các khoan diSu chinh do áp d\mg hÓi tó thay dÓi chính sách kS toán va diSu chinh hÓi tó sai sót
tr9ng yeu cua các nam tmác.
19. Nguyen t~c va phu'O'Dg pháp ghi nh~n doanh thu
Bán thuyt t minh nay la mót bó phán hap thanh va phái duac doc cimg vái Báo cáo tai chính cóng ty me Quy 312015
6
CÓNG TY CÓ PHÁN T~P DOÁN NHlfA DÓNG Á
Lo 1, CNS, Khu C6ng nghi~p Ng9c HÓi , Xa Ng9c HÓi, Huy~n Thanh Tri, TP Ha Ni)i
BÁO CÁO T ÁI CHÍNH CÓNG TY MI;:
Cho ky ho~t di)ng tu O1/O1 /201 S d¿n 30/09/201 S
Mdu sÓ BN09-DN (BH theo TT200/2014-TT-BTC)
BÁN THUYET MINH BÁO CÁO TÁI CHÍNH
Cho ky ho~t di)ng tir 01/01/2015 d~n 30/09/2015
Doanh thu cua Cóng ty bao gÓm: doanh thu bán san phAm nhtfa truySn thÓng (nhlf tfim tr~n, các lo:;i.i phao, n((p, tfim
cúa va khung bao), san phAm nhtfa UPVC; doanh thu cung dp djch v1,1 thi cóng l~p d(lt, doanh thu tu tiSn lai tiSn
gúi.
Doanh thu bán v?t tu, san phfrm dugc xác dinh theo giá tri hgp ly cua các khoan tiSn da thu ho(lc se thu duqc theo
nguyen t~c dÓn tích, ghi nh?n khi chuySn giao hang hoá cho khách hang, phát hanh hoá don va duqc khách hang
chfip nh?n thanh toán, phu hqp vói 5 diSu ki~~ ghi nh?n doanh thu quy djnh t:;i.i Chufrn mtfc ké toán Vi~t Nam s6 14
- " Doanh thu va thu nh?p khác".
Doanh thu cung d.p djch v1,1 thi cóng Iáp d(lt duqc xác d!nh khi djch vv hoan thanh, da có nghi~m thu, thanh !y, da
phát hanh hoá dan va du·gc khách hang ch§.p nh?n thanhttoán, phu hgp vói 4 diSu ki~n ghi nh?n doanh thu quy djnh
t:;i.i ChuAn m1,1·c ké toán Vi~t Nam só 14 - "Do~nh thu va thu nh?pckhác". Ph~n cóng vi~c da hoan thanh cua djch
v1,1 cung dp dugc xác djnh theo phuong pháp ty !~ hoan thanh.
·
Doanh thu tu tiSn lai tiSn gúi du·gc ghi rrh?n tren ca só thai gian va Iai su§.t th1Jc té tung ky, phu hgp vói 2 diSu ki~n
ghi nh?n doanh thu phát sinh tu tiSn lai, tiSn ban quySn, có túc va lqi nhu?n duqc chia quy dinh t:;i.i Chufrn mµc ké
toán Vi~t Nam sÓ 14 - " Doanh thu va thu nh?p khác".
20. Nguyén t~c k~ toán các khoan giam trir doanh thu
Các khoan dugc diSu chinh giam tru vao doanh thu bán hang, cung dp djch v1,1 phát sinh trong ky, gÓm: Chiét khfiu
thuang m:;i.i, giam giá Mng bán va hang bán bi tn\ f:;i.i duqc ghi nh?n can cú vao chính sách bán hang t:;i.i thai diém
va ghi nh?n vao hóa dan giá tri gia tang
21. Nguyén t~c k~ toán giá vón hang bán
Giá vón hang bán dugc ghi nh?n va t?p hgp theo giá tri va s6 luqng thanh phfrm, hang hoá, v?t tu xufit bán cho
,
khách hang, phu hgp vói doanh thu ghi nh?n tróng ky.
Giá vÓn dich v1,1 l~p d(lt duqc ghi nh?n theo chi phí thtfc té phát sinh dS hoan thanh djch V\J, phu hgp vói doanh thu
ghi nh?n trong ky.
22. Nguyén t~c k~ toán chi phí tai chính
Chi phí tai chính t?i dan vi bao gÓm chi phí lai vay; chenh !~ch
nguÓn gÓc ngo?i t~, di)· phong giam giá d~u tu tai chính ....
cy giá do dánh giá l?i các khoan ti~n t~ có
24. Nguyen tác va phu·o·ng pháp ghi nh~n chi phí thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh, chi phí thu~ thu nh~p
doanh nghi~p hoan I~i
Chi phí thué thu nh?p doanh nghi~p hi~n hanh duvc xác dinh tren casó thu nh?p chiu thué va thué sufit thué TNDN
trong nam hi~n hanh.
Chi phí thué thu nh?p doanh nghi~p hoan l:;i.i duqc. xác djnh tren ca só sÓ chenh !~ch t:;i.m thai duqc !ql§.u tru, s6
chenh l~ch t:;i.m thai chiu thuS va thuS sufit thuS TNDN. Khóng bu tru chi phí thuS TNDN hi~n hanh vói chi phí
thuS TNDN hoan l:;i.i.
25. Các nguyen tác va phU'O'ng pháp k~ toán khác
25. Nguyen tác ghi nh~n chi phí xay d\fng CO' bán dÓ' dang
Chi phí xay d\fng dó dang cua Cóng ty la chi phí xay dtfng Khu Cóng nghi~p Ha Nam - Olf án Cóng ty TNHH nhµa
Dóng Á dugc ghi nh?n theo giá gÓc, t:;i.i thai diSm có nghi~m thu, quySt toán tung h:;i.ng m1,1c.cóng trinh, cóng trinh
ho(lc khi chi phí thtfc té phát sinh có d~y du hoá dan, chúng tu hgp pháp.
25 .. Các nghia V\J v~ thu~
Eón thu yrit minh niiv la mót bó phdn hap thiinh
va phói duac doc cimg vúi Bao cóo tiii chính cóng tv me Ouií 312015
7
CÓNG TY CÓ PHÁN T ~ DOÁN NliVA DÓNG Á
Lo 1, CN5, Khu Cóng nghi~p Ng9c HÓi, Xa Ng9c HÓi, Huy~n Thanh Tri, TP Ha N<)i
BÁO CÁO T Al CHÍNH CÓNG TY MI;:
Cho
ky ho~t d<)ng tu O1/O112015
d~n 3010912015
Mdu sÓ BN09-DN (EH theo TT200/2014-TT-BTC)
BÁN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÁI CHÍNH
Cho ky hol¡lt dé}ng tir 0110112015 d~n 30/09/2015
Thu¿ Giá trj gia tang (GTGT)
C6ng ty áp d~mg vi~c ke khai, tính thuS GTGT theo huóng dan cua lu~t thuS hi~n hanh vói múc thuS sufit la 10%
dÓi vói các v~t tu, san ph~m, hang hóa tl! nhµa va 0% dÓi vói các mi[tt hang xufit kh~u.
Thu¿ thu nh~p doanh nghi~p
C6ng ty áp d\lng thuS sufit thuS TNDN la 22% tren lqi nhu~n chju thuS dÓi vói phfin thu nMp cua hol;lt d(mg chju
thué.
Vi~c xác dinh thuS Thu nh~p doanh nghi~p cua C6ng ty can cú vao các quy dinh hi~n hanh v6 thuS. Tuy nhien,
nhO'ng quy djnh nay thay dÓi theo tl!ng thai ky va vi~c x¡íc djnh sau cung v6 thuS Thu nh~p doanh nghi~p tuy thu9c
vao kSt qu a ki~m tra cua ca quan thus có th~m quy6n.
T!ud khác
Các lol;li thuS, phí khác doanh nghi~p thµc hi~n ke khai va n9p cho ca quan thuS dja phuong theo dúng quy djnh
hi ~ n hanh cua Nha nuóc.
V. Thong tin bÓ sung cho các khoán m\lc trinh bay trong Bang can dÓi k~ toán
l. Ti~n va các khoán tu·O'ng drro·ng ti~n
SÓ cuÓi ky
VND
só d~u nam
- - - - - VND
--
Ti~n
Tidn mqt tqi qují
Tidn gúi ngán hGng
2,526,399,033
212,893,653
TÓng cé}ng
2,739,292,686
9,723,829
312,099,502
321,823,331
==========
2. Các khoan phai thu ng~n hl¡ln khác
a. Ng~n hl¡ln
0110112015
30/09/2015
Giá trj
C6ng ty cho thue tai chính
NHTMCP Ngol;li thuong
DI! phOng
Giá trj
DI! phOng
104,469,888
498,863,006
Các dÓi tuqng khác
421,351 ,532,667
224,473,262, 175
TÓng cé}ng
421,456,002,555
224,972,125,181
Giá trj
Cfim cÓ ky
0110112015
30/09/2015
b. Dai hl¡ln
WQ"C
ky quy
DI! phong
Giá trj
95,401,386
95,401,386
95,401,386
95,401,386
Bán thu yit minh nay la mót bó phón hap thanh va phái tluqc tloc cimg vái Báo cáo tai chính cóng 'Y me Ouv 3120 15
DI! phong
8
CÓNG TY CÓ PHÁN T~P DOÁN NHVA DÓNG Á
Ló 1, CN5 , Khu Cóng nghi ~p Ng9c HÓi, Xa Ng9c HÓi, Huy~n Thanh Trl , TP Ha N(\i
BÁO CÁ O TAl CHÍNH CÓNG TY MI;:
Cho ky ho~t d(.\ ng tu O1/O1 /2015 d~n 30/09/2015
Mdu sÓ BN09-DN (BH theo TT200/2014-TT-BTC)
BÁN THUYÉT MINH BÁO CÁO T ÁI CHÍNH
Cho ky ho:¡it di}ng tir 0110112015 d~n 30/09/2015
3. Hang tÓn kho
Dcm vi tính: VND
30/09/2015
Giá gÓc
da dang
0110112015
D\f phOng
Giá gÓc
610 , 9 ~ 1,295
1,767,736,113
Hang hoá
14,566,914,421
29,656,404, 133
TÓng ci}ng
15,177,845,716
31,424,140,246
Chi phí SXKD
D\f phOng
Thanh ph ~m
4. Tai san d& dang dai h:¡in
=======
Dcm vj tính: VND
30/09/2015
Kha nang có the
Giá gÓc
thu hÓi
Mua silm tai san CD
0110112015
Kha nang có the
Giá gÓc
thu hÓi
1,677,860,140
Xay di.rng CB d& dang
54,861 ,569,640 · .
54,861,569,640
35, 739,641 ,390
35, 739,641,390
H ~ thÓng nha XUÓ'ng va
máy móc a Ha Nam
54,861,569 ,640
54,861,569,640
35,739,641,390
35,739,641 ,390
TÓng ci}ng
54,861,569,640
54,861,569,640
37,417,501,530
35,739,641,390
6. Tang, giám Tai san cÓ djnh hfru hinh
Phrro·ng ti~n
v~n tai, thi~t hi
Chl tieu
Thi~t bj, dl}ng
el} quan Iy
Cé}ng
1,270,453,493
13,360,681,712
Nguyengiá
só drr ngay 0110112015
Mua trong ky
Giám do thanh
ly nhU'Q'ng bán
SÓ du· ngay 30/09/2015
12,090,228,219
854,545,455
854,545,455
( 447 ,626, 727)
(447,626,727)
12,497,146,947
1,270,453,493
13,767 ,600,440
Giá tri hao mbn luy ki
SÓ du· ngay 0110112015
Khfiu hao trong ky
Giám do thanh
ly nhU'Q'ng bán
só dtr ngay 30/09/2015
5,989 ,210,904
897,273,573
6,886,484,477
973 ,565,244
202,783,862
1,176,349,106
(279,766,710)
(279,766,710)
6,683,009,438
1,100,057,435
7' 783,066,873
Giá tri con !(ti
T:¡ii nga y 0110112015
6,101,017,315
373,179,920
6,47 4,197 ,235
T:¡ii ngay 30/06/2015
5,814,13 7,509
170,396,058
5,984,533,567
Eón thu~dt minh nav la mót bó 12hán hf!I2. thanh va 12hai duac doc ciing vúi Bao cóo tai chính cóng 1J!. me O¡d 312015
9
CÓNG TY CÓ PHÁN T ~p :DOÁN NHlfA DÓNG Á
Lo 1, CN5, Khu Cong nghi~p Ng9c HÓi, Xa Ng9c HÓi, Huy~n Thanh Tri, TP Ha N9i
BÁO CÁO TÁI CHÍNH CÓNG TY
Cho
MB
ky ho\lt d9ng tu 01 /0112015 dén 30/09/2015
Mdu sÓ BN09-DN (EH theo TT200/2014-TT-BTC)
BÁN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÁI CHÍNH
Cho
kY ho:;tt d(>ng tir 0110112015 d~n 30/09/2015
7. Tai san c6 dinh vo hinh
Chí tieu
Phftn m~m k~ toán
Nguyen giá
s6 dtrdftu nam
TÓng c(>ng
387,972,800
387,972,800
s6 dtr ngay 30/09/2015
387 ,972,800
387 ,972,800
Giá tri hao mon Iuy k~
s6 dtr d5u nam
387,972,800
387 ,972,800
387,972,800
387 ,972,800
Mua trong ky
Khftu hao trong ky
s6 du· ngay 30/09/2015
Giá tri con l:;ti
Tªi ngay 0110112015
T:;ti ngay 30/09/2015
8. Tang, giám b~t d<)ng sán dftu tu·
Nguyen giá
Quy~n sti dt,mg dftt
30/09/2015
5,214,306,300
5,214,306,300
Giá tri hao mon luy k~
Quy~n sti dvng dftt
Giá trj con l:;ti
Quy~n sti dvng dftt
Tang trong nam
Giam trong nam
293,659,648
293,659,648
4,920,646,652
4,920,646,652
9. Chi phí trá trnó·c dai h:;tn
Don vt tính: VND
0110112015
5,214,306,300
5,214,306,300
293,659,648
293,659,648
'
"'·
4,920,646,652
4,920,646,652
30/09/2015
VND
0110112015
VND
Chi phí cóng cv dvng cv cha phan bÓ
507,539,678
826,086,257
TÓng c<)ng
507,539,678
826,086,257
Bón th11vdt 111inh nóv la 11161 bó phón hap thGnh
'"ª phó1 d1wc doc cimg vái Bao cáo tai chính cóng tv me Ouy 312015
10
CÓNG TY CÓ PHÁN T ~p :DOÁN NHl/A :DÓNG Á
Lo 1, CNS, Khu Cong nghi~p NgQc HÓi, Xá NgQc HÓi, Huy~n Thanh Trl, TP Ha N{)i
BÁO CÁO T ÁI CHÍNH CÓNG TY MI):
Cho k)' ho::it d9ng
tu O1/01/2015 dén 30/09/2015
Mfiu
s6 BN09-DN (BH theo TT20012014-TT-BTC)
BÁN THUYET MINH BÁO CÁO TÁI CHÍNH
Cho ky ho:¡it dgng tir 0110112015 d~n 30/09/2015
1 o.
Dun vi tính: VND
0110112015
Vay va DQ' thué tai chính
30/09/2015
Chi tiéu
Giá trj
a. Vay ng~n h:¡in
Kh:i nang chi tra
Tang trong ky
Giiim trong ky
--
Giá trj
Khii nang chi trii
234,038,482,406
(O)
420,305,104,911
315,195,813
376,435,386,308
24,039,758,479
190,168,763,803
23, 724,562,666
190,168,763,803
187,714,756,773
187,714,756,773
365,465,880,843
320,872,495, 796
143, 121,3 71 , 726
143, 121,371, 726
NH TNHH MTV Shinhan (3)
9,950,445,924
9,950,445,924
9,950,445,924
l
9,897,950,843
9,897,950,843
9,897,950,843
NH Vi~t Nam Thjnh Vm;mg (4)
3,093,433,209
3,093,433,209
9,293, 735,831
19,625,181,190
. 13,424,878,568
13,424,878,568
15,038,596,500
15,038,596,500
15,038,596,500
18,241,250,000
18,241,250,000
20,241,250,000
234,038,482,406
NH TMCP Quan D('>i ( 1)
NH TMCP
NH
Vi~t
ngo~i
thuong (2)
Nam VIB (5)
NHOUB (5)
b. Vay dai h:¡in
NH SeaBank (6)
(O)
647,033,334"
647,033,334
658,000,000
2,000,000,000
10,9(i6,666
10,966,666
Tir 0110112015 d~n 30/09/2015
c. Nq thué tai chính (7)
· ThOi h:¡in
658,000,000
647,033,334
647,033,334
Tfing thanh toán thue
TC
Trii Iai
23, 724,562,666
Tir 0110112014 d~n 30/09/2014
Trii DQ' gác
TAng thanh toán khoan
thue TC
Trii Iai
Trii DQ' gác
60,099,649
Ttr;l dSn 5 nam
Cc}ng
11.
1,721,789,377
1,721,789,377
Trái phi~u phát hanh (8)
Cóng ty Lien doanh Shide Vi?t Nam
Japan South East Asia Growth Fund
L.P
211,064,~92
1,51O,724,985
1,51O,724,985
2,848,288,139
2,848,288,139
30/09/2015
Giá trj
M~nhgiá
211,064,392
Kyh:¡in
Giá trj
3 nam
53,500,000,000
13,500,000,000
6%
6%
3 nam
40,000,000,000
6%
3 nam
Bán thuvet mjnh a?y ta mót b6 ohán hqp fb?nh ya pháj áLJQ'C áoc cúnq vái Báo cáo
490,259,188
2,358,028,951
2,358,028,951
0110112015
Lai suit
53,500,000,000
490,259,188
tai chjnh cónq ty me qiija ojén áó
Kyh:¡in
Lai suit
3 nam
13,500,000,000
6%
6%
40,000,000,000
6%
3 nam
3 nam
11
CÓNG TY CÓ PHÁN T~P DOÁN NHl/A DÓNG Á
Lo 1, CN5, Khu Cong nghi~p Ng9c HÓi, Xa Ng9c HÓi, Huy~n Thanh Tri, TP Ha N9i
BÁO CÁO T Á.I CHÍNH CÓNG TY MI;:
Cho ky ho<;1t d9ng
tu O1101/2015 aén 30/09/2015
Mdu
s6 BN09-DN (BH theo TT200/2014-TT-BTC)
BÁN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÁI CHÍNH
Cho
ky ho~t dQng tir 01101/2015 d~n 30/09/2015
(1) Khoan vay Ngán hang TMCP Quán ar)i theo các h9JJ aÓng:
- H(Jp aÓng tín di,mg hqn múc sÓ 159.13.004.369260.TD.DNngay 141512013, hqn múc 220.000.000.000 aÓng,
m~1c aích bÓ sung v6n luu ar)ng ph1,1c v1,1 san xudt kinh doanh, /Qi sudt theo timg khi uác nhQn n(J, tai san thi chdp
la quyin su· d1,1ng adt va máy móc thiit bj vái [Óng giá tri tai san thi chdp la 303. 749.000.000 aÓng.
- H(Jp dÓng 162.13.004.320801.TD.DNngay 141512013 vái ngán hang TMCP Quán ar)i - CN Táy HÓ vái hc;:m múc
tÓi aa la 70.000.000.000 aÓng. M~1c aích khoan vay bÓ sung v6n luu ar)ng. Liii sudt c6 ajnh ho(J.c thci nÓi au(Jc
quy dfnh q1 thi trén tung khi uác nh{m n(J. Thm hqn 6 t~áng ki tu ngay giai ngán adu tién cua khoan vay. Khoan
vay aiwc bao aam bdng tai san theo các h(Jp aÓng thi chdp giíia CÓng ty CP T
- H(Jp dÓng s6 161 .13.004.467484.TD.DN ngay 141512013 vái hgn múc tÓi aa la 125.000.000.000 aÓng. M1,1c aích
khoan vay bÓ sung v6n luu ar)ng. Lai sudt c6 ajnh ho(lc thci nÓi au(Jc quy ajnh c1,1 thi trén timg khi uác nhQn n(J.
Thm hgn vay 6 tháng ki tu ngay giai ngán adu tién cua khoan vay. Khoan vay au(Jc bao aam bdng tai san theo
các h(Jp aÓng thi chdp giua Cóng ty CP T
(2) H(Jp aÓng tín d1,1ng s6 HKJ-HEJTD/13113 ngay 051812013 gifta Cóng ty vái Ngán hang TMCP Ngoqi thucrng
Vi?t Nam - Chi nhánh Hoan Kiim. Hgn múc tín d1,1ng la 60. 000. 000. 000 aÓng. Liii sudt 9, 5%1 niím, thm hgn vay
tÓi
ªª
·' J
12 tháng, m1,1c aích theo timg ldn cdp tín d1,1ng, tai san aam bao la h? thÓng máy móc thiit bj liip a(lt tqi
Cóng ty TNHH MTV Nhlfa fJóng Á aja chi Tán Tt;io, KCN Tán Tt;io, phuóng Tán Tt;io A, qu
du&ng Tán Tqo, KCN Tán Tqo, phuóng Tán Tgo A, qu
- H(Jp aÓng tín d1,1ng s6 HKJ- HEJTDI 14168 ngay 2210912014 giua Cóng ty vái Ngán hang TMCP Ngogi Thuong
Vi?t Nam- Chi nhánh Hoan Kiim . Hgn múc tín d1,1ng la 220.000.000.000 VNEJ, lai sudt tqi thm aiim giái ~gán va
thai hqn vay au(Jc quy ajnh trén timg khi uác nh
YF240A, quyin su d1,1ng adt va tai sán giin liin vái adt thur)c thua adt s6 167, t& bcin dÓ sÓ 50, aja chi Ló 36,
du&ng Tán T90, KCN Tán Tt;io, phuóng Tán Tgo A, qu
sán giin liin vái adt thur)c thu·a ló adt s6 D2, khu dó thj Nam Thiíng Long, phuóng Phú Thu(Jng, qu
Ban thuyét minh na y la mót bó phdn hup thanh va phai <11wc doc dmg vái Bao cáo tai chính cóng ty me OuV 312015
12
CÓNG TY CÓ PHÁN T~P I>OÁN NHl/A I>ÓNG Á
Lo 1, CN5, Khu C6ng nghi~p Ng9c HÓi, Xa Ng9c HÓi, Huy~n Thanh Trl, TP Ha N(\i
BÁO CÁO T Al CHÍNH CÓNG TY MI$
Cho ky ho~t d(>ng tu O110112015 dén 30/09/2015
Mdu sÓ BN09-DN (BH theo TT200/2014-TT-BTC)
BÁN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÁI CHÍNH
Cho ky ho~t d<)ng tir 0110112015 d~n 30/09/2015
(3) Vay Ngán hang Shinhanbank theo H9P áÓng tín d1,mg s6 SHBVN/ TDH/20131069 ngay 261612013, hc;m múc tín
d1,mg la 1O.000. 000. 000 áÓng, m1:1c áích vay dimg ai tai trQ' vÓn luu tl(Jng, mÓ' va thanh toán LIC tra ngay va tra
ch(i.m, liii sudt la liii sudt cO' ban tidn Vi?t Nam tJÓng do ngán hang Nha nuá'c quy tljnh + 2% m(Jt niím, tai san
tlam bdo la hang tÓn kho tc;li kho cua Cóng
tY TNHH Nh~ra Dóng Á, aja chi tqi Khu Cóng nghi?p Cháu Son, thanh
phÓ Phu Ly, tinh Ha Nam.
(4) Vay Ngán hang Vi?t Nam Thinh VuQ'ng theo H9P tJÓng sÓ 1103.2014/CMBIVPB-TDNDA/01ngay1110312014
f
cua Ngán hang TMCP Vi?t Nam Thinh VuQ'ng vá'i hr;zn múc tÓi da la:70.000.000.000 tJÓng, thiri hqn cho vay la 12
tháng tính tu ngay kj hQ'p tJÓng, m~1c tlíc;.h su d1:1ng v6n vay la bÓ sung v6n luu tl(Jng ph1:1c v1:1 san xudt kinh doanh;
mÓ' LIC nh(i.p khdu nguyén vrjt li?u san xudt va phát hanh các lor;zi Bao liinh ph1:1c Vl:l hoqt á(Jng san xudt kinh
doanh v(lt li?u nh11a, Khoan vay áu()'c bdo tlam bJng vi?c thi chdp hang hóa la hang tón kho luán chuyin; kj quy
phát hanh L/C VÓ'i múc tidn tÓi thiiu bJng 5% giá tri cua LIC.
(5) La khoan vay theo các hqp dÓng tín dvng sau:
- H9JJ áÓng tín d1:1ng sÓ 10220150626 ngay 2610612015 au()'c kj giíia ngán hang UOB va cóng ty cÓ phÓn t(i.p
áoan nh1:1·a Dóng á, thai hqn vay 6 tháng ki tu ngay giai ngán khoan vay adu tién, liii sudt theo ti
khdu nguyén v(i.t li?u hang hóa, djch v1:1 va 1 tri?u USD thanh toán nguyén v(i.t li?u mua t'rong nuÓ'c.
- HQ'p áÓng tín d1:1ng s6 088DN91/2015/HDTDI VIB-NHUADONGA ngay 2810712015 áu()'c kj giíia ngán hang
TMCP QuÓc ti Vi?t Nam (VIB) va cóng ty cÓ phdn t(i.p áoan nh11a Dóng á, thiri hqn vay 6 tháng ki tu ngay giai
ngán khoón vay ádu tién, liii sudt theo tung khi uá'c nh(m n(Y, hqn múc cua khoan vay la 25 ry, m1:1c tlích cua khoan
vay la bÓ sung vÓn luu tJ(jng ai phl,lC Vl,l san xucft kinh,doanh, tai san tJam bao CUQ khoan vay nay /Q hang tÓn kho
luán chuyin.
- H9P tJÓng tín dl,lng sÓ 1523100133/HDTD ngay 1910812015 áuQ'c kj giíia ngán hang TMCP Dóng Nam Á - CN
Láng Hr;z (Seabank) va cóng ty cÓ phdn t(i.p áoan nh11a Dóng á, thai hr;zn vay 5 niím kd tu ngay giai ngán khoan
vay, liii sudt vay la 7.5%/niím, tÓng giá tri vay la 658.000.000 áÓng, ml,lc áích cua khoan vay vay ai mua xe oo tó
con nhiin hi?u TOYOTA FORTUNER 7 chÓ, má'i 100%, tai san thi chdp laxe ó tó.
(6)- HQ'p áÓng cho thué tai chính s6 33.10.03/CTTC tháng 1212010. Tai san thué la các máy thu hÓi va nghidn
nh11a, máy biím nhl,m, máy in phun, cdu trl,lc ddm don, máy ép phun, máy tr(jn nguyén v(i.t li?u nh11a, máy in bóng,
ván tdm trdn vÓ'i tÓng tri giá tri giá tai san thué la 2.191. 916. 000 VND, m1:1c áích la ph1:1c Vl,l hor;zt tl(Jng san xudt
kinh doanh. Thiri hr;zn thué la 48 tháng. Liii sudt cho thué tai chính áu()'c aidu chinh tljnh
kY 3 tháng m(Jt tdn.
Thiri
áiim giói ngán va thó'i aiim áiJu chinh, liii sudt cho thué GUQ'C tính bJng liii sudt CO' bdn VND do Cóng ty TNHH
M(Jt thanh vién cho thué tai chính NHTMCPNTVN cóng bÓ c(mg bién tí() 0,25%/tháng.
Ban 1huyit minh nav la mól bó ehdn hap 1hanh va phói á1rac áoc cung vái Bao cao lai chính cóng ty me Ouy 312015
13
CÓNG TY CÓ PHÁN T~ f>OÁN NHl/A DÓNG Á
Lo 1, CN5, Khu Cóng nghi~p Ng9c HÓi, Xa Ng9c HÓi, Huy~n Thanh Tri, TP Ha N(>i
BÁO CÁO TÁI CHÍNH CÓNG TY MJ;:
Cho
ky ho~t d(>ng tu O1/O 1/20 15 aén 30/09/2015
Mdu
s6 BN09-DN (BH theo TT200/2014-TT-BTC)
BÁN THUYÉT MINH BÁO CÁO T ÁI CHÍNH
Cho ky ho~t dl}ng tir 01/01/2015 d~n 30/09/2015
-(6) Hr;p áÓng cho thué tdi chính s6 13.11.03/CTTC ngay 2511012011. Tai sán thué la máy phl,l trr; sán xudt thanh
profile áÓng b(J va 7 khuón mdu profile áÓng b(J, trj giá gÓc tính cho thué la 2. 732. 730.000 VND. Ml,lc áích la
ph~1c Vl,l hoqt á(Jng sán xudt kinh doanh cua cóng ty, thai hqn thué trong vóng 48 tháng. Liii sudt cho thué tai
chính áur;c áidu chinh djnh kj; 3 tháng m(Jt ldn. Liii sudt cho thué dur;c tính btlng liii sudt cho thué tai chinh w
bón VND do Cóng ty TNHH M(Jt thanh vién cho thué tai chính NHTMCPNTVN cóng bÓ tgi thOi aidm giái ngán
adu tién va thÓ'i áidm aidu chinh c(Jng bién á(J 0,3%/tháng.
-(6) Hr;p dÓng cho thué tai chính s6 13.11.05/CTTC ngay 2811212011. Tai sán thué la m(Jt dáy chuydn sán xudt
f
vqt li?u tdm nhóm nhl!a tÓng hr;p Composite, trf,giá gÓc tính cho thué la 6.655.587.400 VN.D. Ml,lc dích la phl,lc
v~1 hogt á(Jng sán xudt kinh doanh cua c~ng ty, thOi hgn thué trong vóng 60 tháng. Liii sudt cho thué tai chính
áur;c áidu chinh ájnh kj; 3 tháng m(Jt ldn. Liii sudt cho thué dur;c tính btlng liii sudt cho thué tai chinh cO' bán
VND do Cóng ty TNHH M(Jt thanh vién cho thué tai chính NHTMCPNTVN cóng bÓ tgi thOi aidm giái ngán ádu
tién va thai áidm áidu chinh c(Jng bién d(J 0,3%/tháng.
- (7)Khoán nr; thué tai chính theo hr;p dÓng cho thué tai chính s6 2013-00128-000, s6 2013-00129-000 va s6
2014-00164-000 vá'i Cóng ty TNHH cho thué Tai chính Qu6c
ti Vi?t Nam vi thué máy ép thanh nhlfa, máy lgnh -
tháp tan nhi?t-máy bom, máy aun thanh nhlfa PVC profile vá'i thOi hgn thué 60 tháng, liii sucit thué tu liii sudt
9,54%/nam ain 10,5%/nam vacó thi dur;c aidu chinh trong su6t thÓ'i gian thué. Tidn thué dur;c thanh toán truÓ'c
mÓi tháng. Khi kit thúc thai hgn thué, bén thué se áur;c mua lgi thiÜ bj vá'i giá trj btlng 0,5% giá mua.
(8) Theo hr;p dÓng mua bán trái phdu chuyin dÓi ngay 2011212012,hai cóng ty Lién doanh Shide Vi?t Nam mua:
~
13.500.000.000,Janpan South East Asia Growth Fund L.P mua: 40.000.000.000, thOi gian chuyin dÓi la 3 nam
.1
í
ki tir ngay phát hanh trái phdu chuydn dÓi.
12. Thu~
va các khoán phái DQP nha DU'Ó'C
l>O'n vj tính: VND
Phiíi nl}p trong
30/09/2015
ky
Thu~ GTGT d~u ra
Thu~ thu nh?p DN
Thu~ thu nh?p cá nhiin
Thu~ khác
TÓng cl}ng
só da thvc nl}p
TÓng cl}ng
01/01/2015
87,627,323
446,598,611
407,097,449
48, 126,161
67,724,667 .
o
28,619,460
65,984,859
69,566,024
138,780,823
108,671,231
72,795,964
155,351,990
541,202,930
615,444,296
229,593,356
30/09/2015
VND
01/01/2015
VND
13. Chi phí phai tra
Chi phí phai tra thue van phong
Các khoan khác
~
1,376,100,000
302,576,042
1,678,676,042
Bán thuy€t minh nay Ja mót bó phán hap thanh va phái áuac áoc cimg vái Báo cáo tai chính cóng ty me Ouy 312015
1,376,100,000
92,576,042
1,468,676,042
14
~
CÓNG TY CÓ PHÁN T~P DOÁN NHVA DÓNG Á
Lo 1, CN5, Khu Cóng nghi~p Ng9c HÓi, Xa Ng9c HÓi, Huy~n Thanh Tri, TP Ha N(>i
BÁO CÁO T AJ CHÍNH CÓNG TY MJ;:
Cho
ky ho\[t di)ng tu O1/O1 /2015 dén 3010912015
Mdu sÓ BN09-DN (BH theo TT200/2014-TT-BTC)
BÁN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÁI CHÍNH
Cho ky ho~t di}ng tir 0110112015 d~n 30/09/2015
14. Các khoan phai tra, phai ni}p ng~n h~n khác
30/09/2015
VND
Tfti san thüa cho Xlr Jy
Kinh phí cóng doan
Bao hiérn xa h9i, y t¿
Bao hiérn thftt nghi~p
Phai tra, phai n9p khác
13, 189,455
21,830,684
TÓng ci}ng
15. Doanh thu chtra th\fC
hi~n
I
0110112015
VND
45,515,058
1,428,00.0
15,328,681, 181
26,152,559
26,995,306,371
15,363,701,320
30/09/2015
VND
27,068,401,988
0110112015
VND
Cóng ty CÓ ph~n xay d1,rng sÓ 1 Ha N9i ,..
Cóng ty CP Xay dl,l'ng Dan d1,mg Ha N9i
40,000,000
45,454,545
TÓng ci}ng
40,000,000
111,350,272
65,895,727
16. VÓn chií sÓ' hfru
a) Bang dÓi chi~u bi~n di}ng ciía vÓn chií sÓ' hfru
Dan vi tính: VND
VÓn d~u ttr ciía chif · Th~ng dtr vÓn
sÓ' hfru
cÓ ph~n
só dtr t~i ngay 01101114
137,500,000,000
Tang vÓn trong nam tnrác
4,050,000,000
LQi nhu~n chtra
phan phÓi
(2,130,833,671)
139,419,166,329
70,500
70,500
Lai trong narn tnrác
Ci)ng
16,848,756,512
16,848,756,512
Chi tra có túc
(13,749,979,000)
(13, 749,979,000)
Trích các quy
(2,593,766,072)
(2,593,766,072)
~
LÓ trong nam tnrác
''5'
,...,.....
(583,000,002)
(583,000,002)
(2,208,822,233)
139,341,248,267
ca
265,371,850,939
',p [J
30,279,232,073
30,279,232,073
DC
Chia cÓ túc b~ng có phi¿u
(25,874,910,000)
(25,87 4,910,000)
Trích l?p các quy
( 10,565,078, 786)
(10,565,078, 786)
(583,000,000)
(583,000,000)
(8,952,578,946)
397,969,342,493
30/09/2015
0110112015
120,322,680,000
44,074,250,000
95,547,930,000
34,999,250,000
Vi~t Narn Growth Capital L.L.C
CÓ dóng khác
174,029,390,000
58,426,500,000
Ci)ng
389 ,900,000,000
13 7,500,000,000
Giarn khác
só dtr t~i ngay 31112/14
137,500,000,000
4,050,070,500
Tang vón trong ky nay
261,400,000,000
3,971,850,939
Lai trong ky nay
Giarn khác
só dtr t~i ngay 30/09/15
398,900,000,000
8,021,921,439
b) Chi ti~t vÓn d~u tU' ciía chií sÓ' hfru
Nguy~n Bá Hung
Cóng ty TNHH Thuang
m~i
Hung Phát
Nguy~n Thi Tính
Bán thuyit minh nay la mót bó phán hap thanh va phái duac doc cimg véti Báo cáo tai chính cóng ty me Ouy 3120 15
15
COI
,.
';:--
.~)
~
CÓNG TY CÓ PHÁN T~P DOÁN
Lo
NHlfA E>ÓNG Á
1, CN5, Khu C6ng nghi~p Ng9c HÓi,
Xa Ng9c HÓi, Huy~n Thanh Tri, TP Ha N(>i
BÁO CÁO TAi CHÍNH CÓNG TY MJ;:
Cho
ky ho~t d(>ng tu O1/O1 /2015 dén 30/09/2015
MÓ.u sÓ BN09-DN (BH theo TT200/2 014-TT-BTC)
BÁN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÁI CHÍNH
Cho ky ho~t di}ng tir 01/01/2015 d~n 30/09/2015
e) Các giao djch v~ vón vÓ'i các chu
VÓn dÍiu hr cua chu
SÓ'
sÓ'
hfru va phíin phÓi c6 tÚ'c, chia IQ'i nhu~n
hfru
v6n góp d~u narn
VÓn góp tang trong nam
VÓn góp cu6i narn
30/09/2015
VND
01/01/2015
VND
398,900,000,000
13 7,500,000,000
137,500,000,000
137,500,000,000
261,400,000,000
398,900,000,000
137,500,000,000
d) c6 phi~u
30/09/2015
c6 plii~u
01/01/2015
c6 phi~u
s6 Iuc;rng có phiSu aang ky phát hanh
s6 Iuqng có phisu aa phát hanh
26,140,000
26,140,000
26,140,000
210
210
13,750,000
13,750,000
13,750,000
21
21
26,139,790
26,139,790
13,749,979
13,749,979
- CÓ phiiu phÓ thóng
s6 luqng có phi Su
OUQ'C
mua li;ii
- CÓ phiiu phÓ thóng
- CÓ phiiu uu álii
s6 luqng có phisu aang Iuu hanh
- CÓ phiiu phÓ thóng
------------
- M~nh giá có phi Su dang luu hanh: 10.000 dÓng
17. Các quy cua cóng ty
Quy d~u tu phát tri~n
Quy d\I phong tai chính
Quy khác thu9c vón chu só
hüu
T6ng c{>ng
Dan vf tính: VND
30/09/2015
Tang trong nam
9,337,748,287
7 ,608,570,905
Giam
trong-~am
01/01/2015
1,729, 177,382
2,217,380,909
2,217,380,909
11,555,129,196
- -9,825,951,814
-----
1,729,177,382
~
\,]
.
Mue dích trích Hip các guy cua Cóng ty
- Quy d~u tu phát tri~n cua doanh nghi~p duqc trích l?p tu ph~n lqi nhu?n sau thuS thu nh?p doanh nghi~p theo
Nghi quySt 8i;ii hQi dÓng có dong va duqc su d1,mg d~ bÓ sung vÓn diSu l~ cua Cong ty b~ng vi~c d~u tu mó r9ng
quy rno san xu&t, kinh doanh hoi;íc d~u tu· chiSu sau cua doanh nghi~p. PhU hqp vói quy djnh ti;ii diSu l~ cua Cong ty.
- Quy khác cua doanh nghi~p duqc dung d~ bu d~p nhfrng tÓn thftt, thi~t hi;ii vS tai san, cong nq khong düi' duqc xay
ra trong quá trlnh kinh doanh hoi;ic d~ bu d~p nhetng khoan 16 cua Cong ty theo Nghi quySt Di;ii h9i dÓng có dóng.
Quy d\I phong tai chính duqc trích l?p trong ky tu ph~n lc;ri nhu?n sau thuS thu nh?p doanh nghi~p, phu hc;rp vói quy
dinh ti;ii diSu l~ Cong ty.
VI. ThOng tin b6 sung cho các khoan m\)c trinh bay trong Báo cáo k~t qua ho~t di}ng kinh doanh
l. T6ng doanh thu bán hang va cung dp djch
Doanh thu bán hang hóa
Doanh thu cung dp dich Yl,l, l~p di;ít
Bón thuvi t minh nav la mót bó phón hap thimh
Quy 3/2015
Quy 3/2014
VND
- - - - - VND
--
45,326,025, 172
25,001,826,506
43,061,377,269
V\)
1·a phá1 duac doc cimg véti Báo cóo tai chính cóng ty me Ou¡í 312015
16
1-
