Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2015 - Công ty Cổ phần Tập đoàn Nhựa Đông Á

04.G
Tl\P EJOAN N HlJA EJbNG A

CONG TY CO PHAN T4P DOAN NHl/A DONG A
T r\l s& chinh: Lo I, C 5, C\lm CN g9c H6i, Xii Ng9c H6i, Thanh Tri, Ha (>i
VPGD: T:ing 9, T hap Tay. Hancop Plaza, 72 Tr:in Dang Ninh. C:iu Gifl). Ha "l(>i
Tel: 04 3793 8686

*

Fax: 04 3793 818 1

Website: WW\\' . dag.92111~.ui

*

Email : info@:clag.conu n

CONG TY CO PHAN T~P DOAN NHlfA DONG

BAO

A

cAo TAI CHiNH HQP NHAT
Quy II Nam 201s

. ..

HA N(>I, THANG 08 - 2015

CONG TY

co PHAN T~P f>OAN NHl/A f>ONG A

Lo l , CNS, Khu Cong nghi~p Ng9c H6i, Xa Ng9c H6i, Huy¢n Thanh Tri, TP Ha N(li
sAo cAo TAI c1-1iNH 1-1or NHAT G10A N11~ N BO

Cho ky ho\]t d(lng tll 0I 10 I 2015 d~n 30/06/2015

' Mrlu

sO B 01-DN (RH tfleo

TT 20012014/TT-BTC)

BANG CAN DOI KE TOAN HOP
. NHAT GIU'A NIEN DO.
Tl:li ngay 30 thang 06 nam 2015
Don vi tinh: YND

TAI SAN
A - TAI SAN NGAN H~N

Ma

Thuy~t

so

minh

100

I.

Ti~n va de khmin tu·O'ng du·O'ng ti~n

110

I.

Ti~n

. 111

2.

C <1c khoan tuunu duona ti~n

"'

"'

V.1

s6 c1~u nam

587 ,44 7 ,3 66,584

596, 155,556,462

10,260,871,291

5,598,230,684

l 0,260,871,291

5,598,230,684

~
~!(

;

112

I (/)

n.

Ct1c khoan dflu tu t i1 i chinh ng~n hl:lll

120

I.

D~u tu ng~n lwn

121

2.

D\r phong giam gia d~u tu ngAn lwn

122

IJL Cac khoi\n phi\i thu ng5n hi:tn

130

I.

Phai thu khach hang

131

2.

Tra tnr6c cho nguo·i ban

132

3.

Phaithun(lib(lng~nh011

133

4.

Phai thu theo ti~n ct(l k~ ho:;tch hqp ct6ng -"ay cl~rng

134

5.

Phai thu v~ cho vay 11g~n h0n

13 5

6.

Cac khoan phai thu kh<1c

136

7.

D~r phong phai thu ng~n h0n kh6 ctoi

139

\
187,058,452,778

157,878,474,746

Y.2

162,292,363,692

124.075,092.109

V.3

25,41 1,825,25 I

32,466,294,049

2,276,799,036

4,092,829,357

(2.922,535,20 I)

(2,755,740,769)

389, 729,668,545

401,443,907,259

389,729,668,545

401,443,907,259

398,3 73,970

31,234,9.t3,773

Y.4

IV. Hang tbn kho

140

I.

Hann t6n kho

141

2.

D\r pho ng giam gi{1 hang t6n kho

149

V.

Ti1i siin ngi\n h i.111 kli:lc

150

I.

Chi phi tra tru6c ngi111 h:;tn

I5I

2.

Thu~ gia tri gia tang Juve kh§u tn'.r

152

Y.6

3.

Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha mr6c

153

Y.7

4.

Giao clich mua ban l1_1i trai phi~u Chinh phu

154

5

Tai san ng~n h:;tn kh {:c

155

"'

s6 cu6i k)r

Y.5

Y.8

Bao ccio nciy JJhri1 du(Jc d9c ci111g V()'i Bri111hurci1 minh Bao cao tai chinli hop 11hd1 gifra nien dr)

433,494
398,373,970

422,224,016

30,812,286,263 .


CONG TY

co PHAN T~P t>OAN NHl/A t>ONG A

Lo I, CNS. Khu Cong n gh i~ p Ng9c I lfli , Xa Ng9c Hfli, Huy~n Thanh Tri, TP Ha N(li
BAo c Ao TAI c 1-1iNH HOP NHAT GIOA NI EN DO
Cho ky ho~lt d(lng tl'r 01 101/2015 a~n 30/06/2015
Bang can a6i k~ toan (ti~p theo)

-·-

TAI SAN
B- TAI SAN DAI H~N
I.

I.

2.
.,

.).

4.
5.

C11c khoi\n phi\i thu clai h~n
Phai thu dai hc:in cl:1 a khach hang
Y6n kinh doanh 6 cac don vj l!VC thUQC
Phai 1hu dai hc:i n n9i b9
Phai thu dai h?n kh ac
D\r phong ph <1 i thu cl ai h?n kh 6 doi

"''

_,

___ -·- -

Mfiu siJ B 01-DN (BH tl1eo TT 20012014/ TT-BTC)

- :·-- -

,

Ma
s6

Thuy~t

minh

~

s6 cu6i ky

s6 afiu nam

200

224,613,767,544

198,304,662,678

210
211
212
213
215
219

1,973,477,691

744,809,386

1,973,477,691

744,809,386

131,807 ,459,90'0
I 1 1,406,806,094
203,025,159.929
(91,61 8, 353,835)
20,400,653,806
32,322,109,820
(11,921 ,456,014)

139,616,141,117
116.995,380.605
201, 748, 93 7,82 J
(84, 753,55 7,2 J6)
22,620,760,512
31,99 7, 22 7, 651
(9,3 76,46 7, 139)

387,9 72,800
(38 7, 972,800)

38 7,9 72, 800
(38 7, 972, 800)

4,920,646,652
5,214,306,300
(293 ,659.648)

4,920,646,652
5,214,306,300
(293 ,659,648)

V.9

;

II. Ti'1i siin c6 djnh
1. Tai san c6 djnh hCru hinh
Nguyen gia
Gili tri hao mon /Uy kd
2. Tai sa n c6 djnh thu e la i chfnh
Nguyen gia
Gia tri hao man !Uv kd
.,
.).
Tai sa n c6 oinh YO hinh
Nguyen gia
Gici tri hew mon Luy ki

220
221
222
223
224
225
226
227
228

229

III. B~t c1<)ng siin afiu ttr
Nguye n gia
G i{1 tri hao mon luy !-. ~

230
231
232

JV. Tili siln cto· dang tfa i hl;ln
Chi phi sa n xu§r kin h cloanh del i h?n

240
241

75,338,980,512

41,378,926,798

242

75 ,338,980,512

41 ,378,926,798

10,573,202, 789

11,644,138, 725

I 0,573,202,789

11 ,644, 138,725

Chi phi xay d~rng d6 dang
IV. Cac khoi\n afiu tu· hli chinh clai h~n
f) ~ u tu vao Cong ty Cull

251

2.
.,

Dfi u tu vao cong ty li en k~t , li en doanh

252

.).

Dfi u tu khac vao cong q1 v6n

258

4.

D~r phong gi am gi a dfiu tu tai chfnh dai hc:i n

254

v.

T)1i siin dai

I.

Chi phi tra 1nr6c dai hc:i n

261

2.

Tai sa n thu ~ thu nh ~ p hoan lc:ii

262

Tai sa n dai h;:tn khac

268

TONG CQNG TAI SAN

270

.,

.) ,

khac

Y.11

V.12

' 250

I.

h~n

V.10

260

Y.13

lhio ccio ni1y pha1 rli ff/c (19c ci111g v6·i Ban 1h11.i«i1 minh Bao coo tai chinh h9p nhd1ghi a nien

~

812,061,134,128

ctr;

794,460,219,140

2

\
".
~

1


CONG TY CO PHAN T~P DOAN NHl/A DONG

A

Lo I , CNS, Khu Cong nghi~p Ng9c H6i, Xa Ng9c H 6i , Huy~n Thanh Tri , TP Ha N9i
BAO cAo TAI c1-1iN1-1 HQPNHAT

GIOA NIEN DO

C ho ky hol,lt di)ng tfr 01 /01/2015 d~n 30/06/2015
Bang can a6i k~ toan (ti~p theo)

M/iu s6 B 01-DN (BH tfleo TT 20012014/ TT-BTC)
-~

Ma

so

NGUON VON

Thuy~t
minh

s6 cu6i kj1

s6 clftu nam

A- NQ' PHAI TRA

300

555,037 ,193,071

604,834, 706,561

I.

NQ' ngft n h:.rn

310

491,964,399,110

534,322,582,732

I.

Vay va nQ' thue tai chin h ngiin h;;in

31 l

V.14

308,813,506,694

3 10,262,645 .1 48

2.

Ph ai tra ngu6i ban ngitn h;;in

312

V. 15

126,238,876,5 14

135,926,624,609

3.

Nguoi mua tra ti~n tru6c

313

V.16

12,667,432,730

4 7,888,809,920

4.

Thu~ va cac khoan phai n(>p Nha mr6c

314

V.17

I 0,808,594,387

7 ,400,406,759

5.

Ph ai tra ngu«':ri lao d(>ng

315

1,603,529,309

1,569,920, 150

6.

Chi phi phai tra ngiin h;;in

3~6

V.18

2,668,502, 122

2,748,598, 122

7.

Ph ai tra n<)i b(l ngiin h:;111

317

8.

Ph ai tra theo t i ~n d(l i< ~ ho9ch llQ'p dcSng .xay d\rng

318

9.

D oa nh thu chua th\rc hi~n

319

9.

C c1c khoan phai tra, phai n(lp ngiin h911 kh ac

320

I

J>

V.19

40,000,000

111 ,350,272

26,693,069,891

27,463,457,33 1

\

5
;;

10. D\r pho ng phai tra ngit n lwn

321

I I. Quy khe n thu6"ng, phC1c IQ'i

323

12. Giao djch mua ban l ~1 i tra i ph i~u Chinh phu

324

IL

N9· dai hi,ln

330

I.

Phai tra dai h9n nguO'i ban

331

~.
.,

2.

Ph ai tra dai h9n n(li b(l

332

~~

6.

Phai tra dai h;;in khac

336

V.21

105,000,000

I 05,000,000

7.

Vay va nQ' thue ta i chin h dai han

337

V.22

9,467 ,793,961

16,907' 123 ,829

8.

Trai ph i ~u c hu y~ n a6i

338

V.23

53 ,500,000,000

53 ,500,000,000

9.

Thu~ thu nh?p hoa n !9 i phai tra

339

257,023,941,057

189,625,512,579

257 ,023,941,057

189,625,512,579

V.20

2,430,887 ,463

950,770,421

63,072,793,961

70,512,123,829

10. D \r phong phai tra dai h;;in

340

I I. Quy phat tri~n khoa h9c va c6ng ngh~

341

B- NGUON VON CH(! SO H UU

400

I.

v 6n chi.i so- hfru

410

I.

v 6n clftu tu· CLla chLI so hCill

4 11

190, 000,000,000

13 7 ,500,000,000

2.

Th~ng du v6n c6 ph §n

412

8,188,021,439

4,050,070,500

4.

v 6n k.hac CLl3 chC1so hi:i"u

413

5.

c6 phi~u quy

414

6.

Chenh l~ch danh gia 1~1 i tai san

415

7.

Chenh l ~ch ty gia h6 i doai

416

8 . . Quy clft u tu phat tri~n
9.

Quy ho trQ' sii p .x~p doanh n ghi~p

V.24

417

(860,000)

24,356,877, 127

17 ,492,828,08 1

418

10. Quy khac thu(lc v6n chu s6" hCiu

419

5,918,410,646

l I. LQ'i nhu?n sa u thu~ clma ph an ph6i

420

28,561,491,845

12 . Ngu6n v6 n cl§ u tu· xay d\rng co ban

421

/Jcio crio ni1y pha1 d1''(J'C d9Cci111g vO-i Biin thu1\it minh Biio cao tai chinh twp 11hd1giira11ie11 di)

30,582,613,998

3

.

CONG TY

co PHAN T~P DOAN NHl/A DONG A

Lo I, CN5. Khu Co ng n g hi ~p Ng9c H6i, Xa Ng9c H6i , Huy~n Thanh Trl, TP Ha N<)i

BAO CAO TAI CH IN H HOP NHAT GIOA NIEN DC)
Cho ky ho~t c1<:Jng tir 0 I /0I /2015 c1~n 30/06/2015
Bang din d6i k~ toan (ti~p theo)

Mffu

Ma

so

NGUON VON
IL

Ngubn kinh phi va quy kh~1c

430

I.

Ngu6n kinh phi

432

2.

Ngu6n kinh phi

eta hi nh thanh tai sa n c6

C - LQ1 fCH CO DONG THIEU
TONG C<)NG NGl lON VON

SO

dinh

sO B 01-DN (BH t/1eo

TT 20012014/TT-BTC)

s6 cu6i ky

s6 Clftu nam

812,061,134,128

794,460,219,140

Thuy~t
minh

433

439
440
;

L~p,

Ngu·o·i I~p bi~u

K~ toan trn&ng

Phi Th! Tht'1y Ha

Nguy~n Thi Hbng Oanh

Rtio cao 11i1y /!f1(// ch'lic d9c ci111g vai Ba11 thu1·e1 minh Bao cao 1ai chinh h9p 11hd1giii'a11ie11 r19

ngay 13 thang 8 nam 20 I 5

4


co

CONG TY
PHA,N T~P E>OAN NHl/A E>ONG A
L6 I, CNS , Khu Cong nghi~p Ng9c l-16i, Xa Ng9c H6i, Huy~n Thanh Tri, TP Ha N(>i
sAo cA o TA1 c 1-1fNH HOP NHAT GI OA NIEN DO

Cho ky ho;it d<) ng

tu 0I 10 I/20 15 a6n 30/06/2015
BAO

--

_

• _

Mfiu srJ BOJ-DN (BH tlieo TT 200120 /4/ TT-BTC)

cAo LU'U CHUYEN TIEN T~ HQP NHAT GIUA NIEN D<)
(Theo phu·o·ng phap tn_rc ti~p)
Tir 0110112015 d~n 30/06/2015
Don vi tinh: VND
Thuy

CHI TIEU
I.

LU'u chuy~n ti~n tir ho~t d9ng kinh doanh

1.

Ti~n thu ba n hang. cung dp d!ch v~1 va

Ma

&t

SO

minh

Liiy k& tir afiu nam d~n cu&i quy nay

Quy II
Nam nay

Nam tru·o·c

l~S , 908,214, 111

Nam nay

Nam trU'O-c

doanh thu khac

01

32S,036,267,001

2.

Ti~n chi tra cho ngucJi cung dp hang h6a va djch v~1

02

(360,696 ,S79,722)

(ISl ,376, 114,802)

SSS, I 83,48S,73S
(S6S ,4S7 ,8 I 4,60 I)

(391 ,962,890 ,870)

3.

Ti€n chi tra cho ngu·cJi lao d(lng

03

(3 ,964,S 13 ,093)

(3 ,436,2S8,902)

(8 ,719,706,690)

(9,892,706,889)

04

(7,S29,896,27S)

'
(8 ,260,229 ,912)

( 14,006,938,748)

( 12, l 16,3SS,932)

OS

(77,204 ,037)

( 4, 777,0 I S,727)

(2SO,OOO,OOO)

(4,614 , 174,648)

4.

Ti€n chi tra lai vay

S. Ti€n chi n(lp thu~ thu nh~p doanh nghi~p

20,949,01S ,804

S26,436,472, 732

6.

Ti€n thu khac tU- ho?t d()ng kinh doanh

06

27,421,430,729

29,832,864,688

60,SS0,362,614

7.

Ti~n chi khac cho ho?t d(_)ng kinh doanh

07

( 19,224,381, 124)

(I 8,427,4SS,644)

(22 ,863,326,4S6)

( 189,716,393, 141)

L1tu clwyiin tidn tltu/111 tir hO(lf tli)ng kinh doanh

20

(39,034,8 76,521)

(19,419, 785,072)

(26,281,436,072)

(21,315,686,J 34)

21

(8 ,337,761 ,S29)

( 1,686,2S 1,200)

(I 0,297,022 ,022)

(3 ,748,417 ,440)

LL Lu·u chuy~n ti~n tir ho~t dQng afiu tU'

I.

Ti€n chi d~ mua s~m , xay d1,rng tai san c6 djnh va
cac tai san dai h?n khac

2.

Ti~n thu ti:r thanh ly, nlmQ'ng ban tai san c6 djnh va
22

cac tai san dai h?n khac

,,
.).

Ti~n thu hcSi cho vay, ban l?i cac cong q1 nQ cua

24

don vi khac

S. Ti€n chi d~u tu , g6p v6n vao don vi khac

2S

6. Ti€n thu hcSi d~u tLr, g6p v6n vao don vi khac

26

7.

22 ,696,939

23

don vi khac
4.

24 , l 19,S67

Ti€n chi cho vay, mua cac cong q.1 nQ' cua

Ti€n thu lai cho vay,

c6 tt'.rc va l9·i

nhu~n dLr9·c chia

Lu·u cftuy~n tidn tl11u1n tir ho(lt ili)ng aliu tu·

27

18,836,023

2,241 ,497

18,836,023

13,948,661

30

(8,318,925,506)

(1,659,890,136)

(I 0,255,489,060)

(3, 734,468, 779)

Bao cao nay phai tltr(lc t19c cimg vai Ban thuydt minh Bao cao tai chinh h(lp nhdt g iii"a nien tl~\.~()~

"'~ /

, ........ ....

co

CONG TY
PHAN T~P DOAN NHl/A DONG A
Lo 1, CN S, Khu Con g n ghi~p N g9c H6i , Xa Ng9c H6i , Huy~n Thanh Trl, TP Ha N9i
BAO CAO TA I CI-IiN H HO P N HA T GI OA NI EN

DO

Cho k)' hoat dong tu OI10I 120 15 d~ n 30/06/20 15
Bao cao Iu·u chuy~n ti~n t~ (ti~p theo)

.

CHI TIEU

Ma

so

Thuy
~t

--

Mftu
,,_

(Bii tl1 eo TT 20012014/ TT-BTC)

Lu~ k~ tll' d~u nam d~n cu di quy n a)

Quy II

minh

sb 803-DN

,.,_,_

Nam nay

Nam tru·o·c

Nam nay

Nam trmrc

III. Lu·u chuy~n ti~n tir ho~t d(\ng tai chinh
1.

TiSn thu tli' phat hanh c6 phi~u, nh?n g6p v6n ct:ia

49,928,396,923

chu so hCru
2.

49,928,396,923

31

TiSn chi tra g6p v6n cho cac chu so hCru, mua l?i
c6 phi~u cua doanh nghi~p dii phat hanh

32
33
34

(860,000)
137,252,869, 119
( 15I , 198,492,262)

35

(906,975,953)

3.

TiSn vay ng~n h?n, dai h?n nh?n duqc

4.

TiSn chi tra nq g6c vay

5.

Ti~n chi tra nq thue tai chinh

...

6. C6 tCrc , !qi nhu?n dii tra cho cht'.1 so hU-u

Ti~n va tU'O'ng au·o·ng ti~n a:1u nam

(860,000)

187, 145,983,041
(164 ,333 ,843 ,571)
( 1,054,694, 175)

298,913 ,968,013
(305 ,833 ,896,666)
(1 ,808 ,042,531)

330,383 ,001 ,421
(316,331 ,4 75,43 7)
(l ,64 7 ,08 7,886)

36

Luu clwyiin ti~n thu&n tu: hoqt tl{Jng tdi chinh
Lu·u chuy~n ti~n thufin trong nam

-

(62,480,000)

40

35,074,937,827

21;757,445,295

41,199,565, 739

12,341,958,098

677,770,087

4,662,640,607

(12, 708,196,815)

'

"

50
60

(12,278,864,200)
V.1

22,539,735,491

1,915,913,124

5,598,230,684

15,301,958,353

V.1

10,260,871,291

2,593,683,211

10,260,871,291

2,593, 761,538

A nh huong ct:ia thay ct6i ty gia h6i aoai quy ct6i ngo?i t~ 6 1

Ti~n va tU'O'ng du·O'ng ti~n cu6i nam

70

Nam)'i lap bi~u

"'

K~ toan trmfog

.

1:dZPhi Thi Thuy Ha

.~
Nguy~n Thi H6ng Oanh

Bao coo nay phcii c1u17c dr;;c ci111g va i Ban 1h11yJ1 minh Bao coo tai chinh hr;;p 11hci1 giti'a nien d9

Ng-uy~n

Ba Hung
2


CONG TY CO PHAN T~P E>OAN NHl/A f>ONG

A

Lo I , CNS, Khu Co ng n ghi ~p Ng9c H6i, Xa Ng9c H6i, Hu y ~n Thanh Trl , TP I-la N(li
BAO CAO TAI CHiN H HOP NHAT GIO"A NIEN

DO

Cho ky ho~t d(lng tLr 0I 101 /20l 5 d ~ n 30/06/2015

Mrlu

sb 802-DN (BH t/Jeo

TT 20012014/ TT-BTC)

BAO CAO KET QUA HO~T D<)NG KINH DOANH HQ'P NHAT GIUA NIEN D<)
Tfr 0110112015 d~n 30/06/2015

80'n vi tfnh: VND

CHI TIEU

Ma
s6

Thuy~t
minh

VI.I

1.

Doanh thu ban hang va cung dp djch Vt.I

01

2.

Cac khoan giam trfr doanh thu

02

3.

Doanh thu thuh v~ ban hang va cung dp djch Vt.I

10

4.

Gia v6n hang ban

11

5.

L<;ri nhu~n g(lp v~ ban hang va cung dp djch vi.i

20

6.

Doanh thu ho:;it c1(lng U1i chinh

21

7.

Chi phi tai chinh
Trong d6: chi phi lai vay

22

8.

Chi phi ban hang

24

9.

Chi phi qui.in Iy doanh

25

nghi~p

10. L9·i nhu~n thui!n tfr ho:;it d{lng kinh doanh
11. Thu

nh~p

khac

12. Chi phi khac
13. L9·i

nhu~n

khac

U. T6ng l<;ri nhu~n k~ toan tmo·c thu~

Liiy k~ tir di!u nam d~n cu6i quy n~y

Quy II
Nam nay

Nam tru6'c

347,073,377,477

Nam nay

Nam tru·o·c

281,668,369,017

619, 734,925,437

525,052,955,67 4

762,337,944

-

1,392,040,891

347,073,377,477

280,906,031,073

619, 734,925,437

523,660,914, 783

320,007,099,884

254,239,602,046

569;595,046,552

475,590,415,912

27,066,277,593

26,666,429,027

50,139,878,885

48,070,498,871

VI.3

74,326,382

152, 773,358

95,446,853

155, 739,344

VI.4

7,979,443,033
7,537,778,850

6,951, 776,22 7
6,918,210,691

14,456,485,506
14,006,93 8,748

15,931,941,653
15,843,333,250

VC.5

2,292,555,491

2,109,552,150

5,338,073, 792

5,952,065,337

Vl.6

4,515,634,443

6,234,566,321

8,501, 740,457

9, 783,639, 707

12,352,971,008

11,523,307 ,687

21,939,025,983

16,558,591,518

Vl.2

23

30
31

Vl.7

151,332,738

(965, 756, 787)

469,879,338

328,458,708

32

Vl.8

161,791,725

426,146,402

2 72,242,903

1,522,426,577

197,636,435

(1,193,967,869)

40

(10,458,987)

50

(1,391,903 , 189)

12,342,512,021

10,131,404,498

22,136,662,418

15,364,623,649

Bao cao nay phai du'Q'C doc cimg v&i Ban thuyet minh Bao cao tai chinh hQ'p nhat gi[fa nien di)
11

,., .

, ,.:;:. ,

.... ~-0 - "=' _ ~J~~Q,,,l..._~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~A


CONG TY CO PHAN T~P t>OAN NHl/A t>ONG

A.

L6 I, CNS, Khu Cong nghi~p Ngoc H6i, Xa Ng9c H6i, Hu y~ n Thanh Tl"i. TP Ha N(li

BAO CAO TA I CHI N H HO P Nl-IAT G IO'A N IEN DO
Cho ky ho?t d(l ng ti:r 0 I /0I /2015 dSn 30/06/20 15

Bao cao

k~t qua kinh doanh (ti~p theo)

Mfiu

CHI TIEU

Ma

Thuy~t

so

minh

15. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

51

16. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan ll.li

52

17. LQ'i nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p

60

18. Lai cO' ban tren c6 phi~u

.

;..
'

70

TT 20012014/ TT-BTC)

Lily k~ tir aitu nam d~n cu6i quy nay

Quy II
Nam tru·O'c

Nam nay

Nam t rm'rc

Nam na y

854, 197 ,528

-

26,700,788

11,386,747,624

9,250,506,182

20,426,565,333

13,834,731,948

744

644

1,334

1,006

VI.9

Vl.11

1,710,097,085

1,503,190,913

955, 764,397

Ngm'ri l~p bi~u

26,700,788

K~ toan truO'ng

Li;:
'-""*

s6 B02-DN (BH tlleo

~UVGVV--

t>

Phi Thj Thuy l-la

Ng u y~ n Thi H6ng Oanh

Bao cao nay phai OU'Q'C OQC cung v&i Ban thuyet minh Bao cao tai chfnh hQ'p nhfit giifa nien OQ

Nguy~n

Ba Hung

2


coNc TY c6 PHAN T.~P DOAN NHl/A DONG A
L6 I. CNS , Khu Cong nghi i;p Ngqc H6i , Xa Ng9c Hfii, Huy~n Thanh Tri , TP H a N(>i
B AO CAO TAI CHlNI I HC,W NHAT GlUA Nli'. N DQ
Cho k) ho;;it d(>ng tLr 0 I /0I 12015 d6n 30/06/2015

Al/du

s6 BN09-DN (BH theo

TT200/2014-TT-BTC)

- -- - -- - - - - --- -BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH HQ'P NHA T GIUA NIEN D(>
""'

Cho ky hol,lt di}ng tt'r 01/01/2015 d~n 30/0612015

I.

D~c di~m ho~1t di}ng ciia doanh nghi~p

1.

1-linh thfrc sO- hfru vfin
Co ng ty C6 ph.in T?p doan N h~ra Bong A (g9i t~t la "Cong ty"), ti~n than la Cong ty T HH Thuo-ng m~i san xuit
nlwa Bong A duqc thanh l ~p va ho~t d(rng theo Gicly cht'.rng nh?n dang ky kinh doanh s6 0 I 02002000 do Ser K~

ho':lch va Bsan xucit nh1,ra Don g A OU"Q'C ct6i ten th anh Cong ty c6 phcln T~p doan nh1,ra Dong Ava ho~t di)ng theo Gicly cht'.rng
nh?n dang ky kinh doanh s6 0103014564 ngay 14 thang 11 nam 2006 do SO' K~ ho~ch va Bclu tu" Thanh ph6 Ha
N9i dp. Cong ty c6 08 lcln thay obi Gi cly cht'.rng nh~n dang ky kinh doanh.
Theo gicly cht:rng nh ?n dang ky kinh doanh thay cMi lcln th Cr 8 ngay 20 thang 07 nam 2015 thl v6n di@u l ~ cC1a Cong
ty la: 190.000.0000.000 VND (Bdng ch fr: M (i t tram chin nnwi ty itJng chcJn ).

2.

Linh

v~rc

kinh doanh

Co ng ty ho~t di)ng trong llnh vt,rc san xuit, kinh doanh cac thi~t bi nganh nh~ra, nganh di~n cong nghi~p va dan
d~mg, xay d~rng cac cong trlnh dan d~m g, cong nghi~p, giao thong, thuy 19"i.

3.

Nganh ngh~ kinh doanh
- Khai thac mu6i ; l( hai thac qu?ng kim lo':li khac khong cht'.ra s~t; Khai thac va thu gom than ci:rng;
- Khai thac va thu gom than non ; Khai thac qu?ng kim lo~i qui hi~m (tn:r lo~i Nha nu·o·c dm);
- Khai thac qu?ng s~t;
- Khai thac qu?ng aranium va qu?ng thorium (Chi ho~t di)ng khi duvc cu quan Nha 1m6c c6 thcim quy@n cho
ph ep);
- l(inh doanh bcit cli)ng san , quy@n su· ci\111g ait thui)c chu so· hO'Ll, cht'.1 SLr ci\mg ho?c cti thue. Chi g6m c6: Djch YI)
cho thue van phong, cho thue dftt, cho thue m?t b~ng (doanh nghi~p chi ctuqc kinh cloanh theo qui d!nh ct:1a phap
lu ?t)
- Kinh doanh nha hang, nh a nghi, kh ac h S?n, ciich

phong hat Karaok e, vO tnrcrng).

YI)

du lich sinh thai (Khong bao g6m kinh doanh quan bar;

- D- Kinh doanh phu·o-ng ti~n v?n tai; Thi~t bi may m6c phuung ti~n v~n tai;
- Djch v~1 v?n tai hang h6a, v~n chuy~n hanh khach;
- Kinh doanh belt di) ng san , nha 6 (Chi ho':lt di)ng khi c6 dt'.1 di@u ki ~ n theo quy djnh ci:1a phap lu?t) ;
- Kinh doanh v$t l i ~ u xay ci \rng, tran g thi~t bi ni)i ngo9i thcit; B~i ly mua, ba'n, ky gi:ri hang h6a;
- Buon ban may m6c. thi€t bi ph~IC V~I nganh xay d\rng, cong nghi ~ p, giao thong;
- Xay d~rng C~IC cong trlnh df1 n dl)ng, cong nghi~p, giao, thong, thuy lqi ;
- Kinh doanh cac v?t tU", thi~t bi nganh nhva va nganh ai~n cong nghi~p , di~n dan di,mg;
- San xuit cac san ph~m, cac v~t li~u ph\IC V\I trong xay cil)·ng va trang tri ni)i ngo~i thftt;
Di a chi: Khu Cong n ghi~p Ng9c H6i - Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha Ni)i
Tel: ( 84-4) 3.793.8686

Fax: (84-4) 3. 793.8181

4.

Chu kj1 san xu5t thong thm'rng
Chu ky san xucit ki nh doanh thOng thuang cua san phcim thui)c nganh san xuftt va kinh doanh nhl)·a thuang la 07
ngay. Chu ky san xuftt kinh doanh CL! a cac cong trlnh l~p a?t ci:ra thucrng keo dai 7 ngay d~n 2 na.m

5.

D~c di~m hol,lt oi}ng cl'ta doanh nghi~p trong nam tai chinh co anh hu'i:l'ng o~n bao cao tai chinh
Trong ky cloanh nghi~p c6 hoan thanh vi~c tang v6n cht'.1 so· hO-u tLr 137.5 ty len 19-0

ty

Danh sach cac cong ty con Clu'Q'c h9·p nh5t ciia Cong ty
Baa thuvet minh nav M tJJOt b6 obaa hop tMah va obai r!L(dc doc dmq vdi Bcio ccio th chiah hop oMt ai(]a &ea rid


CONG TV CO PH AN T.~P DOAN NHl/ A DONG
Lo I. CNS. Khu Cong nghi¢r Ng9c ll bi,

BAO CAO TA I Cl-llN l-I HC)I' NHAT

A
Xa Ngqc Hbi , Huy~n Thanh Tri, TP Ha N(>i

GlOA Nli':N DQ

Cho ky h o~t d(lng lLr 0 1/0 l /20 l5 d&n 30/06/20 15

Mdu

s6 BN09-DN (B H theo TT200/2014-TT-BTC)

------- - - - -· -- -- ------·---

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH HQ'P NHAT GIUA NIEN D<)
Cho kj• ho~t d{}ng tir 01/0112015 d~n 30/06/2015
- s6 ltrqng cong ty con: 3 cong ty
- s6 lu9·ng cong ty con auqc hqp nhclt: 3 cong ty
1. Cong ty TNHH N h1;ra Dong

D ia chi: Khu Cong nghi ~p Chau Son - Phu

A

Ly - Ha Nam

Ty I ~ !9·i fch cua Con g ty nw: I 00%

Quy~n bi Su qu y~t cua Cong ty my: I OO!"o
2. Cong ty TNH!-1 Srnartwin dow Vi~ t Nam

Dia chi: Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Xa Ng9c H6i - Hu y~ n
_ _J'hanh Tri - Thanh ph6 Ha N(li
Ty I~ !qi fch cua Cong ty 1rn;: 100%

---+-Q_t~1y~n bi Su qu2@~ua Cong ty my: I 00% _
Dia chi: Lj'> s6 36 - E>ucrng Tan T~o - Khu Cong nghi ~p Tan T~o
A, - Quan
. Binh Tan - TP H6 Chf Minh

3. Co ng ty TNHI-1 M(lt th an h vien Nh1,ra Dong

A

T y I ~ !qi fch cua Cong ty my: I 00%

Quy~n bi~u quy0t cua Cong ty my: I 00%

k~ to:\n, c1o"n

II.

Ky

I.

Kj1 k~ toan nam

'!

ti~n t~ sfr d1;1ng trong k~ toan

l< y k@ toan nam cu::i Cong ty b~t aftu tl.r ngay 01 /01 va k@t thuc vao ngay 3I I 12 hang nam.
Bao cao tai chfnh hqp nhclt m\y duqc l ~p cho ky k@ toan b~t d~u tl.r ngay O1/0I 12015 a@n 30/06/2015

2.

flo-n vi ti~n t~ sfr cl~rng trong k~ toan
Don vi ti~n t~ str cl1;111g tron g k@ toan la a6ng Vi~t Nam ("VND"), h ~c h toan theo phtrong phap gia g6c, phl.1 hqp
v6i cac quy c!inh c(1a Lu~t k@ toan s6 03/2003/QH 11 ngay 17/0612003 va Chuftn m~rc k@ toan Vi~t Nam s6 0 I Chuftn m~rc chung.

Ill. Chufin m~rc va Ch~ d{} k~ toan ap d~rng
I.

Ch~ d{} k~ tofo ap d1;1ng

Cong ty ap d\1ng Ch0 d(l k@ toan doan h nghi~p ban hanh theo Th ong ttr 200/2014/TT-BTC ngay 22/12/2014 c(1a
B(l Ta i chfnh

2.

Tuyen

bB v~ vi~c

t uan thi'1 Chu~n m~rc k~ toan va Ch~ d{} k~ toan

B<1o cao tai chfnh hqp nh cit cua Cong ty auqc l~p va trinh bay ph(1 hqp v6i cac Chuftn nwc k~ toan Vi~t Nam va
Ch@d(l k0 toan clo;rnh n ghi ~p Vi~t Nam hi~n hanh .
·

IV. Cac chinh sach kf- toan ap d1;1ng
Co· sO' l~p Bao do tai chinh h9·p nhfit
Cac cong ty con
Cac c6ng ty co n lr1 cac don vi do Cong ty kiSm soat. S~r kiSm soat augc hi Su la khi Cong ty n~m giu· tren 50%
quy€n biSu qu y~t tnrc ti~p ta i m9t cong ty ho~c c6 kha nang t1vc ti~p chi ph6i cac chinh sach tai chfnh hay ho~t
a(l ng c(1a mQt don vi a~ thu au9·c cac IQi ich kinh t@ tl.r ho~t d9ng nay. Khi aanh gia quy€n ki ~ m soat, c6 tfnh a@n
quy~n biSu quy@t t i ~ m nang hi~n dang c6 hi~u lt,rc hay se ctuvc chuy~n a6i. Bao cao tai chinh ci:1a cac cong ty con
cttrgc hgp nh cit trong bao cao tai chinh hQ'P nhcit tl.r ngay b~t ct§u ki ern soat a@n ngay k@t thuc ki~m soat.
Bao cao tai chf nh hgp nhcit ct:ia Cong ty c6 ph§n T~p doan Nh\ra Don g A au9·c l~p tren co s6' hgp Ahcit Bao cao tai
ch inh cua cac Cong ty ma Cong ty n ~ m giu· t1vc ti@p tren 50% v6n c6 phftn tro· Jen t~i ngay 3010612015 . Cac
nghi~p v\1 luan chuy~n n9i b(l va s6 du n9i b(l giCi'a Cong ty v6·i Cong ty con va giCi'a cac Cong ty con v6i nhau eta
ctu·9·c lo ~ i tn'.r khi l ~p Bao cao tai chinh hgp nh.it.
Baa thuvet mjnh nslv ta 111~ hdp thaa/Jv/t @i difdc doc cUaq vefi Bao cao W ch/nh ho'o nhat qj(ta men dO

2


CONG TY CO PH 1\N T . P DOAN NHl/ A DC\\IG

A

L6 l. C 5, Khu Cong nghi~p Ng9c H6i, Xa Ngqc H6i, J-Iuy~n Thanh Tri, TP Ha Nc)i

BAO CAO TA I Cl-Ii NH I IC) I' NHAT G10A N ii': N DQ
Cho

ky ho9t d()ng lLr 0 l /0I /20 15

-

d~n 3010612015

Mdu s6 BN09-DN (BH theo TTW0/2014-TT-BTC)

- - ---

----

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHINH HQ'P NHAT GIUA NIEN D<)
Cho kj ho::it cH)ng tfr 0l/O1/2015 d~n 30/06/2015
1

Lqi ich cCia co dong thi~u s6 trong tai sa n thuin cua Cong ty con hqp nh~t dLrQ'C xac dinh la m(>t chi tieu rieng bi~t
tach khoi ph§.n v6n chu so hi:i'u cua c6 dong cua Cong ty. Lqi fch cua c6 dong thi~u s6 bao g6m: gia tri cac IQ"i ich
cl'.1a c6 dong thi~u s6 t~i ngay hQ'p nh~t ban diu va phin IQ'i fch ct'.1a c6 dong thi~u s6 trong si,r bi~n d(>ng cua t6ng
v6n chC1 so hDl1 tLr ngay h9·p nh~t kinh doanh.

1.

Nguyen t~c chuy~n dBi bao cao tai chinh l~p b~ng ngo::ii t~ sang f>6ng Vi~t Nam

2.

Nguyen t~c xac nh~n Hii su~t th9·c t~ ( lai sufit hi~u l~rc) dung d~ chi6t khfiu dong ti~n

3.

Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan ti~n va cac khoan tll'O'ng du'O'ng ti~n
T i ~ n la chi ti eu 1611g hqp ph ~tn anh toan b(> s6 ti~n hi~n co· 9ua doanh nghi~p t~i tho·i di~m bao cao hQ"p nh~t, g6m
ti~n m~t t~i quy CLla doanh nghi~p va ti~n gil'i nga~1 hang khong ky h~n dll'Q'C ghi nh~n va l~p .bao cao theo d6ng
Yi~t Nam (VND), phu hQ"p vc\'i quy dinh t~i Lu?t k~ toan s603 /2003 /QH11 ngay 17/06/2003.
Cac khoan ti ~n c6 g6c ngo<? i t~ dLrQ'C quy df>i theo ty gia h6i doai giao dich tlwc t~ . T~i thai di~m k~t tht'.1c nien d(>

k~ toan s6 du cac khoan ti ~ n c6 g6c ngob6 t
de

k~ toan cac khoan dfiu tu· tai chinh

4.

Nguyen

a.

f>Bi v6'i chfrng khm1n kinh doanh
T ho·i di~m ghi nh~n ct6i vc\'i chl'.rng kho an niem y~t oLr9·c xac dinh la tho·i di6m cloanh nghi~p chuy6n ti~n ct§u tu.

G ia tri ghi s6 la gia g6c. Di,r phong cac khoan aiu tu· du·qc l ~p cho tu·ng ma chl'.rng khoan dLrQ'C mua ban tren thi
trtrang va c6 gia th ~p han gia tri dang h<;ich toan tren s6 sach k~ toan. Gia tri thi trnang la can ci:r d~ trich l~p cac
khoa n d§.u ttr cht'rn g khoan.

b.

)

Cac khoan c1:1u tu· n~m gil'r d~n nga)' Ciao h~n
Gia tri ghi s6 cua cac khoan d§u tll' n~m giG' d~n ngay dao h~n la gia g6c

c.

.I

,.•

f>Bi v6'i cac khoiin cho vay
G ia tri ghi s6 cua cac cho vay la gia g6c. can ci:r d6 ghi nh~n khoan cho vay la h9·p c16ng cho vay va cht'.rng tlr
ch u y~ n ti~n

ct.

DBi v6'i aiiu tu· va o cac cong ty con, cong ty lien. ctoanh, lien k~t
D6i v6i cac cong ty con, cong ty lien doanh, lien k~t c1trQ"c mua trong ky, tho·i ai~m ghi nh~n khoan d§.u tu· la tho·i
c1i~m doanh n ghi ~p chuy~n tibn c1§u tll', k.~ toan c16i cac khoan c1§.u tll' vao c6ng ty con , c6ng ty lien doanh lien k~t
tuan tht'.1 theo chu ci\11 111\.l'C k ~ toan hQ"p nh~t kinh doanh d6i v6i c6ng ty con duvc mua trong ky va chuciin 111\.l'C k~
l oa n diu tu' vao c611g ty lien doanh, lien k~t.
Di,r phong cho cac khoan d§.u tll' vao cong ty con, cong ty lien doanh, lien k~t c1LrQ"c trich l ~p khi cac dan vi nay bi
!6 (trLI' tru·o·ng h9p 16 theo k.~ ho~ch c1a c1U'Q'C xac ainh trong phu'O'ng an kinh doanh tnrc\'c k.hi d§.u tu) vc\'i 111lrC trich

l ~ p b~ n g chenh ! ~ch giO'a v6n g6p th\.rc t0 cua cac ben tI ~ g6p v6n ct'.ia Cong ty/ Doan h nghi~p so vc\'i t6ng s6 v6n g6p th\.rc t~ cCia cac ben t?i t6 cht'.rc kinh t~. Tang giam
cac khoan cl\.r phong cac kh oa n c1§.u tu nay dUQ'C ghi nh~n vao chi phf tai chfnh trong ky. Khi thanh ly m(>t khoan
c15u ttr, ph§.n chenh ! ~ch gifra gia tri thanh ly thu§n va gia tri ghi s6 c1uvc h~ch toan vao thu nh~p ho~c chi phi

a.

f>iiu tll' vao de cong qt van cua cac c10'n vj khac

e.

Cac plmO'ng ph:ip k~ toan dBi vO'i cac giao djch khac lien quan d~n llfiu tu tai chinh

5.

Nguyen tfic k~ toan nq· ph:ii thu
Nguyen t~c xac dinh khoan phai thu kh {ich hang d\.ra theo H9·p c16ng va ghi nh~n theo Hoa dan ban hang xu~t cho
khach hang. Khoa11 tra tnrc\'c cho ngLrcri ban Oll'Q'C h<;ich toan can ci:r vao phi~u chi, cht'.rng ttr ngan hang va HQ"p
cl6ng kinh I ~.
san thuvet mir1h aav M..m6t b6 obaa hdo thaah va ob/ti difdc doc dma vd? Bcio cao taj chfah hdo abJt ailfa men do

3


CONG TY CO PHAN T.\P DOAN NHl/ A DONG A
Lo I. CN 5. Khu Cong nghi¢p 1g9c tl 6i, Xa N g\,1c Hfii. 1-Iuy~n Thanh Trl , TP I lit N(ii

BAO CA O TA I CHJ NI I HC)I' NH A I GIO'A N II~: "! E)()
Cho k)· ho0t d0ng ltr 0 1/0 J/20l5 d6n 3010612015

Md11

s6 Bf\109-DN (Bf-I theo

----------·- -----

TT2 ()() 12()/-l-TT-BTC)

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH H<]P NHAT GIUA NIEN D(>
Cho k) ho~t d{lng tl.r 01/01/2015 d~n 30/06/2015
1

D\.r phong ph ai thu kh6 doi du9c l~p ch o ttrng khoan n9 phai thu kh6 doi can ct'.r vao tu6i 119 qua l19n cua cac khoan
n9· ho~c d\.r ki ~ n m [rc t6n th Ar c6 th~ xa y ra, C\.I th~ nlm sau:
D6i v6i 119 phai thu qua h ~ n thanh toa11:
30% gia tr! d6i v6i khoan n9 phai thu qua l19n tli' tren 6 thang ct€n du6i I nam.
50% gia tr! d6i v6i khoan n9· phai thu qua l19n ttr I nam ct€n du6i 2 nam.
70% gia tr! ct6i v6i khoan n9 phai thu qua h~n tll' 2 nam ct€n du6i 3 nam.
I 00% gia tr! cl6i v6·i khoan 119 ph ai thu qua h~n ttr 3 nam ct€n clu6i 3 nam.
06i v6i 119· phai thu chua qua l19n thanh toan nhung kh6 c6 kha nang thu hlli: can ct'.r vao d\.r ki€n mt'.rc t6n thAt d~
l~p

cl\.r ph ong

Tan g ho~c giam s6 du· d\.r phong n9· phai thu kh6 doi duqc ghi nh~n vao chi phi quan ly doanh nghi~p trong ky

6

I

Nguyen t~c ghi nh~n hang t6n kho

- Nguyen tlic ghi 11h(m hang 1611 l~

Gili g6c hclng 1611 klw bao g15m: Chi phi mua, chi phi ch€ bi€n va cac chi phi lien quan t1vc ti€p khac phat sinh d~
c6 OUQ'C hang t6n kho 6 d!a cli~m va tnrng thai hi~n t~i.
- Plurm1g pluip ti11/1 giri trj hrlng tcJn kilo cu6i ky: Phuong phap binh quan gia quy~n sau tll'ng 1§11 nh~p xuAt.
- Phum1g pluip h(1ch torin hitng t6n 1<110: Plmong phap ke khai thuo·ng xuyen.

7.

Nguyen t~c ghi nh~n va khfiu hao tai san c& djnh, TSCf> time tai chinh, bfit d{lng san dfiu tlr

7.1

Nguyen t~c ghi nh~n va phtrO'ng phap khflu hao TSCf> hiht hinh

c

Tai san c6 d!nh hCi'u hlnh du9c ghi nh ~ 11 theo nguyen gia, duvc phan anh tre11 Bang can ct6i k€ toa11 h9p nhAt theo
cac chi tieu nguyen gia, hao 111011 luy k ~ va gia tr! con l~i.

Yi~c ghi nh~n Tai san c6 d!nh hu·u hinh va Kh§u hao tai san c6 dinh th\rc hi~n theo Chu§n m1/c k€ toan Vi¢t Nam
va Thong tU' s6 45. 2013 /TT - BTC ngay 25/4/2013 v~ vi~c Hu·6ng d~n ch€ d9 quan ly, stl' d\lng va trfch kh§u hao
tai san c6 d!nh.

N guyen gia tai san c6 djnh hC'ru hlnh mua s5m bao g6m gia mua (trli' cac khoan chi€t kh§u thuung nwi ho~c giam
gia), cac khoan thu ~ va cac chi phi lien quan t1vc ti€p d€n.vi¢c OLra tai san vao tr"1ng thai s~n sang SLI' cl\illg.
N guyen gia tai san c6 dinh ht1'u hlnh do cac nha th~u xay d\rng bao gllm gia tr! cong trinh hoan thanh ban giao, cac

chi phi lien quan t1vc ti€p va I~ phf tnr6c b~.
Cac chi phi phat sinh sau ghi nh~n ban d~u TSC£> hCi'u hlnh du9c ghi tang nguyen gia cua tai san khi cac chi phi
nay ch5c ch5n lam tang lqi ich kinh t~ trong tuong lai. Cac chi phi phat sinh khong thoa man OU'Q'C di~u ki~n tren
c1u9c Cong ty ghi nh~n vao chi phi san xu§t kinh doanh trong ky.
Cong ty

ap

d\111g phuung phap khAu hao du·o·11g th~ng c16i v6i tai san c6 djnh ht1'u hinh. K€ toan TSCD h[h1 hinh

c!Lr9·c phan lo~i theo nh6m tai san c6 cC111g tinh ch§t va nwc dfch sU' d\,1ng trong ho~t d('>ng san xuAt kinh cloanh cCia
Cong ty g6m:

Thcri gian khflu hao <nam >

Loai tai san c6 cli11h
N ha ct:ra v~t ki€n tn'.1c

25
3-7,5

May m6c, thi6t bi
Plmong ti¢n v~n ta i, thi€t bi truy~n d~n

7
4-5

T hi€t bi , d\lng c\1 quan ly

7.2 Nguyen t~c ghi nh~n va plmO'ng phap khflu hao TSCf> vo hinh

T c't i san c6 dinh vo hinh cC1a Cong ty la ph~n m~m k€ toan Effect.
Bao

tb£wet mjah oav ta rn6t b5 obaa bdo th@h

va obai difdc qoc q)aq vdz Bio c.io tili ch!nh bdo ah§t ai(/a men d6

4


CONG TV CO PH f\N T.~P DOAN NHl/ A DONG

A

Lo I . CN 5. Khu Cong ngh i0p Ng9c 116i, Xa Ng(_lC H6i. Huy~n Thanh Tri, TP I-la N(li

BAO CAO TA I CHJM-1 H(5I>

HAT GIOA NJ(:N E>Q

Cho k)· ho~1t d<)ng li'.r 0 I 01 '20 15 d~n 3010612015

-

--

,\I/du sJ BN09-D/\

(B H theo lf200120/-l-TT-BTC)
_________

.

.....,,..

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH HQ'P NHAT GllrA NIEN DQ
Cho k)' ho~t dQng tir 01/0112015 d~n 30/06/2015
Vi~c ghi nh~n Tai san c6 dinh vo hinh va Kh§u hao tai san c6 dinh th~rc hi~n theo Chu~n 1111,rc k~ toan Vi~t Nam s6
04 - Ta i san c6 dinh vo hinh . Quy~t dinh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20/03 /2006 va Thong tLr s6 45/2013/TT-BTC
ngay 25/4/2013 ci:1a B(l Tai chinh v~ vi ~c Hu6ng d§:n ch~ d(l qu an ly, si:r d~1ng va trich kh §u hao tai sa n c6 dinh .
Tai san c6 dinh vo hinh du9c ghi nh ~n theo nguyen gia, duvc phan an h tren Bang can a6 i k~ toan h9-p nh ~t theo
cac chi tieu nguyen gia, hao 111on luy k~ va gia tri con l<:1i .
Cong ty ap d~1ng plmong ph ap kh§u hao du·O-ng th~ng a6i v6i tai san c6 dinh vo hinh.

Loai tai san c6 clinh
Ph ~ n m~m k~ toan Effect

Th<'>'i gian khfiu hao <nam >
4

7.3 Nguyen t5c ghi nh~n TSCO thue tai chinh
Tai san c6 dinh th uc tai chi nh cua Cong ty la xe o to va may m6c thi ~t bi , auvc ghi nh~n la TSCD thue tai chinh
theo hqp ct6 ng thu e mua v6i Cong ty TNHH Cho thue tai chinh Qu6c t~ Chailease va Cong ty CP Cho thue tai
ch inh NH Ngo<:1i T lwong, pht'.1 hqp v6i quy dinh t<:1i Chu~n mi_.rc k ~ toan Vi~t Nam s6 06 - Thue tai san . Quy~n s6
hu·u tai sa n c6 th ~ chuy~ n giao vao cu6i thO-i h<:1n thue.
Cac tai san c6 dinh thue tai chinh duvc k.h§u hao theo plmong phap duo·ng th ~ n g tren thO-i gian hli'u d~1ng u6c tinh
\Uong t~r nlm ap d ~111g v6i cic tai san th u(lc s6 hu·u cua Cong ty ho~c tren thO-i gian di thue, q1 th ~ s6 nam trich
kh§u hao ct6i v6i ttmg nh6111 tai san nhu sau:

Lo~.1i tai siin

c6 cljllh

May m6c thi~t bi
Phuong ti ~ n v?n ta i, thi ~t bi t ru y~ n d§:n

Th<'>'i gian khfiu hao (nam)
6
6

7.4 Nguyen t5c ghi nh~n va phu·o-ng phap khfiu hao bfit dQng san dfiu tu·
Nguyen t5c ghi nh~n bfit cl9ng san d~u tu va khfiu hao
B~t cl<)ng sv6i nguyen gia la J.421.783.900 VND va Lo d§t 4801112 theo QD s6 4110/QD-STC-19/09 do Cong ty n ~ m giu·
nh~rn nwc dich thu !qi tU- vi~c cho thu e ho~c chO" tang gia, duqc ghi nh?n theo nguyen gia, duqc phan anh tren
Bang can a6i k~ toan theo cac chi tieu nguyen gia, hao mon luy k~ va gia tr! con l0;1i. Nguyen gia b§t d<)ng san d~u
tu du9c rnu a bao g ~ m gia mua va cac chi phi lien quan t1vc ti€p.
'

8.

Nguyen tile k~ toan hQ'P d6ng hQ'p tac kinh doanh

9.

Nguyen t5c k~ toan thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan l~i
Thu~ thu nh ?p hoa11 l0;1i la khoan thu~ thu nb?p doanh nghi~p se ph ai n(>p ho~c se d1r9c hoan l0;1i do chenh l~ch 10;1111
. thcri giffa gia tri ghi s6 cua tai san va nq phai tra cho lll~IC dich Bao cao tai chinh va cac gia tr! dt'.1ng cho 1111,JC dich
thu~. Thu~ thu nh~ p l10an !<;ii phai tra duvc ghi nh~n cho t§t ca cac khoan chenh ! ~c h t<:1m thO-i ch ju thu ~. Tai san
thu ~ thu nh?p hoan l0;1 i chi c11rqc ghi nh ?n khi ch~c ch ~ n trong tuun g lai se c6 !qi nhu~n tinh thu€ a6 si'.r d~mg nhu·ng
chenh l ~c h l<;llll thoi du9·c kh §u tri:r nay

10. Nguyen t~c k~ toan chi phi tra tm6'c
Chi phi tra tnr6c t0;1 i c1on vj chu y€u la die cong q1, d~mg Cl) da dLra vao si'.r d~mg c1 uvc ph an b6 vao chi phi theo
plrnong phap dm'rn g th~ng v6i tho·i gian phan b6 ti:r I d~n 3 na111.

11. Nguyen t~c k~ toan cong n9· phai tr~i
Baa thuvet mitzh aav lit mot bO obJn bdo t@ah va o/J4i difdc doc aiaq vd? Bcio c4o t4j ch/ah bdo aMt qiila men cW_

5


CONG TY CO PHAN T.~P DOAN Nl-ll/A DONG

A

L6 I. CN S. Khu Cong n gh i~ p Ng9c l 16i, Xa NgQc H6i , Huy~n Thanh Tri , TP
BAO CA O TAI CHi NH HC)P NHk l GIOA NI(:

Ha Ni)i

D<)

Cho k)· ho\ll d(mg LLr 0 It0 112015 d6n 30/06/2015

Md11

-

sJ BNM-DA' (Bf-I theo TTJ() ()/2() /./ -TT- BTC)

- -

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH HQ'P NHAT GIOA NIEN D<)
Cho

ky ho~t di}ng tir 01/01/2015 d~n 30/06/2015

N guyen t~c xac dinh khoan phai tra ngLro·i ban di,ra theo Hqp abng, phiSu nh~p kho va ghi nh~n theo Hoa ao·n mua
hang CLl3 ben 111ua. Khoan ngu·ai mua tra trn6c OU'Q'C ghi nh~n can CL!' vao hqp abng, phiSu thu , chfrng tl.r ngan hang.

12. Nguyen t~c ghi 11h~n vay va 119· phili tra thue H1i chinh
Cac khoan vay ng~ n h<;111 (dai h~n) , n9 phai tra thue tai chinh cC1a Cong ty auqc ghi nh~n theo h9'P ctbng, khS u6c
vay, phiSu thu, phi ~ u chi va chfrng t(r ngan hang.

13. Nguyen t~c ghi nh~n va v6n hoa cac khoan chi phi di vay
Chi phi di vay duqc ghi nh ~ n vao chi phi ho~t a9ng tai chfnh.
.

'

'

I

•

.

Trrn'mg 119-p chi phi di vay li en quan tr\rC tiep den vi~c dau tu· xay d\rng ho~c san xuat tai san dcr dang can cci 11191
tho·i gian OLI dai (tre n 12 th ang) ct~ c6 th~ du·a vao" Slr d\mg theo 111\JC di ch ainh tru6c ho~c ba1i thi chi phi di vay

nay dU'Q'C v6n h6a
D6i v6i cac khoan v6n vay chung trong 06 c6 sli' dl,lng cho m1,1c dfch d~u tu xay dl,l·ng ho~c san xuthi chi phi di vay v6n h6a duqc xac dinh theo ty I~ v6n h6a ct6i v6i chi phi luy k6 binh quan gia quy~n phat sinh
cho vi~c a~u tu xay d\rng CO' ban ho~c san xuqu y~n CL!a cac khoan vay chua tni trong nam/ky, ngo<;li tri'J cac khoan vay rieng bi~t ph\IC V\J cho 111\IC aich hinh
thanh 111(11 tai san q1 th~.

14. Nguyen t~c ghi nh~n chi phi phai tra
Chi phi ph:ii tra cC1a Cong t) bao gbm khoan trfch trw:S'c chi phi sCr di,mg ca si'r h~ t~ng ct6i v6i cac hqp ctbng thue
111~t b~ng. trfch tru'l)·c chi phi phai tra ti~n thue nha, chi phi xay d\rng ca s6' h~ t~ng t~i Khu cong nghi~p Chau San Ha Nam, .... Gia tr ! ghi nh ~ n auqc xac ainh dl,l·a vao tho·i gian sCr d\mg va hqp abng quy ainh.

15. Nguyen t~c va plmO'ng phap ghi nh~n cac khoan dt,r phong phiii tra

E

,.•.

Cac khoan d\r phong aU'qc ghi nh~n khi Cong ty c6 nghTa V\J phap ly ho~c nghTa v~1 lien ct6i do kSt qua tCr m9t sl,l·
ki~n eta xay ra va c6 kha nang phai thanh toan khoan nq d6. Cac khoan dl,l· phong ctuqc xac a!nh tren ca sci' Lr6c tinh

v~ C<:\c khoan chi pill dn thi ~ t a~ thanh toan nghTa V~I n9' nay t<;li ngay k6t thuc nam tai chinh/ky k~ toan. N6u anh
11U'6'ng ci:ia thai gian la tr9n g y6u, dl,l· ph ong se auvc xac d!nh b~ng each chi6t kh§u s6 ti~n ph:ii b6 ra trong tuung
lai ct@thanh toan nghl a V\J 119 v6i ty I~ chi6t kh§u trn6c th~6 va phan anh nhCi'i1g aanh gia tren th! tru·o·ng hi~n t~i v~
gia tr! thoi gian ct:1 a ti~n va nhu·ng rC1i ro q1 th~ cua khoan 119 ct6. Khoan tang !en trong d~r phong do thai gian troi
qua 0Lr9·c ghi nh ~ n !<'1 chi phi ti~n lai.

16. Nguyen t~c ghi nh~n doanh thu chll'a th1,1·c hi~n
La khoan khach hang Crng ti ~ n trn6c d~ tlwc hi~n m9t s6 h9'P ctbng san xukeo dai tli' 6 than g d6n 1 nam

17. Nguyen t~c ghi nh~n trai phi~u chuy~n d&i
Trai phi6u chu y~n d6i la trai phi6u c6 th ~ chuy~n ct6i thanh 111(lt s6 lu\rng c6 phi6u xac a!nh du9·c quy djnh t<;li
· phll'ang an phat hanh. Trai phi6u chuy~ n ct6i do Cong ty phat hanh ctuvc phan lo<;li la khoan cong 119 phai tra. Lai
trai phi~u phai tra trong tli'ng ky aU'9·c tinh tren ca si'r lai su§t va gia tr! ph~n n9· g6c cl:1a trai phi6u chu y ~n d6i t<;li
th o·i di ~ 111 d§u k)1du9c ghi nh~n vao chi phi tai chinh

18. Nguyen t~c ghi nh~n v6n chu

so· hfru

V6n a~u tll' cC1a chu scr hU-u ct'1a Cong ty ctu·9·c ghi nh~n theo s6 v6n th~rc g6p cua chi:1 si'r hih1.
Th~ng dll' v6n c6 ph§n ctuvc ghi nh~n theo s6 chenh l~ch giu·a gia th\rc 16 phat hanh va m~nh gia c6 phi6u khi phat
hanh c6 phi~u ho~c rai phat hanh c6 phi 6u quy.
Ban thuvet mjnh nav la a:;Qt bO oh,fu hdo thaah va oh/tj difdc doc dmq v6i B4o ecio tcij ch/ah hdo ahat qjita a@a d6

6


CONG TY

c6

PHAN T .\P DOAN NHV'A DONG

A.

Lo I , CN S. Khu Co ng nghi(·r NgQC I lcSi , Xa Ng9c HcSi, Huyen Thanh Trl , TP Ha NQi
BA O CA O TA I CHJ N I-1 H C)I' N I-I A'I

GIOA

1rN D<)

Cho k)• ho?t d(> ng tLr 0 1/0 l/2015 d~n 30/06/2015

Mdu
- -

_,.. - -

-

-

s6 BN09-DN (BH theo TT2 00/20!4-7T-BTC)
ew·"

_ ,.,-.,..,,_, ._ ""'"'""''',.,,.

'°"

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHINH H<)P NHA T GifJA NIEN DQ
Cho k)1 ho:_it dQng tli' 01/01/2015 d~n 30/06/2015
L9·i nhu?n sau thu f chua ph an ph6i la s6 !qi nhu?n tCr ho<;it d(lng cua doanh nghi~p sau khi tn:r chi phi thu€ TNDN
ct:1a nam nay va ca c khoan di~u chinh do ap di,mg h6i t6 thay d6i chinh sach k€ toan va di~u chinh h6i t6 sai s6t
tr9ng yeu CLJa cac nam trn6c.

19. Nguyen t~c va phtrO'ng ph<1p ghi nh~n doanh thu
Doanh thu ct:ia Cong ty bao g6m: doanh thu ban san ph~m nlwa truy~n th6ng (nhu t~m trftn , cac lo<;ii phao, nyp,
t~m cu·a va khung bao), san ph§m nh~ra UPVC; doanh thu cung cAp dich v~1 thi cong lclp d?t, doanh thu tt'.r ti~n lai

ti en gt'.ri.
Doanh thu ban V<~t tu, san ph§m duqc xac dinh theo gia tri hqp ly CL!a cac khoan ti~n da thu ho?c se thu OLJ'Q'C theo
nguyen tic ct6n tich. ghi nh?n khi chuy~n giao hang hoa cho khach hang, phat hanh hoa dan va duvc khach hang
,
.
I
.,
'
'
ch ap nh?n th anh toan, phC1 h9·p v6i 5 dieu ki~n ghi nh?n doanh thu quy dinh t<;ii Chuan nwc ke toan Vi~t Nam so
14 - " Doanh thu \ a thu nh ?p khac".
,
•
Doanh thu cung d p dich v~1 thi cong liip d~t du9c xac dinh khi dich v~1 hoan thanh , da c6 nghi~m thu , thanh ly, da
phcit hanh ho{i dO'n va du9c khach han g ch§p nh?n thanh toan, pht'.1 h9p v6i 4 di~u ki~n ghi nh?n doanh thu quy
clinh t~i Chu~n m\.rc k€ toan Vi~t Nam s6 14 - "Doanh thu va thu nh?p khac". Ph§n cong vi~c eta hoan thanh cua
c!i ch v~1 cung cAp du9c xac dinh theo phu'O'ng phap ty I~ hoan thanh.
Doanh thu tt'.r ti~n lai ti~n gt"ri duvc ghi nh?n tren co· so· thai gian va lai su§t tlwc t€ tCrng k)1 , phC1 hqp v6i 2 cli~u
ki~n ghi nh?n cloanh thu ph <\ t sinh tt'.r ti~n lai, ti~n ban quy~n , c6 tCrc va !qi nhu?n duqc chia quy dinh t<;ii Chu~n
m ~re k€ toan Vi~t N am s6 14 - " Doanh thu va thu nh~f5 khac" .

".I

20. Nguyen ti\c k~ toan cac khoan ghim trir doanh thu
Cac khoan dLr9·c di~u chinh giarn tri:r vao doanh thu ban hang, cung cAp c!ich v~1 phat sinh trong ky, g6m: Chi€t
kh §u tlrnong m<;ii , giam gia hang ban va hang ban bi tra l<;ii duvc ghi nh?n can cCr vao chinh sach ban hang t<;ii tho·i
di ~ m va ghi nh~n \ ao h6a cl O'n gia tri gia tang

'

)

21. Nguyen tAc k~ toan gia vbn hang ban
Gia v6n hang ban dLrqc ghi nh~n va t~ p h9p theo gia tri va s6 lu9·ng thanh phfim, hang hoa, v?t tu xu§r ban cho
kh ::\ch hang, phC1 hop v6i doa nh thu ghi nh?n trong ky.
Gi a v6n c!ich Vl,l lip d?t du·9·c ghi nh~n theo chi phi thl,l·c t€ phat sinh cl~ hoan thanh c!ich Y\J, phC1 hqp v6'i cloanh thu
ghi nh?n trong ky.

22. Nguyen ti\c k~ toan chi phi tai chinh
Chi phi tai chinh t~1i dm1 v! bao g6rn chi phf lai vay; chenh l~ch ty gia do danh gia l?i cac khoan ri~n t~
co ngu6n g6c ngo?i t~, d\r phong gi arn gia
24.

aAu tu tai chfnh

....

Nguyen t~c va phu·O'ng plu!p ghi nh~n chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh, chi phi thue thu nh~p
doanh nghi~p hoan li,ii
Chi phi thu€ thu nh?p cloanh nghi~p hi~n hanh duqc xac djnh tren ca
TNDN trong nam hi~n hanh.

sa thu

nh?p chiu thu€ va thu€ suAt thu€

Chi phi thu~ thu nh?p cloanh nghi~p hoan l~i dtr9c xac djnh tren ca s6' s6 chenh l~ch t<;irn tho·i du9c khAu trCr. s6
chenh !~ch t~1111 thil'i chiu thu€ va thu~ suAt thu€ TNDN. Khong bi1 tri:r chi phi thu€ TNDN hi~n hanh vc\'i chi phi
thu~ TNDN hoan l ~,li.

25. Cac nguyen t~c va phuO'l1g phap k~ toan khac

25. I Nguyen tiic ghi nh~n chi phi xay d~rng

CO'

ban d6' dang

Baa thuvet miah nav ta mOt b6 oh.311 hdo tbanh vci oMi dlfdc doc dma vdi Bao ccio tcii chiah hdo nhrit aifla a@ d6

7


CONG TY CO Pl-IAN T.~P DOAN NHl/ A DONG

A

Lo l. CNS, Khu Cong nghi~p Ng9c H6i, Xa Ngqc H6i , Huy¢n Thanh Tri, TP Ha N<)i
BAO CAO TAI CHJ NH H<)P NHAT GIO'A N ll~ N D<)
Cho k) ho(ll U()ng lLr 0 1/01 120 l 5 dtn 30/06/2015

Mdu

s6 BN09-DN (BH theo

TT200/2014-'JT-BTC)

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH HQ'P NHA T GrO'A NIEN D<)
Cho ky ho~t d(}ng tir 01/01/2015 d~n 30/06/2015
Chi phi xay d\rng do· dang ct:1a Cong!) la chi phi xiiy d1,rng Khu Cong nghi ~p Ng9c H6i - D\r an Cong ty TNHH

Srnartwindow Vi~\ N am ctu·9c ghi nh?n theo gia g6c, tC;li thcl'i cti~111 c6 nghi~111 thu , quy~t toan ti:rng hC;lng 111\IC cong
1rinh, cong trlnh h o ~c khi chi phi th1,rc t~ phat sinh c6 ct§y cti:1 hoa cton, cht'.rng ti:.r l19p phap.

25.2 Cac nghla v~1 v~ thu~
Thud Chi tri gia fCong ty ap d\111g v i¢c ke khai, tinh thu~ GTGT theo hll'6ng d~n cua lu~t thu~ hi¢n hanh v6i rnt'.rc thu § su§t la I 0%
ct6i v6i cac v?t ttr, ~ an ph~m. hang h6a tCr nh1,ra va 0% ct6i v6i cac rn~t hang xu§t kh~u.

T/Jud t/Ju nh{tp doanh nghif p
Cong ty ap d\1ng thu § su§t thu~ TNDN la 22% tren lgi nhu~n chiu thu~ ct6i v6i ph§n thu nh?p cua hoC;lt cl(>ng chiu
thu~.
Rieng Co ng ty TNHH Niwa Dong A d1r9·c lm6'ng LJ'u ctai theo Gi~y cht'.rng nh?n LJ'u ctai s6 39/GCNU'EH ngay 30
thang 03 nam 200 (> va gi§y cht'.rng nh fln ct~u tu· cti~u chinh s6 06221000006 ngay 12 thang I 0 nii 111 2007 do Ban
quan ly cac Khu cCrng nghi ¢p tinh Ha Nam dp, Cl) th~ Cong ty TNHH Nh\ra Don g A dll'gc hll'6'ng thu§ swlt thu§
TN D la 15% tro ng tho·i 119 11 12 niim k~ tU' khi D\r an b~t ct§u hoC;lt cl(lng kinh doanh, sau thb'i hC;ln tren thu~ su§t
thu § TNDN 1 <122~o; mi ~ n 3 nii111 va giarn 50% cho 7 niim ti~p theo k~ ti:r khi c6 thu nh?p chiu thu~ . Nam 2014 la
niim tht'.r 8 Co ng t) TNHH N h\ra Dong A hoC;lt ct(>ng kinh doanh c6 lai va giam 50% tren thu~ su§t thu§ thu nh?p
cloanh nghi ¢p 15 %. Rieng ct6i v6i doanh thu tU' ho<:tt ct(lng thuung 111\li, Cong ty TNHH Niwa Dong
su~ t thu§ thu nh?p doanh n gh i~p la 22% tren lgi nhu~n chiu thu~ theo quy ctinh hi~n hanh.

A ap cl\111g thu~

Yi¢c xac ctinh thu ~ Thu nh?p doanh n g hi~p cua Cong ty can ct'r \ao cac quy ctinh hi¢n hanh v~ thu §. Tuy nhi en,
nhU'ng quy clinh nay \hay ct6i th eo ti:rn g tho·i ky va vi¢c xac ctinh sa u ding v~ thu~ Thu nhap doanh nghi ~ p tC1 y thu(>c
vao k~t qu a ki ~ m tra cua CO' quan thu~ c6 th ~ m quy~n.

Tliud kluic
Cac IOC;l i thu§, phi khac doanh nghi~p tlwc hi~n ke khai va n(>p cho
hi~n hanh ct'.1a Nha mr6c.

CO'

quan thu~ ctia phuung theo clt'.1ng quy ctinh

V.

Thong tin b6 sung cho cac khoan m1,1c trlnh bay trong Bang can ct6i k~ toan h9·p nhfit

I.

Ti~n va cac khoiin tu·o-ng c1u·o-ng ti~n

30/6/2015

01/01/2015

VND

VND

Ti~n

I 0,260,871,291

5,598,230,684

Tidn 111(11 f{ti q11.1'

3, 103,876,476

56,201,874

Cong 1y CP T(lp duan Nh~m Dong A

655,528,095

9, 72 3,829

Cong ly TN H H Niwa D ong / [

444,226,917

5,933,988

C(5ng ty TNHH Smartwindol!' Vi¢t Nam

710,893,580

7,079,482

Cong ty TNHH M (; 11hanh vien Nh~ra Dong A.

1,293,22 7,884

33,./64,575

Tidn ,.,ofri noi/11
,., hr/110,.,

7, 156, 994,815

5,542,028,81 ()

Cong !J CP T(lp c1oc/11 Nh~ra Dong A

2, ./05, 630, 229

311,099,502

Cong ty TNHH Nh (ta D ong ri

2, 756,913, 106

5, 173, 081,513

Cong 1y TNHH Smarnvindol!' Vi¢t Nam

1, 0./3, 177, 5./0

20,292,663

951,273,940

36,555,132

Cong 1y TNHH M ¢1 rhanh l'ien Nh~ra Dong A

T6ng c(\ng

I 0,260,871,291

11an thuvet mifzh nav ta rn6t b6 DhfiJJ bdo tb,jah v · ob4i dtfdc doc dma vqi Scio ccio till ch/ah bdo ahJt m{(a a@a d6

5,598,230,684

===============
8


A
Xa Ngqc H6i, Huy~n Thanh Tri, T P I la N(li

CONG TY CO PH AN ·r..\P DOA N NHl/ A DONG
L6 I. CN S. Khu Cong ngh i ~p Ng9c 1lfJi,

BAO CAO TAI CH iNH I IQ!' NHA"I GIOA Nll-:N DQ
Cho

ky ho~ll d(lng tLr 0 1/0I /20 15 d~n

30/06/2015

Mdu

s6 BN09-DN (BH theo TT200/2014-7T-BTC)

----· - -BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH HQ'P NHAT GIUA NIEN D<)
Cho ky ho~t di)ng tU- 01/01/2015 d~n 30/06/2015

2.

Cac khoiin phiii thu ngfin h~n khac
a. Ngfin h~n

30/6/2015
Gia tri

Co ng ty cho thue tNHTMCP Ngo<;1i thuong

304.042 ,326

498,863,006

Cac a6 i tu9ng khac

1,972. 756,7 10

3,593,966,351

TB ng ci)ng

2,276, 799,036

4,092,829,357

b. Dai

30/6/2015

h~n

Gia tr!

dm c6

3.

Ol/01/2015
D\r phong _ _ _ _ _G_ia_
' _tr~i _ _ _ _D~\•~·l~Jl_1o_n~g

ky cu9c k) quy

01101/2015

I

O\r phong

Gia tr!

1,973 .4 77,691

744,809,386

1,973,477 ,691

744,809,.386

Hang t6n kho

Don vi tinh: VND
01/01/2015

30/6/2015

Gia g6c
Nguyen l i~u, v~ t li eu

01,1· phong

Gia g6c

01.r phong

40,063,000,658

181,916,356,705

130,3 15,766,685.

5,038,991,514

Chi phi SXJ
15 ,232 ,709,222

15 ,305, 162,029

Th<\n h ph5m

34,644,880,610

36, I 07,795,381

169,473,311 ,370

163,074,742.055

389,729,054,162

859,575
401,443,907 ,259

Hang hoa
Hang gt:ri di ban

TBng ci)ng
4.

01.r phong

01/01/2015

30/6/2015

Gia g6c

Kha nang co th~

thu hfii

Mua sfim tai siin C D

Xay ch,rng CB dO- dang

=======
Dern vi Linh: VND

h~n

Tai siin do· dang dai

-------

Gia g6c

Khi1 nang co th~
thu hfii

1,677 ,860. 140
75,33H,980,512

75,338,980,512

39, 701,066,658

39, 701,066,658

5,087.851,295

5,087 ,851,295

1,525, 701.853

1,525,701 ,853

69,940.862,267

69,940,862.267

38, 175,364,805

38, 175,364.805

310,266,950

310,266,950

75,338,980,512

75,338,980,512

Khu CN Ng9c H6i - Dt,r
an Cong ty TNHH
Smartwindow Vi~1

am

I-le th6ng nh a XLr6ng va

may m6c 6 Ha Nam

H~ th6ng ci:ra nh a 'an
phong TPHCM

TBng ci)ng

41,378,926,798

Ban thuvet rnitzb nav liu n6t b6 oh§n bdo thimh v_i_ ohitj difdc doc a)aq vqi Bito cao tcu cbiab bdo ah§[ qiila aji;a d6

39,701,066,658

=======
9


coNG TY c6 PHAN T~P' DOAN NHl/A DONG

A.

L6 I , CNS . K hu Cong nghi¢p Ngoc H6i, Xa N g9c H6i, Huy¢n Th anh T rl , TP Ha N(>i
sAo cAo TA I c HlN H HOP N HA T GIOA N IEN

DO

Cho ky h o~t d(>n g tli 01 /01 /20 I 5 d ~ n 30/06/201 5

,\ /611

s6 13.\ '09-D.!\. (B l 1 theo TT200120 1-1-TT-BTC)

BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH HQP NHAT GIU'A NIEN D<)
Cho ky ho);lt d()ng tlr 01/01/2015 d~n 30/06/2015

5.

8 0-n vj tinh: VND

Tang, giam tai san c6 d!nh hfru hinh
Chi ti e u

Nha cfra,
v~t ki~n true

May m6c. thi ~t bi

Plnl'O'ng

ti~n v~ n

ta i

Thi~t bl,
dt,rng q1 quan ly

T l> na
,..., co. na
"'

Nguyen gia
s6 du diu niim
Mua trong ky
Da u tu· XDCB hoan th anh
Tang khac
ChuySn sang BDS dau ttr
Thanh ly, nlnrqn g ban
Giam khac (*)

93,904,538,385

90,184,158,188

16, 135,877 ,809

1,524,363,439

s6 du cu6i ky

95,505,642,662

89,859,276,019

16,135,877 ,809

1,524,363,439

203,025,159,929

s6 du dh niim

Kh ~ u hao trong ky
Tan g khac
C huySn sang BDS a au tu·
Th anh ly, nhuvn g ban
Giam khac (*)

21,571,374,773
2,327,2 16,9 16

50,328,905,114
3, 763 , 726,581

11, 724,805,345
637,457,502

1,128,471,984
I 36,3 95 ,620

84,753,557,216
6,864, 796,619

s6 du cu6i ky

23,898,591,689

54,092,631,695

12,3~2 ,262 ,8 4 7

1,26-1,867 ,604

91 ,618,353,835

s6 du· aiu niim

72,333,163 ,612

39,855,253,074

4,411 ,072 ,464

395,891,455

116,995,380,605

s6 du· cu6i ky

71,607 ,050,97 3

35, 766,644,324

3,773,614,962

259,495,835

111,406,806,094

~

1,601 , 104,277

1,601,104,277

.

324,882 , 169

201,748,937,821

324,882,169

Gia tr! hao mon luy k~

Gia trj ·con ll;li

- N g uye n g ia TS CD c u6 i nam da kh~u hao h ~t nlnrn g v~n co n s t'.r d~m g : 24. 818.144 .028 VND

10

B?n thuyet miah a?y_jiJ mot b6 own hop thilnh va phai clUQ'C cloc cung v&i Bao cao t?i chjnh hap ahat qi[ra nien 66
••

....._

..:.._

-....

L.1

J "" " ' '

...

..,...... \

-

-

...


c 6 NG T Y c o PH A N T ;~P-ooA. N NHl/ A DONG A
1,6 I. C 5. Khu C\ing nghi¢p Ng9c Hb i. Xa NgBAO CAO TA I CHJN H HC) P N I-I A I GIU"A N I(:N D()
Cho k) ho~1t d<)ng lLr 0 I 0 I :20 15 dln 30/06/2015

--- ----

Mdu s6 BN09-DN (B/-1 theo

TT200!20/ 4-TT-BTC)

--- -- ---

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH HQP NHAT GifJA NIEN D<)
Cho ky hol,lt di}ng tU- 01/01/2015 d~n 30/06/2015
6.

Ta i sa n cB clinh thue tai chlnh
Ma y m6c thi~t bi

C hi tieu
Ng uye n gia
nii m
Thue ta i chin h tro ng ky
Tang khac
SBdu· cuBi k)

SB du- c1fiu

1

31,997,227,651

31,997,227,651

324,882, 169
32 ,322 , 109,820

32,322 , I 09,820

9,376,467,139
2,544,98 8,875

9,376,467,139
2,5 44,9 88,875

G it'1 tri hao mon lu y k~

nii m
Khiu hao trong ky
Ta ng kh ac
Giam khac
Tang khac
SB du· cuBi k)

11,921,456,014

I 1,921 ,456,014

C i:! tri con l~1 i
T~1 i ng:'ty Ol/01/2015
T:.1i nga y 30/0 6/2015

22,620, 760,512
20,400,653,806

22,620, 760,512
20,400,653,806

SB chr afiu

1

7.

Don vi Linh: VND
TBng ci}ng

•

Tai s ~in cB clinh vfi hinh

Don vi tinh : VND
C hi tieu

Phfin m~m k~ toan

Ngu yen gi:!
nii m
Mu a tro ng ky
SB d1r nga y 30/06/2015

SBdu· afiu

G ia tri hao mon luy k~
nii m
Khiu hao trong ky
SBdu· ngay 30/06/2015

SBdu· c1fiu

TBng ci)ng

387 ,972,800

387 ,972,800

387,972,800

387 ,972,800

387,972,800

387,972,800

387,972,800

387,972,800

Gi:1 tri con ll)i
T~ti ng:'1y 01 /01 /2015
T~1i ngay 30/06/2 015
8.

T an g, g i~i m bi\ t cl (i ng san a t. u tu-

Don vi 1i11h: VND
01 /0112015

.Ngu yen gi{1
>

G ia tri hao

111011

Quy~n SLI cl~1n g

luy k~

ait

Gia tri ciin ll,li
Q u y~ n SLI cl 1,.111g ait

Tang trong nam

Giam trong nam

30/06/2015
5,2 14,306,300

5,214,306,300
5,2 14, 306,300

5,2 14, 306, 300

293,659,648

293,659,648

293,659,648

293,659,648

4,920,646,652

, 4,920,646,652

4,92 0, 646,652

4,920,646,652

f}.J/J..1/JJjyet m1jzh nJ.x.Ja..m6t b6 ohao hdo thiftoh va ohaj di/de doc c@q vqi Bcio ccio tiij ch/oh hdo abat mfia aj§a d6

11


CONG TY CO PH r\N T.~P DOA N Nl-1£/ A DONG
Lo I. CN5. Khu Cong nghi¢p

BAO CAO TAI CHiNH l IC) P N HAT GIOA N i l'. N
Cho

A

gQc I Ibi, Xa Ngqc 1-Ibi , Huy¢n Thanh Trl, TP Ha 'c)i

ky ho~t dl)ng tLr 0110 I '20 15 d~n

DO

30/06/20 l 5

M3u

s6 BNn9-DN (BJ/ theo TT2()()/2() / ./-'lT-HTC)

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH H<)P NHAT GIUA NIEN D<)
Cho ky ho:_it d()ng tU- 01/01/2015 d~n 30/06/2015

9.

C hi phi tra trnO'c dai h:_in

Chi phi cong q1 d~1ng q1 ch6 phan

b6

30/06/2015

01 /01/2015

VND

VND

1,292, 150,099

2,268,218,228

9,275,598, 145

9,375,920.497

Chi phi chung cua Van phong

Quy~n su dvng d~t c6 th6i h<;1 n

, /

Chi phi chung ci:ia Van phon g
Chi phi khac

T6ng c()ng

5,454,545
10,573,202,789

Bein thuvet mjah nJv M...m6t b6 oban hdo thJnh va ohrii dVdc qoc ding vd'i 840 cao tai ch(nh hdo nMt mlfa n@a d6

11,644,138,725

=========

12


CONG TY

c6

PHAN T ~P DOAN NH t/ A DONG

A.

Lo I , CN S, Khu Cong nghi ~ p Ng9c H6i, Xa Ng9c H6i, 1-luy~n Thanh Tri , TP Ha N('>i
BAO CAO TA I CHiNH l IQ P NHAT GIOA N!EN

DO

Cho ky ho~ t dong ti:r 01 /01 /2 015 d~n 30/06/2015

.\·/bu

sb 13 01-0.\ (131-/ thl.'o

I T 20(} 201-1 IT-BiC)

BAN THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH HQ'P NHAT GIO'A NTEN HQ
Cho k)1 ho~t c1()11g tir 0110112015 d~11 30/06/2015

10.

Dun vj tinh: VND

Vay va 119· tlrne tai chi11h

a, Cric k/10ii11 vay

....
Gia tr!

Tro11g

30/06/2015
s6 co kha 11a11g tra 119·

Tana
,.,

Giam

Vay ng~n h~n
Ngan hang TMCP Quan d9i ( 1)

308,813,506,690
53 ,528, 185,408

308,813,506,690
53 ,528, 185,408

304,605,251,492
5,691 ,283 ,476

Ngan hang TMCP Ngo;:ii
tlrnO'ng Vi~t Nam - VND (2)

20 7.390,74 8,22 8

20 7,390, 7-1-8,22 8

25 1,019,394,954

Ngan hang TNHT-1 MTV
Shinhan Vi~t Nam - VND (3)
Ngan hang
VLrqng (4)

Vi~t

Nam Th!nh

Gia tr!

0110112015
s6 co kha 11ang

tra

119·

306,054,389,955
44,489,271 , 703

310,262,645,153
92,326, 173,635

310,262,645,153
92,326, 173,635

186, 75 0,018,452

143, 12 1,37 1,726

143, 121 ,37 1,726

9,897,950,843

9,897,950,843

9,897,950,843

~

9,950,445,924

9,950,445,924

9,950,445 ,924

37,944, 127, 130

37,944, 127, 130

37,944, 127, 138

64;917, 148,957

64,917, 148,949

64,917, 148,949

-

-

-

-

-

5,69\,283,476
5,691 ,283 ,476

5,631,287 ,337
5,631 ,287,337

5,631,287,337
5,631 ,287,337

308,813,506,690

308,813,506,690

304,605,251,492

31 J ,745,673,431

315,893,932,490

315,893,932,490

Vay clai h~n
Ngan hang TMCP Quan d9i (5)
T6no
cono

b
•
b

ky

h, Cac kl10ii11 119· tlrne tai cltfnlt
Tho·i h~n

Tir 01/01/2014 d~n 30/06/2014
Tang thanh toan
Tra ti~n Hii time
thue tai chinh

Tir 0110112015 d~n 30/06/2015
Tang thanh toan
thue tai chinh

Tra ti~11 Hii thue

Tra nO'. b
a6c

Tra TIO'. bo6c

Tren I nam dSn 5 nam

2,229.462,205

471 ,465,175

1.808,042,53 I

2,754,907,690

629, 153,327

1,647,087,886

Tang c()ng

2,229,462,205

471,465,175

l,808,042,531

2,'754,907 ,690

629,J 53,327

1,647,087,886

c) Gia trj m/ tl1Ue 1
30/06/2015
Gia aanh gia

t~li

Gia

a6c

b

G6c n9· thue tai chinh (6)

9,467,793 ,961

9,46 7, 793 ,961

T6ng c()ng

9,467,793,961

9,467,793,961

Ban thuvet minh nav la mot bo phan hap thanh va phiii OU'O'C aoc cling v&i Bao cao tai chfnh hap nhtit aW-11 nien (f{J

0110112015
Gia g&c
Gia danh aia
lai
b
•
11 ,275,836,492
11 ,2 75,836,492
I 1,275,836,492

11,275,836,492
13


CONG TY

co PHAN T ,\P DOAN NHl/ A DONG A

Lo I . CN5. Khu Cong nghi~p Ng9c I 16i, Xa Ng9c H6i. Huy~n Thanh T rl. TP I la li)i
BAO CA O TA I CHINH H(iP HAT GIOA N I(: DQ
Cho ky ho;it di)ng tLr 0 1/0 J/20 15 d~n 30/06/2015

-

Mdu

---

s6 BN09-DN (Bf-/ theo TT20(} 201-1-T'f-BT(')

-

-

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH HQ'P NHAT GIOA NIEN D<)
Cho ky ho~1t di)ng tU- 01/01/2015 d~n 30/06/2015
( I ) Khm1n vay Ngan han g TMCP Quan d<)i theo cac hqp ct6ng:
- H 9·p ct6ng tin d~111g hC;lll m(rc s6 159.13 .004 .369260 .TO .DN ngay 14/5/2013, hC;tn mt'.rc 220.000.000.000 a6ng, m~1c di ch b6
sung v6n luu d<)ng ph~1c vv san xu~t kinh doanh, lai su~t theo ti'.rng kh~ u6c nh~n nq, tai sa n th ~ ch§p la quy~n si"r d\lng ctc1t va
may m6c thi 6t bi v6i t611g gia tri tai san th ~ ch§p la 303.749.000.000 a6ng.

- Hqp d6ng 162. 13.004.32 080 I.TD. ON ngay 14/ 5/2013 v6i ngan hang TMCP Quan d9i - CN Tay Hb v6i hC;tn mt'.rc t6i da la
70.000.000.000 dbng. M\.IC ctich kho an vay b6 sung v6n luu d<)ng. Lai su'1t c6 ctinh ho~c tha n6i duqc quy ctinh q1 th6 tren
ti'.rng kh6 u6c nh~n nq. T hO-i lwn 6 thang k6 ti'.r ngay giai ngan a§u tien cC1a khoan vay. Khoan vay ctu'Q'c bao dam b~ng tai sa n
theo cac hQ-p ct6ng th6 ch§p giu·a Co ng ty CP T~p doan N)1\ra Dong A, Cong ty TNHH N h~ra Dong A.vt.1 Cong ty T N HH
Smartwindow Vi~t Nam .
- Hqp c16ng s6 161 .13 .004 .4674 84.TD.DN ngay 14/5/2013 v6i hC;lll mCrc t6i da la 125.000.000.000 a6ng. M\1c di ch khoan vay
b6 sun g v6n luu d<)ng. Lai suc1t c6 djnh ho~c tha n6i duqc quy dinh C\I th6 tren ti'.rng kh~ u·6c nh~n nq. Thcl"i lwn vay 6 thang
k6 tlr ngay giai ngan ct§u tien cC1 a k.hoan vay. Khoan vay du9·c bao ctam b~ng tai san theo cac hQ-p ct6ng th6 ch§p gifi"a Cong ty
CP T~p ctoan Nh~ra Dong A, Cong ty TNHH Nh\l·a Dong Ava Cong ty TNHH Smart window Vi~t Nam.
'(2) HQ-p abng tin cl~mg s6 HKI-HDTD/ l 311 3 ngay 05/8/2013 giCi"a Cong ty v6i Ngan hang TMCP NgoC;ti thuung Vi~t Nam Chi nh <1 nh I-l oa n Ki6m. HC;t n mCrc tin d\mg la 60.000.000.000 ctbng. Lai swit 9,5%/ nam, thc':ri hC;tn vay t6i da 12 thang, m\1c
dich th eo ti'.rng !fin dp ti n d\lng, tai san dam bao la h~ th6ng may m6c thi6t bi l~p d~t tC;ti Cong ty TNHH MTV Niwa Dong

A

dia chi Ta n TC;to, KCN Ta n TC;to , phucrng Tan TC;to A, qu~n Tan Blnh, tp Hb Chi Minh ; quy~n si'r d\mg ac1t va tai sa n g~n li ~ n
v6i ctc1t thu <)c thtra d§t s(i 167, tO- ban
Blnh, tp

ab s6 50 tC;ti dia chi

1-16 Chi Minh ; va 02 day truy~n san

Cong ty TNHH N iwa D ong

A t9i dja chi

lo 36 dtrO-ng T i\n TC;to, KCN Tan TC;lo, phtrcrng Tan TC;to A, qu ~ n Tan

x u~t thanh Profile cC1a Cong ty c6 ph§n T~p doan Nh\ra 8 ong

A OU'Q'C l~p d~t tC;li

Khu Cong nghi~p Chau San, PhC1 Ly, Ha Nam theo Hqp dbng th6 ch§p s6 HKl-

HDTC/ 131 14 ngay 02/08/2013 .
- HQp ab ng tin ci\mg s6 H KI- H DTD/ 14168 ngay 22/09/2014 gili'a Cong ty v6i Ngan hang TMCP Ngo9i Thuung Vi ~t NamChi nhanh Hoc'111 Ki 6m. HC;tn mCrc ti n d~111g lei 220.000.000.000 V N D , lai sufi t t9i thO'i di~m giai ngan va thoi h ~rn vay ctLr9·c quy
ctinh tren tl.rn g k:h6 Lr6c nh~n nQ'. M\JC dich la b6 sung v6n ILru d<)ng ph\1c

V\I

ho?t ct(lng san xu'1t kinh doanh. Tai san bao dam

la 02 cla y chuy~n sii. n xu~t thanh profile, hi~u JH (Jinhu) model SJZ65 / l 32+ YF240A , quy~n s('r d\1ng ac1t va tai sii.n g~n li ~n
v6i clfit thu<)c thCra c1'1t s/1 167, tO- ban ct6 s6 50, dja chi Lo 36, du·o·ng Tan T~10 , KCN Tan T90, plmong Tan TC;to A, qu~n Blnh
Tan ; TP Hb Chi Minh, q u y~n sl'.r cl~111g ac1t vc'1 tai san g~n li~n v6i ac1t thu(lc thLra lo ac1t s6 02 , khu do thi Nam Thang Long ,
.phU'on g Phu ThLr9·ng, qu~n Tay Hb, Ha N<)i v6·i t6ng gia tri tai san bao dam la 63.237.900.000 ctbng.
(3) Va y Ngan han g Shinhanbank theo Hqp abng tfn d\mg s6SHBVN/TDH /2013 /069 ngay 26/6/2013 , h9n mu·c tin d\mg la
I 0.000.000.000 ctbng. m~1c di ch vay dung a6 tai tr9· v6n lU'u d('>ng, 1116 va thanh toan L/C tra ngay va tra ch~m, lai sufit la lai
su'1t co ban

ti~n Vi ~t Nam abng do ngan han g Nha 11L1'6c quy djnh + 2% m(lt nam. tai sa n darn biio la ha;1g tbn k.ho t0 i kho

cC1a Co ng ty TNHH

Ima 8 ong

A, ctia chi u1i

Khu Cong nghi~p Chau Son, thanh ph6 Phu Ly. tinh Ha Nam.

Baa thuvet mjah nav lit mOt bO oh§n hdo th/Joh va @i difdc doc q)aq vqi Bao do tcij ch!ah hdo nbJC aiila n@a dO

14


CONG TY CO PH A N T ,~p DOAN Nl-ll/ A DONG

A

Lo I. CN5. Khu Cong ngh i¢r Ng9c 116i, Xa Ngqc 1-tbi. Huy¢n Thanh Tri, TP I la l(li
BAO CAO TAI CH I NH H~W NHAT GIOA NIEN BO
Cho

ky ho\1l d(lng lLr 0 I / 0 1120 15 d~n

30/06/ 2015

BAN THUYET MINH

Mdu

s6 BN09-DN (BH theo

TT200/20/-!-Tr-BTC)

BAO cAo T Al CHiNH HQ'P NHAT GIUA NIEN DQ

Cho k)' ho~t di}ng tir 01/01/2015 d~n 30/06/2015
(4) V ay Ngan hang Vi~l Nam Thjnh Vu·9ng theo H9p d6ng s6 1103 .2014/CMB/VPB-TDNDA/Ol ngay 11 /03/2014 CLla Ngan
hang TMCP Vi~t Nam T hinh Vuv ng v6i h<;in mfrc t6i da la:70.000.000.000 d6ng, tho·i h<;ln cl10 vay la 12 thang tfnh tu· ngay

ky hqp ct6ng. nwc dfch sLr d\1ng v6n vay la b6 sung v6n lu-u d(>ng phvc vv san xufit kinh doanh ; mer L/C nh ~ p kh5u nguyen

v~ t li ~ u san xufit va phat hanh cac loc:ii Bao lanh phvc vv ho ~1t d(>ng san xufit k inh doanh v~t li~u nh \ra, Khoan vay du9c bao
c1am b~ng vi~c th~ ch§p hang hoa la hang t6n kho luan chu y~ n ; ky quy phat hanh L/C v6i mfrc ti~n t6i thi~u b~ n g 5% gia tri
Clla L/C.
(5) La khoan vay theo cac h9p ct6ng tin dvng sau:
- H9p cl6ng tin d\111g s6 27 1.12.004.369260 .TD.DN ngay 05/ 10/2012, thcJi Iwn vay 48 thang k~ tli" ngay giai ngan kho an vay
I

dfru ti en, lai su§t th eo tCrng kh~ u6c nh~n nq. mvc c1fch v~y d~ thanh toan ti~n mua 02 day chuy~n sa n.xu§t th anh Pro ti le va 0 I
may tr(>n va m\1c dlch khac n~u du9c ngan hang chfip nh~n tnr6c tho·i c1i~m giai ngan khoan vay do. T<'li san dam bao la 02

,.

day chuybn san xuc\t thanh Profil e theo hqp clCJng s6 DAG-NW 12.02 ngay 21 /9/2012, va 0 I may tr(>n theo H9-p ct6ng s6 DAN W 12.0 I ngay 2617/20 12 theo h9p ct6ng th ~ ch§p s6 272.12.004.369260.TC.DN
- Khoan vay theo hqp ctfrng tin cl\111g trung h<;ln s6 102.13.004.467484.TD.DN ngay 4/6/2013 v6i N gan hang TMCP Quan B9i
- CN Tay 1-16 v6i s6 ti~n cam k~t t6i da b&ng VND tu-ong dLrong 60,417.00 EUR. M\1c dfch thanh toa n ti ~ n cho nh a cung dp
AM IS Maschinen-Vertricbs GmbH theo hqp d6ng ngoc:ii th~rang s6 ND A-AM IS 12.0 I ngay 15110/2012 va ph\1 l\ic ngay
20/ I I /2012 v~ vi~c nh~p k h~u 0 I may nghi ~n va cit nhi,ra. Thai h<;tn vay 48 thang k€ tCr ngay giai ngan khoan vay d.iu ti en.
Lai suf1t th a n6i ho ~c c6 dinh th ~ hi~n tren kb~ u-0-c nh~n nq. Khoan vay du·9·c bao dam b~ng tai san theo cac hQ-p a6ng th~
chfip giU-a Cong ty CP T~p doan N h\1a Bong

A, Cong ty _T NHH Nh\ra Bong A va Cong ty TNHH Sm art window Vi~t Nam.

L ai vay se duvc tfnh bitt ct.iu tLr ngay 25 c(ia thang du-ong lich cu6i d111g ct:1a k.y tfnh lai li~n trLr6c cCia khoan vay do va k.~t
thuc vao ngay 24 cl:1a I thang dtrong lich sau do. K y tfnh lai c1fru tien cC1a kho
k~t thi'.1c vao ngay 24 cC1ng th ang clu-ong lich.

(6) Vay thue Lai chinh 1!1eo cite h(Jp d6ng sau:

- Hqp ct6ng Thue tNam ngay 28/05/20 IO, i6 11g gia tri 157.872 U SD, thai hc:in tlrne la 50 thc\ng, lai su§t cho thue b~ng lai su§t co ban do Cong ty
TNHH MTV Cho thue tai chfnh Ngan hang TMCP Ngoc:ii thu-on g Vi ~t Nam cong b6 c(>ng bien d9 0,25%/thang. Hi sa n thue
tai chlnh la Day chuy~n sa n x u§r ct:ra hqp kim nhom vach d\mg eta du9·c Cong ty cl_1uyen giao cho Cong ty con la Cong ty
TNHH Smartwind ow

Vi~t

Nam.

- H9p ct6ng cho thu e tai chfnh s6 33.10.03/CTTC thang 12/20.10. Tai san thue la cac may thu h6i va nghi€n nlwa, may barn
nhv·a, may in phun , du tr\IC d§m dan, may ep phun, may tr(ln nguyen V~t li~u nhv·a, may in bong, van tfim tr.in VCTi t6ng tri
gia tri gia tai sa n thue la 2. 191 .9 1o. 000 VND . m\1c dfch la ph\1c V\J ho<;tt d(lng sa n xu§t kinh doanh. Thai h911 thue la 48 th ang.
Lai su§ t cho thue 1<"1i chinh auvc di€u chinh di nh ky 3 thang m(lt I.in. ThO-i c1i em giai ngan va th<\i c1i e111 di €u chinh, lai su§t
cho thue ctu·9c tfnh b~ng lai suftt co ban VND do Cong ty TNHH M9t thanh vien cho thue tai chfnh NHTMCPNTVN cong b6
c(>ng bien c19 0,25%/th ang.

Bein tbuvet minb ndv fl!IJ6t b6 oh/in ho'o thcioh va ohJi difdc doc cJaa vqi Bcio ccio till ch!ah ho'o nbJt qtr]'a n@ d6

15


CONG TY CO PH AN T \P DOA N NHl/A DONG A
L6 l. CN5, Khu C6ng nghi¢p NgQc t !6i , Xa Ng(.ic H6i, I-luy¢n Thanh Tri , TP I la N(li
BAO CAO TA I Cl-IINI-1 HQ !> N HAT
Cho k) ho(lt di)ng

GIOA N ll~ N

DO

tu 0 1/01 120 15 d~n 30/06/2015

Mdu

s6 BN09-DN (BH theo TT200/2014-Tr-BTC)

- - - --

BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH HQP NHAT GIUA NIEN DQ
Cho

ky ho~it a(>ng tli' 01/01/2015 a~n 30/06/2015

- HQ p ctbng cho thue rai chinh s6 13. 11 .03/CTTC ngay 25/ l 0/2011 . Tai san thue la may plw trg san xu§t thanh profil e ctbng
b9 va 7 khuon m~u profile abng b(l, tri gia g6c tinh cho thue la 2.732.730.000 VND. M\.lc dich la ph\1c V\I ho<;lt d(lng san xu§t
kinh doanh cl:1a cong ty, th6i h<;ln thue trong v6ng 48 thang. Lai sufit cho tlrne tai chinh duvc di~u chlnh dinh ky 3 thang m9t
lchinh N HTM CPNTVN co ng b6 t"1 i tho·i di€m giai ngan d~ u tien va th6i di €m di~u chinh c(lng bien d9 0,3%/th - HQp ctbng cho thu e tai chinh s6 13. I l.05/CTTC ngay 28/ 12/20 l l. Tai sa n thue la m9t day chuy~n sa n xu§t v~t Ii~u tfim
nhom nh\1a t6ng hgp Composite, rri gia g6c tinh cho thue la 6.655.587.400 VND. M\IC dich la ph\IC V\I ho<;lt d9ng san xufit
I

kinh doanh cl'.1a cong ty. tho·i lwn thue trong vong 60 thang. Lai sufit cho thue tai chinh du9·c di~u chinh dinh ky 3 thang m9t
l ~ n . Lai su§t cho thue d1r9·c tinh b~ n g lai sufit ch~thue tai chinh ca ban VND do Co ng ty TNHH M 9t th an h vien cho thue tai

chinh NHTMCPNTVN co ng b6 t<;li thcri di€111 giai ngan d~u ti en va tho·i di€111 di~u chi nh c(lng bien d9 0,3%/t hc1 ng.
- Khoan nQ· thue tai chinh theo hgp dcSng ch o thue tai chinh s62 013-00128-000, s620 13-00129-000 va s62 014-00164-000
v6i Co ng ty TNHH cho thue Tai chinh Qu6c tS Vi ~t Nam v~ thue may ep thanh nlwa, may l<;lnh - thap tan nhi~t-m ay born,
may dun thanh nh\ra PV C profil e v6i th6i h\111 thue60 thang; lai su§t thue tt:r lai su§t 9,5 4%/ nam dSn 10,5%/nam va c6 th ~

dugc di~u chinh trong su6t th6i gian thue. Ti~n thue du·gc th anh toan tru6c m6i th ang. Khi k€t thuc tho·i h<;l n thue, ben thue se
duvc mua l<;li thi ~t bi v6i gia tri bfmg 0,5% gia mua.

Baa thuvet mmh nav M...m6t b6 obJa Mo thanh va obBj dildc qoc dmq vqi Bao cao tBi ch/ah Mo abat qjjja ajea c!6

16