Báo cáo tài chính hợp nhất năm 2014 - Công ty Cổ phần Tập đoàn Nhựa Đông Á
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (1.91 MB, 20 trang )
DAG
CONG TY CO PHAN TAP DOAN NHljA DONG
CONG TY CP T4P DOAN NHVA DONG A
BAO cAo TAI CHiNH H<}P NHAT NAM 2014
cho
A
Tang 9, thap Tay, toa nha Hancorp Plaza, 72 Tran Dang Ninh, D!ch V9ng, Cau Giay, Ha N¢i
Tel: 04 3793 8686 Fax: 04 3793 8181
ky ho~t d<)ng tir 01/01/2014 d~n 31/12/2014
.Ma: DAG
HA N<)I, THANG 01 NAM 2015
CONG TY CP T~P DOAN NHVA DONG A
T~ng 9, thap Tay, t6a nha Bancorp Palaza, 72 Tr~n Dang Ninh, Dich V9ng, C~u Gi~y, Ha N(>i
Tel: (84-4) 3793 8686 Fax: (84-4) 3793 8181
MT)C LT)C
N<)IDUNG
BANG CAN DOI KE TOAN HOP NHAT
TRANG
02 - 03
BAD cAo KET QUA HOAT DQNG KINH DO ANH HOP NHAT
04
BAO cAo LUU CHU YEN TIEN TE HOP NHAT
05
~
\~
y
ci
BAN THUYET MINH BAO cAo TAI cHiNH HOPNHAT
06 - 19
c
~p
~
1tvJ
~
•
CONG TY CP T~P DOAN NHl/A DONG A
K'hu Cong nghi~p Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N()i
Tel: (84-4) 3.689.1888
Fax: (84-4) 3 .686.1616
BAO CAO TAI CHINH
cha kj; ho~1t c19ng tfr 0110112014
t!dn 3111212014
Mftu s6 B Ola - DN
BA.NG CAN I>OI KE TOAN HQP NHAT
T~i
ngay 31/12/2014
Don vi tfnh: VND
TAI SAN
Ma
Thuy~t
s6
minh
31/12/2014
T~ingay
T~i ngay
01/01/2014
A TAI SAN NGAN H~N
(100=110+120+130+140+150)
I Ti~n va cac khoan trrO'ng duo·ng ti~n
1 Ti~n
U C:ic khoan d~u trr tai chinh ng~n h~n
100
510,664,827,820
507,526,754,472
110
1 11
120
5,560,144,803
5,560, 144,803
15,301,958,353
15,3 01,958,353
III Cac khoan phai thu ng~n h~n
I Phar thu cua khach hang
2 Tra tnr6'c cho nguo·i ban
5 Cac khoan phai thu khac
6 D~r phong phai thu ng~n lwn kh6 doi
130
131
132
135
139
93,195,682, 771
87,745 ,692,008
8,858,619,390
(3,408,628,627)
154,975,783,083
106,804,451,402
46,626,149,373
4, 168,920,635
(2,623,738 ,3 27)
IV Hang tc3n kho
1 Hang t6n kho
140
141
380,459,423,633
380,459,423 ,633
333,603,836,119
333 ,603 ,836,119
-
V Tai san ng~n h~n khac
I Chi phi tra tnr6'c ng~n Iwn
2 ThuS GTGT duvc khiu trLr
.)
"' Thus va cac khoan khac phai thu Nha nu6'c
4 Tai sa n ng~n h:;in khlic
150
15.1
152
154
158
31,449,576,613
1,562 ,737,554
3,645,176,917
61
B TAISANDAI~N
(200=210+220+240+250+260)
200
I Cac khoan pbai thu dai
h~n
V.l.
VIII.2.1
VIII.2.2
V.2.
V.3.
V.11.
VIII.2.3
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
HI B~t d(lng san d~u trr
- Nguyen gia
- Gia trt hao man lujJ kd
240
241
242
V.7.
IV Cac khoan diu tu· tai chinh dai h~n
250
V.9.
V
1.
2.
3.
Tai san clai h~n khac
Chi phf tra tnr6'c dai h:;in
Tai san thus thu nh~p hoan !:;ii
Tai san dai h:;in khac
260
261
262
268
TONG C<)NG TAI SAN (270=100+200)
270
V.4.
v..
268,056,546
29,618,782,513
1,592,274,910
268,056,546
1,784,845,461
200,954,629,826
187,535,547,670
182,799,412,511
118,746,605 ,808
201, 748,937,821
(83,002.332, OJ 3)
23, 131,851 ,820
32,442,543,811
(9,3 10,69 1,991)
169,919,776,125
130,572,614,096
201,884,179,521
(71.311,565,425)
22,057,860,448
27,544,066,051
(5,486,205 ,603)
387,972,800
(387.972,800)
40,920,954,883
387,972,800
(387,972,800)
17,289,301,581
4,920,646,652
5,214,306,300
(293.659,648)
3,216,476,856
3,421, 783,900
(205,307, 044)
13,234,570,663
12,489,761,277
744,809,386
14,399,294,689
13 ,749,886,689
26,700,788
649,408,000
711,619,457,646
695,089,002,930
V.5 .
V.6.
V.9.
2
10
)N
0,.
210
U Tai san c6 dinh
Tai san c6 dinh hiht hinh
- Nguyen gia
- Gia trt hao man lujJ kd
2 Tai sa n c6 d!nh time tai chinh
- Nguyen gia
- Gia trt hao man lujJ kd
"'.) Tai san c6 djnh VO hinh
- Nguyen gia
- Gia trt hao man lujJ kd
4. Chi phi xay d\]'llg CO' ban do· dang
·-==
10
fT
~
Ma
s6
NGUONVON
Thuy~t
minh
31112/2014
Don vi tinh: VND
T~i ngay
0110112014
T~ingay
A N9 PHAI TRA (300=310+330)
300
514,647 ,126,217
517 ,449,072,465
I NQ' ng~n h~n
Vay va 119· ng~n h~n
2 Phai tra ngucYi ban
,.,
N auai rnua tra ti Sn tru6'c
J
"'
4 ThuS va cac khoan phai n(Jp NM mr6'c
5 Phai tra ngucYi lao d(Jng
6 Chi ph r phai tra
9 Cac khoan phai tra, phai n(Jp khac
1 1 Quy khen tlmang phuc l9·i
310
311
312
313
314
315
316
319
323
439,483,962,175
307,091,757,291
108,948,250, 855
434,570,951,147
283,633,438,854
54,911,823,335
61,166,610,422
9,656,971,485
2,041,394,801
2,479,039,331
20,534,695, 712
146,977 ,207
n
330
333
334
338
N<.r dai h~n
Phai tra dai h~n khac
4 v ay va 11Q' dai lwn
7 Doanh thu clma tlwc
,.,
J
hi~n
B VON CHU SO HUU(400=410+430)
400
I van chu SO' hfru
8 Quy d~r phong tai chinh
9 Quy khac thu(Jc v6n cht'.1 so· huu
10 L9·i nhu~n sau thuS clura phan ph6i
410
411
412
414
4.17
418
419
420
ll NguBn kinh phi va quy khac
430
v6ndiutuc~ach~s6hfru
2 Th~ng du v6n c6 phin
4 c6 phiSu quy (*)
7 Quy diu tu phat triSn
TONG C<)NG NGUON VON (440=300+400)
Ngll'(>'i l~p bi~u
Nguy~n Thi Thu Thuy
V.10.
VIII.2.4
VITJ.2.5
V.11.
V.12.
V.13.
V.14.
V.15.
V.16.
440
K~ toan tmo·ng
Trfin Xuan Thuy
3
5,612,783,464
707,468,467
2,869,588, 122
14,254, 113,976
75,163,164,042
105,000,000
75,058, 164,042
82,878,121,318
105,000,000
82,707,225,591
65,895,727
196,972,331,428
177 ,639,930,465
196,972,331,428
137,500,000,000
4,050,070,500
7,974,960,878
7,863,876,782
6,278,848,467
33,304,574,801
177 ,639 ,930,465
13 7 ,500,000,000
4,050,000,000
(210,000)
4,640,253,294
4,529, 169, 197
2,944,140,883
23,976,577,091
711,619,457,646
695,089,002,930
9
'
'J
.
'H
~N
N~
:~i
=
CONG TY CP T~P DOAN NHVA DONG A
Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N9i
Tel: (84-4) 3.689.1888
Fax: (84-4) 3 .686.1616
BAO CAO TAI CHINH
cho kj; hogt tl(mg tu: 0110112014
ain 3111212014
Mfiu s6 B 02a - DN
BAO cAo KET QUA HO~T D<)NG KINH HQ'P NHAT
Ky ho~t d()ng tfr 0110112014 d~n 31112/2014
Dm1 vi tfnh: VND
Ma
s6
Thuy~t
minh
Nam 2014
Nam 2013
1 Doanh thu Mn hang va cung dp d!ch vy
01
VI.17.
1,096,52 7 '7 00,000
1,003,464,621,444
2 Cac khoan giam tn:r doanh thu
02
1,392,040,891
2,488, 197,246
1,095,135,659,109
1,000,976,424,198
1,027,579,671,105
905,804,958,542
67 ,555,988,004
95,171,465,656
Chi tieu
3 Doanh thu thuin Mn hang va cung dp d!ch vy
(10=01-02)
10
4 Gia v6n hang ban
11
5 L<,»i nhu~n g()p v~ ban hang va cung dp d!ch vy
(20=10-11)
20
6 Doanh thu
ho~t
d()ng tai chinh
Vl.18.
VI.19 .
21
7 Chi phf tai chinh
22
23 ,412,438,468
VI.20.
Trang t/6: Chi phi !iii vay
8 Chi phi ban hang
9 Chi phf quan ly doanh
24
nghi~p
25
LO L9·i nhu~n thuin tfr ho~t d()ng kinh doanh
VIIJ.2.5
VIIJ.2 .6
30
44,569,342
30,354,772,597
34,045,570,940
30,016,933, 118
33,380,520,849
8,292,613, 799
14,213,799,232
21,416,291,773
17,025 , 165,051
30,904, 7 48,303
29,931,499,775
{30=20+(21-22)-(24+25)}
1 1 Thu
nh~p
khac
31
Vlll.2.7
2,291,209, 166
3,812,615,051
32
Vlll.2.8
806,519,533
3,234,419,225
40
1,484,689,633
578,195,826
1.4 TBng I9·i nhu~n k~ toan trmrc thu~ (50=30+40)
50
32,389,437 ,936
30,509,695,601
15 Chi phf thuS thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh
.51
3,006,381,826
3,671,677,722
12 Chi phf khac
13 L9·i
nhu~n
khac (40=31-32)
VI.21.
16 Chi phf thuS thu nh~p doanh nghi~p hoan l~i
52
17 L9·i nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p
(60=50-51-52)
18 Lai co· ban tren c& phi~u
60
73,485 ,583
VI.23.
70
29,383,056,110
26,764-,532,296
2,137
1,947
Ha N(Ji, ngay 24 th6ng 01 nam 2015
CONG TY CP T ~p DOAN NHlfA DONG A
Ngucri I~p bi~u
Nguy~n Th! Thu Thuy
K~ toan tmO'ng
Trin Xuan Thuy
4
~
)<.
.....
1·v
•'
.\N
rn
; J
.......
'\~
;;::;
CONG TY CP T~P DOAN NHVA DONG A
Khu Cong nghi~p Ng9c Hfli - Thanh Trl - Ha N()i
Tel: (84-4) 3.689.1888
Fax: (84-4) 3.686.1616
BAO cAo TAI CHiNH
cha kji hoqt c16ng ti'r 0110112014
tfin 3111212014
Mfiu
sB B 03a - DN
BAO cAo LUU CHUYEN TIEN TJ!: HQP NHAT
(Theo pluwng pluip tqrc tiBp)
Ky ho~t d()ng tir 0110112014 d~n 31112/2014
Dan vi tfnh: VND
Ma
s6
Chi tieu
Luu chuy~n ti~n tir ho~t d()ng kinh doanh
l. Ti ~ n thu tLr ban hang, cung cftp dich v~1 va doanh thu
• 2. Ti ~n chi tra cho ngtro·i cung dp hang h6a va djch v~1
3. · Ti ~ n chi tra cho nguoi lao d()ng
4 . Ti ~ n chi tra lai vay
5. Ti ~ n chi n()p thu~ thu nh?p doanh nghi~p
6. T i ~ n thu khac tu ho?t d()ng kinh doanh
7. Ti ~ n chi khac cho ho?t d()ng kinh doanh
Lim c/1uy~n ti~n tltuftn til: ho(lt tll)ng kinh doanh
Thuy~t
minh
Ti.ti ngay
31112/2014
T~i ngay
01/01/2014
1, 150,519,023, 124
(I , 149,729,755,860)
(21 ,565,517, 161)
(30,016,933, I 18)
(5 ,941,581,654)
0
1, 119, 150,300,521
(1 , 142,993,587, 157)
(18,450,275,774)
(33,380,430,255)
(5,299,528,858)
147,599,381 ,835
(90,051 ,555,629)
(23,425,695,317)
].
01
02
03
04
05
06
07
20
(56, 734, 764,669)
-...~
II. Luu chuy~n ti~n tir ho~t d()ng dftu tU'
I. Ti ~ n chi d~ mua s~m, xay d1,rng TSCD va cac tai san dai
h?n khac
..
2. Ti ~ n thu tll" thanh ly, nhuqng ban TSCD va cac tai san
dai h?n khac
)"II.
'C
21
(4,963,855,760)
(40,490, 130,781)
22
118,704,596
0
7. T i ~ n thu lai cho vay, c6 tt'.rc va lqi nhu?n duqc chia
Luu clluy~n ti~n thufin tir lzo(lt tll)ng tlftu tu·
27
30
23,412,438,468
18,567,287,304
44, 100,060
(40,446,030, 721)
Luu chuy~n ti~n tir ho~t d()ng tai chinh
T i ~ n vay ng~n h?n, dai h?n nh?n duvc
Ti ~n chi tra nq g6c vay
Ti ~ n chi tra nq time tai chfnh
C6 tCrc, !qi nhu?n da tra cho chll
ht:i"u
Luu chuy~n ti~n tltuftn tu: lto(lt tll)ng tlti chinlz
33
34
35
36
40
674,501 ,089,643
(625,264,308, 158)
648,615,557,712
(590,704,464,537)
(5,657,845 , 120)
( 15, 153 ,272,550)
28,425,663,815
(11 ,689,632,474)
43,884,338, 701
Luu chuy~n ti~n thufin trong
50
(9,741,813,550)
(19,987,387,337)
60
61
70
15,301,958,353
0
5,560,144,803
35,289,510,012
(164,323)
15,301,958,352
• lll
3. •
4.
5.
6.
sa
ky (50=20+30+40)
Ti~n va tuo·ng duO'ng ti~n dftu ky
A nh lm&ng cua thay ct6i ty gia h6i aoai quy a6i ngo?i t~
Ti~n va tuo·ng dU'o·ng ti~n cuBi ky (70=50+60+61)
V.01
(2,33 7,122, 000)
Ha N<)i, ngay 24 thong 01 nam 2015
CONG TY CP TAP DOAN NHUA DONG A
NoU'O'i
Hip
bi~u
b
•
K~ toan trnO'ng
'0
i3mdi\c· ~
~c
Nguy~n Thi Thu Thuy
Trftn Xuan Thuy
5
"\
,·W
~-<
?;&
CONG TY CP T~P DOAN NHVA DONG A
Khu Cong nghi~p Ng9c HfJi - Thanh Trl - Ha N9i
Tel: (84-4) 3.689.1888
Fax: (84-4) 3.686.1616
BAO cAo TAI CHINH
cha ky hoc;zt a(mg ti'c 0110112014
adn 3111212014
Mfiu sB B 09a - DN
BAN THUYET MINH BAO CAO TAJ CHINH HQP NHAT NAM 2014
Nam 2014
I.
D~c di~m hol:lt d9ng cua doanh nghi~p
1.
Hinh thrrc s& hfru v6n
Cong ty Cb phan T?p doan Niwa Dong A (gQi tit la "Cong ty"), dLr9·c thanh l?p va ho:;it d('>ng theo Gii y ch(rng nh?n
da ng ky kinh doanh s6 0103014564 ngay 14 thang 11 narn 2006 do Ser KS ho:;ich va Dau tu Thanh ph6 Ha N('>i dp .
Cong ty da c6 06 tan thay dfJi Giiy cht'.rng nh?n dang ky kinh doanh.
Theo giiy cht'.rng nh?n dang ky kinh doanh thay dfJi tan tht'.r sau ngay 08 thang 05 narn 2013 thi v6n di Su I~ cua Cong ty
la: 137.500.0000.000 VND (BJng chfr: Mr}t tram ba mu(Ji bay tf nam tram tri?u a!mg ).
2.
Linh V\l'C kinh doanh
.Cong ty ho:;tt d('>ng trong llnh
3.
Vl,JC
San xuit cong nghi~p, tl1ll'0'11g rn:;ti .
Nganh ngh~ kinh doanh
Khai thac rnu6i; Khai thac qu?ng kim lo?i khac khong cht'.ra sit;
Khai thac va thu gom than ct'.rng; Khai thac va thu gom than non;
Khai thac qu?ng kim lo?i qui hiSm (trtr lo?i Nha nu6c cim); Khai thac qu?ng sit;
Khai thac qu?ng aranium va qu?ng thorium (Chi ho:;it d9ng khi du-qc ca quan Nha nu6c c6 thfim quySn cho phep)
Kinh doanh bfrt d9ng san, quySn si'.r d~mg dfrt thu9c chu sa hih1, chu Slr d~mg ho?c di thue
Chi gfJm c6: Djch v~1 cho thue van phong, cho tlrne dit, cho tlrne m?t b~ng (doanh nghi~p chi dLrqc kinh doanh theo
qui djnh ci'.1a phap lu?t)
Kinh doanh nha hang, nha nghl, khach S?n, djch V\J du lich sinh thai (Khong bao g6m kinh doanh quan bar; phong
hat Karaoke, vu trno·ng).
Dau tu, xay d\l·ng nha 6; Gia cong ca khf;
Kinh doanh plmang ti~n v?n tai; ThiSt bi may m6c phu-o-ng ti~n v?n tai;
Dich v~1 v?n tai hang h6a, v?n chuy~n hanh khach;
Kinh doanh bfrt d('>ng san, nha (J (Chi ho?t d('>ng khi c6 du diSu ki~n theo quy dinh ci'.ia phap lu?t);
Kinh doanh v?t li~u xay d~rng, trang thiSt bi n9i ngo:;ii thfrt; D?i ly mua, ban, ky gi'.ri hang h6a;
Buon ban may m6c, thiSt bi plwc V\J nganh xay d\l·ng, cong nghi~p, giao thong;
Xay d~rng cac cong trinh dan d\lng, cong nghi~p, giao thong, thuy l9·i ;
Kinh doanh cac v?t tu·, thiSt bi nganh nlwa va nganh di~n cong nghi~p, di~n dan d~111g;
San xufrt cac san phfim, cac v?t li~u plwc vv trong xay d~rng va trang trf n9i ngo:;ii thfrt;
Dia chi: Kirn Cong nghi~p Ng9c HfJi - Thanh Trl - Ha N('>i
Tel: (84-4) 3.689.1888
Fax: (84-4) 3.686.1616
JI.
1.
K,Y k~ toan, do-n vi ti~n t~ sir dt_mg trong k~ toan
Ky k~ toan nam
Ky kS toan nam cua Cong ty bit dau tlr ngay 01/01 va kSt thuc vao ngay 31/12 hang nam .
•Bao cao tai chinh nam 2014 du-qc l?p cho ky k~ toan b~t dau tir ngay 0 l/O I /2014 d~n 3l112/2014.
2.
Do·n
vi ti~n t~ su· d\lng trong k~ toan
Dan vi tiSn t~ Slr d\lng trong k~ toan la dfJng Vi~t Nam ("VND"), h?Ch toan theo phuang phap gia g6c, phll hQ-p v6i cac
quy dinh c1'.ia Lu?t kS toan s603 /2003/QHl1 ngay 17/06/2003 va Chufin nwc kS toan Vi~t Nam s6 01 - Chufin nwc
chung.
6
CONG TY CP T~P DOAN NHVA DONG A
Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N
Tel: (84-4) 3.689.1888
Fax: (84-4) 3.686.1616
BAO cAo TAI CHiNH
cha ky hoc;zt tl(Jng tu: 0110112014
ttdn 3111212014
JU. Chufin ffi\J'C va Ch~ d() k~ toan ap d\)ng
1. Ch~ d() k~ toan ap d\)ng
Cong ty ap di,mg ChS d9 kS toan doanh nghi~p ban hanh theo QuySt dinh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20/03/2006 va
Thong tu s6 244/2009/TT-BTC ngay 31/12/2009 cua B9 Tai chfnh.
Ap d\Jng hlt'o·ng cth k~ toan
Ngay 06/ 11/2009, B9 Tai chinh da ban hanh Thong tu s6 210/2009/TT-BTC ("Thong tu 210") lm6ng dil:n ap d1,111g
.Chu An nwc Bao cao tai chfnh Qu6c tS vS trlnh bay bao cao tai chinh va thuySt minh thong tin d6i v6i de cong q1 tai
chinh. Vi~c ap di,mg Thong tu 210 yeu du trlnh bay de thong tin cling nhu anh lnrcmg ct'.!a vi~c trinh bay nay d6i v6i
rn9t s6 cac cong Cl} tai chinh nh~t djnh trong bao cao tai chinh cua doanh nghi~p . Thong tu nay c6 hi~u Iv·c cho nam tai
chfnh kSt thuc vao ho~c sau ngay 31112/2011. Cong ty da ap dvng Thong tu 21 ova trinh bay de thuySt minh b6 sung
vs vi~c ap d1,111g nay trong bao cao tai chinh giu-a nien d9 cho ky ho?t d9ng kSt tht1c ngay 3111212014 t?i thuyst minh s6
V.24.
2.
Tuyen
b6 v~ vi~c tuan thu Chufin ffi\J'C k~ toan va Ch~ d() k~ toan
Bao cao tai chinh ct'.1a Cong ty duqc l?p va trlnh bay phu hqp v6i de Chufin 1111,rc kS to
hanh.
Vi~tNarn hi~n
3.
Hinh thfrc k~ toan ap d\)ng
Cong ty ap di,mg hinh tht'.rc ghi s6 tren may vi tinh, sU-dvng phAn mSm kS toan Effect.
JV. -C~\c chfnh sach k~ toan ap d\)ng
1. Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan ti~n va cac khoan tll'O'ng du·o·ng ti~n
TiSn la chi tieu t6ng hqp phan anh toan b9 s6 tiSn hi~n c6 ct'.1a doanh nghi~p t;;ii thc'Yi diSm bao cao, g6m tiSn m~t t<;ii quy
Clla doanh nghi~p va tiSn gt'.ri ngan hang khong ky h?n duqc ghi nh?n va l?p bao cao theo a6ng Vi~t Nam (VND), phu
hqp v6i quy dinh t?i Lu?t kS toan s603 /2003/QHl1 ngay 17/06/2003.
Cac khoan tiSn c6 g6c ngo?i t~ duqc quy a6i theo tY gia h6i doai giao dich tlwc tS. T;;ti thc'Yi diSm kSt th(1c nien d9 kS
toan s6 dtr cac khoan tiSn c6 g6c ngo?i t~ duqc danh gia l?i theo tY gia mua vao ct'.ia ngan hang thtmng m?i cong b6 t?i
th c'Y i diSm khoa s6 l?p Bao cao tai chfnh theo thong tu 17.9/2012/TT-BTC ngay 24/10/2012.
2.
Nguyen t~c ghi nh~n hang tAn kho
- Ng1~yen tdc ghi nh(m hlmg tJn klw: Hang t6n kho du9·c tinh theo gia g6c. Gia g6c hang t6n kho bao g6m: Chi phi
mua, chi phi chS biSn va cac chi phi lien quan tnrc tiSp khac phat sinh dS c6 dtrqc hang t6n kho 6· dia diSm va tr?ng thai
hi ~ n t?i.
- Plurm1g pluip tinlt giri tri hang tJn klw cuJi ky: Plmm1g phap blnh quan gia quySn thang.
- Pl11ro'llg pluip luJc/1 toan hang tJn klw : Phuong phap ke khai thuc'mg xuyen
- Pluro·ng pit rip l(lp dif phbng giam giri hang tJn klw:
T;;ti thc'Yi diSm 31112/2014, Cong ty kh6ng trich l?p dt,r phong giam gia hang t6n kho.
3. Nguyen t~c ghi nh~n va khiu hao TSCD
3.1 Nguyen t~c ghi nh~n phll'O'ng phap khiu hao TSCD hfru hinh
Tai san c6 ainh hfru hinh du9·c ghi nh?n theo nguyen gia, duqc phan anh tren Bang can a6i kS toan theo de chi tieu
nguyen gia, hao mon luy k~ va gia tri con l;;ii.
7
CONG TY CP T,.µ> DOAN NHlfA DONG A
Khu Cong nghi~p Ng9c Hbi - Thanh Trl - Ha N('>i
Tel: (84-4) 3.689.1888
cho
Fax: (84-4) 3.686.1616
BAO cAo TAI CHiNH
kY hot;zt d(Jng tu· 0110112014
din 3111212014
Vi~c ghi nh~n Tai san c6 djnh hu·u hinh va Khfiu hao tai san c6 djnh tlwc hi~n theo Chufrn m~rc kS toan Vi~t Nam s6 03
.- Tai san c6 dinh hlt'u hinh, QuySt djnh s6 15/2006/Q:D-BTC ngay 20/03/2 006 c1'.Ja BQ Tai chinh va Thong tu s6
45/2 013 /TT - BTC ngay 25/4/2013 vs vi~c Hu6'ng dfin chS d('> quan ly, st'.r d1,111g va trfch khfiu hao tai san c6 djnh.
Nguyen gia tai san c6 dinh hlt'u hinh mua s~m bao gbm gia mua (tn:r cac khoan chiSt khfiu thuong nwi ho~c giam gia),
cite khoan thus va cac chi phi lien quan tn,rc tiSp dSn vi~c dua tai san vao tri;tng thai s~n sang Slr d1,111g.
Nguyen gia tai san c6 djnh hlt'u hinh w xay d~rng ho~c
xay d~rng ho~c t1,1· chS va chi phi l~p ct~t chi:iy tht'.r.
w chS bao gbm gia thanh tlwc tS CLta tai san c6 djnh hlt'u hinh w
Cac chi phi phat sinh sau ghi nh~n ban d~u TSC:D hu·u hinh du9·c ghi tang nguyen gia ct'.ia tai san khi cac chi phi nay
ch5c ch5n lam tang J9·i ich kinh tS trong tuong lai. Cac chi phi phat sinh khong thoa man du9·c diSu ki~n tren duQ'c
Cong ty ghi nMn vao chi phi san xufit kinh doanh trong ky.
Cong ty ap d~mg phuong phap khfiu hao ducmg thing d6i v6'i tai san c6 djnh hlt'u hlnh. KS toan TSC:D hu·u hinh du9·c
phan loi;ti theo nh6m tai san c6 cung tinh chfit va m1,1c dich Slr d1,1ng trong hoi;tt d('> ng san xufit kinh doanh ct'.1a Cong ty
gom:
Lo~i tai san ca d!nh
Thcri gian khftu hao <nam >
Phuong ti~n v~n tai, thiSt bi truySn dfin
ThiSt bi d~mg q1 quan ly
6 - I0
3-6
3.2 Nguyen tic ghi nh~n phll'O'ng phap khftu hao TSCD vo hinh
Tai san c6 djnh VO hinh cua Cong ty la ph~n mSm kS toan va h~ th6ng quan ly ISO 9001
Vi~c ghi nh~n Tai san c6 djnh vo hinh va Khftu hao tai san c6 dinh thvc hi~n theo Clrnfr n m1,rc kS toan Vi~t Nam s6 04 Tai san c6 djnh VO hlnh, QuySt dinh s6 15/2006/Q:D-BTC ngay 20/03 /2006 va Thong tLI' s6 45 /2013/TT-BTC ngay
25/4/2013 cua BQ Tai chinh vs vi~c Hu·6'ng dfin chS dQ quan ly, Slr d1,1ng va trich khftu hao tai san c6 djnh.
Tai san c6 dinh VO hlnh du9·c ghi nh~n theo nguyen gia, du·9·c phan anh tren Bang can ct6i kS toan theo cac chi tieu
nguyen gia, hao mon luy kS va gia tri con ti:ii.
Cong ty ap dpng plmm1g phap khftu hao duo·ng thing d6i v6'i tai san c6 dinh YO hinh . KS toan TSCD VO hlnh du9·c phan
loi;t i theo nh6m t~i san c6 cung tinh chit va m1,1c dich Slr d1,1ng trong hoi;tt d('>ng san xufit kinh doanh CLta Cong ty gbm:
Lo~ti tai san ca d!nh
Thcri gian khftu hao <nam >
Ph~n mSm may vi tinh
H ~ th6ng quan ly ISO 9001
•
4.
4
4
Nguyen tic ghi nh~n va phU'O'ng pbap khftu hao bftt dqng san
Bftt d<)ng san d~u tu· ct'.1a Cong ty la quySn su· dpng dftt 16 dftt c6 di~n tich 9601112 ti;ti Khu cong nghi~p Ng9c Hbi v6'i
nguyen gia la 3.421.783.900 VND do Cong ty n~m giu· nh~m rnpc dich thu 19·i ti'.r vi~c cho tlrne ho~c cho· tang gia, duvc
g hi nh~n theo nguyen gia, duvc phan anh tren Bang can d6i ks toan theo cac chi tieu nguyen gia, hao mon luy kS va gia
tri con li;ti. Nguyen gia bftt d('>ng san d~u tu duQ'c mua bao gbm gia mua va cac chi phi lien quan tr1,1·c tiSp.
.
s.
Nguyen tic ghi nh~n cac khoan dAu tU' tai chinh
8
BAO cAo TAI CHiNH
CONG TY CP T~P DOAN NHVA DONG A
Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Thanh Trl - Ha N(>i
cho ky hor;it di}ng ti'c 0110112014
Tel: (84-4) 3.689.1888
Fax: (84-4) 3.686.1616
din 3111212014
Cac khoan dfiu tu tai chinh dai h?n cua Cong ty la cac khoan dfiu tu vao Cong ty con c6 thc:»i h?n thu h6i tren m(>t nam
Va cac khoan dfiu tu dai h?n khac du9·c ghi nh~n bit dfiu tlr ngay g6p v6n dfiu tll'.
6.
Nguyen t~c ghi nh~n va v6n hoa cac khoan chi phi di vay
Cac khoan vay ngitn h?n (dai lwn) cua Cong ty duvc ghi nh~n theo hqp d6ng, khS u6'c vay, phiSu thu, phiSu chi va
chi'.rng tlt' ngan hang.
Chi phi di vay duqc ghi nh~n vao chi phi ho?t d(>ng tai chinh. Rieng chi phi di vay lien quan tn,.rc tiSp dSn vi~c dfiu tu·
xay d~rng ho?c san xuAt tai san dcr dang duvc tinh vao gia tri cua tai san do (duvc v6n hoa) khi co du aiSu ki~n quy
dinh trong Chufrn m1,rc kS toan Yi~t Nam s6 16 - Chi phi di vay.
7. Nguyen t~c ghi nh~n chi phi phai tra
Chi phi phai tra cua Cong ty bao g6m khoi'm trich trn6'c chi phi phai tra tiSn tlrne nha, tiSn di~n, ... th\.rc tS clma chi
nlmng du9·c u6'c tinh d~ ghi nh~n vao chi phi trong ky, d1,ra tren hqp d6ng va kS ho?ch chi tra.
8.
Nguyen t~c ghi nh~n v6n chu sO' hfru
v 6n dfiu tu cua chu so· hu·u cua Cong ty duqc ghi nh~n theo s6 v6n th\,l'C g6p cua cht".1 sO- hu·u.
Th?ng du· v6n c6 phfi11 duvc ghi nh~n theo s6 chenh !~ch 16'n lmn gifra gia tlwc tS phat hanh va m~nh gia c6 phiSu khi
phat hanh c6 phiSu.
L9·i nhu~n sau thuS chua phan ph6i la s6 lqi nhu~n trr ho?t d(>ng ct".1a doanh nghi~p sau khi trlt' chi phi thuS TNDN ct".1a
nam nay va cac khoan diSu chinh do ap d\,lng h6i t6 thay a6i chinh sach kS toan va diSu chinh h6i t6 sai sot tr9ng ySu
Ctla cac nam tm6'c.
9. _Nguyen t~c va phrro·ng phap ghi nh~n doanh thu
Doanh thu CLJa Cong ty bao g6m doanh thu ban hang h6a, doanh thu l~p d?t h~ th6ng cfra va doanh thu tlr tiSn lai tiSn
gt".ri.
Doanh thu ban hang hoa du9·c xac djnh theo gia trj h9·p ly cua cac khoan tiSn da thu ho?c se thu duqc theo nguyen t~c
d6n tfch, ghi nh~n khi chuy~n giao hang hoa cho khach hang, phat hanh hoa dun va duvc khach hang chAp nh~n thanh
toan, pht'.1 h9·p v6'i 5 diSu ki~n ghi nh~n doanh thu quy d!nh t?i Chufrn nwc kS toan Yi~t Nam s6 14 - II Doanh thu va thu
11
nh ~p khac •
Doanh thu l~p d?t du9·c xac dinh theo gia tri kh6i luqng th\l·c hi~n , duqc khach hang xac nh~n b~ng nghi~m thu, quySt
toan, da phat hanh h6a do·n GTGT, phu hqp v6'i quy dinh t?i Chufrn m~rc kS toan Yi~t Nam s6 15 - 11 HQ'P d6ng xay
11
d~rng •
•
Doanh thu tLr tiSn lai tiSn gu·i, duqc ghi nh~n tren cu sa th(Yi gian va lai suAt tlwc tS ttrng ky, phu 11Q'P v6'i 2 diSu ki~n
ghi nh~n doanh thu phat sinh tli' tiSn lai, tiSn ban quy@n, c6 tt'.rc va !qi nhu~n duvc chia quy d!nh t?i Chufrn m\rc Yi~t
Nam s6 14- II Doanh thu va thu nh~p khac; 11 •
·cac khoan
nh~n
trn6'c cua khach hang khong duqc ghi
nh~n
la doanh thu trong ky.
10. Nguyen t~c va phrrO'ng phap ghi nh~n chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n Mnh, chi phi thu~ thu nh~p
doanh nghi~p hoan l~i
Chi phf thu~ thu nMp doanh nghi~p hi~n hanh duqc xac djnh tren co·
trong nam hi~n hanh.
sa thu nh~p chiu thu~ va thu~ suAt thu~ TNDN
Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan l?i duvc xac djnh tren cu sa s6 chenh l~ch t?m thai duqc khfiu trtr, s6 chenh
l ~c h t?m thcri chiu thuS va thu~ su&t thuS TNDN. Khong bu trli' chi phi thuS TNDN hi~n hanh v6'i chi phf thus TNDN
hoan l?i.
9
BAO cAo TAI CHiNH
cha kj; hogt d(Jng tu: 0110112014
din 3111212014
CONG TY CP T~P DOAN NHVA DONG A
Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N()i
Tel: (84-4) 3.689.1888
Fax: (84-4) 3.686.1616
11. Cac nguyen t~c va phu·O'ng phap k~ toan khac
11.l Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan phai thu, phai tra
Nguyen t~c xac dinh khoan phai thu khach hang d1,ra theo H9-p d6ng va ghi nMn theo Hoa dm1 ban hang xuftt cho
khach hang.
Khoan tra tnr6'c cho nguo·i ban du"Q"C h?ch toan can Clr vao phiSu chi, chi'.rng ti'.r ngan hang va H9·p d6ng kinh t~.
Nguyen t~c xac dinh khoan phai tra ngU"cJi ban d1,ra theo H9-p d6ng, phiSu nh?p kho va ghi nh?n theo Hoa don mua hang
ct'ia ben mua.
Khoan ngm'ri mua tra tnr6'c dU"9·c ghi nh?n can c(r vao hgp d6ng, phiSu thu, chfrng ti'.r ngan hang.
Di.r phong phai thu kh6 doi dU"Q'C Cong ty trich l?p d6i v6'i cac khoan cong n9· phai thu da qua h?n thanh toan theo quy
dinh t?i thong tll' 228/2009/TT-BTC ngay 07/12/2009 cua BQ Tai chinh lm6'ng d~n trich l~p va su· ch,mg cac khoan d\r
phong.
11.~ Nguyen t~c ghi nh~n chi phi xay d\fng co· ban dO' dang
Cac tai san dang trong qua trinh xiiy difng la cac di.r an xiiy difng nha may t?i Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - 0\r an
Cong ty TNHH Smartwindow Vi~t Nam, chi phi nh?p may profile va day truySn nhom du"Q"c ghi nh?n theo gia g6c, khi
chi phi tlwc tS phat sinh c6 d~y du hoa don, ch(rng tll' h9-p phap.
11.~ Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan vay ngin h~n, dai h~n
Cac khoan vay ng~n h?n, dai h?n dugc ghi nh?n tren w sa cac phiSu thu, chi'.rng ti'.r ngan hang, cac khS u6'c vay va cac
11Q'p d6ng vay. Cac khoan vay c6 thai h?n tll' I nam 'tfii chinh tr& xu6ng du9·c Cong ty ghi nh?n la vay ng~n h?n. Cac
khoan vay c6 tho·i h?n tren l nam tai chinh dU"gc Cong ty ghi nh?n la vay dai Jwn.
lV Nguyen tic ghi nh~n Doanh thu chrra tht.t·c hi~n
Doanh thu clnra th1,rc hi~n dU"Q'C ghi nh?n tren w so· h9·p d6ng kinh tS, kh6i lm;rng hang h6a, dich V\J Cong ty da cung
dp va s6 tiSn dugc khach hang thanh toan tm6'c.
1 I.: Cac nghia V\f v~ thu~
Thud Gill trj gia tang (GTGT)
Cong ty ap d\lng vi~c ke khai, tinh thuS GTGT theo lm6'ng d~n cua lu?t thuS hi~n hanh v6'i mtrc thuS suit thuS GTGT
I 0% d6i v6'i hang h6a thanh ph~m thep cac lo?i va 0%
.Cong ty ap d\mg mfrc thuS suit thus thu nh~p doanh nghi~p la 22% tren J9·i nhu?n chiu thus.
Vi~c xac dinh thuS Thu nh~p doanh nghi~p cua Cong ty can cu· vao cac quy dinh hi~n hanh vS thuS. Tuy nhien, nhli'ng
quy dinh nay thay d6i theo tll'ng tho·i kY va vi~c xac dinh sau cung vs thus Thu nh~p doanh nghi~p ti'.1y thu()c vao kSt
qua ki~m tra cua co· quan thus c6 th~m quy~n.
Ttwd kluic
Cac lo?i thuS, phi khac doanh nghi~p tlwc hi~n ke khai va n()p cho co· quan thuS dia plrnong theo dung quy dinh hi~n
hanh ci".1a Nha nU"6'c.
11.< Nguyen tic ghi nh~n gia v6n hang ban
Gia v6n hang ban dU"Q'C ghi nh~n va t?p h9·p theo gia tri va s6 lugng thanh ph~m, hang hoa, v?t tu xuit ban cho khach
hang, phi'.1 hgp v6·i doanh thu ghi nh?n trong ky.
Gia v6n ho?t d()ng J~p d~t du9·c ghi nh?n theo chi phi thifc tS phat sinh d~ J10an thanh djch v1,1, phi'.1 hgp v6'i doanh thu
ghi nh?n trong ky.
10
CGNG TY CP T~P DOAN NHVA DONG A
l~hu Cong nghi~p Ng9c Hbi - Thanh Tri - Ha N()i
Tel:.(84-4) 3.689.1888
Fax: (84-4) 3.686.1616
v. Thong tin bo sung cho cac khoan ffi\(C trinh bay trong Bang can doi ke toan
1.
Ti~n
31/12/2014
VND
01101/2014
VND
69,919,588
51,178,537
Ti~n gfri ngan hang
5,490,225,215
15,250,779,816
TiSn VND
5,448,831,082
51,178,537
TiSn ngo~i t~
~
41,394, 133
5,560,144,803
TBng d}ng
z.
BAO CAO TAI CHINH
cho kj; hor;zt d(mg ti'c 0110112014
din 3111212014
>\0
.,,,,..
15,301,958,353
cl
c<
pI
Cac khoan phai thu ng~n h~n khac
31/12/2014
VND
01/01/2014
VND
D4
-:;;
~
Cong ty cho time tai chinh NHTMCP Ngo~i thuung VN
3.
677,044,321
Thu tiSn phat hanh cb phi~u guy
Cac khoan phai thu khac
280,500
8,858,338,890
3,491,876,314
TBng c()ng
8,858,619,390
4,168,920,635
31/12/2014
VND
H:'rng tan kho
Nguyen li~u, v~t li~u
Cong q1, d\lng C\J
Chi phi san xu~t kinh doanh do· dang
01/01/2014
VND
Hang hoa
189,558,321,977
5,022,483,679
3,340,088,366
9,053,010,398
173,485,519,213
123, 759,867,229
1,867,870,978
13,809,949,073
10,210,226,807
183,955,922,032
C()ng gia g6c hang tan kho
380,459,423,633
333,603,836,119
Thanh ph~m
11
CONG TY CP T ~P DOAN NHVA DONG A
Khu Cong n ghi~p NgQc HcSi - Thanh Tri - Ha N9i
Tel: (84-4) 3 .689 .1888
Fax: (84-4) 3 .686.1616
BAO CAO TAI CHINH
cha kY hoqt di}ng tir 0110112014
din 3111212014
4. Tang, giam tai san c6 dinh hfru hinh
Nha cfra,
v~t ki~n true
May m6c,
thi~t bi
PhrrO'ng ti~n
van tai
93,508,714,331
89,661,877,732
17,329,379,987
4,547 ,503,989
Thi~t bi,
ly
TAng
1,384,207 ,4 71
201,884,179,521
65,378,000
65 ,378,000
5,505, 731,967
465,447,522
5,040,284,445
1,231,449,510
1,231,449,510
-
5,640,973,667
5,640,973,667
16.097.930,477
- - -- . -
1,449,585,471
201,748,937,821
dyng cy quan
NGUYEN GIA
s& drr t~i 0110112014
Tang trong ky
Mua trong kY
D~u tu XDCB hoan thanh
4,547,5 03,989
892,849,978
400,069,522
492, 780,456
Giam trong ky
Thanh ly, nlrnqng ban
4,098,500,928
4,098,500,928
311,023,229
. 311 ,023 ,229
s& drr t~i 31112/2014
93,957,717,392
GIA TRJ HAO MON LUY KE
s& drr t~i 0110112014
Tang trong ky
Kh&u hao trong kY
Giam trong ky
Thanh ly, nlrnqng ban
Giam theo thong tu 45/2013
s& drr t~i 31112/2014
------- ------90.243.704,481 :
============
17,533,431,215
41,644,942,656
11,273,976,935
859,214,619
71,311,565,425
4,484,737,394
4,484,737,394
6,794,766,717
6,794,766,7 17
328,305,731
221,946, 71 7
106,359,014
1,653,976,056
1,653 ,976,056
1,167,311,600
1, 167,3 11 ,600
252,903,752
252,903,752
13,186,383,919
13, 186,3 83 ,919
1,495,617,331
1,389,258,3 17
106,359,014
22,018,168,609
4S.111
--,--- -403,642
11,760,641,391
1,112,118,371
83,002,332,013
75,975,283,116
71,939,548,783
48,016,935,076
42,132,300,839
6,055,403,052
4,337,289,086
524,992,852
337,467,100
130,572,614,096
118, 746,605,808
-------
GIA TRJ CON L~I
T~i
T~i
0110112014
31112/2014
Gia tri con l;;ii cu6i nam cua tai san c6 dinh hli'u hinh da di:mg thS ch&p, dm c6 cac khoan vay:
Nguyen g ia tai san c6 d!nh hih1 hinh cu6i nam eta kh&u hao hSt nhun g v~n con st'.r d~m g :
13,103,409,051
15,385, 703,854
12
iO/
V>
0
--·.:z· \:..I'
C6NG TY CP T~P DOAN NHVA DONG A
Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N(>i
Tel: (84-4) 3.689.1888
Fax: (84-4) 3.686.1616
5.
BAO cAo TAI CHiNH
cha kj; ho(Jt dr)ng ti/· 0110112014
din 3111212014
Tai san c6 d!nh thue tai chinh
Don vj tinh: VND
Chi tieu
May m6c thi~t bi
T6ng cqng
Nguyen gia
s& du· ngay 01/01/2014
Thue tai chlnh trong ky
s& du ngay 31/12/2014
27 ,544,066,051
4,898 ,477,760
32,442,543,811
27 ,544,066,051
4,898,477,760.00
32,442,543,811
Gia tri hao mon luy k~
s& du ngay 01/01/2014
Kh§u hao trong nam
s& du ngay 31/12/2014
5,486,205,603
3,824,486,388
9,310,691,991
5,486,205,603
3,824,486,388
9,310,691,991
22,057 ,860,448
23,131,851,820
22,057 ,860,448
23,131,851,820
6. ·Tang, giam Tai san c& d!nh VO hinh
Don vf tinh: VND
Chi tiCu
Phin m~m k~ toan
Nguyen gia
s& du ngay 01/01/2014
Giam khac
s& du ngay 31/12/2014
Gia tri hao mon luy k~
s6 du· ngay 01/01/2014
Giam khac
s6 du· ngay 31/12/2014
T6ng cqng
387 ,972,800
387 ,972,800
387 ,972,800
387,972,800
387 ,972,800
387 ,972,800
387 ,972,800
387 ,972 ,800
31/12/2014
VND
01/01/2014
VND
19,622,853,362
18,177 ,205,653
22,727,273
1,677,860,140
15,611,441,441
1, 792,522,400
18, 154,478,380
776,946,383
13,041,972,658
Gia tri con l~i
T~i ngay 01/01/2014
·T~i ngay 31/12/2014
Chi phi xay di.mg
CO'
ban dO' dang
Mua s~m TSCD
Xay d i.rng co· ban dO' dang
•
D\r an Cong ty TNHH Smartwindow Vi~t Nam - Khu cong nghi~p
Ng9c Hfii - Lo d§t 480m2 theo QD s6 41 lO/QD-STC-19/09
'
D\r an Khu cong nghi~p Ha Nam
Dfiu tu xay d~rng nha xucrng Profile
Si'ra chfra Io·n TSCD
3,120,895,868
40,920,954,883
T6ng cqng
17 ,289,301,581
.
Don vj tinh: VND
8. .Tang, ghim bit dqng san diu trr
Nguyen gia
Quy~n sfr d1,mg d§t
--1
i
HA
1(4
Gia tr! con I~i
T~1i ngay 01/01/2014
T~i ngay 31/12/2014
7.
'==
>9
01/01/2014
3,421,783,900
3,421,783,900
Tang trong ky
1,792,522,400
1, 792,522,400
13
Giam trong ky
31/12/2014
5,214,306,300
5,214,306,300
G
--_,
BAO CAO TA.I CHiNH
cha kji hoc;it il9ng ti'r 0110112014
adn 3111212014
CONG TY CP T4P DOAN NHVA DONG A
Khu· Cong nghi~p Ng9c Hbi - Thanh Tri - Ha N()i
Tel: (84-4) 3.689.1888
Fax: (84-4) 3.686.1616
8.
Tang, giam bat d{)ng san d~u ttr
Nguyen gia
QuySn sfr d1,mg d&t
Gia trj hao mon Iuy k~
QuySn st'.r d\mg d&t
Gia trj con I~i
QuySn sll' d\]ng d&t
01/01/2014
3,421,783,900
3,421 ,783,900
205,307,044
205,307,044
3,216,476,856
3,216,476,856
Tang trong ky
1,792,522,400
1, 792,522,400
88,352,604
88,352,604
Giam trong ky
Don vt tinh: VND
31/12/2014
5,214,306,300
5,214,306,300
293,659,648
293,659,648
4,920,646,652
4,920,646,652
~
9.
Chi phi tra tm6'c dai
h~n
31/12/2014
VND
01/01/2014
VND
~~~~~~~~
l
'y.
N
-Chi phi cong C\l d\]ng C\J cha· phan b6
12,489,761 ,277
3,948,340,984
~
L
Tfing c{)ng
12,489,761,277
3,948,340,984
.~
A
\>·
~
10. Vay va n
31/12/2014
VND
Vay ng~n h~n
Ngan hang TMCP Quan d()i - VND (1)
Ngan hang TNHH MTV Shinhan Vi~t Nam - VND (2)
Ngan hang TMCP Ngo?i tlmung Vi~t Nam- VND (3)' ·
Ngan hhangffMCP Cong thuung Vi~t Nam
Ngan hang Vi~t Nam Thinh Vuqng (4)
307,091,757,291
118,830,179,314
9,897,950,843
115,960,479,416
Tfing c{)ng
307,091,757,291
01/01/2014
VND
283,633,438,854
177,827,396,816
9,977,838,666
63 ,280,425 ,696
32,547,777,676
62,403 ,147,7 18
283,633,438,854
{I) Khoan vay Ngan hang TMCP Quan d()i theo Hqp dbng tin d\lng lwn mt'.rc s6 159.13.004.369260.TD.DN ngay
14/5/2013 , lwn mt'.rc 25.000.000.000 dbng, m\JC dich b6 sung v6n luu d()ng ph\lc Y\l san xu&t kinh doanh, lai suftt theo
ti:rng khS u6c nh~n HQ', tai san thS ch&p la quySn SU' d\rng d&t va may m6c thiSt bi v6i t6ng gia tri tai san thS chftp la
303 .749.000.000 dbng.
(2) Vay Ngan hang Shinhanbank theo Hqp dbng tin d\lng s6 SHBVN/TDH/2013/069 ngay 26/6/2013, lwn mfrc tin
d\lng la 10.000.000.000 dbng, ID\JC dich vay dung d~ tai trq v6n luu d()ng, m6' va thanh toan L/C tra ngay va tra ch~m,
lai sucit la lai su&t co· ban tiSn Vi~t Nam dbng do ngan hang Nha mr6c quy dinh + 2% m()t nam, tai san dam bao la hang
tbn kho t?i kho cua Cong ty TNHH Nh1,ra Dong A, dia chi t?i Khu Cong nghi~p Chau Sm1, thanh ph6 Phl'.1 Ly, tinh Ha
Nam.
(3) Hqp dbng tin d\lng s6 HKI-HDTD/13113 ngay 05/8/2013 giu·a Cong ty v6'i Ngan hang TMCP Ngo?i tl1U'o·ng Vi~t
Nam - Chi nhanh Roan KiSm. H?n mt'.rc tin d\lng la 6Q.OOO.OOO.OOO dbng. Lai suftt 9,5%/ nam, tho·i h?n vay t6i da 12
thang, nwc dich theo tung lftn dp tin d\lng, tai san dam bao la h~ th6ng may m6c thiSt bi l~p d~t t?i Cong ty TNHH
MTV Niwa Dong A dia chi Tan T?o, KCN Tan T?o, phm:mg Tan T?o A, qu~n Tan Binh, tp Hf> Chi Minh ; quySn su·
d\111g d&t va tai san g~n liSn v6i d&t thu()c thu·a d&t s6 167, ta' ban db s6 50 t?i dia chi lo 36 duo·ng Tan T?o, KCN Tan
.T?o, phuo·ng Tan T?o A, qu~n Tan Binh, tp Hf> Chi Minh; va 02 day truySn san xu&t thanh Profile cua Cong ty C6
phftn T~p doan Niwa Dong A duqc l~p d~t t?i Cong ty TNHH Nh\l·a Dong A t?i dia chi Khu Cong nghi~p Chau Sm1,
Pht'.1 Ly, Ha Nam theo Hqp dbng thS ch&p s6 HKI-HDTC/13114 ngay 02/08/2013.
(4) Vay Ngan hang Vi~t Nam Thjnh Vu9·ng theo H9-p dbng dp lwn mt'.rc tin d\111g s6 11032014/CMB/VPB-TDNDA/OJ
ngay 11 /3/2014, gia tri lwn mt'.rc tin d\mg la 70.000.000.000 dbng, lai sucit cho vay theo tung lftn nh~n nq, tho·i h?n cua
Jwn mt'.rc tin d\lng Ja 12 thang, m\}C dich d~ b6 sung v6n iU'U d()ng, tai san dam bao ]a hang tfin kho Juan chuy~n Va cac
tai san dam bao khac.
14
CONG TY CP T~P DOAN Nm/A DONG A
Khu Cong nghi¢p NgQc H6i - Thanh Tri - Ha N('>i
Tel: (84-4) 3 .689 .1888
Fax: (84-4) 3.686.1616
11. Thu~ va cac khoan phai n()p nha nu·o·c
.
BAO cAo TAI CHINH
cha kj; hogt i19ng tt't' 0110112014
adn 3111212014
01/01/2014
sa pMi n9v
ThuS GTGT diiu ra
ThuS thu nh~p doanh nghi¢p
_ThuS thu nh~p ca nhan
Cac lol;li thus khic
Cic khoan phi, 1¢ phi
1,043,083,963
5,855,294,748
1,156,514,762
1,598,779,365
3,298,647
114,414,221,025
2,491,218, 101
] 07, 106,654
1,206,035,881
C()ng thu~ va cac khoan phai
ni)p Nha nrro·c
9,656,971,485
118,218,581 ,661
114,907,001,206
5,941 ,581,654
1,1 87, 191 ,981
150,565 ,406
122, I 86,340,247
550,303,782
2,404,93I , 195
76,429,43 5
2,654,249,840
3,298,647
5,612, 783,464
~
·c
'\
12. Chi phi pMi tra
31112/2014
VND
sa
0110112014
VND
C hi phi xay d1,rng ca
hi:t ting Ha Nam
C hi phi phai tra thue van phong
Chi phi phai tra khic
1,2 80, 129,032
1,275,000,000
314,459,090
] '120, 720,048
1,261,400,000
96,919,283
T6ng c()ng
2,869,588,122
2,479,039,331
13. Cac khoan pMi tra, phai n()p ng~n h~n khac
31112/2014
VND
0110112014
VND
Tai san thtra cha· Xlr ly
Kinh phi cong doan
Bao hiSm xa h('>i
Bao hiSm th&t nghi¢p
Cic khoan phai tra, phai n('>p khic
Nguyin Ba Hung
Trdn Thi Le Hai
Cong ty TNHH TMDV Hung Phat
Cong ty TNHH Thucmg mgi va San xudt Tam Scm
Phai n<}p khac
21,863,036
13,792,382,276
11, 000, 000, 000
900, 000, 000
2,396,942,069
1,233,351,578
292, 177,432
] ,004,635,282
126,220,094
17,878,3 11 ,326
6,126,320, 750
758,440,534
4,864,895, 750
1,911,250,000
4,21 7, 404,292
T6nab cona
•
b
14,254,113,976
20,534,695,712
72, 123 ,086
367,745,578
31112/2014
VND
14. Vay va 119· dai h:,m
•
sa da 11Qp
Dcm vj tfnh: VND
31112/2014
53,500,000,000
13,500,000,000
40,000,000,000
17 ,183,063,293
8,808,328,321
8,374,734,972
12,024,162,298
6,327,428,798
5,696,733,500
53,500,000,000
13,500,000,000
40,000,000,000
75,058,164,042
82,707,225,591
10,236,812,492
10,236,812,492
Vay dai h~n
Ngan hang TMCP Quan d9i - VND
Ngan hang TMCP Quan d<)i - USD (1)
NQ' dai h~n
Cong ty CP cho thue tai chinh NH Ngoi:ii thuo-ng (2)
Cong ty TNHH cho time tai chfnh Qu6c tS Vi¢t Nam
Trai phi~u pbat hanh
Cong ty Lien doanh Shide Vi~t Nam (3)
Japan South East Asia Growth Fund L.P. (4)
Cp
11,321,351,550
11,321,351,550
T6ng c()ng
(I) La khoan vay theo cic h9·p d6ng tin dµng sau:
15
0110112014
VND
CA
~
~
BAO cAo TAI CHINH
CQNG TY CP T~P DOA.N NHVA DONG A
Khu Cong nghi~p Ng9c Hbi - Thanh Tri - Ha N('>i
cha kj; hoc;it d9ng tir 0110112014
Tel :· (84-4) 3.689.1888
Fax: (84-4) 3.686.1616
d~n 3111212014
- H9p dbng tin di.mg s6 271.12.004 .369260.TD.DN ngay 05/10/2012, thcYi h?n vay 48 thang k€ tt'r ngay giai ngan khoan
vay d~u tien, lai sufrt theo tt'mg khS ll'o·c nh~n 119·, ml}c dich vay d€ thanh toan tiSn mua 02 day chuySn san xufrt thanh
Profile va 0 l may tr('>n va ml}c di ch khac nSu duvc ngan hang chfrp nh~n trn6'c thcYi di€m giai ngan khoan vay d6. Tai
san dam biio la 02 day chuySn siin xufrt thanh Profile theo h9p dbng s6 DAG-NW 12 .02 ngay 21 /9/2012, va 01 may
tr('> n theo H9p dbng s6 DA-NW 12.01ngay26/7/2012 theo h9·p dbng thS chfrp s6 272.12.004.369260 .TC .DN
(2) H9p dbng Tlrne tai chfnh gia'a Cong ty v6'i Cong ty TNHH MTV Cho tlrne tai chfnh Ngan hang TMCP Ngo?i
tlrnong Yi~t Nam ngay 28/05 /2010, t6ng gia tri 157 .872 USD, thai h?n tlrne la 50 thang, lai sufrt cho tlrne b~ng lai sufit
co ban do Cong ty TNHH MTV Cho thue tai chinh Ngan hang TMCP Ngo?i thum1g Vi~t Nam cong b6 c('>ng bien d('>
0,25%/thang. Tai siin tlrne tai chinh la Day chuySn san xufrt cua h9p kim nhom vach d~rng da du·9·c Cong ty chuySn
giao cho Cong ty con la Cong ty TNHH Smartwidow Vi~t Nam.
(3 ) Theo h9·p dbng mua ban trai phiSu chuySn d6i ngay 20/12/2012, lai sufrt thfrp hm1 3% lai sufrt co· ban ct'.1a Ngan hang
-Nha mr6'c Yi~t Nam quy dinh va t6i thiSu la 3%, thcYi gian chuySn d6i la 3 nam kS tt'r ngay phat hanh trai phi Su chuySn
d6i.
(4) Theo h9p dbng mua ban trai phiSu chuySn d6i ngay 18/12/2012, lai sufrt thfrp hm1 3% lai sufrt co ban ci'.1a Ngan hang
Nha mr6'c Yi~t Nam quy dinh va t6i thiSu la 3%, tho·i gian chuySn d6i la 3 nam kS tt'r ngay phat hanh trai phiSu chuySn
a6 i.
15. Doanh thu chtra thi.rc
hi~n
31/12/2014
VND
Cong ty CP Xay d~rng s6 1 Ha N('>i
01/0112014
VND
65 ,895,727
65,895,727
Tbng d}ng
16. vfin chu s6' hii'u
16
CONG TY CP T ~P DOAN NHl/A DONG A
Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N9i
Tel: (84-4) 3.689.1888
Fax: (84-4) 3.686.1616
BAO CAO TAI CHINH
cho kj; hoqt d<)ng tir 0110112 014
din 3111212014
sd HUD
16.
VON CHU
a.
Bang dBi chi~u bi~n d()ng ciia van ch ii s
sa du t~i 0110112013
Tang trong nam
Lgi nhu?n sau thue
Trfch cac quy
Giam trong nam
Phan ph6i lgi nhu?n
Chia c6 tl'.rc
CB Ehi~u gu~
Quy khac thu()c van
ch ii s
LQ'i nhu~n sau thu~
chua Ehan EhBi
TBng
4,050,000,000
(210,000)
1,760,063,750
24,051,356,984
167,361,210,734
-
-
1,184,077,133
-
-
26, 764,532,296
26,764,532,296
1,184,077,133
-
-
-
27,948,609,429
26, 764,532,296
1, 184,077,133
-
-
-
-
-
26,839,312,189
4,964,203 ,260
19,112,470,809
2,762,638,120
26,839,312,189
4,964,203,260
19,112,470,809
2,762,638, 120
Th~ng
van afiu tu ciia
ch ii s
van c6 Ehfin
137,500,000,000
-
Giarn khac
du
-
r
-
sa du t~i 31112/2013
137 ,500,000,000
4,050,000,000
'{210,000}
2,944!140,883
23,976,577 ,091
168!470,507,974
sa dU' t~i 0110112014
137 ,500,000,000
4,050,000,000
(210,000)
2,944,140,883
23,976,577 ,091
168,470,507,974
-
70,500
-
3,334, 707 ,584
-
29;383,056,110
29,383,056, 110
32,717,834,195
29,383,056, 110
3,334, 707 ,584
-
3,334,707,584
70,500
20,054,848,400
11,421,386,347
7 ,906,055,540
727 ,406,513
181,133,493,768
Tang trong
ky
LQ·i nhu?n sau thu~
-
Trich cac quy
Tang khac
-
-
-
(210,000)
Phan ph6i lgi nlrn?n
Chia c6 tt'.rc
-
-
Giam khac
-
-
(210,000)
-
20,055,058,400
11,421,386,347
7,906,055,540
727,616,513
137,500,000,000
4,050,070,500
-
6,2 78,848;467
33,304,574,801
ky
sa dU' t~i 30/09/2014
-
-
-
70,500
-
Giam trong
-
17
.
CONG TY CP T~P DOAN NHljA DONG A
Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N9i
Tel: (84-4) 3.689.1888
Fax: (84-4) 3.686.1616
BAO CAO TAI CHINH
cha kj; hoc;it a9ng ti( 0110112014
ain 3111212014
b) Chi ti~t v6n d~u tll' cua chu sO' hfru
31112/2014
VND
Cong ty TNHH Thuong m;;ti Hung Phat
NguySn Ba Hung
Cong ty TNHH TM va SX Tam So·n
Cac c6 dong khac
34,999,250,000
44,074,250,000
13,750,000,000
44,676,500,000
Tang c9ng
137 ,500,000,000
0110112014
VND
34,999,250,000
44,074,250,000
13,750,000,000
44,676,500,000
137 ,500,000,000
================
c) Cac giao dich v~ v6n v6·i cac chu so· hfru va phan ph6i cA tfrc, chia l<;ri nhu~n
v6n dh tU' cua chu so· hfru
- V 6n g6p dfiu kY
- V 6n g6p tang trong ky
· - V 6n g6p giam trong ky
- v6n g6p cu6i kY
cA tfrc, I9·i nhu~n da chia
cl) ca phi~u
Tir 0110112014
d~n 31112/2014
Tir 0110112013
d~n 31112/2013
VND
VND
13 7 ,500,000,000
13 7,500,000,000
137 ,500,000,000
137,500,000,000
137,500,000,000
13 7 ,500,000,000
Tir 0110112014
d~n 31112/2014
VND
s6 ILJ'Q'ng c6 phiSu dang ky phat hanh
s6 lll'c;mg c6 phiSu da ban ra cong chung
- c6 phiiu ph6 thong
- c6 phiiu tru aai
s6 ILl'Q'ng c6 phiSu duvc mua l;;ti
- c6 phiiu ph6 th6ng
s6 tu·9·ng c6 phiSu dang tuu hanh
.- c6 phiiu ph6 th6ng
- c6 phiiu iru aai
Tir 0110112013
d~n 31112/2013
VND
13,750,000
13,750,000
13,750,000
13,750,000
13,750,000
13,750,000
21
21
13,749,979
13, 749,979
21
21
13,749,979
13,749,979
- M~nh gia c6 phiSu dang lll'u hanh: 10.000 d6ng/1CP
VI. Thong tin bA sung cho cac kho:in ml.Jc trinh bay trong Bao cao k~t qua ho:;it d9ng kinh doanh gifra nien dQ
•
17. Tang doanh thu Mn hang va cung dp·d!ch Vl.J
Doanh thu ban hang h6a
Doanh thu ho;;tt d<)ng liip d~t
Doanh thu khac
Tang c«)ng
18
Tir 0110112014
d~n 31112/2014
Tir 0110112013
d~n 31112/2013
VND
VND
450,616,43 8, 700
542,748,024, 150
103,163,237, 150
185,873,446,930
223,876,533,467
42,553,499,338
1,096,527 '700,000
452,303,479,735
J)
<::ONG TY CP T~P DOAN NHVA DONG A
Khu Cong nghi~p Ng9c H6i - Thanh Tri - Ha N()i
Tel: (84-4) 3.689.1888
Fax: (84-4) 3.686.1616
BAO cAo TAJ CHiNH
cho ky ho9t tf9ng ti'r 01101/2014
ain 3111212014
18. Gia v6n hang ban
Gia v6n ct".1a hang h6a
Gia v6n ho~t d()ng l~p d~t
Gia v6n khac
TBng d)ng
19. ·Doanh thu hoi;tt d()ng tai chinh
Til' 0110112014
d~n 31112/2014
Til' 0110112013
d~n 31112/2013
VND
VND
435,753,857,189
514,805,823,3 74
77,019,990,542
110,393,470,250
263 ,370,163,375
30,284,549,319
1,027,579,671,105
404,048,182,944
Tir 0110112014
d~n 31112/2014
Tir 0110112013
d~n 31112/2013
VND
VND
Lai ti~n gll'i ngan hang
Cb tlrC l9·i nhu~n dU'Q'C chia
Lai chenh l~ch ty gia h6i doai clma th1,rc hi~n
18,252,269
23,246,000,834
148,185,365
25 ,803,594
TBng c()ng
23,412,438,468
25,803,594
20. Chi phi tai chinh
Til' 0110112014
d~n 31112/2014
VND
Til' 0110112013
d~n 31112/2013
VND
--------
Lai ti~n vay
L6 chenh l~ch tY gia h6i doai chU'a th1,rc hi~n
'L6 chenh I~ch tY gia h6i doai da tht,rc hi~n
30,016,933,118
337,839,479
338,023,739
224,786,875
2,748,940
TBng c()ng
30,354,772,597
565,559,554
21. Thong tin so sanh
Li s6 li~u dU'Q'C Jay tu· Bao cao tai chinh gifra nien d() cho ky ho~t d()ng tlr 01/01/2014 d~n 31112/2014 va Bao cao tai
chfnh nam 2013 cua Cong ty CP T~p doan nh1,ra Bong Ada du9·c soat xet va kiSm toan bcl'i Cong ty TNHH KiSm toan
.
va Dinh gia Vi~t Nam.
Ha n<)i, ngay 24 th6ng OJ nam 2015
CONG T CP T~P DOAN NHVA ~
A
NguO'i l~p bi~u
TP.Tai chinh k~ toan
Nguy€n Thi Thu Thuy
Trin Xuan Thuy
19
