Báo cáo tài chính quý 2 năm 2015 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Đông Hải Bến Tre
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (20.5 MB, 27 trang )
c6xc ry cp BONc
gEN TRE
sAI
coNG HoA xA uor cHU Ncnia vIET NAM
D6c lffp - Tu do - Hanh phfc
BdnTre, ngdy 14 thdng
0B ndm 2015
cOxc nO rnONG TrN rntN cONc rHONG TIN DrTN Tu cuA
UY gAN CHT]-NG KIIOAN NHA NTIOC VA SCOCK TPHCM
Kfnh gfri: - Uy ban Chrfrng khoSn Nhir nufc
- S& Giao dich Chfng kho6n TP IICM
ty:
ty C6 phAn DOng H6i B6n Tre
M5 chrtutg kho6n: DHC
Dia chi try s& chinh: : L6 AIII, Khu COng nghiQp Giao LonE,
Cdng
COng
xd,
An Phudc, HuyQn
ChAu Thdnh, Tinh B6n Tre, ViQt Nam.
Fax: 075 3635738
EiQn thoai:075
Ngudi thUc hipn c6ng bO th6ng tin: Ong LC 86 Phucrng - Cht tich HEQT, TOng gi6m
ddc C6ng ty - Ngudi ttai diQn ph6p luflt cria COng ty.
3635739
Eia chi: A303 Nam Long II, Phf
Lo4i th6ng tin c6ng bo
Mi
Hrmg, Q.7, TP.HCM
n 24 giirAT2 giitn
b6t thucrng Etheo y0u
cAu M airn $'
NQi dung thdng tin c6ng bd (*): Bdo cdo tdi chinh dd daqc sodt xdt cho cho
dlng tir ngdy 0I thdng 0I ndm 2015 dAn ngdy 30 thdng 06 ndm 2015.
bi hoqt
Th6ng tin ndy dd dugc c6ng bti tr0n trang th6ng tin diQn tri cria C6ng ty vdo
ngdy l4l08120t5 t4i dudng ddn www.dohacobentre.com.vn
Chring tdi xin cam k6t c6c th6ng tin c6ng bO tr6n <16y ld dring sU thflt vd hodn
todn chiu tr6ch nhiQm tru6c ph6p luat v€ nQi dung c5c th6ng tin d5 c6ng b6.
Thi tiQu tlinh
kim:
- Bdo cdo tdi ch{nh dd
ti
ngay
0
t
thdng
0
I
duo. c sodt
ndm
ZO I
NGTIOI DAI
ki hoqt dAng
j0 thdng 06 ndm 20 I 5.
xdt cho
S ailn ngdy
//"v
|
?'/
s/
*( r
\7\
THEO PHAP LUAT
DOC
cONC Tr. Cp uONC
BEN TRE
nar
CQNG HoA xA nqI cntr Ncni,q. vIET NAM
D6c l6p - Tu do - Hanh phric
B€nTre, ngdy 14 thdng08ndm2015
so:5.f rcv-crEH
"Gi6i trinh ch6nh 10ch s6 liQu gifia b6o c6o tdi
chinh quf II vi b6o c6o so6t x6t 6 thing
ddu ndm 2015"
Kfnh gfri: - Uy ban Chrfrng kho6n Nhi nufc
- S& Giao dich Chrfrng khoSn TP IICM
COng
ty:
COng ty CO phan D6ng H6i Bi5n Tre
M5 chimg kho6n: DHC
Dia chi try sO chinh: : LO AIII, Khu C6ng nghiQp Giao LonE, xd An Phu6c, HuyQn
Chdu Thanh, Tinh Bi5n Tre, ViQt Nam.
Fax: 075 3635738
DiQn thoai: 075
Ngudi dai diQn theo ph6p luflt: 6ng LC BA Phuong
3635739
Cdn cri sO tigu trQn cQt lfly kti b;6o c6o tdi chinh quy II ndm 2015 cria cdng ty vd b6o
c5o so6t xet 6 thdng dAu n[m 2015 dd dugc lflp bei C6ng ty TNHH Deloitte ViQt Nam
vdo ngdy 13 thang 8 nim 2}l5,b6o ciro k6t qu6 kinh doanh tuong ting vdi bing thuy6t
minh i6o cilotdi chinh c6 ch6nh lQch cp th6 sau:
Ch6nh lQch
Sti ki6m
Sii b6o
-162.795.568
890.503.128
1/ Thu nhflp kh6c:
-162.795.568
2l chiphi
(chua
c6n tru gifra
gOp
gi6
tri
Do c6ng U ghi nh0n giao dich thanh bi TSCD theo
kho6n thu tt viQc thanh ly TSCD. cao hcrn gi6trycgn lgi cria TSCD vd chi phi thanh ly)
Ch6nh lQch
56 ki6m
Sii bio
-16
3lLilico bin tr6n cO
Do c6ng ty chua tru quf khen thu&ng, phric lqi 6 th6ng ndm 2015 dU ki6n tpm tinh vdi
s6 ti6n 251.77 5.275 d6ng
Chring t6i xin cam k6t viQc gi6i trinh tr6n d6y ld dring sg th4t vd hodn todn chiu
tr6ch nhiQm iru6c ph6p 1uflt vA nqi dung c6c th6ng tin dd gi6i trinh.
c6o
khric:
toin
727.707.560
162.795.568 0
c6o
phitiu: 2140
toin
2.124
NGIIOI DAI DIE,N THEO PHAP LUAT
TffiN{DOC
&ffidgtuw
r
r
*^l
r-q
L_
L:{
L_
L.I
Deloitte
l__
q
l_
r-.t
Lt*r
L:
l-r
Lt-J
l-r-{
t-l-r
l-l-r
l-_
r-I
l:
l-.r
L:
t-r
1r-I
l.l-r
l-l-r
lt-I
1:
L-r
t_:
l--r
l_t-r
L:
c6Nc rY co PHAN oONc nAr nru rRE
(fhdnh lQp tqi nwdc CQng hda Xd
h|i
Chit nghTa ViQt Nam)
rAo cAo r.q.r cHixn uA DUoc soAr xnr
Cho k) ho4t tlQng tir ngiy 01 thing 01 n5m 2015
tt5n ngiy 30 th6ng 6 ntrm 2015
L
ia
Lq.
Lr-4
Lr--l
L-
r
rr
rl_
r--{
L-
I-J
rnr
c6\c ry co PHAN DONG HAI sEN
L6 AIII, Khu C6ng nghiQp Giao Long, Xd An Phu6c, HuyQn Chdu Thdnh
Tinh Brin Tre, CIIXHCN ViQt Nam
MUC LVC
TRANG
NOI DUNG
BAo CAo CUA BAN T6NG GIAM D6C
I
BAo CAo KET QUA CONG TAC SOAT XET BAO CAO TAI CHfNH
2
BANG cAN
3-4
o6I rp IOAN
lJf
sAo cAo KET euA HoAT
l--lJf
BAo CAo LUU CHUYBN TmN Te
I--
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH
L:
LI-/f
l-t=r
DQNG KINH DoANH
5
6
t-23
L_
r--
L:
L:
L:
t*r
L:
IJ
in.N:
5-^
tJ
LI
l-I
L_'
IJ
L:
ljl--r
l-I
l_l-r
L_t---r
L:
l--r
L_I_I
L_r--I
li
ll
L_l-r
L:
L:
r--I
1_l
L_l--r
L"
r
w
J\--nEi'rt
ffi
{[Ehni
\
L
r-I
l.:
l--.
l*
I-r
L:
l--r
L:
l--r
11
lr
L:
L:
I-.I
I.I
Ll-.rf
rr
rr
l:
l-r
L:
ljr-I.
l_I.
l:
l-..I
L:
l-r
l-
T._I
L_l-./f
LLt--.I.
LLJ,
II
L.
t-.-r
LLI
Ll-J
lj
cONG TY co PHAN DONG nAl sEN rnn
L6 AIII, Khu C6ng nghiep Giao Long, Xd An Phudc, HuyQn Chdu Thanh
Tifi B6n Tre, CHXHCN Vigt Nam
BAo cAo
Ban T6ng Girim diSc COng ty C6 phan D6ng
c6o tdi chi"h cria COng
C6c thanh vi6n cria HQi tt6ng Quin
).
Bp oao cao nay gom:
Hdi tl6ne Ouin
t-I
l-r
l-
tit
ld "C0ng
tyl
d+5n
de trinh b6o c6o ndy cr)ng voi b6o
ngdy 30 thdng6 ndm 2015.
o6C
ti vd Ban T6ng Girim d6c C6ng ty dA di6u hdnh C6ng ty trong lc! vd tt6n ngdy
Ong Nguy6n Thanh Nghia
Ba H6 Thi Song Nggc
Ong LC Quang HiQp
6ng Luong Vdn Thanh
Chir tich
Ph6 Cht tich
Thdnh vi6n
Thdnh vi6n
Thdnh vi6n
Ban T6ne Gi6m d6c
6ng LC Bri Phuong
-it ong
Ong Lucrng Van Thdnh
Bd HO Thi Song Ngqc
Ph6 T6ng Gi6m d6c thri nh6t
Ph6 T6ng Gi6m d6c thri hai
-a
ulam ooc
rRAcH NrrrEM ctA sAN TONG crlu o6c
Ban T6ng Gi6m d6c Cdng ty c6 tr6ch nhi€m l$p b6o c6o tdi chinh phan anh mQt c6ch trung thgc vd hgrp $ tinh
hinh tdi ctrint, ctng nhu k6t qua hopt tlQng kinh doanh vd tinh hinh luu chuy6n tiAn tQ cria C6ng ty trong kj', phr)
hgrp voi chuAn mgi k6 todn, .n6 AO k.5 toan doanh nghiQp Vi-6t Nam vd c6c quy dinh p_hAp lj c6 li6n quan il6n viQc
pp va trinh bdy b6o c6o tai shinh. Trong viQc lflp cacAao c6o tdi chinh nily, Ban T6ng Gi6m d6c dugc y6u cAu
ph6i:
o
o
o
Llra chgn c6c chinh s6ch t6 toan thich hgrp vd 6p dUng c6c chinh s6ch tl6 mOt c6ch nh6t qu6n;
Dua ra cdc xdt tloan vd udc tlnh mQt c6ch hSp ly vd th0n trqng;
NCu rO c6c nguyCn tac k6 todn thlch hgrp c6 tlugc tudn thri hay kh6ng, c6 nhtng 6p dUng sai lQch trgng y6u
.
can du-o. c c6ng b5 vd gi6i thich trong b6o c6o tdi chinh hay ktr6ng;
Lap b6o c6o tdi ch{nh tr6n co sd hoat clQng 1i6n tuc tnr trudng hqp kh6ng th6 cho rdng C6ng ty se ti6p t.uc hoat
.
tlQng kinh dsanh; vdr
Thi6t k6 vd thgc hi-Cn hQ th6ng ki6m soSt nQi bO mOt c6ch htu hiQu cho mpc dich lflp vd trinh bdy b6o c6o tdi
chinh hqp l)? nham hqn ch6 rui ro vd gian lfn.
,11
dl
Ban T6ng Girim el5c Cdng ty chi.u tr6ch nhi€m tl6m b6o rEng sO ti5 toan dugc ghi ch6p mQt c6ch phi hqp d6 phan
6nh mgt c6ch h-o-p ly tlnh hlxh tai chinh cria C6ng ty o bat ky thdi tli6m ndo vd tlam b6o rdng b6o c6o tii chinh
c6 li6n quan di5n viQc
tuan tht chuAn mgc-k6 to6n, cn6 AO ti5 toan doanh-nghiQp ViQt Nam vd c6c quy dinh ph6p
lQp vd trinh bdy b6o c6o tdi chlnh. Ban Tdng Gi5m d6c cfing chiu tr6ch nhipm tl6m b6o an todn cho tdi sin cria
C6ng ty vd thgc hiQn c6c biQn ph6p th{ch hqp d6 ngdn ch{n vd ph6t hiQn c6c hdnh vi gian lfln vd sai phpm kh6c.
;i
il
I
Ban T6ng Gi6m d6c x6c nhQn ring C6ng ty
di tudn thri c6c y6u cAu
.cho Ban T6ng Gi5m d6c,
II
rL-
B6n Tre (gqi
cHm o6c
tri
6ng L6 86 Phuong
l1
LJff
Hii
TONG
tlQng tir ngdy 01 th6ng 01 n5m 2015
HQr DoNG QUAN TRI VA BAN T6NG Cr.Lpr
l-I
Lr.,I
LLLt-J
L-
ty cho kj hoat
ctA n.lN
LC
86
Ngqy
ljthdng8ndm20l5
n6u tr6n trong viQc l$p b6o c6o tdi chinh.
ll
Z
e
1
a
1
I
Deloitte
sa Affl
e
/IN:A-HC-BC
nAo cAo
f
a
3
I
3
3
I
E
1
E
E
E
ts
3
3
3
3
=
Kinh eii'i:
C6ng ty TNHH Deloitte ViQt Nam
18, Tda nhir Times Square
22-36 Nguy6n HuO, Quin 1
Tp, H0 Chi Minh, M$t Nam
Tel : +848 3910 0751
Fax: +848 3910 0750
www.deloitte.com/vn
Ting
rfr euA cONG rAc soAr xEr nAo cAo rAr cHiNH
C6c c6 tl6ng, HQi tl6ng Quin tri vd Ban T6ng Gi6m tl6c
C6ng ty C6 phf,n DOng Hii Bt6n Tre
Chtng toi dd thuc hi6n c6ng t6c so6t xdt bang cdn d6i k6 to6n t4i ngdy 30 th6ng 6 ndm 20l5 cirng voi b6o c6o ktit
qud hoat dQng kinh doanh, b6o c6o luu chuy6n ti6n t€ cho k! hoat d6ng tir ngdy 0l th6ng 0l ndm 2015 d6n ngdy
30, th6ng 6 n5m 2015 vd thuy€t minh b6o c6o tdi chinh kdm theo (goi chung ld "b6o c6o tdichinh") cua C6ng ty
C6 phAn D6ng Hai B6n Tre (ggitit ld "C6ng ty") du'o.c lflp ngdy f: tnang 8 nam 2015. tu trang 3 d6n trang 2j.
Vi6c l6p vd trinh bdy b6o c6o tdichinh ndy thu6c tr6ch nhi6m cua Ban Tong Ci6m doc Cong ty. Tr6ch nhi6m cua
chtng t6i ld dua ra biio c6o k6t qua c6ng t6c so6t xdt ve bao c6o tdi chinh ndy tr6n co so cdng t6c so6t xdt cua
chfing t6i.
;:\i
ChLing t6i dd thgc hi6n c6ng t6c so6t x6t b6o c6o tdi chinh theo ChuAn muc ki6m to6n ViQt Nam s6 g t O - C6ng t6c
so6t x6t b6o c6o tdi chinh. 6huAn
ndy y€u cAu c6ng t6c so6t xdt phai ldp kO hoach va thqc hi6n dO c6 sU?a,,
bdo vila phai rdng b6o cito tdi chinh kh6ng chua dung sai s6t trgng yilu. C6ng t6c soiit x6t bao g6m chu y6u ld viQc
.o.
trao d6i vdi nh6n sp cua C6ng ty.vd 6p dr.rng c6c thi tqc phdn tich tren nhftng th6ng tin tdi chinh; c6ng t6c ndy
cung c6p m6t muc dQ dam bao th6p hon c6ng t6c ki6rn to6n. Chiing t6i kh6ng thqc hi6n c6ng viQc ki6m to6n n€n
cung khong dua ra j kien kiem toan.
Tr€n co so c6ng tac so6t x6t cua chting t6i, chtng tdi khdng th6y c6 su ki6n ndo d6 chfng t6i cho rAng b6o c6o tdi
chfnh kdm theo kh6ng phan 6nh trung thuc vd ho. p ly, tr6n c6c khia canh trong y6u, tinh hinh tdi chinh cua C6ng
ty tai ngdy 30 th6ng 6 n1m20l5 cfing nhu k6t qud hoat d6ng kinh doanh vd tinh hinh luu chuy6n ti6n tC cho k],
ho4t dQng tu ngdy 01 th6ng 0l ndm 2015 ddn ngdy 30 th6ng 6 n6m 2015 phu ho-o voi chudn muc kii to6n, chi5 d6
k€ todn doanh nghi€p Vi6t Nam vd cdc quy dinh phrip lyi c6 li€n quan diin vi6c l6p vd trinh bdy b6o c6o tdi chfnh.
\Aurt
E
C.hong nhfln
m VIn Tdn
m todn vi6n
Chri'ne nhdn ddng kV hanh nghe kiem toan
sd 0401-2013-001-l
Thay m{t vd ttgi di(n cho
COng ty TNHH Deloitte Vi$t Nam
Ngay l3 thdngS ndnt 2015
Thdnh ph6 H6 Chi Minh, 1HXHCN Vi€t Nam
t
I
E
i
'r{,r,,1
\---/_
+q
')
'6r,&
\\*\ NEN
Ph6 T6ng Girflm tliic
3
3
cs",ao
[{3[rntctt(ntl
3
3
3
)#ei
Ten Deloitte duqc dnng dB chi mQt hoic nhidu th*nh viOn c0a Deloitte Touche Tohmatsu Limited,
mQt c6ng h/ TNHH c6 UU sO tAi Anh, vA mgng ludi cdc hdng thAnh vi6n - m6i thenh vi6n lA mot
t6 ch#c doc lap vA mgt phap ly. Deloitte Touche Tohmatsu Limited (hay "Deloitte Toin cAu') kh6ng
cung cdp dich vu cho cdc khAch hAng. Vui long xern tei website www.deloitte.com/about dE bi6t
th6m thong tin chi ti6t vA co cdu ph6p l9 cua Deloitte Touche Tohmatsu Limited vA cdc heng hinh vi6n.
2
fl
Z
4
=
CO\G T} CO PH.i.\ DO\G TTAI SEN TNN
Lo -.\lll. Khu Cong nghiep Giao Long, Xd An Phudc
Hu) €n Chau Thanh. Tinh B6n Tre, CHXHCN ViQt
s6
A.
100
TAISANNGANHAN
I.
Tidn
vi
c6c khof,n tuong tluong tidn
5.000.000.000
92.740.921.291
94.874.471.000
2.580.057.775
t37
99.169.s42.289
98.669.9t2.364
5.603.508.824
t5.240.529
(5.119.119.428)
140
82.524.431.214
141
82.s24.431.2t4
150
tt2
DAu tu
chinh ngf,n hqn
nim git
120
d6n ngdy il6o hqn
III. Cic khoin phii thu ngin
h4n
t23
130
1
3. PhaithungEnh4nkh6c
4. Dg phdng ph6i thu ngan frgn kh6 ddi
136
IV. Hing tdn kho
l. Hang tdn kho
V.
=
Thi sin ngin h4n khfc
B.
t32
2. Tht6 vd c6c khodn kh6c phii thu Nhd nudc
3. Tdi san ngan h4n khac
155
3.783.432.310
3.034.345.474
241.986.836
s07.100.000
TAISANDAIHAN
200
213.s36.101.118
1. Chi phi
Z
tri trudc
ngan hqn
151
10
153
13
5.000.000.000
371.60t.044
(5.08s.208.528)
83.898.959.962
83.898.959.962
s.088.827.869
4.128.446.135
680.781.734
279.600.000
227.823.323.771
(200420+240+260)
I.
Tii sin
c6 ainn
1. Tdi sdn c6, Oinn
E
E
220
htu hinh
222
223
t,.,
2. Tdi san c6 dinh v6 hinh
- Ngr.ryAn
II.
T
III.
t2
227
228
gii
- Gid tri hao mdn lfiy
ll
221
- NguyAn gid
- Gid tri hao mdn lily kd
T
3
3
193.309.196.036
5.000.000.000
5.000.000.000
2. Ceckhoan tuong ttuong tiAn
Z
E
t98.054.265.923
le6
229
Tiri sin d& dang
dii h4n
dpg co bin dd dang
240
1. Chi phi xdy
242
dii h4n khic
1 Chi phi tri trudc ddi han
Tni sin
213.915.382.498
213.664.559.485
299.377.243.270
(8s.712.683.78s)
250.823.013
261
l0
10.863.796.814
10.863.796.814
E
3
tang
7
d€n trang 23 ld m\t
13.907.941.273
t3.907.941.273
111.s90.367.041 ___41.132,519.801_
1
Cdc thuydt minh kdm rheo tir
388.834.250
(138.01 1.237)
1.242.81,4.672
1,242.814.672
260
TONG CQNG TAI SAN (270:100+200)
201.429.489.632
201.209.038.057
302.025.684.184
(100.816.646.127)
220.451.575
s88.834.2 s0
(168.382.67s)
T
T
3ut2/2014
6.580.486.914
1.580.486.914
s.000.000.000
131
=
30t6/2015
7.576.860.110
7.s76.860.1t0_
lll
L Phai thu nglin h4n cria kt6ch hdng
2.Trdlr:ulc cho ngudi ban ngan hen
E
minh
110
1. Ti6n
l
=
=
Thuyt6t
(100:1 10+120+130+140+1 50)
U. Diu tu tii
=
B6o c6o tii chinh
ngdy 0l th6ng 0l n6m 2015
d6n ngdy 30 th6ng 6 ndm 2015
B
xr roAN
Me
r^rr sAN
z
Z
hoat dong
MAU SO B OIa-DN
Donvi: VND
7
=
o6r
$
Tqi ngay 30 thdng 6 ndm 2015
Z
Z
Z
Z
Z
Nam
BANG cAN
=
Cho
bQ
3
phqn hqp thamh cua bdo cdo tdi chinh
, -//
/1"<
/l'+/
':t/
,
i,,?#
R
1
1
Z
co\G T\ coPHi\ DO\GHAtsExrnn
L'i \1trI. Khu Cons nghiip Giao Long, XE An Phudc
Hurir Chdu Thani. Tinh Ben Tre, CHXHCN ViQt Nam
4
BANG ci.N oOI
C.
Thuy6t
Ma
.,
I
so
mlnn
=
=
Z
=
E
E
137.626.694.758
162.475.510.483
Ng ngin h3n
310
137.626.694.758
46.267.592.931
162.475.510.483
8. QuY
3ll
l4
312
313
t3
314
319
320
v6x crr0 sdHOU (4oo=410)
400
V6n chri s& hii'u
1. V6n g6p cta chri sd htru
- C6 phidu phd thdng c6 quyin bi€u qttyiit
410
2.T\dagdu v6n c5 phan
3.QuIdAutuph5ttri6n
4. Lqi nhuan sau thu6 chua phdn ph6i
- Lqi nhudn sau thud chua pharu ph6i lay kii
diin cu6i k) trudc
- Lqi nhudn sau thud chua phdn ph6i ki ndy
TONG CQNG NGUoN V6N (440:300+400)
412.94t.696
15
t6
4.961.407.193
8.022.677.532
8.338.732.861
3.232.278.664
694.549.814
766.45',7.726
77 .473.883 .t65
1.159.635.303
674.465.221
92.644.582.937
45.045.787
(423.703-002)
273.963.672.283
258.657.009.324
273.963.672.283
258.657.009.324
i))
khen thu&ng, phfc loi
55.023.503.603
808.153.810
315
411
156.899.990.000
156.899.990.000
1l la
1s6.899.990.000
1s6.899.990.000
412
418
43.161.181.303
43.161.181.303
8.366.171.377
421
11.168.04r.192
62.734.459.788
50.229.666.644
12la
29,164.42i.103
421b
33.570.036.685
440
411.590.367.041
tb;/
s7
=
43.105.689.453
421.132.s19.807
w\ttyw lI\./\,
r-'dpr-ri\,
\r
)l*u
E
LC Thi Hohng HuQ
Ph4m
K6 toan tru&ng
LG B6 Phuong
T6ng Gi6m d6c
Ngay 13thdng8ndm2015
.,
E
E
=
E
1
it
minh kint theo tit tt'ot1g - den n',mg 23 lo ntot bo phqn hqp thdnh cila bdo ciio tdi chinh
4
=
7.123.977.191
9;/CONG
rv\f
" PIa
1
1
1
3lll2l20l4
300
fi
D.
30/6t2015
Ng PHAr rRA (3oo:310)
l. Phai tri ngudi b6n ngan hAn
tiAn trudc ng[n hpn
2. Nguoi mua
3. Thu6 vd c6c kho6n ph6i nQp Nhd nu6c
4.PhAi tr6 nguoi lao clQng
5. Chi phi phititrbngan fun
6. Phai tri ng6n h4n kh6c
7.Yay vd ng thu6 tii chinh ngan nqn
1
=
theo)
Dcrnvi:VND
Z
Z
rE roAN fliiip
B5o c6o thi chinh
ngdy
01
th6ng
0l n6m2015
S
den ngdy 30 th6ng 6 fim2015
ittAu sO B ola-DN
NGUON V6N
=
=
$
hoat dQng
Tqi ngay 30 thdng 6 ndm 201 5
1
1
1
=
4
1
Cho
'cH!l
.
I
col
TR ACH
It{
=
1
1
I
1
1
1
1
1
-1
1
1
=
1
co\G T\ co
PH-r.\ DO\G
rrtr sEN rnE
-\lll. Khu Cone nghiip Giao Long, Xd An Phudc
Hur in Chd,u Thdnh. Tinh BCn Tre, CHXHCN ViQt Nam
sAo cAo KET euA Ho4T DQNG KINH DoANH
j0 thdng 6 ndm 2015
MAU SO B O2a-DN
Donvi: VND
Thuy6t Tt 01/01/2015 Til 0l/0112014
minh
ddn30l6/2015 tl6n 301612014
Mi s6
cni rffiu
Doanhthubdnhang
2. Cdc khodn gi6m trrl doanh thu
3. Doanh thu thudn v6 ban hang (10:01-02)
0l
10
t9
4. Gi6 v5n hang b6n
t1
20
5. Lqi nhuan gQp vA ban hang (20=10-1 1)
6. Doanh thu hopt ilQng tdi chinh
20
2l
22
248.769.328
7. Chtphl tdi chinh
- Trong d6: Chi phf ldi vay
8. Chi phi bdn hd:tg
9. Chi phi qu6n $ doanh nghiQp
10. Lqi nhu6n thuAn tir ho4t ttQng kinh doanh
22
23
3.340.433.t08
24
24
2.309.433.486
8.012.668.203
405.471.454
42.338.132.888
1.
: 20+ (2 | -22)-(2
{3 0
02
248.934.936.860
147.771.400
248.787.165.460
204.910.134.311
43.877.031.149
47.518.072
4.860.938.92s
310.364.981.539
13.142.400
310.351.839.139
256.503.902.814
53.847.936.325
/J
25
l6
JU
4.5 38.951.001
7.382.772.244
4.488.190.473
27.192.647.579
s +26)}
11. Thunhflpkh6c
JI
Z
12. Chi phi kfi6c
Lqi nhuQn kh6c (40-*31-32)
14. Lqinhuan tru6c ttru6 1SO::O++01
15. Chi phl thui5 thu nhQp doanh nghiQp hiQn hanh
)l
13.
Z
B6o c6o tii chinh
ngay 01 thang 0l ndm 2015
B
d6n ngdy 30 thring 6 ndm 2015
Cho k) hoqt dQng tit ngay 01 thdng 01 ndm 2015 diin ngqy
1
1
4
Cho 1$ ho4t d6ng
L.i
16. Lgi nhufln sau thu6 thu nh$p doanh nghi$p
25
26
688.498.042
238.776.479
449.721.563
727.707.560
727.707.560
43.06s.840.448
40
50
27
51
60
9.495.803.763
27.642.369.r42
6.t66.271.029
33.570.036.685
21.476.098.L13
2.124
1.403
(60:s0-s1)
fi.Laiccr bin tr6n c6 phi6u
1
(t9.1{3)
E
lY
e/CONG
-Ir'u;/
:,
arr^rl^'
^^
=
\^rt,
Z
1
1
1
1
Le Thi Hohng HUQ
16 toan tru&ng
m
i=/
\a
\'a)
c,9PI^),r
\.
l)
T6ng Gi6m
1
4
1
Z
ddn rang 23 td ntdt
bQ
5
H1
xtcl
E
7
q
,-(l
I'{gay l3 thdng 8 ndm 2015
C,i" tn,ydt irinh kint theo tir trang
A,
Hfi
i
=
N
, \*\
)-\7
,l?
/*)
phqn hqp thdnh ct)a bdo cdo tdi chfnh
:Td
'-:l
rP-i
=
I
_-l
Co\G T\ CO PHi\ DO\G H-{I BE\ TRE
Lo .\lll. Lhu C"ing r:gl:iip Grao Long. Xd An Phuoc
Cho
Hur dn Chau Thirnh. Tinh B€n Tre. CID(HCN Viet Nam
=
Cho
--,
nya
lq
B5o c6o tii chinh
hoat dQng ru ngay- 01 th6ng 01 n6m 2015
6 ndm 2015
d6n nsdy 30
sAo cAo LUtl cHUYrx rrtx rP
0l thdng 0I ndm 20 I 5 d€n ngay 30 thdng 6 ndm 20 I 5
hoqt d)ng tit ngay
uAu s6 B o3a-DN
Donvi:VND
=
=
Z
z
z
=
1
Z
E
1
Z
1
1
E
1
E
E
E
E
E
E
1
1
1
1
Z',
1
1
E
ME sii
CHi TITU
I.
LUU CHUYEN TITN TIIHOAT DQNG KINH DOANH
1.
Lqi nhuQn tru6c thud
2.
Diia chtnh cho ctic khodn:
Kh6u hao tei san c6 dinh
C6c khoAn dg phdng
Gai)nd tir hoat tlQng ttAu tu
Chi phi ldi vay
Tir0ll0l/2014
d6n30/612015
ddin30/6t2014
01
43.065.840.448
27.642.369.142
02
15.378.951.848
13.928.384.327
33.910.900
749.s68.566
04
167.330.944
73.270.577
05
(r75.8s8.666)
77.494.473
06
4.538.951.001
03
L6 ch6nh l€ch ti gi6 h5i do6i do tlinh gi6 lqi c6c khoan
mpc tiAn tQ c6 g5c ngo4i t-6
Tir 01/01/2015
trrdc thay il6i
08
2.309.433.486
60.779.608.960
Thay d6i c6c kho6n ph6i thu
fhay d6i hdng t6n kho
Thay d6i c6c khoAn phiifrh(kh6ng t6 tai vay phai tr6,
thu6 thu nhfp doanh nehiQp phei nQp)
09
(6.2s1.237.000)
il
t0
1.374.528.748
(13.069.088.488)
fhay tl6i chi phf tra rudc
t2
t4
(2.323.004.022)
Iiii3lli3l1t,?9{;,
15
(6.270.stt.610)
(5.832.034.06
17
(1.523.499.807)'*
20
(2.104.62s.937)
36.273.915.771
27
(4.840.943.96t)
22
177.490.909
3. Lqi nhuQn
t.
t* hoqt
ilQng kinh doanh
47.010.038.080
von nfli agng
.-.
-.1
lren lar vay oa
,,:I:::.:
ra
thu6 thu nhfp doanh nghi€p il6 nQp
Tidn chi kh6c cho ho4t tlQng kinh doanh
Ltu chuydn tiln thudn th hoqt itQng kinh doanh
II. LUU CHUYEN TITN TU HOAT DQNG DAU TII
1. TiAn chi mua vd xdy dpg tdi san c6 Ai*r vd chi phi xdy
dpg co ban d& dang
2. TiAn thu do thanh $, nhugng ban tai san ci5 Oinh
3. Ti6n thu h6i ddu tu g6p v5n viro d
Luu chuydn tiln thudn til hogt itQng ddu
2.241.s04.t2l,,}a;s
134.382.6s1021)
2 t 6 42.4s 9 6 4'
4.138.245.r20
tr
30
-CbX
|
s)
;:1
a;
"d
bo7r,t,
li N ry4',
(12.226.837.200)
112.4s0.909
11.6s4.200.000
10.007.524
161.163.325
(4.s02.289.727)
(4s0.178.767)
:,:Ei
rrix{
i
m. LUU CHUYEN TTTN TtITTOAT EONG
1. Ti6n vay
T,I.T
JJ
2. Tidn chi tra ng g5c vay
34
:. C6 tuc tl6 tri cho cO dOng
Lru chayhn filn thudn t* hogt
36
ttQng tdi chinh
40
Luu chuy6n ti6n thuin trong k) (50=20+30+40)
Tidn vh cic khoin tuong duong tidn dAu nIm
50
Anl
nuOmg cua thay A6i ti, gia quy tIOi ngo4i tQ
6l
Ti6n
vi tuong tluong
ti6n cu6i niim
60
209.t73.284.63t
240.4t7.963.737
(2ss.s 88.663.503)
(15.604.374.000)
(s0.77s.07s.772)
(228.879.870.684)
(19.706.s86.0s3)
876.133.320
s.267.716.994
16.884.512
996.552.272
6.580.486.914
(1
ZE0-tr358rT
..\Ho
6.160.734.826
(70=50+60+61)
co pHAr,r
)^r,r,
sdrvc
tr
HA
LC Thi Hoirng HuQ
Ph4m T
x6 toan trudng
l0p
**h
kA*
th*ii*"g
TJ.
itHtJl
CUiNg
nh{n tlugc
:
21.032.898.140
26
27
.
.
tI
Ngdy 13 thdng 8 ndm 2015
?jil r,"rg 23 ta not bo phqn hqp thdnh cila bdo cdo tdi ch{nh
lTl
r{Al
1-l I
j%
=
I
CO\G T\ CO PTL{,\ DO}-G HAI BEN TRE
Lo AIII. Khu Cong nghiCp Giao Long, Xd An Phu6c
1
Hu) €n Chau Thdnh, Tinh Ben Tre, CHXHCN Viqt
=
1
Cdc thuyiit minh ndy
Cho
Nam
$
86o c6o tii chinh
th6ng 01 n6m 2015
d€n ngdy 30 th6ng 6 ndm 2015
ho4t dQng B ngdy
MAU SO B 09a-DN
THITYET MINH NAO CAO TAI CHiNH
1.
vd cdn duqc dpc ctdng thdi voi bdo cdo tdi chfnh
THONG TIN KHAI QUAT
Ilinh thri'c s6 hfru v5n
=
1
1
1
C6ng ty C6 phAn D6ng Hdi B6n Tre (gqi t6t Dr "C6ng ty) ld doanh nghi-6p duo. c thdnh lflp tpiViQt Nam
theo GiSy cfrune nha" dAng ky kinh doanh sO SSO:OOOO06 ngdy 02 thr5ng 4 ndm2O03 do Sd K6 ho4ch vd
DAu tu ttnh Bi5n Tre c6p, vd gi6y phdp diAu chinh.
C6ng ty ni6m y6t vd giao dich c6 phii5u t6n Sd Giao dlch Chrmg khodn Thdnh ph5 ftd Chi Minh
("HOSE") voi md c6 phi6u h DHC theo Quy6t dinh s6 58/QD-SGDHCM ngdy l8 thdng 6 ndm 2009 ban
hanh bei HOSE.
=
I
1
T6ng s5 nhdn vi6n cria C6ng ty t4i ngdy 30 thring 6 ndm 2015 ld 365 (tei ngdy 31 thdng 12 ndm 2014:
28 1).
Ngirnh ngn6 Hnn doanh
1
vi
ho4t tlQng chinh
Ngdnh nghd t
1
I
Ho4t tlQng chinh cria C6ng ty ld:
San xu6t va kinh doanh bQt gi6y, gidy,bla, bao bi tU gi6y vd nhga;
In vd cdc dich vp li6n quan cl6n in;
VAn chuy6n hang ho6 bAng ttuong bQ vd tluong thuj'nQi dia;
Ch6 bi5n, nu6i tr6ng, bu6n b6n vd xuAt nh4p kh6u cric san phAm n6ng s6n vd thuj'san;
-
Z
=
=
Bu6nban vdxuStnn$p khAu s6t, thdp;
Bu6n b6n, xu6t nhQp kh6u m6y m6c, thi6t bi vd phg ttng m6y c6ng nghiQp.
Z
Chu lc! sin xu6t, kinh doanh th6ng thudng cria C6ng ty dugc thUc hipn trong thoi gian kh6ng quib 12
th6ng.
z.
1
co
sO LAp BAo
cAo rAr cHiNH vA NAM TAI cHii\H
B6o c6o tdi chinh kdm theo tlugc trinh bdy bAng D6ng ViQt Nam ("VND"), theo nguy6n tilc gi6 g6c vd
phir hqrp vdi chu6n mgc ki5 to6n, chil d0 k6 toan doar:h nghiQp ViQt Nam vd c6c quy dinh phAp $ c6 li6n
quan d6n viQc lflp vd b:inh bdy b6o c6o tdi chinh.
1
I
Cdcbfuo c6o tdi chinh kdm theo kh6ng nhim phan 6nh tlnh hinh tai chlnh, k6t qud !o4t dQng kinh doanh
vd tinh hinh luu chuy6n ti6n tQ theo i6c nguy6n tic vd th6ng l0 k6 toan du-o. c ch6p nhfln chung tqi cdc
nudc kh6c ngodi ViQtNam.
E
Nim tii chinh
=
I
7'
1
E
E
1
7',
Z
NAm tei chinh cria Cdng ty Uit Olu tU ngdy 0l thring 01 vd k6t thfc vdo ggdy 3l thing 12. 86o c6o tdi
chlnh gita ni6n d0 AuqCtrinh bdy cho lc! ho4t tlQng tir ngdy 01 thang 01 d6n ngdy 30 th6ng 6..
3.
AroqNcHUoNG DAN KE ToAN MoI
Hu&ng d6n mfi
vG ch6 tIQ
ffl\l
,1
Co s& lfp b6o c6o tdti chinh
=
bi
Y,.
/.):
Chu k) sin xu6t, kinh doanh thdng thudng
=
=
h mil bQ phQn hqp thdnh
0l
k6 toSn doanh nghiQp
fi
t2 ndm 2.0t4, BO TAi chinh ttd ban hanh Th6ng s5 2oolzo14/TT-BTC ('Th6ng tu
201';1 huong J5" cfr6 dO k6 toAn cho doanh nghi€p. Th6ng tu ndy c6 hiQu lgc cho nim tdi chinh bit itAu
vdo hoflc siu ngdy 01 thrlng 01 ndm 2015. Th6ng tu 200 thay th6 cho c6c quy dinh vA cht5 d0 kti toan
doanh nghiQp ban hdnh theo Quyi5t dinh s6 L512OO6IQE-BTC ngdy 20 thang 3 ndm 2006 cua B0 Tai
chinh vd-Th6ng tu si5 244I}OO)ITT-BTC ngdy 31 thang 12 ndm2009 cuaBQ Tai chinh. Ban T6ng Gi6m
d6c da 6p dUng Th6ng fi2OO trong viQc lflp vd trinh bdy b6o c6o tdi chfnh cho lc) ho4t tlQng tir ngdy 01
th6ng 01 n[m 2015 diSn ngdy 30 th6ng 6 ndm 2015.
Ngdy 22 th6ng
7
L:
L.
l-t
L:
l-l
LL:
t-l
L:
r-{
L:
r-I
L:
lr
L-.I
frl
LL1_-{
Lr-4
l--,
l_
l_
1-I
cO\G TY co PHA\ DoNG HAI sEx rnn
Phudc
Nam
THUvET MINH BAO CAO TAI CHINH (Tii6p theo)
L6 AIII. Khu Cong nghi€p Giao Long, Xd An
Huyen Chau Thanh. Tinh B6n Tre, CHXHCN Viqt
Cdc thuyiit minh nay ld m6t
4.
TOM TAT CAC
bQ
Cho
$
hoqt d6ng
B6o c6o tii chinh
thang 0l ndm 2015
d6n ngdy 30 th6ng 6 ndm 2015
li
ngal
0-1
MAU SO B 09a-DN
phQn hctp thdnh vd cdn dtqc dpc dong thdi vrti bdo cdo tdi chinh
CTTINTT SACS
Xf
TOAN CHU YEU
Sau ddy ld ciic chinh srich k5 to6n chir y6u dugc C6ng ty 6p dUng trong viQc lflp b6o c6o tdi chinh:
Urtc tintr t6 todn
ViQc ldp brio c6o tdi chinh tuAn thri theo chuAn myc ktl to6n, ch6 dQ k6 toan doanh nghiqp ViQt Nam vd
c6c quy drrh ph6p ly c6 li6n quan d6n viQc I{p vd trinh lay b6o c6o tdi chinh y6u cdu Ban T6ng Gi6m
06. pfrai cO niirng uOc tinh va gia dM 6nh huong dtin s6 IiQu b6o cao v€ c6ng no, tdi sdn vd viQc trinh
bdy cac khoin c6ng ng vd tdi sai tlem tdng tpi ngay hp b6o ciio tii chinh cflng nhu cAc s6 [9u b6o c6o vA
doa*r tnu vd chi phi trong su6t kj, ho4t Abng. Mat dir c6c udc tinh ki5 toan duqc lflp bang t6t cd sU hi.iu
bit5t crla Ban T6ng Gi6m d6c, s6 thWc tC ph6t sinh c6 th6 khac vdi c6c u6c tinh, gid dinh dpt ra.
C6ng cg
tii
chinh
Ghi nhQn ban
tliu
,,_-l
l-IJ
l_
r-{
L:
l,-{
f
,,,_-a
l_
t-r
LL-<
rr
l_-
r,_-I
t_-l
L:
r.1
L_
r_-{
Lr_-r
L]
IA
l-r,-{
L:
a,4
LL-a
L1-{
L:
a-l
L:
f-I
L:
t-l
I-
Tdi sdn tdi chinh: T4i ngdy ghi nhdn ban dAu, tdi sdn tdi chinh dugc ghi nhfln theo gi6 gi5c cQng cric chi
phi giao dich c6 li6n quan tr.uc ti6p d6n vigc mua sEm tdi sin tdi chinh d6. Tai sin tdi chinh cta C6ng ty
fro-gO1n tien va c6c k-hoan t,rong du*g ti6n, dAu tu tdi chinh ngan hqn, phai thu kh6ch hang vd phii thu
khric vd c6c khodn ky quy
C6ng
nq titi ch{nh: Tai ngdy ghi nhfln ban dAu, c6ng ng tdi chinh
phi giao dich co li6n quan truc tiiip d6n viQc ph6t hdnh c6ng no tdi chinh d6. C6ng ng tdi chinh cira C6ng
ty bao g6m phii tra nguoi b6n vd phii tr6 kh6c, c6c khoin chi phi phdi trd vd c6c kho6n vay.
,.:.
Ddnh gid
lgi
sau lAn
HiQn t4i, chua c6
TiAn
vi
ghi nhQn ban
etdu
qu) dinh ve Oanl gi6 I4i c6ng
cdc khodn tuong ttucrng
.-1
cU
tdi chinh sau ghi ntrfln ban
dAu.
tiiin
'
'
t-t
-
1''
,".,t..
,, :;';'t"t:;,,'l,ttj,'., ','
,, . ,',
...
'
Ti6n vd c6c khoirn rucrng duong ti6n bao g6m ti6n mAt Bi qu!, cifc khodn ti6n gti lihdng k, !.4n, .4. quan
ro
1i6n
-':,",1
it
rui
tiAn
vd
tnanl
OOi
dE
dang
chuy6n
kho6n dAu tu ngin han, c-6 kha nang thanh khodn cao,
.,t
-11,,,
d6n viQc bi6n dQng gi6 rri.
Cic khoin tl6u tu nim gifr tl6n ngiy d6o h4n
C6c khodn dAu tu nam git d6n ngiy d6o h4n bao g6m c6c khoin ti6n gti ng6n hdng c6 ky hen md COng
ty c6 y dinh vd khi ndng giir tt6n ngdy d6o h4n vtri mgc dich thu 16i hdng lci'.
d6n ngdy ttSo hpn tlugg ghi nhQn U6t eAu fir ngdy mua vir dugc x6c dinh gi6 tri
ban dAu theo gi6 *uu lola cac chiphi li6n quan tt6n giao dfch mua c6c kho6n dAu tu. Thy nhQp 16i tir c6c
kho6n
. -' .. -.,1
tar tncn olem mua.
C6c k{roan tlAu tu n6m
git
C6c khoan ddu tu nim giir d6n ngdy d6o han dugc xdc dinh theo gi6 giSc tru di dy phdng phdi thu kh6
ddi. DU phdng phAi thu kh6 ddi c[a c6c khoan dAu tu nEm git d6n ngdy dtio h4n dugc trich lf,p theo ciic
quy dinh kt5 todn hiQn hdnh.
Nq
phii thu
Nq phai thu ld s6 ti6n c6 the thu hdi cria kh6ch hdng ho{c c6c d5i tuong khiic. Ng phdi thu dugc trinh bdy
theo gi6 tri ghi s6 trir di c6c khoan dl.I phdng phii thu kh6 ddi.
DU phdng phdi thu kh6 ddi dugc trich lQp cho nhtng khoin ng phdi thu di qu6 han thanh to6n tu siiu
thang tro len, hoflc ciic kho6n ng ph6i thu md ngudi ng kh6 c6 kha ndng thanh toiin do bi thanh ly, ph6
sdn hay' c6c kh6 khAn tuong tU.
8
#
\
L
t-t
t:
L
L-r
cONG TY co PHAN DONG sAt nnN rnr
LO AIII, Khu C6ng nghiqp Giao Long, Xd An Phu6c
l_
LJT
l_
r-I
Cdc thuydt minh nay ld
r---{
t_
l-I
t:
l,_--r
l:rJ
l_
rJ
r1:
l_
rr
r-I
rJ
r__-5
rr
Nam
THUvET MINH BAo CAo rAr cniNn (Ti6p theo)
ttuyQn Chdu Thdnh, Tinh BOn Tre, CHXHCN ViQt
mlt
bQ
86o c6o tii chinh
Cho lcj. ho4t dQng B rgay 01 thang 0l n[m 2015
d6n ngdy 30 th6ng 6 n6m 2015
lrAu s6 B 09a-DN
phQn hqp thdnh vd cin duqc dqc dong rhdi vdi bdo cdo tdi chinh
IIAng t6n kho
Hang tdn kho dugc x6c ttinh tr6n co s& gi6 th6p hon gita gi6 g6c vd gi6 tri thu6n c6 th6.thgc hiQn du-o. c.
ci6;6c hdng tdn kho bao g6m chi phi nguy6n vat teu tr.uC tii5p, chi phi 1ao itQng tr.u9 ti6p vn chi phl sin
xu{t"chung, ii5u cO, d6 c6 du-o. c nang t6n-kho 0 dia ili6m va trangth6i hiQn tai. Gi6 g6c cria hang tdn kho
duo. c x6c Aion tn.o phuong ph6p blnh qudn gia quyen. Gi6 ui thudn c6 th6 thgc hipn tlu-o. c ilugc x6c dinh
b6ng gi6 bdn udc tlnh tru.ai .fri phi udc tinn e6-noan thanh san phAm cung chi phl tiiSp thi, b6n hang vd
ph6n ph6,i ph6t sinh.
Dy phdng giitrr- gilhang tdn k*ro cria C6ng ty tluo. c trich lOp theo -c6c quy dinh k6 toan lriQn htnh. Theo
d6, b6ng fy cluqC phdp trtcfr 6p fir phdng gitm gi6 hdng t6n kho l5i thoi, h6ng, kdm ph6n"| ch6t vd tong
truhg
h--Sp
gia gdc cta hang tdn
mo
cao tron gi6
ti
thu6n c6 th6 thUc hiQn ttugc t4i ngdy k6t thric ni6n ilO
k6 toan.
Tii sin c6 Oinn hfru hinh vi
kh6u hao
duo. c trinh bdy theo nguyCn gi6 tnr gi6 ti hao mdn lfly k6. Ngryen gi6 tdi sdn
hinh
g6m
gi6 mua vd toan bQ c6c chi phi kfi6c li6n quan tr.uc ti6p tl6n viQc tlua tdi sin
bao
c5 Ainn hiru
sri
vdo tr4ng th6i sin sang
fung.
Tdi san
cO
apn htu hinh
Tdi sdn c6, Airn htu hlnh
tinh, cg th6 nhu sau:
ducy. c
kh6u hao theo phucrng ph6p tluong thEng dtra tr6n thdi gian hiru dgng u6c
56 n[m
rJ.
l_
rrl
L_
rl
r
Lr1
Lt-r
L]
.J
L"
1-
L]
r-t
L[J,
rL]
LJ
lJ
L:
lJ
Lr-I
l:
t_.a
t_-
r-I
Nhd xudmg vd v$t kiiSn
M6y m6c vd thiiSt
tnic
5 -25
3 -20
bi
Thi6tbivanphdng
Phuong ti€n vfln tai
Tdi stnkh6c
4-8
5 - 10
8
C6c khoan l6i, l5 phdt sinh khi thanh lli tdi.san ld ch6nh lQch gita thu nhflp
cria tdi sin vd duo. c ghi nhan vdo b6o c6o k6t qui ho4t
tt
thanh
$
vd gi6 tri cdn lAi
MQt khoin thu6 duo. c xem ld thu6 hopt dQng khi bdn cho thu6 vdn du-o. c.fryqng pry".t$ c6c quy6n lgi vd
phii chiu rui ro vA quydn sO htu tai san. Chiphi thu6 hoat tlQng ttuqc ghi nhQn vdo b6o c6o k6t qui hopt
d6ng kinh doanh theo phuong ph6p duimg thlng trong sutit thdi gian thu6.
kh6u hao
Tdi san c6 Ainfr v6 hinh th6 hien gi6 ti phan m6m m6y tinh vd dugc trinh bdy theo nguy6n gi6 trir gi6 tri
hao mdn lfly k6. PhAn mdm m6y tinh dugc phdn b6 theo phuong ph6p iluong thdng trong vdng 5 n[m.
Chi phi xiy dgng co bin d& dang
C6c tdi san dang trong qu6 trinh xdy dpg phpc vU mUc dich sin xu6t, cho thu6, qu6n tri lro69 cho b6t k|
mpc dich nao kh6c Auqi ghi nhQn iheo gi,igOc. Chi phi ndy bao gdm c6c chi phi cAn thi6t d6 hixh thdnh
tdi san bao g6m chi phi xAy l[p, thi6t bi, chi phi kh6c vd chi phi l6i vay c6 li6n quan phir hqp vdi chinh
s6ch k6 to6n cta COng ty. ViQc tffi kh6u hao cria c6c tdi san ndy tlugc 6p dUng gi6ng nhu voi c6c tii sin
khdc, b6t dAu tU khi tdi san d vdo tr4ng th6i s8n sang srl dpng.
Cic khoin trf, trufc
Chi phl tra tru6c bao gdm c6c chi phi thUc t6 dA ph6t sinh nhrmg c6 li6n quan d6n ki5t qu6 hopt tlQng san
LlJ
Chi phi tr6 trudc ddi h4n bao giim trrhoan tre trudc chi phl sria chta vd c5c khoin chi phi tr6 tru6c ddi han
lr
I_
,
/L
/.o',
(v
#;
iHic
Tii sin c5 ainn v6 hinh vi
xu6ftinir doanh
L-
\d
x\a
'/-\
,
,C)
tii sin
l:
L.I
N
kh6c.
cria nhiAu
k!
k6 toan.
D
N
=
I
4
-L
4
I
4
1
4
4
1
4
1
1
CO\G T\'CO PHA,\ DO\G HAI BEN TRE
Phu6c
Nam
Mri\H BAo CAo r.l,r cniivn (Ti6p theo)
LO Am, Khu C6ng nghiQp Giao Long, Xa An
HrryQn Chltu Thanb Tinh BCn Tre, CIDGICN Vi0t
TrruyEr
=
=
1
4
Z
=
Z
Z
Z
1
1
=
=
ho4t tlQng
9
B6o c6o tdi chinh
rgdy 01 thang 01 nim 2015
tl6n ngdy 30 thturg 6 n6m 2015
MAU So B 09a-DN
Chi phi srla chta bao g6m c6c chi phl ph6t sinh trong qu6 trtnh sria chta l6n c6c nhd m6y cira COng ty vd
Chi phi srla chta dugc
tlugc ttdnh gi6ld c6 khi nlng dem lai lqi ich kinh te trong tuong lai cho C6ng
phdn b6 vao bao c6o k6t qui ho4t tlQng kinh doanh theo phuirng phdp tluong thdng trong vdng hai n[m.
f.
C6c ktoan chi phi tr6 tru6c ddi han kh6c bao g6m gi5 tri c6ng cU, dimg cp, linh kiQn lopi nh6 tld xu6t
dung vd tlugc coi ld c6 k'hi ling dem lai lqi ich kinh t6 trong tuong lai cho C6ng ty v6i thoi h4n tir mQt
ndrrtr& l6n. C6c chi phi ndy dugc phan b6 vdo b5o c6o kiSt qua hopt dQng kinh doanh, sri dirng phucrng
ph6p itucrng thang trong vdng hai ndm theo c6c quy dinh k6 toan hiQn hdnh.
Ghi nh$n doanh thu
Doanh thu b6n hdng dugc ghi nhdn khi il6ng thoi th6a rya" t.ut cdr ndm diAu kiQn sau:
C6ng ty dd chuy6n giao phdn I6n rui ro vd lgi fch gin li6n v6i quy6n sd hiru sdn phdm hoqc hdng hori
cho ngudi mua;
(b) COng ty kh6ng cdn n6m giir quy6n qudn ly hdng h6a nhu nguoi s& hiru hdng h6a ho4c quy6n ki6m
so6t hdng hori;
(c) Doanh thu dugc x6c dinh tuong d5i chdc chEn;
(d) C6ng ry sC thu dugc lgi ich kinh t6. tu giao dich b6n hdng; vd
(e) X6c dinh dugc chi phi li6n quan d6n giao dich b6n hdng.
(a)
.7ft.\
1-E4.Qo)
'/ Cx\
,^co'k.
,Y.tuo|qb:
'i+{r,,,
l0
k6
ViQt
Nam
s6
to6n
Cdng ty 6p dlmg xu ly ch€nh lQch rj, gi6 theo huong d6n cira ChuAn muc
ryAS
tQ
viQc thay d6i lj, gi6 h6i doiii". Theo d6, c6c nghiQp 4r ph6t sinh bing ngo4itQ du-o.c
grr.gid
tqi ngdy ph6t sinh nghiQp ru. 56 du c6c khohn muc ti6n tQ c6 gt5c ngo4i tQ tpi ngdy
chuytin AOi ttreo
gi|tqi ngdy ndy. Ch6nh lQch rj'gi6 ph6t sinh dugc h4ch
ktit thric ni6n d0 k€ toan dugc chuy6n d6i theo
to6n viro b6o ciio ktit qud hoat dQng kinh doanh. Ldi ch6nh lQch ry gi6 do d6nh gi6l4i cdc s6 du tpi ngdy
t<6t ttrric ni6n d0 k6 to6n kh6ng dugc dr)ng tl6 chia cho cO dOng.
10);Anh huong crla
q
-'------/
*9i
'
t
\I
ll
Chi phi tli vay
i
Chi phi di vay 1i6n quan tr.uc ti6p d6n viQc mua, dAu tu xdy dpg ho4c sdn xu6t nhtng tdi sdn cdn mOt
thdi gian tuong dOi ddi dd hodn thdnh dua vdo su dgng hoflc kinh doanh dugc cQng vdo nguy6n gi6 tdi
s6n cho d$n khi tdi san d6 dugc dua vdo sir dgng hoac kinh doanh. C6c khoin thu nhflp ph6t sinh ttr viQc
dAu fu t4m thoi cdc khodn vay duoc ghi gi6m nguy6n gi6 tdi sin c6 1i6n quan.
i.
{i
,2100i
I
T6t cd c6c chi phi l6i vay kh6c dugc ghi nhQn vdo b6o ciio k6t qua hoqt dQng kinh doanh khi ph6t sinh.
C6c khoin dr; phdng
phii
iI HHI
oNG i
IHfiil,
tri
rtilf
Cdc kho6n dg phong phii tr6 duqc ghi nhfln khi C6ng ry c6 nghia ru ng hiQn tpi do k6t qua tir mQt sU
kiQn d6 x6y ra, vd C6ng ry c6 khi ndng phii thanh toan nghia vr,r ndy. C6c khoan dU phdng dugc x6c dinh
tr6n co sd uoc tinh cua Ban T6ng Gi6m d5c v6 cac khodrn chi phi cdn thi6t Ati ttranh toan nghia vg ng niry
t4i ngdy k6t thfc ni6n dQ k6 to6n.
Thu6
Thut5
=
k!
Cdc thuyiit minh ndy ld m\t b0 phqn hqp thdnhvd cdn dugc d7c ddng thdi voi bdo cdo tdi ch[nh
Ngo4i
=
1
I
1
1
4
Cho
thu nhpp doanh nghiQp the hien t6ng gid tri cua s6 thu6 phai trn hiQn tai vd s6 thui5 hoan l4i.
fi
hiQn t4i dugc tinh dga tr6n thu nhQp chiu thutl trong kj,. Thu nhflp chiu thu6 khac voi lqi
56 thu6 ph6i
nlru4n tfruAn dugc trinh bdy tr6n b6o c6o k6t qun hoat dQng kinh doanh vi thu nhflp chiu thu6 QO"g P?9
g6m c6c khoan thu nhQp hay chi phl tinh thu6 ho{c dugc kh6u trir trong. c6c k! kh6c (bao g6m ci 16
ir*g ,urrg, n6u c6) va ngodi ra ttrOng Uao g6m cdc chi ti6u kh6ng chlu thui5 hoAc kh6ng
Thu6 thu nh4p hoan lpi du-o. c tinh tr6n c6c kho6n ch6nh lQch gifta gi6 tri ghi sO vd co sd tinh thu6 thu
nhflp cria c6c khoan mqrc tdi san hopc c6ng ng tr6n b6o c6o tdi chinh vd tluqc ghi nhQn theo phucrng ph6p
bafi can O6i t6 toan. thu6 thu nhflp hodnl4i phii tr6 ph6i dugc Chi nhfl cho t6t cA c6c khoin ch6nh lQch
tpm-thoi cdn tdi san thu6 thu nhfp hoan tai Cni auqCghi nhan ll1ri chiLc ch[n c6 ihi lqi nhufln tfnh thu6
trong tuong lai d6 kh6u tr:ir c5c khoan chdnh lQch t4m thdi.
l0
irtl,
---J.
rp.d
I
cONG TY co PIL{N DONG HAr stx rnr
L6 AIII, Khu C6ng nghiQp Giao Long, Xd An Phu6c
Ch6u Thdnh, Tinh B6n Tre, CHXHCN ViQt Na4
B6o c6o tiri chinh
Cho lc! ho4t dQng g rgny 01 thang 0l ndm 2015
d6n ngdy 30 th6ng 6 ndm20l5
nnAu S6 B 09a-DN
TrilrrET MII\H BAo CAO rlr cuimr (Ti6p tneo)
chinh
bdo
cdo
tdi
thdi
voi
dqc
d6ng
cdn
du.oc
ph,in
thdnhvd
b0
hq
nay
ld
mlt
Cdc thuydt minh
Thu6 ttru nhflp hoan fui ttugc x6c tlinh theo thui5 suAt dU tinh sE 6p dUng cho kj, tdi.san du-o. c thu hdi hay
dugc thanh todn. Thu6 thu nhflp ho6n lpi cluo. c ghi nhQn vdo b6o c6o k6t qui ho4t tlOng kinh
nq ph6i
doanh vd chi ghi vdo v5n chri s& htu khi khoan thui5 tt6 c6 1i6n quan cl6n c6c kho6n mpc dugc glri thSng
vdo v6n chri sd hiru.
ti
Tdi san thu6 thu nh{p hoan lai vd ng thu6 thu nh$p hodn lai phni tr6 du-o. c bt trir kfii C6ng ty c6 quyAn
hqrp ph6p A6 Ut trtr gita tai san thu6 thu nhflp hiQn hdnh vdi thu6 thu nhflp hiQn hdnh ph6i n6p vd khi cdc
tdi'sin tilr6 tfi ntr4t hoan l4i vd ng ttru6 thu nhlp ho6n lpi phii tra HCn quan t6i thu6 pu nhQp doanh
nChiep tlugc qudn t1r UOi ctng mQt co quan thuiS vd C6ng tac6 du tlinh ttianh toan thu6 tlru nhOp hiQn
hanh tr6n co sd thuAn.
ViQc x6c ttinh thu6 thu nhQp cria C6ng ty c[n crl viro c6c quy dinh hiQn hdnh vA ttru6. Tuy nhi6n, rhtng
quy dinh na.y thay dpi theo tfng thdi ky v1 viQg x6c dinh sau cimg vC ttru6 thu nhqp doanh nghiQp f[y
thuQc vdo k6t qu6 ki€m ka ctia co quan thu6 c6 thdm quy6n.
C6c 1o4i thuiS khac
5.
TTTN VA CAC
du-o.
c 6p dpng theo c6c luflt thuis hien hdnh tpi ViOt Nam.
KIOAN TTIONG DTIONG TITN
3,/1212014
3016/2015
Ti6n mat
i
-.
Ti6n gui ngdn hdne
C6c khoiln tuong ducmg ti6n
Nhu rrinh
,i
bd-v
\,rND
\.TND
265.272.000
204.736.400
1.375.750.514
s.000.000.000
6.580.486.914
7.31 1.588.110
7.576.860.110
o Thuyiit minh s6 1S, tidn gui ngdn hang t4i ngdy 30 thring 6 ndm 2015 dugc su dUng d6
,,(
th€ chap cho c6c khoin vay t4i ngdn hdng.
6.
DAU TU TAI CHINH NGAN HAN
Ddu tu tdi chinh ngan hpn the hien kho6n ti6n giri c6 lry han t4i Ng6n hang Thuong mai C6 phan COng
thuong ViQt Nam - Ct i ofrarft BAc Sdi Gdn bing VND, c6 thdi gian t16o hqn trong vdng s6u th6ng vd
hu&ng 16i su6t 5% mQt nim (tqi ngdy 3 I th6ng 12 r6m20l4: 5,2Yo).
Nhu trinh bdy d Thuyiit minh s6 lS, dA, tu tdi chinh ng6n hpn tpi ngdy 30 th6ng 6 ndm 2015 dugc sir
dung d6 th6 ch6p cho c6c khodrn vay tpi ngdn hdng.
7.
PHAITHUKHACHHANG
m
IY
'tilu I
ITE
\TND
3U12/2014
\TND
20.9r5.s43.682
19.109.620.805
77.754.368.682
75.764.850.195
4.W 4.47 1.09!-
301612015
C6ng ty TNHH Box-Pak ryietNam)
C6c kh6ch hdng kh6c
_e8.669.en
s@_
_9
Nhu trinh bdy tpi Thuy6t minh s6 15, khoAn phii thu kh6ch hang tpi ngdy 30 th6ng 6 ndm 2015 dugc stl
dung
d,5 thi5
ch6p cho c6c khoin vay tpi ng6n hdng.
11
AM
4
cONG TY co PHiN DONG nAt nrN rnn
AIII, Khu Cdng nehi€p Giao Long, Xa An Phu6c
LO
Cho
Nam
MII\H nAO cAo TAI CIIiNH (Ti6p theo)
k)
hopt tlQng
HuyQn ChAu Thdnh, Tinh B6n Tre, CID(HCN ViQt
THuyfT
Cdc thuydt minh ndy ld
8.
mlt
b0
KII6 DOI
30/6/20t5
3lll2l20r4
VND
VND
x
ura goc
Phii thu qui hqn tL
tr6n 6 th6ng d6n dudi 1 n5m
tu 1 n[m
di5n
Phii thu qu6 hqn tu 2 nim d6n
duoi 3 nim
Phiithuqu6hqntil3 nlm
td
g.
vrAU s6 B 09a-DN
phdn hqp thdnh vd cdn dwqc dpc ddng thdi voi bdo cdo tdi chinh
PILfu THUNGAN IIAN
Phai thu qu5 hqn
du6i 2 nim
B6o c6o tiri chinh
01 th6ng 01 ndm 2015
ogdy
9
d6n ngay 30 th
l6n
Girl tri c6 th6
ura
thu h6i
^
Eoc
Cietri
c6 th6
thu h6i
108.165.500
75.715.850
ss.505.000
38.853.s00
55.505.000
27.752.500
3.048.959.720
23.930.000
25.s69.7 50
90.000.000
27.000.000
3.086.332.220
1.998.1s4.808
t.980.527.308
5.248.157.528 129.038.100 s.174.992.028
-
89.783.s00
HANG TON IGIO
30t6/20t5
\rND
2.259.029.420
Hdng mua dang di duong
69.t9t.911.384
28s.4t6.393
Nguy6n 1i6u. vQt li6u
C6ng cq, dqng cp
Chi phi san xudt. kini doanh do dang
Thdnh phAm
t43.287.613
10.644.786.404
3ll12/2014
VND
20.088.374.s98
42.837.754.712
257.t28.061
126.690.01s
20.589.012.576
_u.s24.43121!- _83.8e8.ese.262Nhu trinh bdy t4i Thuyt5t minh s6 15, hdng tdn kho tai ngdy 30 thang 6 nim 2015 dugc sri dung tt6 th6
ch6p cho c6c khoAn vay tai ng6n hdng.
IO.
ffi
,ff
gg
CHI PHi TRA TR{.IOC
a) Ngdn hqn
- C6ng cp, dung cu xu6t dirng
- Kh6c
b) Ddihqn
- C6ng cg, dpng cq vd lhh kiQn loqi nh6
- Chi phi sria chira nhd m6y
301612015
3111212014
VND
\TND
t.013.804.629
2.020.540.845
2.218.282.880
8.710.268.686
2.153.528.128
13.898.142.288
\2
'\
t.910.t63.255
9.851.950.360
4.055.990.913
r8.036.387.408
H
31
CO\G T\ CO PH{\ DO\G H,{I BE\ TRI
Lo -{lll. Khu Cong nghiip G::.0 Lrrig. -\d -Ln Phuoc
--Ir
Cho
lq
86o c5o tii chinh
ho4t dQng 9 ngai' 01 thang 01 ndm 2015
d€n ngd-v 30 thring 6 ndm 2015
:e
Hur 6n Chdu Thanh. Tinh Ben Tre. CHXHCN ViQt |iam
t-r,'
lrAu sO B 09a-DN
THUvET MINH sAo cAo TAI CHiNH [i6p theo)
Cdc thuy-iit minh nay ld m|t bo phqn hgp thdnh va cr)n duqc dpc dong thdi vdi bdo cdo tdi ch[nh
r-I
11.
lr-I
TAI SAN C6 DTNH TTOU
vd
trfc
VND
vit
t_
r-r
NGUTTNGI,[
T4i ngdy 0ll0ll20l5
L_
t-a
Thanh
t_
r-I
rr
L
rr
L
rr
t_-
14
Thanh
lj
T4i ngdy
Lt-4,
Lt-1,
rL.
l-I
t-a
LH
L
t-a
Lt-I
{
4.040.333J12
301612015
28.192.770.888
T6ng
VND
VND
1.640.000.000 -
299.377,243.270
2.658,311.164
391 .543.386
1300.000.000,1 +
{407.111630
472.906.890
3.178.870.530 96.921.279
85.712.683,785
t0.449.247.477 95.880.807
(71.050.000) (32.696.92s)
751.111.655 12.007.359
15.348,580,410
57.811.547.310
68.189.744.781
536.090.112
3.789.111.042 108.928.638
100.816.646.127
,:l
,\s
cdrnlcdNL4I
T4i ngiy 30/6/2015
Tqingiry 3llt2l20l4
_!!Ji!.4ex9[ _-wJ
81.5s2.256.223
:,:--:
s0.s4t
s1-J48.02s-
-6nJ
---6.75J5U1S- --E!Jui62- -2L209J!!.0s7-
122.289.352.116 680.061.995 6.046.100.430 96.788.721
213.664.559.485
Nhu tri-nh bdy tai Thuy6t minl s6 15, Cdng ry da th6 ch6p tdi san c6 dinh hiru hinh v6i gi6 tri con lpi t4i
ngdy 30 rhang 6 n6m 2015 \iI192.333.318.800 ddng (tai ngdy 31 th6ng 12nitm2014:213.664.559.485
t4
a-a
n[m
sAn
kh6c
180,976.892.812 1.158.841.613 10.564.970.960 193.710.000 302.025.684.184
t09.t3t.268.799
Gl[ TRIHA0 udl luYrf
Tqingiy0l/01/2015 24.152.437.776
KhAu hao trong
vfn tii
VND
.543386
-------i:-
T4i ngiy 3016D015
LIJ
42.236.364
549.500.000
(71.0s0.000) (36.363.636)
lj
Tdi
Phuong ti6n
1.152.968.885 9.224.970.960 193.710.000
180.100.899.426
397
bin hodn thdnh
4
VND
426.s74.800
EAu tu x6y dpng co
t_
va thi6t bi
ki6n
108.704.693.999
Tdng trong ndm
vdn
phdng
VND
Thi6t bi
Mdy m6c
Nhd xuong
t_l-I
L
L
r1,
TTiNTT
dOng) dC dam bao cho ciic
khoin vay ngdn
hdng.
Nguydn gi6 cira tdi sdn c6 dinh hiru hinh bao g6m cdc tdi sdn d6 kh6u hao h6t nhrmg v5n cdn sri dgng vdi
eiliriul++l2l
12.
.442 dong itai ngdy 31
thantl2 nim20t4: 4t5:77.442
TAI SAN C6 Dtr.ffI VO TTiNrI
d6ng).
Phdnm6mm6y
tlnh
VND
cHl
cc
NGUYTN GIA
388.834.250
3 88.834.250
T4ingiy 01/01/2015
T4i ngdy 301612015
L
r-r
r
OE
.llli
\
GIA TRI HAO MON LOY KE
138.011.237
T4i ngdy 01/01/2015
Kh6u hao trong nam
T4ingdy 301612015
30.371.438
t68.382.67s
GIA TRI CON LAI
Tpi ngiy 301612015
220.451.575
Tqi nglry 3lll2l20l4
250.823.013
Nguy6n giit ctntdi sin c6 Ointr v6 hinh bao gdm c6c tdi sdn di khdu hao h6t nhrmg v5n cdn srl dung vdi
d6ng).
e,:anih-82.e02.450 dong (tai ngdy 31 thangl2 nam 2014: 82.602.450
I
L.
ictt t
?)
1-Ii
Lt-{
Lr-J1
#
13
cOxc rY co pHAx oONc sAl ntx
LO
rnr
AIII. Khu C6ng nghi€p Giao Long, Xd An Phudc
Cho
k!
Huy6n Chdu Thdnh. Tinh BCn Tre, CHXHCN ViQt Nam
t_
l-ri
B6o c6o tii chinh
hopt cl-6ng tL ngdy 01 thang 0l n6m 2015
6ndm2015
d6n
wtAu sO B 09a-DN
THuyET MII\H BAO CAo TAI CI{iNH (Ti6p theo)
Cdc thuydt minh ndy h mil b0 phdn h. p thdnhvd cdn duqc dqc tt6ng thdi voi biio cdo tdi ch{nh
t_L.J
L_
l-I
13.
THUE VA CAC KHOAN
PTTAT TTTUTPTTAI
L
TRA NHA NT/6C
56 phai
lc!
\TND
0y0U2015
VND
t-I
t_
a.
tl
l_
r-I
Lr-(
Ll-I
Lr-I
L"
l-I
rr
L
rr
rr
t_
CiLc
nOp S5 Oathuc thu/nQp
680.781.734
t.
I nue
.,
7.650.720.671
(8. l 06.408.302)
1.730.420.192
2.740.549.038
9.495.803.763
(6.270.stt.610)
5.965.841.191
1.028.695)
(4.000.000)
637.149.609
34.750.332
tnu nnap ca nnan
-
1.113.427.972
(5
9.321.869
r-4,
1{i
L,
l-At
L.
r-I
L
rl!
(
Lr-Ji
L-l-{r
Ll-lr
Ll*It
L.
l-{(
I-
5.321.869
8".338.732.861
pnc.r rRA NGTIOT nAN ncAN nAN
14.
VND
3ll12/2014
\rND
tL.t24.499.932
2.2t4.866.321
6.847.66s.s52
28.29s.427.447
867.486.857
5t.941.r50.425
46.267.592.931
55.023.503.603
3016/2015
-
Kokusai Pulp and Paper Co., Ltd.
Balance Industry Co., Ltd.
Phai tra cho c6c d6i ruqng khtic
----------ar
Cn-U,On
?;;r4t
'tp?*)
)--]--7
#
vAY NGAN H4.N
15.
.)H9
,. 8EN
1Rts\,}ID
VND
Gi6
tq
3|1212011
Trong lcj,
30/6/2015
L.,
rJ
1
4.961.407.193 18.269.274.275 (14.891.948.607)
t-a
rr
L-
241.986.836
2.t86.r07.823
Thuti kh6c
t-A
L
t-4,
Lt-a,,
(438.794.898)
Cric khoan phai tra
i
nue g1a trl gla tang
Thu6 thu nh{p doanh nghigp
l-I
t-4,
\,.ND
_(438.7%!9gL _241.986.835-
680.781.734
I
30t61201.5
\,/ND
khoan phii thu
rhut5 d6t
b.
trong kj,
trong
Tdng
56 co khir nang
\,1'JD
ura
Giam
tn
^t ,,.. nang
50 co Kna
trd no
trd no
Vay ngin han
Ngdn hdng Thaong mqi Cd phdn Ddu m
Phdt
triin
fi
Viet Nan - Chi nhanh Bin Tre
("B\DV BAn Tre")
56.i09.819.893
56.709.819.893
16nq2fi7.13,1
1t9.616.673.159
13.9il.A85.918
^^phan; I-.ong
\gan hong I hu04g mat (
a
thwong L'iCt Nan - Chi nhanh Bdc
("Lrietinbank Bdc Sdi Gdn")
Sdr
Gdn
20.i61.033.272
20.i61.033,272
i8.025.526.29," 1A5.911,990.011 t8
680 19i
019
13.961085,9t8
-240.MS6rX3t
18.680 197.019
-n.644.s82.W- -22.644's82.W-
Vay ngin h4n tir BIDV B6n Tre vd Vietinbank BAc Sdi Gdn dugc thUc hiQn dudi hinh thrlc tin dUng thu.
Khoan tln dUng tu BIDV B6n Tre c6 t6ng h4n mrlc tin dpng t6i da la 270.000.000.000 ddng, trong d6, du
,q uuy og6, f,a, t6,l ea U6 sung v6n lrro OOrg 120.-000,000.000 d6ng vd du b6o Hnh t6i da h
150.000.0b0.000 d6ng. Kho6n vay ndy tt6o hpn vdo ngdy 8 th6ng 6 ndm 2016. Khout vay ndy chfu l6i
su6t tb 5,5oh d6n 63oZ mgnam va Hi su6t dugc tri hang thang. Q6ng- ty ttd sri dpng ti6n gui ng6n hang,
ph6i thu kh6ch hdng, hdng t6n kho vd tdi san c6 Ainn niru hixh d6 th6 ch6p cho kho6n vay ndy (Thuy6t
minh s5 5,7,9 vitll).
h
Khoan tin firng tir Vietinbank BAc Sdi Gdn c6 th6 rut vOi s5 tiAn t6i da h 150.000.000.000 it6ng vd d6o
hqn vdo ngay 18 thdng 3 n6m 2016. Khod,n vay ndy chfu ldi il6t 5,5yo mQt.ndm vd ldi su6t duoc tri hang
thrang. COig ty da srl dung ktroan tiAn gui c6 lcj, h4n, hang tdn kho (Thuy6t minh s6 6 vd 9), c5c quyAn,
tqi tJh pnaisiot tt, t qp Od"g b6o hi6m;hd xu0ng, may m6c thi6t bi, hdng h6a vdtdt chc6c quyAn tldi ng,
d6
;116, iai*r,, iqi ictr, cac k[oan Udi hodn vd c6c l'toan thanh todn khac ma Cdng ty c6 th6 nhfln drloc
cho
tht5
ch6p
ndy
d6
quan
tdi
san
diSn
c6c
li6n
vA
ho{c
thuQc
cho,
mua ban, cho thu6, thay d6i, thay th6
khoin vay ndy.
l4
9t
iltlI
2ss'sSS'663.!!L
-1J-.473.55t16s- -1J-.4738n.r6s-
.:
G
iill
cl'
rl
Itl
l_
L-II
Lr-a'(
L
l-rt
l_
l-r'1
l_
lJr
L
L
L
c6xc rY co PHAN DONG uAt nrN rnn
Phu6c
Huyen Chdu Thdnh, Tlnh B6n Tre, CID(HCN ViQt Nam
THuyfT MINH nAO CAO rar Crrimr (Ti6p theo)
AIII, Khu
LO
COng nghiQp Giao Long, XA An
Cdc thtryiit minh nay ld
16.
V6N CHU
m\t
b0
Cho lc! ho4t tlQng
dOn ngdy 30 th6ng 6 ndm 2015
vrAu
SO HOU
Thay tl6i trong v6n chri s& hiru
Lqi nhuan
L
149.999.080.000
T4i ngdy 0110112014
I ang von
43.282.931,303
6.900.910.000
T.
sau thu6
dAu
chua phdn ph5i
T6ng cgng
VND
VND
!
^
r
,
rL
r
rL]
I
;
t
25.751.078.333
6,608.t02.102_
-
(121.750.000)
225.641.192.338
6.779.160,000
43.105.689.453 43.10s.689.453
t.758.068.675 (2.434.248.93s) (676.180.260)
- (1.192.944.207) (1.192.944.207)
Lgi nhufn hong n6m
rL.
r-I
tu
Qu!
ph6t hi6n
VND
du
phdn
v6n c6
VND
Thang
r
1-Il
L
t-a
ViSn g6p
cria chri s0 hfiu
VND
(
Lf
l_
r-I
l_
t-{i
l_
r-I
SO B 09a-DN
phdn hqp thdnk rd cdn dwqc d7c d6ng thdi voi bdo cdo tdi chinh
,,--,1
f-Jf
86o c6o thi chinh
B ngay 01 thang 01 n[m 2015
1^
ncn r?p cac quy
Tri tht lao
lra c0 ilc
T4i ngiy 3lll2l20L4
-
1s68ee'ee0000
43 161
181303,',,',,'lt
(14.999.908.000)
(14.999.908.000)
Lgi nhu{n trong k}
Trich lflp c6c qu!
Tri
Wiirl:f;':Stit-f;
thr) lao
i,
(1s.689.999.000)
-tra c0 tuc
T4i ngiy 301612015
1s6.899.990.099-
_43.161.1SL!!3_ _r1.168.041.r92-
_62 fi4
(15.689.999.000)
563.672 283-
Asg 388-
-273
l-I(
Theo Nghi quytit cria Dei hQi d6ng c6 tl6ng thudng ni6n s6 02A{Q-DHECD ngdy 27 thdng6
C6ng ty c6ng b6 chia lqi nhufn sau thu6 cria ndm20l4 nhu sau:
.-at
.
COng ty da ffi tht lao cho HQi ddng Quan tri vd Ban Ki6m so6t vd thu0ng cho HOi tt6ng Quin tri,
ea"-Ki6m so6t vd Ban diAu hdnh cho nim tai chinh2}l4,voi s5 tiAn ld" l.7ll.260.937 ddng.
.
COng ty cdng bd chia cd trlc v6i ry le h Z\o/otuongducrng voi s5 ti6n 31.379.998.000 tl6ng, trong d6
f O"ZJt-i:ng cEphi6u vd 107o Uang tlAn.m6!. Tai ngay :0 thang 6 n6m.20l5, Cpng ty da ch6t danh
da dugc chi tr6
s6ch chi tri c6 tftc bang tiAn m{ivoi si5 ti6n 15.689.999.000 tl6ng. Phan 16n c6
cho c6c c6 d6ng tong fu. Phan c6 tuc cdn lpi tr6 bAng c6 phi6u sC dugc thyc hiQn trong 6 thang cu6i
*c
Llt
ndm 2015.
L{(
L_--
rJ(
L_
L{(
L-t-I
(
L:
r-I(
L:
t -l
I-
--trich l4p qu} ilAu tu ph6t tri6n vd qu! khen thudng phric lqi v6i s5 tiAn tuong l?ng ld
116
.
LI{
L:
L{t
L]
rl(
Lr-(i
L]
tJt
L.
LJ(
Lr-Il
ty
2.801.869.815 tl6ng vd 862.113.789 d6ng.
L--
L]
COng
ndnt20l5,
Trich l?p qu}
o
Trich
o
o
10p
Y^
6(
.K
,>
,N
Y
Cfing theo Ngh! quyiSt cta D4i hQi ddng c6 d6ng thudng ni6n s6 O2AIQ-DIIDCE ngdy 27 thdng 6 ndm
ZOti,O4ih6id6ng c6 d6ng da ph6 duyQt k6 hopch phdn ph6i lqi nhufln cira ndm 2015 nhu sau:
o
N
dAu
tu ph6t fi6n voi ty
lQ
s%llqinhufln
sau thui5.
qu} khen thudng, phric tqi vdi W l0 l,SYollginhu0n
sau thui5.
Chia cO nic cho c6 d6ng bang c6 phi6u ho4c/vd ti6n mflt vdi tf lQ l}%frb l6n/v6n ttiAu IQ. T1i lQ cu6i
ctng sE do HQi ddng qunn tri quy6t dM cdn ct viro k6t qui san xu6t kinh doanh cria C6ng ty.
tht lao cho HQi ttdng Quan tri vd Ban Ki6m so6t vdi fj'lQ l,2o/ollgt nhufln sau thuiS v.a ft,o*g
cho HQi rl6ng Quin tri, e;-eiAu hanh vd Ban Ki6m. so6t voi ty lQ l%|lqinhufln trudc thu6, ni5u d4t
Chi
te noacn va ltrutmg
td6/o cuaphan
lqi nhufln
sau thuiS
ruqt k6 ho4ch, n6u thgc
hiQn vuqt ki5 hoach.
ViQc trich 10p quy dAu tu ph6t tri6n, qu! khen thu&n-g, phric lgi, thtr lao cho HQi ddng Quin tri vd Ban
Ki6m so6t;d tlirr?rg cho HQi ddng Quan tri, Ban Ki6mioAt vir Ban tli€u hanh theo k6 hopch n6u tr6n sE
du-o. c C6ng ty thUc nieo fni [6t tfli. nam tai chinh sau khi duo. c sg ph6 duyQt cul5i ctng cta E4i hQi tl6ng
c6 dong.
15
'lu ttt
TE
'#
L_.
[:
r-{
!
L.
, ,!
L.
rr:
L.
rL.
rr
rr
r
r-r
r-(
cONc rY co PHAN o6xc nAl nrN
rnr
Cho k!
L6 AIII, Khu C6ng nghiQp Giao Long, Xd An Phudc
Huy€n Chdu Thdn}, Tinh B6n Tre, CHXHCN ViQt Nam
THrryrcT MINH BAo CAO rAr
Cdc thuyiit minh nay td mQt
bQ
Cnixs
(Ti6p
86o c6o tiri chinh
ho4t dQng tr) ngdy 0l thang 01 n[m 2015
diSn nedv 30 thrine 6 ndm20l5
theo)
MAU s6 B 09a-DN
phQn hgp thdnhvd cin dtqc dpc dong thdi vdi bdo cdo tdi ch[nh
C6 phdn
S5 tuqmg c6 ph6n clugc phdp ph6t hdnh
56 c6 phan d6 ph6t hanh vd g6p v6n dAy dri
a
301612015
3Ut2l20t4
\TND
\TND
t5.689.999
15.689.999
15.689.999
t5.689.999
10.00q
10.000
M0nh gi6 c6 phan gNrD)
C6ng ty chi c6 duy ntr6t cO phan ph6 th6ng voi mQnh gi6 10.000 d6ng/c6, phan.
r
Viin tliGu
lQ
Theo gi6y ch?ng nh4n dAng ky kinh doanh srla d6i, vi5n di6u lQ ctra C6ng ty
duo. c C6c c6 dOng g6p dAy dri.
17.
cAc TnoANMUC NGoATBANG
18.
156.399.990'000 ddng ttd
cANo6rrf roAN
Ngopi tQ c6c loai
- DO Ia My ("USD")
- D6ng Euro ("EUR")
HI
h
30t6/2015
31112/2014
4.295
37.255
101
BQ PHAN THEO LINH
WC KINH
DOANH VA BQ PTIAN THEO KHU
VI.I.
101
C DI.A
Lf
86o c6o tdi chinh ndy kh6ng trinh bdy th6ng tin b0 phfl_n theo linh v.uc kinh doani vd theo khu vuc dia 1{
U"" bi balg Si6V-yi
f
"J
"a,
vUc dia lj nay deu
khu
vd
theo
doanl
vqc
kinh
phfln
linh
theo
ho4t dQng tr6n lanh ttr6 Viet Nam. C6c bO
lgi.
ndng
sinh
khi
ro
vd
kh6ng kh6c biQt nhi6u v€ mric dQ rui
19.
01/01/2015
d6n 3Ot6l20l5
\,TND
Tu
'Iir
287.294.88r.769
23.070.099.770
_310.364.981s39trir
tri lai
C6c khoin giim
Hdng ban bi
0110112014
\TND
242.176.815.310 i
248.934.936.860
doanh thu
13.142.400
310.351.839.139
CTI V6N HANG BAN
Gi6 v6n cira thanh pharn 0a Uan
Gi6 v6n cria nguyCn liQu tt6 ban
16
'
d€rt 301612014
T6ng doanh thu brfln hirng
Doanh thu bdn thanh phAm
Doanh thu ban nguy6n liQu
'
Tir 0l/01/2015
Tnul0l/2014
d6n30l612015
ddn30l612014
\TND
\TND
234.707.005.003
21.796.897.811
198.296.023.325
256.503.902.814
204.910.134.311
6.614.r10.986
:
l
'
l_
rrl
t_r-i
Ll-{'(
L-,
1-r(
l--I
Cho lc) ho4t tlQng tir ngdy
iinl, e.5n Tre, CFD(HCN Vi€t Nam
TrilrrET MrNH nAo cAo TAr CHINH 1ri6p theo)
Cdc thyyiit
2I.
miih ndy ld mil
CHI PIfi
SATV
b0
1_
lJ(
L
l-{t
L.
r-I(l
L
1-((
L
r{t
L.
t-{r
L.
r-I(
L:
{l
L.
r4,I
L-
XUAT KINH DOANH THEO YfU
T6
rr
rL]
r-.I
Tn0ll0ll20l4
d6n30l6l2Ot5
d6n30l6l20t4
VND
23t.788.s61.122
t3.339.238.118
15.378.951.848
13.928.384.327
29.240.346.717
22.079.045.485
2.t49.182.806
6.642.476.877
287.777.705.929
rAr Cn[Xn
01/01/2015
Tnul0]/2014
d|n30l6/20t5
d}n30l6/2014
Tt
,':.
-Lar
-. uen
gul
LEi ch6nh 19ch ti gi6 tl6 thuc hi€n
Doanh thu hoat dQng tdi chinh kh6c
\.TND
VND
161.163.325
t0.007.524
26.10t.920
11.8t4.654
61.504.083
25.695.894
248.769.328
CI{IPHi TAI CI{iI\H
Tir 01/01/2015
d6n30l6l2Ot5
L6i tiAn vay
L6 ch6nh l€ch
L6 ch6nh lQch
ti
ti
gi6 chua thUc hiQn
gi5 tld thgc hiQn
47.518.072
Tnul0l/20t4
d€n301612014
\.TND
\rND
2.309.433.486
167.330.944
863.668.678
4.s38.95 r.001
73.270.57r
248.717.353
_3.340.433..Q!_ _4.860.938.92s-
LIt
L:
Tn0y0ll20l5
\TND
255.487.885.479
t5.909.636.734
phi nguyCn liQu, vflt liQu
phl nhdn c6ng
phi ktr6u hao tdi san cO einn
phi dich vU mua ngodri
phi kh6c bdng tiAn
DOANH TrrU HOAT DQNG
23.
6ndm20l5
wtAu s6 B 09a-DN
318.166.003.584
L
L{t
B6o c6o thi chinh
th6ng 01 ndm 2015
phfin hqp thdnhvd cdn duqc dpc d6ng thdi vdi bdo cdo tdi chinh
(
Chi
Chi
Chi
Chi
Chi
0l
d5n
Chdu
t_
l-r'(
L
l-{i
L
cONG TY co PHAN DONG nAr nEN rnn
L6 AIII, Khu COng nghiQp Giao Long, Xd An Phudc
CHI PHi BAN HANG VA CHIPHI QUAN LV DOANH NGHIFP
Tir 0l/01/2015
Tt0y0ll20l4
d€n30l612015
,TND
d5n30/612014
M
a
1-{(
L"
r-r(
L]
u(
(
L.
r-ra
L]
t-at
rL:
t-I'a
rlt
l:
r-Ir
l_
r-I(
l_
r-I(
C6c khoin chi phi quin
tropg kj
- Chi phi nhdn vi6n
- Chi ph{ ds phdng
- C6c khoan chi phi quan
$
mAcl
33.910.900
2.499.186.137
doanh nghiQp kh6c
Cdc khoin chi phi bfn hing phit sinh trong
- Chiphinhdnvi6n
- Chi phl x5ng, dAu giao hang
- Chi phi vfln chuy6n thu6 ngodi
- Chi phi hoa h6ng m6i gi6i
- Cdc ktroan chi phi ban hang kh6c
,'a
1.s64.950.716
749.568.566
2.r73.67t.191
k)
C6c khoin ghi gi6m chi phi b6n hhng vir chi phf
If doanh nghiQp
- Hoan nhflp qu} fir phdng tidn luong ndm20l4
L"
r-r(
l:
|
I-
fi,
doanh nghiQp ph{t sinh
1.848.374.417
$
VND
17
997.323.s44
82s.673.488
1.000.320.863
t.179.6s9.944
3.782.035.780
1.122.525.330
3.622.789.160
898.2s8.076
1.1t0.462.686
856.391.576
quin
8.418.139.6s7
11.870.962.717
rBl
N
86o c6o tli chinh
Cho lcj, hopt tlQng tu ngdy 01 th6ng 01 ndm 2015
6 ndm20l5
d6n nedy 30
t_.
l-r I
cONG TY co PHAN DONG nAr nfN rnn
L6 AIII, Khu C6ng nghiQp Giao Long, Xd An Phudc
Huvdn Chdu Thanh, Tinh B6n Tre, CID(HCN ViQt Nam
l-r I
TrilryET Mq{H BAO CAo TAI CIIINH (Ti5p theo)
a
L.
L-t I
L.
1-( I
L.
l-r'l
Cdc thgy& minrh ndy td mQt
bQ
MAU 56 B 09a-DN
phQn hqp thdnhvd cdn duqc dqc ddng thdi voi bdo cdo tdi chfnh
Trru NHaP XHAC
t12.450.909
576.047.133
688.498.042
Tn 0U0t/2015
Tt 0ll|Ll20t4
dln30l6l20t5
ddn30l6l20l4
VND
Thu tir thanh ry tdi san c6 Ainfr
C6c l'hodn kh6c
L.
r-ra
L.
r-r
CHI PHi KHAC
(
l_.
l-r (
\TND
l_"
L.I(
ti
cdn lpi cua tdi san c6 dinh da thanh
C6c trrlroan kh6c
Gi6
L.
l-{t
L.
r-{t
r-u
14.695.341
713.012.219
727.707.560
d6n30l6/2015
t_.
1-r (
t;
\rND
T]h0t/0112014
d}n30l612014
\TND
Tir 01/01/2015
)1
lli
199.952.906
38.823.573
238.776.479
CHI PHi THU6 THU NHAP DOANH NGHIEP IIIEN HANH
I
L"
l-r,l
L.
1-rt
Tt
Lqi nhuSn truri'c thu6
Didu chinh cho thu nhfp tinh thu6
01/01/2015
T]L0U0112014
d6n30l6l20t5
d6n30l6l20t4
VND
\TND
43.065.840.448
27.642.369.142
96.903.93L
43.162.744.379
386.135.539
28.028.504.681
22o/o
22o/o
rr
r
L\I
C6ng ty c6 nghia v.u n6p thu6 thu nhflp doanh nghiQp theo thu6 su6t 22o/o t€nthu nhOp tinh thu6.
L"
l-ht
C6ng ty ktrdng ghi nhan tai san thuiS thu nhflp doanhnghiQp ho6n lai vd-thu6 thu nhQp doanh nghiQp hodn
hi plai trt vi-kh6ng c6 chenh lQch tam ttroi Aang t6 gidgia tri ghi s6 vd co s0 tlnh thu6 thu nhflp cria
c6c t&odn mgc tdi s6n hoflc c6ng ng tr6n b6o c6o tdi chfnh.
l'-Jt
LAr cosAN rR0N cO PurEu
L-.
L.
t-tu(
L:
rL
I
CQng: C6c khoan chi phi kh6ng
ilu-o.
c ktr6u
trir
Thu nh$p tinh thu6
Thu6 su6tth6ngthuimg
Chi phi thu6 thu nh$p doanh nghiQp hiQn hinh
-ffi
L.
l.-&l
L
t-ri
L_1-\(
L"
r-l(
l_
r-l(
L.
r-a(
L-t-r,(
L:
I
-(
I-
"#
_'%'t;
\-
M
iil
?t00
tllHr
in0
Tir 0l/01/2015
d€n301612015
]J{(
t-r{(
@
?4==
.-Jj{
Lqi nhuan d6 tinh 16i co bAn tr6n c6 phi6u
56 blnh qudn gia quy6n cria c6 phi6u ph6 thong
e6 tinfr Hi co ban tr6n c6 phi6u
Liii co b6n tr6n c6 phi6u
T]id01l0u20t4
d6n30l6l20t4
'll{tlI
L0l
\TND
\TND
Ert
33.318.261.410
21.045.041.219
IP.I
Ls.689.999
2.124
14.999.908
1.403
Trong kj,, C6ng ty da 6ich qu! ktren thudng, phric lqi tir lqi nhuan sau thu6 cira ndm 2014 vm s6 ti6n h
aEnL. ir,"o rr"*g ddn tai rnong tu 200, 1si nhuan d6 tinh hi co bin tr6n c6 phi6u du-o. c x6c
ilinh bAne lcr-i nhuan cho c6 d6ng s0 hiru c6 phi6u ph6 th6ng tn) di s6 nich qu! khen thu&ng, phric lqi. Do
d;, hi c;b;n h6nc6 phi6u cria nam trudc du-o. c tinh lpi theo Th6ng fi200 cho mpc dich so s6nh.
iii.iti'.igs
Ddng thdi, lqi nhuan d6 tffi l6i co ban tr€n c6 phi6u cira lci ndy cflng tll trir tli s6 u69 tfnh.sE trlch cho
quy fhen ,tro*g, phric lgi tr) lqi nhuan sau thu6 cria ndm ZOtSineo t}r te Aa du-o. c Dpi hOi d6ng c6 d6ng
ph6 a"vet tai ryShiWV6r cira D?i hQi tl6ng c6 d6ng thudng ni6n s6 02AIQ-DHDCD ngdy 27 rhbng6 ndm
2015 voi s6 ti6n le 503.550.550 tl6ng.
18
cONG TY co PHAN DONG HAI sEN rnn
L6 AIII, Khu C6ng nghi€p Giao Long, Xd An Phu6c
Huyen Chau Thanh, Tinh B6n Tre, CHXHCN Vi6t
Cho lc} hoat ddng
Nam
B6o c6o tiri chinh
ngay 0l th6ng 01 ndm 2015
9
den ngdy 30 th6ng 6 nam 2015
THUyfT MIIIH BAo Ci.O TAI CIIINH (Ti6p theo)
MAU S6 B 09a-DN
Cdc thsydt minh ndy ld mQt b0 phdn hqp thdnhvd cdn duqc dgc il6ng thdi voi bdo cdo tdi ch{nh
t*
t-ri
l-.,
L-dl
l_.
t .-'l
1_.
l-.1'(
l_.
lrr(
l_.
f-{
l_.
r-q(
(
l*
r-{
29,
CAM K6T THUfi HOAT DQNG
Tt
01/01/2015
d6n30l6/2015
'TND
Chi phl thu6 hopt dQng t6i thi6u ttd Chi nhan viro b6o c6o
k6t qui hopt tlQng kinh doanh trong k!
709.rs6.255
Tn 0ll}t/2014
d6n30l6l20t4
\TND
740.025.150
T4i ngdy ki5t thric 1c)/ni6n ilQ k6 toan, C6ng ty c6 c6c khoin cam kiSt thu6 hogt tl6ng kh6ng hriy ngang v6i
lich thanh todn nhu sau:
301612015
\,rND
1.724.497.r90
7.753.459.440
Trong vdngmQtnim
Ttr ndm thrl hai d6n ndm thl n6m
Sau n5m ndm
42.140.t71.s06
3ut2l20t4
VND
1.918.636.380
7.674.s45.520
42.758.288.280
52.351.470.180
(
l_:
f-r{
t
rr
rr
rr
rr
r
L.
HJ
LrJr
L]
t-{(
L]
l-{r
L:
r-{'l
L"
r-{ (
L]
H!
L.
rJ(
-6i8.tzsJ36'
C6c khoin rhanh roAn thu6 hopt dQng th6 hiQn s5 ti6n thu6 d6t vd co sd hq tAng @i Khu C6ng nghiQp Giao
Long, Tinh B6n Tre. C6c hqp d6ng thu6 ndy dugc ky v6i thdi h?n tir 28 d6n 50 ndm.
cONc cU TAI cHiNH
Quin
lf rrii ro v6n
C6ng ry quan lj ngu6n v6n nhim d6m bdo rdng COIC ry c6 th6 vua ho4t dQng li6n tUc viia tOi da h6a lqi
ich cua cac c6 Oong th6ng qua t6i uu h6a s6 du ngu6n v6n vd c6ng ng.
C6u tnic v(in cria COng ty gdm c6 c6c kho6n ng thuAn (bao gdm c6c k*ro6n vay nhu dA trioh fay tpi
in"ret minh sii rS, trf,Oitidn vir c6c khoan tucrng duong tiAn nhu da trinh bdy 6 Thuyi5t minh s6 S1 va
phan vOn cig. circ.6 AOog (bao g6m visn g6p cria chir s0 hiru, th{ng du vtin c6 phdn, c6c quy dU ffi vn lqi
nhufln sau thu6 chua phan pb6i).
H4 s6 ddn bdy tdi chinh
HQ s6 dOn bAy
tdi chinh cria C6ng ty tai ngdy kdt thric ki,/ni6n d0 k6 torin nhu sau:
30t6/2015
\TND
Nqthuan
--l
von cnu so nuu
Tf lQ ng thu0n tr6n v6n chri
Cic chinh
s6ch k6
273.963.672.283
sO
VND
IN
92.644.582.937
6.580.486.914
86.064.096.023
258.657.009.324
[ur
rE
hiiu
tofn chri y6u
Chi tiist c6c chinh s6ch k6 toiin chri y6u vd cric phucrng ph6p md C6ng ty 6p dung (bao gdm c6c ti6u cH d6
vd chi phi) e6i vOi tung lopi tdi san
ghi nhfln, co s0 x6c clinh gi6 tri vd co sd ghi nhfln caJkhoan ftg
"hflp
4'
minh
s6
Thuy6t
iai .ninn'ua c6ng ng tdi .hirh doo. trinh bdy t4i
"
a
L:
r-l(
r
,h
Y
.165
7.576.860.110
69.897.023.055
77 .473.883
Cdc kho6n vay
Trh: Ti6n vd c5c khoan tuong tlucrng tiAn
L"
r-{
E
3lll2l20l4
t9
v
;g
c0r.{G TY co PHAlt DONG niI sEN rnn
LO AIII, Khu C6ng nghiep Giao Long, Xd An Phudc
.-Jr
-{
Cho
k!
86o c6o thi chinh
th6ng 01 n6m 2015
6 ndm20l5
d6n nedy 30
ho4t dQng tu ngdy
Huy6n Ch6u Thdnl, Tinh B6n Tre, CID(HCN Viet Nam
0l
MAU s6 B 09a-DN
THUTET MIIIHBAO CAo TAI CIIINH (i6p theo)
Cdc thnyh minh ndy h mil b0 ph,An hqp thdnhvd cdn duqc dpc d6ng thCrivoi bdo cdo tdi chinh
-al
{,
C6c lo4i c6ng cU
tii
chinh
Gi5
30161201s
3ll12l20l4
\TND
\.TND
7.576.860.110
s.000.000.000
93.566.033.465
75.000.000
106.217.893.575
6.580.486.914
-lr
{
Tdri
sin tiri chlnh
Ti6n vd c6c kho&n tuong ttuong ti6n
DAu tu tdi chtuh ngan h3n
{,
Phii thu kh6ch hang vd
-t'
C6c k*roan ky
=
-{
C6ng ng
tii
phii thu kh6c
qu}
5.000.000.000
90.160.863.516
75.000.000
101.816.350.430
chinh
C6c ktoan vay
Ph6i tr& ngudi brln vd phii
Chi phi ph6i trt
-{
tri ehi s6
tri
92.644.s82.937
s5.697.968.824
77.473.883.16s
46.6s9.960.606
694.549.814
kh6c
1.159.635.303
_12482&193.s8s_ _1!2.s02.r87_.061C6ng ry chua d6nh giir giittri hqp ly cua tdi sin tdi chinh vir c6ng no tdi chinh tpi ngdy k5t thnc ni6n d0 k6
:
-t'di
chinh ban hdnh ngdy 06 thring 11ndm2009 ("Th6ng
to6n do Th6ng ru si5 210/2009/TT-BTC do BQ
fu 210") ctng nhu c6c quy dinh hiQn hdnh chua c6 hudng dhn cU th6 vd viQc x6c dinh giri trihqp lli cua
citc tiri sin tdi chinh vd .5rg nq tdi chinh. Th6ng tu 210 y€u cAu 6p dqng ChuAn mr,rc b6o c6o tdi chinh '
qral tA v6 viQc trinh bdy blo cao tdi chinh va tnuy6t minl tnOng-tin A6i vOi c6ng cq tdi chinh nhmg
liOng dua ra Luong din tuong ducrng cho viQc drffi giti vd ghi nhQn c6ng cu tdi chinh bao g6m ci 6p
=
=
=
=
oung"giaffihqpt1r,nnamphirh-qpvoichuAnmycbiiocaotaiiniotQ,o.tc.
=
Mgc ti6u quin
=
C6ng ry dd xdy dUng hQ th6ng quin ly rui ro nham ph6t hiQn vd il6nh gi6 c6c rui ro. mh C6ng ty phdi chiu,
tfri6ifap cac chinh slch vd qu! t ioi, [i6m so6t rui ro o muc ch6p nh4n dugc. HQ th6ng quin ly rui ro tlugc
xem xdi lai dinh k! nhim p[a, a* nhirng thay d6i cria di6u kiQn thi truong vd hopt dQng cua COng ty.
=
Rti ro tdi chinh bao gdm rui ro thitnrdng (bao g6m rui ro ry gi6 vd rui ro lai su6t), rui ro tin dUng vd rui
ro thanh khodn.
=
Rrii ro th! trrdng
=
*(
sE chri y6u chiu flii ro khi c6 sg thay d6i vc ty gia h6i do6i vd lai_su6t.1t
phap
phdng ngira rui ro ndy do thi6u thi trucrng hopt dQng giao dich cacS\
C6ng ty fir6ng thyc hiQn c6c biQn
c6ng cu tiri chinh
E1t
Quan ty rui ro ty
*(
llx
gid
C6ng ty thUc hiQn mQt s6 c6c giao dich c6 g6c ngopi tQ, theo d6, C6ng ty sC chiu
t-(
vA
'-{
lI
(
ri
Gia tri ghi s6 cta cdc tdi sin bdng ti6n vA c6ng ng bang ti6n c6 g6c ngopi
nhu sau:
Tdi s6n
l-I
tQ
tai thoi di6m cu6i kj'/ni6n
Nq phii tra
dQ
_
30l6l20ts
VND
3U1212014
30t612015
3111212014
\TND
\,rND
VND
93.553.812
2.457.472
797.444.560
I
tI
l-I
USD
EUR
2.637.722
tI
lI
I
I
I
I
20
I
lilt (
.
iY/
rui ro khi c6 bi€n ddng l"
gia.
I
t-{
.
Ho4t dQng kinh doanh cria C6ng fy
ndy.
t*
,
lf rrii ro titi chinh
=
i-l
-,
24.380.18s.72r
t3.344.782.218
I
E
PHA\ DO\G gAI
4l
NEN TNN
L6 AIII. Khu C6ng nghiep Giao Long, Xd An
Huyen Chau Thdnh, Tinh BCn Tre, CHXHCN ViQt
;qa
THUvET
'da
sa
L
lra
a.
rra
l-.r I
l-l-{t
l--
t-gI
a'.
t-rr I
a-.
l-e{l
t-r-{t
l--
r-d(
t-r{(
t_;
l-_,{
L"
r-{l
t_:
ryJ
L.
!{J
L^
H
L.
l-{ I
L:
l4(
l-_
rJt
I
L-{-l
L:
H
L
r--r(t
l_
l-u(r
t-Lr{l
t_
l-d(
L;
t-flr
l_
t-al
l_
r-al(
CONG TY CO
Phudc
Nam
MINH BAo CAO TAI CHINH (Ti6p theo)
Cdc thuydt minh nay ld m/t
bO
I'
$'
ho4t dQng
I
tii
chinh
ngal 0J th6ng 0l ndm 2015
d6n ngdy 30 th6ng 6 ndm 2015
MAU SO B 09a-DN
phqn hgp thdnh va can dtqc dgc dong thdi ,-oi bdo cdo tdi ch[nh
Phdn tich dQ nhqy aiii vdi ngoqi t€
C6ng ty chri yiSu chiu 6nh hucrng cria thay O6i t1r gia cria il6 la M!. Tli le thgy ddi 2% clugc.Ban Tdng
GirAm d6c sri flrng khi phdn tlch rui ro ty gi6 vd th6 hiQn ddnh gi6 cria Ban T6ng Gi6m d6c vC mrlc thay
J6i .O ttr6 cO criafu gia. fnan tich tlQ nfray vOi ngo4i tQ chi 6p dung cho c6c s6 du cria c6c khoin mpc tiAn
tQ b5ng ngo4i tQ t4i thoi di6m cu6i kj, vd tli6u chinh viQc tlanh gi6 lqi cdc kho6n mpc ndy khi c6.2Yo thay
A6i crii tr-gia. N6" rf gi6 tt6 la M! so voi
Qudn ly
rfii ro ldi suiit
C6ng ty chiu rui ro l6i su6t ph6t sinh tir c6c khoan vay chiu hi sudt dE tlugc hy k6t. Rrii ro ndy sE du-o. c
C6ng ty quan ly b5ng c6ch duy tr:l d mrlc d0 hqp ly c6c khoin vay vit phdn tich tinh hinh c4nh tranh tr6n
thi trudng O6 cO Auqi 16i suSt c6 lqi cho COng ty tir c6c ngu6n cho vay thlch hqp.
DQ nhqy cua ldi suiit
D0 nhay ciy- cdc khoin vay Aiii voi sg thay AOi Hi su6t c61h6 xiy ra 0 mtc tl$ hSp li.trong Ei su6t. Vdi
eii Aioh ld c6c bi6n rO ff,a. kh6ng thay O6i va gia dinh sO du ti6n vay cu5i n6m ld s6 du tiAn vay trong
tdi chinh, n6u Hi so6t c,i-a cac *roan vay vdi ldi su6t tha n6i tanglgiarr-200 di6m co ban thi lqi
I"Ot
"anhufln tru6c thui5 cria C6ng ty cho kj, ho4t itQng tir ngdy 01 thang 01 ndm 2015 d6n ngdy 30 thang 6 ndm
20 1 5 sE gihmltdng 1.549.477 .663 d6ng.
Rrii ro tfn dqng
Rrii ro tin dqng x6y ra khi mQt kh6ch hdng hoic d5i t6c kh6ng d6p rmg duo. c c6c nghia v.u trong hgrp tl6ng
aftn d6n c6c t6n th6t tai chinh cho C6ng ty. COng ty c6 chinh s6ch tin dpng phir hgrp vd thudng xuy6n
theo d6i tinh hinh d6 d6nh giii xem C6ng ty c6 chiu rui ro tln dqng hay kh6ng. C6ng ty cb cdc rui ro tfn
dUng tir c6c hoqt rlQng kinh doanh (chri y6u AOi voi.khoin phii thu kh6ch hang) vd hopt tl6ng tdi chlnh
ltiAJgfi ngdn hang'vittiu tu tdi ctrinh ngfn tran). O6i vOi phai thu kh6ch hdng, C6ng ty giimthir5u rui ro
,i" aO"g bfog c6ch xdy dpg ti6u chi tl6nh gi6 phdn khric x6p lopi khrich hdng. COng ty chl giao dich vdi
cac khalch hdng c6 khi ning'tai chinh tt5t, y-Cu .A., md tin aurg th, Otii vcri cic khaCh hdng giao dich hn
OAu noac fOOr[ co th6ng tir vA rcra nang iai chinh cffng nhu thuong xuy6n theo d6i ng phii.thu a6 eon
d5c thu h61 CO"e ty ki6ng c6 b6t ky rui ro tin dung tgng y6u ndo v6i cilc kh6ch hdng hoflc d6i tac bdi vt
c6c khodn phai tfiu d6n ttrLQt s6 luqng lon kh6ch hang ho4t ttQng trong nhiAu ngdnh kh6c nhau vd ph6n
b6 O cac khu v.uc dia $ kh6c nhau. D6i vdi khoan ti6n grii ngdn hang vd ddu tu tdi.chinh ngdn h?n, Cdng
,, ofra" thfy mic dO tap o*g rui ro tln dpng ld th6p do tidn gui ngdn hang vd tiAn grii c6 k! h4n duqc
/
,'ri
#,
;li /
t'l=l
\\a'\(
',\-a
t\
giri tpi c6c ngdn hang l6n vd uy tin.
@
'/cttt
Qudn ltt rfii ro thunh khodn
ndct
c0
Mqc clich quan l;f rui ro thanh khoan nhim dim b6o
,q ct6-n han ia tdi san d6n han trong kj, 0 mrlc c6 tfr6- Auqi ki6m so6t e5i vOi s5 v6n md C6ng ty tin
"'O"g
;id.6 th6 tao ra trong ky d6. Chinh s6ch-cua C6ng ty ld theo d6i thuhng xuy6n c6c VCu cQ" vC ttrann
mroan UiQn tai vd dU kit5n trong tucrng lai nh[m dem b6o C6ng ty duy tri thi mrlc fir phdng ti6n m{t, cdc
kh;il *;;
dt v6n
md cdc
.6 AOng-"u- k6t gop nham d6p rinE cac quy dinh ve tintr thanh khoan ngdn
h4n vd ddi h4n hnn.
C1cbtngduoi ttdy trinh bny chi ti6t c6c mfc d6o han theo hqp tl6ng cdn lai d6i voi tdi sin tdi chinh vd
noiei chinh phi ph6i sinfr vd thdi han thanh to6n nhu dE tlu-o. c th6a thuQn. Chcbing ndy tluo. c trinh
ilt"d.; t e" aongiiAn chua chi6t kh6u cria tdi san tdi chinh vd ddng tiAn chua chi6t kh6u cria c6ng ng tdi
cfrintr tintr theo ngdy sdm nh6t md COng ty phii tr6. ViQc trinh bdy th6ng tin tdi sin tdi chinh phi ph6i
sinh ld can tnl6t A6 ni6u dugc viQc qunl $ rui ro thanh khoin cria Cdng ty khi tinh thanh khoin dugc
c6ne
quan
lj
tr6n
crv s&
c6ng ng vd tdi san thudn'
1-l-I'i
l_
r-I'(
86o cdo
Cho
21
ttt
DEI
\vlE
e
