Báo cáo tài chính quý 4 năm 2011 - Công ty Cổ phần Dược phẩm Hà Tây

CÔNG TY C

PH N D

B¸o c¸o tμi chÝnh

C PH M HÀ TÂY

Cho n¨m tμi chÝnh Quý IV/2011
M u B 01 - DN

10A - Quang Trung - Hà ông - Hà N i
Tel: (84 - 4) 3 3501 117

Fax: (84 - 4) 3 3829 054

B NG CÂN

I K TOÁN

T i ngày 31 tháng 12 n m 2011
TÀI S N
A. Tài S n ng n h n
(100=110+120+130+140+150)
I - Ti n và các kho n t ng đ ng ti n
1. Ti n
2. Các kho n t ng đ ng ti n
II - Các kho n đ u t chính ng n h n
1.
u t ng n h n
3. D phòng gi m giá đ u t ng n h n (*)

III - Các kho n ph i thu ng n h n
1. Ph i thu khách hàng
2. Tr tr c cho ng i bán
3. Ph i thu n i b ng n h n
4. Ph i thu theo ti n đ h p đ ng XD
5. Các kho n ph i thu khác
6. D phòng ph i thu ng n h n khó đòi(*)
IV - Hàng t n kho
1. Hàng t n kho
2. D phòng gi m giá hàng t n kho(*)
V - Tài s n ng n h n khác
1. Chi phí tr tr c ng n h n
2. Thu GTGT đ c kh u tr
3. Thu và các kho n ph i thu nhà n c
4. Tài s n ng n h n khác
B. Tài s n dài h n (200=210+220+240+250+260)
I - Các kho n ph i thu dài h n
1. Ph i thu dài h n c a khách hàng
2. V n kinh doanh đ n v tr c thu c
3. Ph i thu dài h n n i b
4. Ph i thu dài h n khác
5. D phòng ph i thu dài h n khó đòi (*)
II - Tài s n c đ nh
1. Tài s n c đ nh h u hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k (*)
2. Tài s n c đ nh thuê tài chính
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k (*)
3. Tài s n c đ nh vô hình

- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k (*)
4. Chi phí xây d ng c b n d dang
III - B t đ ng s n đ u t
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k (*)
IV - Các kho n đ u t tài chính dài h n
1.
u t vào công ty con
2.
u t vào công ty liên k t, liên doanh
3.
u t dài h n khác
4. D phòng gi m giá đ u t tài chính dài h n
V. Tài s n dài h n khác
1. Chi phí tr tr c dài h n
2. Tài s n thu thu nh p hoãn l i
3. Tài s n dài h n khác

MÃ S

THUY T MINH

31/12/2011

1/1/2011

253,254,472,136 217,904,186,459
100
111

112
120
121
129
130
131
132
133
134
135
139
140
141
149
150
151
152
154
158
200
210
211
212
213
218
219
220
221
222
223

224
225
226
227
228
229
230
240
241
242
250
251
252
258
259
260
261
262
268

V.01

22,973,454,762
22,973,454,762

20,126,639,002
20,126,639,002

76,811,348,506
62,153,724,765

13,107,205,810

69,212,919,532
63,664,503,133
5,457,421,220

V.02

V.03

V.04

2,099,422,752
1,000,000,000
-549,004,821
-909,004,821
144,329,229,305 126,772,909,051
144,329,229,305 126,772,909,051
9,140,439,563

1,791,718,874
522,060,387

2,394,339,563
V.05
6,746,100,000
50,838,413,041

889,458,487
380,200,000

47,960,220,671

V.06
V.07

V.08

48,748,664,291 45,960,220,671
42,016,037,023 39,227,593,403
151,904,988,890 137,843,836,426
-109,888,951,867 -98,616,243,023

V.09

V.10

V.11
V.12

V.13

V.14
V.21

6,732,627,268

6,732,627,268

2,000,000,000

2,000,000,000

2,000,000,000

2,000,000,000

89,748,750
89,748,750


T ng tài s n (270=100+200)
A. N ph i tr (300=310+330)
I - N ng n h n
1. Vay và n ng n h n
2. Ph i tr cho ng i bán
3. Ng i mua tr ti n tr c
4. Thu và các kho n ph i n p nhà n c
5. Ph i tr ng i lao đ ng
6. Chi phí ph i tr
7. Ph I tr n i b
8. Ph i tr theo ti n đ k ho ch h p đ ng XD
9. Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác
10. D phòng ph i tr ng n h n
11. Qu khen th ng phúc l i
II - N dài h n
1. Ph i tr dài h n ng i bán
2. Ph i tr dài h n n i b
3. Ph i tr dài h n khác
4. Vay và n dài h n
5. Thu thu nh p hoãn l i ph i tr

6. D phòng tr c p m t vi c làm
7. D phòng ph i tr dài h n
8. Doanh thu ch a th c hi n
9. Qu phát tri n khoa h c và công ngh
B. V n ch s h u (400=410+430)
I - V n ch s h u
1. V n đ u t ch s h u
2. Th ng d v n c ph n
3. V n khác c a ch s h u
4. C phi u qu
5. Chênh l ch đánh giá l i tài s n
6. Chênh l ch t giá h i đoái
7. Qu đ u t phát tri n
8. Qu d phòng tài chính
9. Qu khác thu c v n ch s h u
10. L i nhu n sau thu ch a phân ph i
11. Ngu n v n đ u t XDCB
12. Qu h tr s p x p l i doanh nghi p
II - Ngu n kinh phí và qu khác
1. Ngu n kinh phí
2. Ngu n kinh phí hình thành TSC
T ng c ng ngu n v n (440=300+400)

270
300
310
311
312
313
314

315
316
317
318
319
320
323
330
331
332
333
334
335
336
337
338
339
400
410
411
412
413
414
415
416
417
418
419
420
421

422
430
431
432
440

Các ch tiêu ngoài b ng cân đ i
1. Tài s n thuê ngoài
2. V t t hàng hoá nh n gi h , nh n gia công
3. Hàng hoá nh n bán h , nh n ký c c
4. N khó đòi đã x lý
5. Ngo i t các lo i
6. D toán chi s nghi p, d án

001
002
003
004
007
008

265,864,407,130
164,654,070,649
160,094,070,649
117,574,468,496
31,156,271,944
5,112,036,250
1,965,671,286
2,633,172,779

V.17

304,092,885,177
184,519,486,737
180,814,716,737
143,901,610,639
19,994,118,023
8,700,689,934
1,954,671,889
3,796,814,944
377,442,740

V.18

2,023,001,683

1,546,328,237

66,366,885
3,704,770,000

106,121,657
4,560,000,000

3,404,770,000

4,260,000,000

300,000,000

300,000,000

V.15

V.16

V.19
V.20
V.21

V.22

119,573,398,440 101,210,336,481
119,573,398,440 101,210,336,481
62,826,020,000 41,226,020,000
29,335,312,000 26,849,000,000
18,885,848,301 13,367,300,656
-15,130,000

89,249,865
4,122,602,000

137,940,687
89,249,865
4,122,602,000

4,329,496,274

15,418,223,273

V.23
304,092,885,177 265,864,407,130

24

Hà n i, ngày 20 tháng 01 n m 2012
ng ty cæ phÇn d−îc phÈm Hμ T
Kê toán tr

ng

Hoμng V¨n TuÕ

Tæng Giám đ c

DS. Lª V n L


Bỏo cỏo ti chớnh
Quý IV n m 2011

Cụng ty CP d c ph m H Tõy
a ch : 10A Quang Trung - H ụng - H N i
Tel: 0433 501 117 Fax: 0433 829 054

M u s ......

DN - BO CO K T QU KINH DOANH - QUY IV - 2011
Ch tiờu

Mó

Thuy t

Ch tiờu minh

1. Doanh thu bỏn hng v cung c p d ch v
2. Cỏc kho n gi m tr doanh thu
3. Doanh thu thu n v bỏn hng v cung c p d ch v (10 = 01 - 02)
4. Giỏ v n hng bỏn
5. L i nhu n g p v bỏn hng v cung c p d ch v (20=10-11)
6. Doanh thu ho t ng ti chớnh
7. Chi phớ ti chớnh
- Trong ú: Chi phớ lói vay
8. Chi phớ bỏn hng
9. Chi phớ qu n lý doanh nghi p
10. L i nhu n thu n t ho t ng kinh doanh{30=20+(21-22) - (24+25)
11. Thu nh p khỏc
12. Chi phớ khỏc
13. L i nhu n khỏc(40=31-32)
14. Ph n lói l trong cụng ty liờn k t, liờn doanh
15. T ng l i nhu n k toỏn tr c thu (50=30+40)
16. Chi phớ thu TNDN hi n hnh
17. Chi phớ thu TNDN hoón l i
18. L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p(60=50-51-52)
18.1 L i nhu n sau thu c a c ụng thi u s
18.2 L i nhu n sau thu c a c ụng cụng ty m
19. Lói c b n trờn c phi u(*)

K toỏn tr

ng

Hong V n Tu

1
2
10
11
20
21
22
23
24
25
30
31
32
40
45
50
51
52
60
61
62
70

Quý ny

S lu k t u n m Số luỹ kế từ đầu năm trớc

Quý ny

n m nay

n m tr

164,816,287,160
62,367,625
164,753,919,535
137,732,691,984
27,021,227,551
2,706,575,145
6,611,488,043
6,263,693,486
9,550,930,381
7,542,731,662
6,022,652,610
0

n cu i quý ny

c

137,375,006,159
77,789,605
137,297,216,554
117,787,523,913
19,509,692,641

1,430,325,949
4,572,854,415

50,000,000
-50,000,000

500,000

543,415,350,125
240,217,618
543,175,132,507
467,142,874,199
76,032,258,308
4,063,679,448
16,157,857,679
15,487,392,518
27,073,564,276
17,635,236,710
19,229,279,091
56,000,000
50,000,000
6,000,000

6,022,652,610
1,441,927,737

3,646,031,184
699,206,237

22,390,104,717

5,512,540,763

19,235,279,091
3,817,055,818

4,580,724,873

2,946,824,947

16,877,563,954

15,418,223,273

729

717

3,765

3,740

8,497,947,357
4,173,185,634
3,696,031,184

638,961,750,923
329,723,859
638,632,027,064
548,966,560,097
89,665,466,967

8,786,791,108
24,197,568,012
23,862,388,575
30,280,633,053
21,584,452,293
22,389,604,717
500,000

đến cuối quý năm trớc

H N i, ngy 20 thỏng 01 n m 2012
Cụng ty CP d c ph m H Tõy
T ng Giỏm c

DS. Lờ V n L


Công ty CP dợc phẩm H Tây
80 Quang Trung - H Đông - H Nội

Mẫu số B03 - DN
Ban hnh theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC
ngy 20/3/2006 của Bộ trởng bộ ti chính

Báo cáo lu chuyển tiền tệ
( Theo phơng pháp trực tiếp )
Quý IV năm 2011

Chỉ tiêu
I. Lu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh

1. Tiền thu từ bán hng, cung cấp dịch vụ v doanh thu khác
2. Tiền chi trả cho ngời cung cấp hng hoá v dịch vụ
3. Tiền chi trả cho ngời lao động
4. Tiền chi trả lãi vay
5. Tiền chi nộp thuế thu nhập doanh nghiệp
6. Tiền thu khác từ các hoạt động kinh doanh
7. Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh
Lu chuyển tiền thuần từ hoạt động SXKD
II. Lu chuyển từ hoạt động đầu t
1. Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ v các TS di hạn khác
2. Tiền thu từ thanh lý, nhợng bán TSCĐ v các TS di hạn khác
3. Tiền chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác
4. Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của các đơn vị khác
5. Chi tiền góp vốn vo các đơn vị khác
6. Tiền thu hôi đầu t góp vốn vo các đơn vị khác
7. Tiền thu lãi cho vay, cổ tức v lợi nhuận chia đợc
Lu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu t
III. Lu chuyển tiền từ hoạt động ti chính
1. Tiền thu từ phát hnh cổ phiếu, nhận góp vốn của chủ sở hữu
2.Tiền chi trả vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu
3. Tiền vay ngắn hạn, di hạn nhận đợc
4. Tiền chi trả nợ gốc vay.
5. Tiền chi trả nợ thuê ti chính
6. Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu
Lu chuyển tiền thuần từ hoạt động ti chính
Lu chuyển tiền thuần trong kỳ(20+30+40)
Tiền v tơng đơng tiền đầu kỳ
ảnh hởng của thay đổi tỷ giá hối đoái qui đổi ngoại tệ
Tiền v tơng đơng tiền cuối kỳ(50+60+61)

Mã số

Thuyết
minh

01
02
03
04
05
06
07
20
21
22
23
24
25
26
27
30

6,7
8,11

31
32
33
34
35

36
40
50
60
61
70

21
21

Năm 2010

511,622,930,208
-449,447,832,957
-40,267,199,012
-15,195,786,617
-3,047,045,696
8,316,739,832
-9,152,128,684
2,829,677,074

216,851,672,031
-190,196,545,218
-17,497,345,942
-6,247,575,463
-800,000,000
1,002,679,340
-1,388,426,804
1,724,457,944

-10,537,805,808
219,800,000
-450,000,000
50,000,000

-5,067,686,708

3,686,666,608
-7,031,339,200

1,452,344,097
-3,615,342,611
15,838,796,000

282,592,599,653
-280,081,802,665
21

29

Quý IV năm 2011

2,510,796,988
-1,690,865,138
21,832,778,748
-15,274,608
20,126,639,002

110,666,164,230
-109,218,303,803

-12,548,956,000
4,737,700,427
2,846,815,760
20,126,639,002
22,973,454,762

Kế toán trởng

H Nội, ngy 20 tháng 01 năm 2012
Tổng Giám đốc

Hong Văn Tuế

DS. Lê Văn Lớ


BÁO CÁO TÀI CHÍNH
cho n m tài chính 2011

CÔNG TY C PH N D
C PH M HÀ TÂY
10A Quang Trung - Hà ông - Hà N i
Tel: (84 - 4) 3 3824 685 Fax: (84 - 4) 3 3829 054

M u s B 09 - DN

B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
N m 2011
1.

Hình th c s h u v n
Công ty C ph n D c ph m Hà Tây (g i t t là 'Công ty') là Công ty c ph n đ c chuy n đ i t doanh
nghi p Nhà n c theo Quy t đ nh s 1911 Q /UB ngày 21/12/2000 c a U ban nhân dân t nh Hà Tây.
Công ty C ph n D c ph m Hà Tây ho t đ ng theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh s 0303000015
ngày 10/01/2001 do S K ho ch và
u t t nh Hà Tây c p. Công ty có 12 l n thay đ i đ ng ký kinh
doanh.
Theo Gi y ch ng nh n đ ng ký doanh nghi p s 0500391400 ngày 27/12/2010 thì V n đi u l c a Công ty
là: 62.826.020.000 VND (B ng ch : Sáu m i hai t , tám tr m hai m i sáu tri u, không tr m hai
m i nghìn đ ng) .
Các chi nhánh và c a hàng c a Công ty
STT
Tên
1. Chi nhánh Công ty CP D c ph m Hà Tây
2. Chi nhánh Công ty CP D c ph m Hà Tây t i
Ngh An
3. Chi nhánh D c ph m Hà ông
4. Chi nhánh D c ph m Ba Vì
5. Chi nhánh D c ph m Phúc Th
6. Chi nhánh D c ph m Hoài
c
7. Chi nhánh D c ph m an Ph ng
8. Chi nhánh D c ph m Th ng Tín
9. Chi nhánh D c ph m Phú Xuyên
10. Chi nhánh D c ph m ng Hoà
11. Chi nhánh D c ph m S n Tây
12. Chi nhánh D c ph m Th ch Th t
13. Chi nhánh D c ph m M
c
14. Chi nhánh D c ph m Thanh Oai

15. Chi nhánh D c ph m Qu c Oai
16. Chi nhánh D c ph m Ch ng M
17. Chi nhánh đông d c, v t t y t
18. Các phân x ng s n xu t

2.

g

g a ch
g

g
N i
S 18 Tr n Nh t Du t,
i Cung, TP Vinh, Ngh
An
S 10 Quang Trung, Hà ông, Hà N i
Th tr n Tây T ng, Ba Vì, Hà N i
Xã V ng Xuyên, huy n Phúc Th , Hà N i
Th tr n Trôi, Hoài
c, Hà N i
Th tr n Phùng, an Ph ng, Hà N i
S 251 Ph Ga, Th ng Tín, Hà N i
Ti u khu M Lâm, Phú Xuyên, Hà N i
Th tr n Vân ình, ng Hoà, Hà N i
S 03 Nguy n Thái H c, Th xã S n Tây, Hà N i
Xã Kim Quang, Th ch Th t, Hà N i
Th tr n i Ngh a, M
c, Hà N i

Th tr n Kim Bài, Thanh Oai, Hà N i
Th tr n Qu c Oai, Qu c Oai, Hà N i
Th tr n Chúc S n, Ch ng M , Hà N i
78 Quang Trung, Hà ông, Hà N i
Ph ng La Khê, qu n Hà ông, Hà N i

L nh v c kinh doanh
Công ty ho t đ ng trong l nh v c s n xu t công nghi p v à kinh doanh th

ng m i.


3.

Ngành ngh kinh doanh
-

S n xu t thu c, hóa d c và d c li u (chi ti t: Doanh nghi p s n xu t thu c);
D y ngh , giáo d c trung c p chuyên nghi p, giáo d c ngh nghi p;
Kinh doanh vacxin, sinh ph m y t ;
Kinh doanh siêu th , d ch v nhà , v n phòng;
Kinh doanh b t đ ng s n, d ch v nhà đ t;
Mua bán hóa ch t và hóa ch t xét nghi m (Tr lo i hóa ch t nhà n c c m);

- Xu t nh p kh u d c ph m, m ph m, th c ph m thu c và trang thi t b y t ;
- S n xu t kinh doanh d c ph m, d c li u, m ph m, th c ph m thu c và trang thi t b y t ;
- Nhà thu c, qu y thu c, đ i lý bán thu c c a doanh nghi p.
a ch : 10A Quang Trung - Hà ông - Hà N i
Tel: (84 - 4) 3 3824 685 Fax: (84 - 4) 3 3829 054
II.

1.

K k toán, đ n v ti n t s d ng trong k toán
K k toán n m
K k toán n m c a Công ty b t đ u t ngày 01/01 và k t thúc vào ngày 31/12 hàng n m.

2.

n v ti n t s d ng trong k toán
n v ti n t s d ng trong k toán là đ ng Vi t Nam ("VND"), h ch toán theo ph ng pháp giá g c, phù
h p v i các quy đ nh c a Lu t k toán s 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003 và Chu n m c k toán Vi t Nam
s 01 - Chu n m c chung.

III.
1.

Chu n m c và Ch đ k toán áp d ng
Ch đ k toán áp d ng
Công ty áp d ng Ch đ k toán doanh nghi p ban hành theo Quy t đ nh s 15/2006/Q -BTC ngày
20/03/2006 c a B Tài chính và Thông t s 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 c a B Tài chính.

2.

Tuyên b v vi c tuân th Chu n m c k toán và Ch đ k toán
Báo cáo tài chính c a Công ty đ
đ k toán Vi t Nam hi n hành.

3.

c l p và trình bày phù h p v i các Chu n m c k toán Vi t Nam và Ch

Hình th c k toán áp d ng
Công ty áp d ng hình th c ghi s trên máy vi tính, s d ng ph n m m k toán Viet Sun.

IV.
1.

Các chính sách k toán áp d ng
Nguyên t c ghi nh n các kho n ti n và các kho n t

ng đ

ng ti n


Ti n là ch tiêu t ng h p ph n ánh toàn b s ti n hi n có c a doanh nghi p t i th i đi m báo cáo, g m ti n
m t t i qu c a doanh nghi p và ti n g i ngân hàng không k h n đ c ghi nh n và l p báo cáo theo đ ng
Vi t Nam (VND), phù h p v i quy đ nh t i Lu t k toán s 03/2003/QH11 ng ày 17/06/2003.
Ph

ng pháp chuy n đ i các đ ng ti n khác ra đ ng ti n s d ng trong k toán

Các kho n ti n có g c ngo i t đ c quy đ i theo t giá h i đoái giao d ch th c t . T i th i đi m k t thúc
n m tài chính s d các kho n ti n có g c ngo i t đ c đánh giá l i theo t giá h i đoái giao d ch bình
quân trên th tr ng ngo i t liên ngân hàng do Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam công b t i th i đi m khoá
s l p Báo cáo tài chính.
2.

Nguyên t c ghi nh n hàng t n kho
- Nguyên t c ghi nh n hàng t n kho: Hàng t n kho đ

c tính theo giá g c.

Giá g c hàng t n kho bao g m: Chi phí mua, chi phí ch bi n và các chi phí liên quan tr c ti p khác phát
sinh đ có đ c hàng t n kho đ a đi m và tr ng thái hi n t i.
Giá thành s n ph m đ c xác đ nh theo giá thành đ nh m c. Công ty không th c hi n vi c đánh giá s n
ph m làm d cu i k , v t t , nguyên v t li u xu t dùng cho s n xu t còn t n cu i k đ c k t chuy n l i v
Tài kho n 152 – Nguyên v t li u.
- Ph

ng pháp tính giá tr hàng t n kho cu i k : Ph

- Ph

ng pháp h ch toán hàng t n kho : Ph

- Ph

ng pháp l p d phòng gi m giá hàng t n kho:

ng pháp bình quân gia quy n cu i tháng.

ng pháp kê khai th

ng xuyên.

T i th i đi m 31/12/2011, Công ty không trích l p d ph òng gi m giá hàng t n kho.
3.
3.1

Nguyên t c ghi nh n và kh u hao TSC
Nguyên t c ghi nh n ph ng pháp kh u hao TSC h u hình
Tài s n c đ nh h u hình đ c ghi nh n theo nguyên giá, đ
ch tiêu nguyên giá, hao mòn lu k và giá tr còn l i.
Vi c ghi nh n Tài s n c đ nh h
toán Vi t Nam s 03 - Tài s n c
tr ng B Tài chính và Thông t
d ng và trích kh u hao tài s n c

c ph n ánh trên B ng cân đ i k toán theo các

u hình và Kh u hao tài s n c đ nh h u hình th c hi n theo Chu n m c k
đ nh h u hình, Quy t đ nh s 15/2006/Q -BTC ngày 20/03/2006 c a B
s 203/2009/TT-BTC ngày 20/10/2009 v h ng d n Ch đ qu n lý, s
đ nh.

Nguyên giá tài s n c đ nh h u hình mua s m bao g m giá mua (tr các kho n chi t kh u th ng m i ho c
gi m giá), các kho n thu và các chi phí liên quan tr c ti p đ n vi c đ a tài s n vào tr ng thái s n sàng s
d ng.

tr


Nguyên giá tài s n c đ nh do các nhà th u xây d ng bao g m giá tr công trình hoàn thành bàn giao, các
chi phí liên quan tr c ti p và l phí tr c b .
Các chi phí phát sinh sau ghi nh n ban đ u TSC h u hình đ c ghi t ng nguyên giá c a tài s n khi các chi
phí này ch c ch n làm t ng l i ích kinh t trong t ng lai. Các chi phí phát sinh không tho mãn đ c đi u
ki n trên đ c Công ty ghi nh n vào chi phí s n xu t kinh doanh trong k .
Công ty áp d ng ph ng pháp kh u hao đ ng th ng đ i v i tài s n c đ nh h u hình. K toán TSC h u
hình đ c phân lo i theo nhóm tài s n có cùng tính ch t và m c đích s d ng trong ho t đ ng s n xu t kinh

doanh c a Công ty g m:
Lo i tài s n c đ nh
Nhà c a v t ki n trúc
Máy móc, thi t b
Ph ng ti n v n t i, thi t b truy n d n
Thi t b , d ng c qu n lý
4.

Th i gian kh u hao <n m >
6
3-7
6
3-6

Nguyên t c ghi nh n các kho n đ u t tài chính
Kho n đ u t tài chính dài h n c a Công ty là kho n đ u t vào Công ty C ph n D c và Thi t b y t Hà
Tây. Kho n đ u t dài h n này đ c ghi nh n theo giá g c, b t đ u t ngày góp v n đ u t . V n góp c a
Công ty vào Công ty C ph n D c và Thi t b y t Hà Tây là quy n s d ng 5.000 m2 đ t t i i m Công
nghi p Phú Lãm trên đ a bàn xã Phú Lãm, Hà ông, Hà N i.

5.

Nguyên t c ghi nh n chi phí đi vay
Các kho n vay ng n h n (dài h n) c a Công ty đ c ghi nh n theo h p đ ng, kh
c vay, phi u thu, phi u
chi và ch ng t ngân hàng. Riêng các kho n vay huy đ ng v n t cán b công nhân viên trong Công ty
đ c ghi nh n theo phi u thu và lãi su t đi vay n m 2011 là 1,15% - 1,3%/tháng, có th bi n đ ng theo lãi
su t ngân hàng.
Chi phí đi vay đ c ghi nh n vào chi phí ho t đ ng tài chính. Riêng chi phí đi vay liên quan tr c ti p đ n
vi c đ u t xây d ng ho c s n xu t tài s n d dang đ c tính vào giá tr c a tài s n đó (đ c v n hoá) khi

có đ đi u ki n quy đ nh trong Chu n m c k toán Vi t Nam s 16 - Chi phí đi vay.

6.

Nguyên t c ghi nh n và v n hoá các kho n chi phí khác
Chi phí tr tr c đ c v n hoá đ phân b d n vào chi phí s n xu t, kinh doanh trong k sau là các công c
d ng c thu c lo i tài s n l u đ ng xu t dùng m t l n v i giá tr l n và công c , d ng c có th i gian s
d ng d i m t n m:

7.

Nguyên t c ghi nh n chi phí ph i tr


Chi phí ph i tr c a Công ty là kho n trích tr c chi phí lãi vay đ i v i các h p đ ng vay quy đ nh tr lãi
vay sau. Giá tr ghi nh n đ c xác đ nh d a vào h p đ ng, kh
c vay và th i gian vay th c t .
8.

Nguyên t c ghi nh n v n ch s h u
V n đ u t c a ch s h u c a Công ty đ

c ghi nh n theo s v n th c góp c a ch s h u.

Th ng d v n c ph n đ c ghi nh n theo s chênh l ch l n h n gi a giá th c t phát hành và m nh giá c
phi u khi phát hành c phi u ho c tái phát hành c phi u qu .
V n khác c a ch s h u là v n b sung t các qu , t l i nhu n sau thu c a ho t đ ng kinh doanh.
L i nhu n sau thu ch a phân ph i là s l i nhu n lãi t ho t đ ng c a doanh nghi p sau khi tr chi phí
thu TNDN c a n m nay và các kho n đi u ch nh do áp d ng h i t thay đ i chính sách k toán và đi u
ch nh h i t sai sót tr ng y u c a các n m tr c.

9.

Nguyên t c và ph

ng pháp ghi nh n doanh thu

Doanh thu c a Công ty bao g m doanh thu bán các s n ph m, hàng hoá d
g i ngân hàng.

c ph m và doanh thu t lãi ti n

Doanh thu bán hàng hoá, s n ph m đ c xác đ nh theo giá tr h p lý c a các kho n ti n đã thu ho c s thu
đ c theo nguyên t c d n tích, ghi nh n khi chuy n giao hàng hoá cho khách hàng, phát hành hoá đ n và
đ c khách hàng ch p nh n thanh toán, phù h p v i 5 đi u ki n ghi nh n doanh thu quy đ nh t i Chu n
m c k toán Vi t Nam s 14 – " Doanh thu và thu nh p khác".
Doanh thu t ti n lãi ti n g i, lãi cho vay, đ c ghi nh n trên c s th i gian và lãi su t th c t t ng k ,
phù h p v i 2 đi u ki n ghi nh n doanh thu phát sinh t ti n lãi, ti n b n quy n, c t c và l i nhu n đ c
chia quy đ nh t i Chu n m c k toán Vi t Nam s 14 – " Doanh thu và thu nh p khác".

10.

Các kho n nh n tr

c c a khách hàng không đ

Nguyên t c và ph

ng pháp ghi nh n chi phí tài chính

c ghi nh n là doanh thu trong k .

Chi phí tài chính đ c ghi nh n trong Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh là t ng chi phí tài chính phát
sinh trong k , không bù tr v i doanh thu ho t đ ng tài chính, bao g m chi phí lãi vay, chênh l ch t giá...
11.

Nguyên t c và ph

ng pháp ghi nh n chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành

Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành đ
TNDN trong n m hi n hành.

c xác đ nh trên c s thu nh p ch u thu và thu su t thu

12. Các nguyên t c và ph ng pháp k toán khác
12.1 Nguyên t c ghi nh n các kho n ph i thu, ph i tr
Nguyên t c xác đ nh kho n ph i thu khách hàng d a theo H p đ ng và ghi nh n theo Hoá đ n bán hàng
xu t cho khách hàng.


g

p

g

g

g

p

g

t .
Nguyên t c xác đ nh kho n ph i tr ng
đ n mua hàng c a bên mua.
Kho n ng

i mua tr tr

cđ

i bán d a theo H p đ ng, phi u nh p kho và ghi nh n theo Hoá

c ghi nh n c n c vào h p đ ng, phi u thu, ch ng t ngân hàng.

12.2 Nguyên t c ghi nh n chi phí xây d ng c b n d dang
Các tài s n đang trong quá trình xây d ng ph c v m c đích s n xu t, cho thuê, qu n tr hay b t k m c
đích nào đ c ghi nh n theo giá g c, t i th i đi m có nghi m thu, quy t toán t ng h ng m c công trình,
công trình ho c khi chi phí th c t phát sinh có đ y đ hoá đ n, ch ng t h p pháp.
12.3 Nguyên t c ghi nh n các kho n vay ng n h n, dài h n
Các kho n vay ng n h n, dài h n đ c ghi nh n trên c s các phi u thu, ch ng t ngân hàng, các kh
c
vay và các h p đ ng vay. Các kho n vay có th i h n t 1 n m tài chính tr xu ng đ c Công ty ghi nh n là
vay ng n h n. Các kho n vay có th i h n trên 1 n m tài chính đ c Công ty ghi nh n là vay dài h n.
12.4 Các ngh a v v thu
Thu Giá tr gia t ng (GTGT)
Doanh nghi p áp d ng vi c kê khai, tính thu GTGT theo h ng d n c a lu t thu hi n hành v i m c thu
su t thu GTGT 0% đ i v i các lô hàng xu t kh u, 5% đ i v i hàng thu c ch a b nh, 10% đ i v i m t

hàng d c ph m ch c n ng và các m t hàng khác.
Thu thu nh p doanh nghi p
Công ty áp d ng m c thu su t thu thu nh p doanh nghi p là 25% trên l i nhu n ch u thu .
Vi c xác đ nh thu Thu nh p doanh nghi p c a Công ty c n c vào các quy đ nh hi n hành v thu . Tuy
nhiên, nh ng quy đ nh này thay đ i theo t ng th i k và vi c xác đ nh sau cùng v thu Thu nh p doanh
nghi p tùy thu c vào k t qu ki m tra c a c quan thu có th m quy n.
Thu khác
Các lo i thu , phí khác doanh nghi p th c hi n kê khai và n p cho c quan thu đ a ph
đ nh hi n hành c a Nhà n c.
12.5 Nguyên t c ghi nh n giá v n hàng bán

ng theo đúng quy


Giá v n hàng bán đ c ghi nh n và t p h p theo giá tr và s l
cho khách hàng, phù h p v i doanh thu ghi nh n trong k .

ng thành ph m, hàng hoá, v t t xu t bán

V.
1.

Thông tin b sung cho các kho n m c trình bày trong B ng cân đ i k toán
Ti n và các kho n t ng đ ng ti n
31/12/2011
VND

1.1

Ti n

2.

3.

Ti n m t
Ti n g i ngân hàng

5,620,733,220
17,352,721,542

C ng

22,973,454,762

Các kho n ph i thu ng n h n khác

31/12/2011
VND

01/01/2011
VND

4,279,796,784
15,846,842,218
20,126,639,002
01/01/2011
VND

Ph i thu khác

2,099,422,752

1,000,000,000

C ng

2,099,422,752

1,000,000,000

Hàng t n kho

Nguyên li u, v t li u
Công c , d ng c
Chi phí s n xu t kinh doanh d dang
Hàng hoá
C ng giá g c hàng t n kho
- Hàng t n kho luân chuy n bình quân theo H p đ ng Th
ch p tài s n s 28/11/NVL/VCBHT ngày 23/03/2011

31/12/2011
VND

01/01/2011
VND

60,555,674,335
434,334,900
83,339,220,070

74,464,925,264
128,657,850
2,678,348,974
49,500,976,963

144,329,229,305

126,772,909,051

65,433,875,954
-


4.

8.

9.

Thu và các kho n ph i thu Nhà n

01/01/2011
VND

-

889,458,487

C ng

-

889,458,487

Chi phí xây d ng c b n d dang

31/12/2011
VND

01/01/2011
VND

Xây d ng c b n d dang
Chi phí xây d ng x ng ông D c
Chi phí thi t k x ng ông D c
Chi phí th m tra thi t k x ng ông D c
Chi phí đi n l nh cho x ng ông D c

6,000,000,000
249,337,273
28,744,545
454,545,450

6,000,000,000
249,337,273
28,744,545
454,545,450

C ng

6,732,627,268

6,732,627,268

u t dài h n khác

T l V n góp/
KKD
c và Thi t b y t Hà Tây

C ng

11.

31/12/2011
VND

Thu GTGT đ u ra

Công ty C ph n D

10.

c

Chi phí tr tr

c dài h n

6.41%

31/12/2011
VND

01/01/2011
VND

2,000,000,000

2,000,000,000

2,000,000,000

2,000,000,000

31/12/2011
VND

01/01/2011
VND

Chi phí s a ch a nhà

89,748,750

-

C ng

89,748,750

-

Vay và n ng n h n

Vay ng n h n ngân hàng
Ngân hàng Công th ng Hà Tây (1)
VND

31/12/2011
VND
130,014,674,102
45,064,573,870
45,064,573,870

01/01/2011
VND
106,557,796,814
43,303,316,371
43,303,316,371


11,692,724,860
11,692,724,860

15,112,180,614
15,112,180,614

Ngân hàng Vietcombank Hà Tây (3)

VND

59,568,451,903
59,568,451,903

37,193,860,207
37,193,860,207

Ngân hàng H ng Công Th
VND
USD

13,688,923,469
13,688,923,469
-

10,948,439,622
9,817,208,700
1,131,230,922

13,886,936,537

11,016,671,682

143,901,610,639

117,574,468,496

Ngân hàng
VND

u t và Phát tri n Hà Tây (2)

ng H i (HSBC)(4)

Vay các cá nhân

C ng

(1) Kho n vay ng n h n Ngân hàng Công Th ng theo h p đ ng tín d ng theo h n m c s
01/2011/H TD/ Viettinbank-Hataphar ngày 04/01/2011 và h p đ ng s 02/2011/H TD/ ViettinbankHartaphar ngày 01/09/2011, lãi su t và th i h n vay đ c quy đ nh theo t ng gi y nh n n .
(2) Kho n vay ng n h n Ngân hàng
u t và phát tri n theo h p đ ng tín d ng theo h n m c s
177578/2011/H TDHM ngày 20/06/2011 , lãi su t và th i h n vay đ c quy đ nh theo t ng gi y nh n n .
(3) Kho n vay ng n h n Ngân hàng Vietcombank theo h p đ ng tín d ng theo h n m c s 62/11/HMDHT/VCBHT ngày 08/06/2011 , lãi su t và th i h n vay đ c quy đ nh theo t ng gi y nh n n .
(4) Kho n vay ng n h n Ngân hàng H ng Công Th ng H i theo Gia h n th đ ngh cung c p ti n ích
chung tài kho n s 002 - 102465 ngày 09/06/2011 , lãi su t cho vay là lãi su t cho vay c b n c ng 2%/
n m và th i h n tùy theo quy đ nh ngân hàng.
12.

13.

Thu và các kho n ph i n p nhà n

c

01/01/2011
VND

Thu GTGT hàng nh p kh u

Thu xu t nh p kh u
Thu thu nh p doanh nghi p
Các lo i thu khác

48,726,695
116,415,828
1,784,040,763
5,488,603

48,726,695
199,888,773
1,717,055,818
-

C ng

1,954,671,889

1,965,671,286

Chi phí ph i tr

Lãi vay ph
Lãi vay ph
Lãi vay ph
Lãi vay ph

i tr
i tr
i tr

i tr

31/12/2011
VND
ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam
ngân hàng Vietcombank
ngân hàng H ng Công Th ng H i (HSBC)
trái phi u và vay cá nhân

C ng
14.

31/12/2011
VND

Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác

01/01/2011
VND

38,785,283
151,569,738
69,965,609
117,122,110

-

377,442,740

-

31/12/2011
VND

01/01/2011
VND


B o hi m xã h i
Ti n nhà CBCNV
n bù gi i phóng m t b ng
Phí chuy n nh ng
Các kho n khác
C ng
15.

Vay và n dài h n
Vay dài h n
- Vay ngân hàng Ngo i th
Trái phi u

235,888,305
816,496,963
325,792,000
338,615,100
306,209,315

483,846,963
325,792,000
384,447,100

352,242,174

2,023,001,683

1,546,328,237

31/12/2011
VND

ng Hà Tây

C ng

b) Chi ti t v n đ u t c a ch s h u

01/01/2011
VND

3,404,770,000
2,626,570,000
778,200,000

4,260,000,000
3,800,000,000
460,000,000

3,404,770,000

4,260,000,000

31/12/2011
VND

01/01/2011
VND

2,114,860,000
3,352,670,000
4,436,180,000
1,233,780,000
1,133,200,000
50,555,330,000

1,387,760,000
2,200,000,000
1,523,500,000
809,600,000
743,600,000
34,561,560,000

62,826,020,000

41,226,020,000

c) Các giao d ch v v n v i các ch s h u và phân ph i c t c, chia l i nhu n
N m 2011
VND

N m 2010
VND

Lê V n L ( i di n ph n v n Nhà n
Qu
u t phát tri n t nh Hà Tây
Lê V n L
Ngô V n Chinh
Nguy n V n Minh
Các c đông khác

c)

C ng
*S l

ng c phi u qu : 1.513 c phi u

V n đ u t c a ch s h u
V n góp đ u n m

62,826,020,000
41,226,020,000

41,226,020,000
41,226,020,000


V
V
V
C

n góp t ng trong n m
n góp gi m trong n m
n góp cu i n m
t c, l i nhu n đã chia

21,600,000,000
62,826,020,000
12,548,956,000

d) C phi u

S l
S l
-C
-C
S l
-C
-C
S l
-C
-C

ng c phi u đ ng ký phát hành
ng c phi u đã bán ra công chúng
phi u ph thông
phi u u đãi
ng c phi u đ c mua l i
phi u ph thông
phi u u đãi

ng c phi u đang l u hành
phi u ph thông
phi u u đãi

41,226,020,000
6,128,263,512

N m 2011
VND

N m 2010
VND

6,282,602
6,282,602
6,282,602
6,282,602
-

4,122,602
4,122,602
4,122,602
4,122,602
-

- M nh giá c phi u đang l u hành: 10.000 đ ng
e) Các qu c a công ty

01/01/2011

Qu đ u t phát tri n
89,249,865
Qu d phòng tài chính
4,122,602,000
Qu khen th ng, phúc l i
106,121,657
T ng c ng
VI.
17.

18.

19.

n m

Gi m trong n m

31/12/2011

1,089,275,628

1,129,030,400

89,249,865
4,122,602,000
66,366,885

-

-

-

-

Thông tin b sung cho các kho n m c trình bày trong Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh
T ng doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
N m 2011
N m 2010
VND
VND
Doanh thu bán hàng hoá, thành ph m

638,961,750,923

543,415,350,125

C ng

638,961,750,923

543,415,350,125

Các kho n gi m tr doanh thu

N m 2011
VND

N m 2010

VND

Gi m giá hàng bán

329,723,859

240,217,618

C ng

329,723,859

240,217,618

Doanh thu thu n v bán hàng và cung c p d ch v

N m 2011
VND

N m 2010
VND


20.

21.

22.

23.

Doanh thu thu n trao đ i s n ph m, hàng hoá

638,632,027,064

543,175,132,507

C ng

638,632,027,064

543,175,132,507

Giá v n hàng bán

N m 2011
VND

N m 2010
VND

Giá v n c a hàng hoá, thành ph m đã bán

548,966,560,097

467,142,874,199

C ng

548,966,560,097

467,142,874,199

Doanh thu ho t đ ng tài chính

N m 2011
VND

N m 2010
VND

Lãi ti n g i, ti n cho vay
C t c nh n đ c t CTCP D c và Thi t b Y t Hà Tây
Lãi chênh l ch t giá đã th c hi n
Thu lãi ch m tr c a khách hàng

1,554,354,793
300,000,000
501,080,717
6,431,355,598

3,523,233,727
200,000,000
340,445,721
-

C ng

8,786,791,108

4,063,679,448

Chi phí tài chính

N m 2011
VND

N m 2010
VND

Lãi ti n vay
L chênh l ch t giá đã th c hi n
Chi phí tài chính khác

23,862,388,575
234,387,462
100,791,975

15,487,392,518
670,465,161
-

C ng

24,197,568,012

16,157,857,679

Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành

Doanh thu ch u thu thu nh p doanh nghi p
Chi phí tính thu thu nh p doanh nghi p
Thu nh p không ch u thu thu nh p doanh nghi p
Chi phí không tính thu thu nh p doanh nghi p
L i nhu n ch u thu thu nh p doanh nghi p
Thu su t thu thu nh p doanh nghi p hi n hành
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p tính trên thu nh p ch u
thu n m hi n hành
tr

i u ch nh chi phí thu thu nh p doanh nghi p c a các n m
c vào chi phí thu thu nh p hi n hành n m nay

T ng chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n h ành

N m 2011
VND

N m 2010
VND

647,419,318,172
625,029,213,455
385,000,000
45,058,333
22,050,163,050
25%

547,294,811,955
528,009,532,864

200,000,000
19,085,279,091
20%

5,512,540,763

3,817,055,818

-

-

5,512,540,763

3,817,055,818


C ng
24.

25.

Chi phí s n xu t, kinh doanh theo y u t

5,512,540,763
N m 2011
VND

3,817,055,818
N m 2010

VND

Chi phí nguyên li u, v t li u
Chi phí nhân công
Chi phí kh u hao tài s n c đ nh
Chi phí d ch v mua ngoài
Chi phí khác b ng ti n

251,585,838,082
51,453,720,046
12,318,717,232
8,816,898,560
24,277,230,638

209,887,661,845
44,280,590,505
10,767,977,009
26,622,871,876

C ng

348,452,404,558

291,559,101,235

Lãi c b n trên c phi u

L i nhu n k toán sau thu gthu nh gp doanh nghi p
xác đ nh l i nhu n ho c l phân b cho c đông s h u c
phi u ph thông:

Các kho n đi u ch nh t ng
Các kho n đi u ch nh gi m

31/12/2011
VND

01/01/2011
VND

16,877,563,954

15,418,223,273

-

-

+ L i nhu n ho c l phân b cho c đông s h u c
phi u ph thông
16,877,563,954
15,418,223,273
4,483,335
4,122,602
+ C phi u ph thông đang l u hành bình quân trong k
3,765
3,740
+ Lãi c b n trên c phi u
VII. Thông tin b sung cho các kho n m c trình bày trong Báo cáo l u chuy n ti n t
26. Các giao d ch không b ng ti n nh h ng đ n báo cáo l u chuy n ti n t và các kho n ti n do doanh
nghi p n m gi nh ng không đ c s d ng

N m 2011
N m 2010
VND
VND
Phát hành c phi u tr c t c n m 2010
Chênh l ch t giá nh h ng đ n l u chuy n ti n t

8,245,200,000
33,939,318

VIII. Nh ng thông tin khác
1.
Nh ng kho n n ti m tàng, kho n cam k t và nh ng thông tin tài chính khác

2.

Thông tin v các bên liên quan

-


2.1

2.2

Giao d ch v i các bên liên quan

Quan h v i
Công ty

Doanh thu
Công ty CP D

c và Thi t b Y t Hà Tây

Mua hàng
Công ty CP D

c và Thi t b Y t Hà Tây

Thu nh p Ban giám đ c đ

ch

N m 2011
VND

N m 2010
VND

u t dài
h n khác

13,049,588,490

17,642,287,225

u t dài
h n khác
ng trong n m

-

22,481,575,438

Thu nh p Ban T ng giám đ c

N m 2011
VND
2,549,757,746

N m 2010
VND
2,033,318,100

C ng
2.3

S d v i các bên liên quan

Quan h v i
Công ty

Các kho n ph i thu
Công ty CP D c và Thi t b Y t Hà Tây
Các kho n vay
Lê V n L
Nguy n Bá Lai
3.

Nh ng thông tin khác

3.1

Ph i thu c a khách hàng

u t dài
h n khác

T ng giám đ c
Phó T ng Giám đ c

31/12/2011
VND

01/01/2011
VND

4,851,271,680

767,145,635

125,276,390
324,543,200

525,000,000
-

31/12/2011
VND

01/01/2011
VND

Công ty CP D c và Thi t b Y t Hà Tây
Công ty TNHH D c ph m An Th nh
Trung tâm D c Thái Bình
Công ty CP D c ph m ông Âu
Công ty CP u t Phát tri n kinh t
Công ty CP D c ph m Sao M
Công ty CP D c ph m H ng Vi t
Công ty CP D c ph m H nh Hà
Công ty CP u t Kim Long
Công ty CP Y D c Pháp Âu
Công ty TNHH D c ph m Meza
i t ng khác

4,851,271,680
1,086,738,882
1,354,782,985
134,128,332
5,071,065,608
966,874,691
1,374,202,261
1,332,837,945
1,477,370,637
1,541,031,043
2,902,369,570
40,061,051,131

767,415,635
235,832,165
1,882,283,462
1,119,328,327
5,816,272,142
1,150,627,955
1,392,792,056
682,789,465
182,689,762
50,434,472,164

C ng

62,153,724,765

63,664,503,133


3.2

Tr tr

c cho ng

i bán

31/12/2011
VND

BQL các d án đ u t Hòa L c

Công ty TNHH Nh t Vi t
Công ty TNHH TM và DV Gia Bình
Chi nhánh Xu t Nh p Kh u
i t ng khác
C ng
3.3

Tài s n ng n h n khác

c, ký qu ng n h n

C ng
3.4

3.5

Ph i tr ng

1,648,515,000
200,000,000
7,622,898,148
3,635,792,662

1,648,515,000
300,000,000
3,508,906,220

13,107,205,810

5,457,421,220

31/12/2011
VND

T m ng
Các kho n c m c , ký c

i bán

01/01/2011
VND

01/01/2011
VND

6,746,100,000
-

380,200,000

6,746,100,000

380,200,000

31/12/2011
VND

01/01/2011
VND

Công ty CP BB & In nông nghi p
Công ty CP BB & TM
c Thành
Công ty CP u t và Th ng m i Vi t Úc
Công ty CP C đi n l nh t i Hà N i
Các huy n c a Công ty
i t ng khác

1,010,010,763
787,221,527
1,030,608,000
933,918,905
5,119,525,855
11,112,832,973

964,333,238
1,171,454,858
622,783,650
933,918,905
5,745,935,471
21,717,845,822

C ng

19,994,118,023

31,156,271,944

Ng

i mua tr ti n tr

c

31/12/2011
VND

01/01/2011
VND

Công ty CP D c ph m Hoàng Lan
Liberty Group
Công ty CP D c ph m Qu c K
Công ty CP D c ph m Hi u Anh
i t ng khác

271,688,107
128
20,262,084
8,408,739,615

63,769,583
273,643,128
80,069,879
19,999,900
4,674,553,760

C ng

8,700,689,934

5,112,036,250


3.6

3.7

3.8

3.9

Chi phí bán hàng

N m 2011
VND

N m 2010
VND

Chi phí bán hàng

30,280,633,053

27,073,564,276

C ng

30,280,633,053

27,073,564,276

Chi phí qu n lý doanh nghi p

N m 2011
VND

N m 2010
VND

Chi phí qu n lý doanh nghi p

21,584,452,293

17,635,236,710

C ng

21,584,452,293

17,635,236,710

Thu nh p khác

N m 2011
VND

N m 2010
VND

Thu t thanh lý tài s n

500,000

56,000,000

C ng

500,000

56,000,000

Chi phí khác

N m 2011
VND

N m 2010
VND

Chi phí khác

-

50,000,000

C ng
3.10 Thông tin so sánh

-

50,000,000

Là s li u đ c l y t Báo cáo tài chính cho n m tài chính 2010 do Công ty C ph n D
l p đã đ c ki m toán b i Công ty H p danh Ki m toán Vi t Nam.

K toán tr

-

ng

Hoàng V n Tu

c ph m Hà Tây

Hà N i, ngày 17 tháng 01 n m 2012
CÔNG TY C PH N D
C PH M HÀ TÂY
T ng giám đ c

Lê V n L


CÔNG TY C PH N D
C PH M HÀ TÂY
10A Quang Trung - Hà ông - Hà N i
Tel: (84 - 4) 3 3824 685 Fax: (84 - 4) 3 3829 054

BÁO CÁO TÀI CHÍNH

cho n m tài chính 2011
M u s B 09 - DN

B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
N m 2011
(ti p theo)
5.

T ng, gi m tài s n c đ nh h u hình
Ch tiêu

n v tính: VND
Nhà c a, v t
ki n trúc

Máy móc,
thi t b

Ph ng ti n
v nt i

Thi t b , d ng c
qu n lý

C ng

Nguyên giá
S d ngày 01/01/2011
Mua trong n m
u t XDCB hoàn thành

T ng khác
Chuy n sang B S đ u t
Thanh lý, nh ng bán
Gi m khác

52,407,703,463
6,381,745,453
(74,670,328)
58,714,778,588

75,846,929,941
4,286,733,582
(971,338,060)
79,162,325,463

3,973,597,838
3,525,254,545
7,498,852,383

5,615,605,184
913,427,272
6,529,032,456

137,843,836,426
15,107,160,852
(1,046,008,388)
151,904,988,890

S d ngày 01/01/2011
Kh u hao trong n m

Chuy n sang B S đ u t
Thanh lý, nh ng bán
Gi m khác

28,538,236,066
6,679,792,982
(74,670,328)
-

63,358,980,390
4,408,152,947
(971,338,060)
-

3,079,251,990
437,379,101
-

3,639,774,577
793,392,202
-

98,616,243,023
12,318,717,232
(1,046,008,388)
-

S d ngày 31/12/2011

35,143,358,720

66,795,795,277

3,516,631,091

4,433,166,779

109,888,951,867

S d ngày 31/12/2011
Giá tr hao mòn lu k

Giá tr còn l i
T i ngày 01/01/2011

23,869,467,397

12,487,949,551

894,345,848

1,975,830,607

39,227,593,403

T i ngày 31/12/2011

23,571,419,868

12,366,530,186

3,982,221,292

2,095,865,677

42,016,037,023

- Nguyên giá TSC cu i n m đã kh u hao h t nh ng v n còn s d ng: 72.555.382.147 VND


CÔNG TY C PH N D
C PH M HÀ TÂY
10A Quang Trung - Hà ông - Hà N i
Tel: (84 - 4) 3 3824 685 Fax: (84 - 4) 3 3829 054

BÁO CÁO TÀI CHÍNH
cho n m tài chính 2011
M u s B 09 - DN

B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
N m 2011
(ti p theo)
16.

V n ch s h u
a) B ng đ i chi u bi n đ ng c a v n ch s h u
V nđ ut c a
ch s h u
A
1

S d t i ngày 01/01/2010
41,226,020,000
- T ng v n trong n m tr c
- Lãi trong n m tr c
- T ng khác
- Phân ph i qu và v n khác
- Qu th ng ban đi u hành
- Gi m khác
S d t i ngày 31/12/2010
41,226,020,000
- T ng v n trong n m nay
21,600,000,000
- Lãi trong n m nay
- T ng khác
- Phân ph i qu và v n khác
- Qu th ng ban đi u hành
-Chia c t c
- Gi m khác
S d t i ngày 31/12/2011
62,826,020,000

n v tính: VND
Th ng d v n c
V n khác c a ch
ph n
s h u
2
3
26,849,000,000
8,821,579,869

4,545,720,787
26,849,000,000
13,367,300,656
2,486,312,000
5,518,547,645
29,335,312,000
18,885,848,301

Qu đ u t
phát tri n
4
89,249,865
89,249,865
89,249,865

Qu d phòng
tài chính
5
4,122,602,000
4,122,602,000
4,122,602,000

L i nhu n ch a
phân ph i
6
6,128,263,512
15,418,223,273
(5,551,863,512)
(576,400,000)
15,418,223,273

16,877,563,954
(14,843,023,273)
(500,000,000)
(12,548,956,000)
(74,311,680)
4,329,496,274

C ng
7
87,236,715,246
15,418,223,273
4,545,720,787
(5,551,863,512)
(576,400,000)
101,072,395,794
29,604,859,645
16,877,563,954
(14,843,023,273)
(500,000,000)
(12,548,956,000)
(74,311,680)
119,588,528,440