Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2012 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Sản xuất Kinh doanh Xuất nhập khẩu Bình Thạnh
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (12.15 MB, 34 trang )
A MEMBER OF JHIINTERNATIONAL
CPA NETWORK
GLOBAL
"
;t.".?
PRESENCE
lOCAL
EXCELLENCE
1:.
CONG TY CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH
xuAr NHAP
. KHAu BINH THANH
.
Bdo cdo Tai chinh giuu nien ill)
cho 6 thdng iliLU niim 2012, kit thuc ngay 30 thdng 06 ndm 2012
ila ilU'(J'csodt xet
CONG TY TNHH DlCH VlJ TU VAN TAl CHINH KE TOAN vA KIEM TOAN PHIA NAM
SOUTHERN AUDITING AND ACCOUNTING FINANCIAL CONSULTING SERVICES COMPANY LIMITED (AASCS)
29 Yo Thi Sau, Quan 1, TP. HeM
E-mail:
Tel: (84.8) 38205944 - 38205947
Fax: (84.8) 38205942
Website: www.aascs.com.vn
CONG TY CP sAN XUAT KlNH DOANH XNK BINH TH~NH
T~ng 1, TOa nha GILIMEX, 24C Phan Dang Luu,
Q. Binh Th~, Tp. HCM
Bao cao Uti chinh giu'a nien dQ
Cho 6 thang d~u nam 2012, k~t thuc ngay 30106/2012
NQi dung
BAo cxo
Trang
CDA BAN GIAM DOC
3-4
BAo cAo CDA KIEM TOA.N
5-5
BAo cAo TAl CHINH GrUA NIEN DO DA DUQ'C SOAT xET
- Bang din d6i kS toan
6 - 10
- Baa cao kSt qua hoat d9ng kinh doanh
11 - 11
- Bao cao hru chuyen ti~n t~
12 - 13
- Ban thuyet minh bao cao tai chinh
14 - 34
~
?cO
fRAcHN
DieHl
'AICHII
VA K
. PH
~
~
2
CONG TY CP sAN XUAT KINH DOANH XNK BINH TH';'NH
T~ng 1, TOa nha GILIMEX, 24C Phan Dang LUll,
Q. Binh Thanh, Tp. HCM
Bao cao tili chinh giii'a nien di)
Cho 6 thang d~u nam 2012, ket thuc ngay 30106/2012
BAo cAo CUA BAN GIAM DOC
Ban Giam d6c Cong Ty C6 Ph§n San Xu~t Kinh Doanh Xu~t Nh~p Kh§u Binh Thanh - GILIMEX (sau day
goi t~t la "Cong ty") trinh bay Bao cao cua minh va Bao cao tai chinh gitra nien d9 cua Cong ty cho 6 thang d~u
nam 2012, kSt thuc ngay 30 thang 06 nam 2012.
Cdng ty
Cfmg Ty C6 Ph§n San Xu~t Kinh Doanh Xu~t Nh~p Kh§u Binh Th~nh (GILIMEX) tiSn than 1a doanh nghiep
nha mroc thanh I~p nam 1982 tnrc thuoc UBND TP. HCM thirc hien c6 phan hoa thee Quyet dinh s6 13412000IQD·
TTg cua Chinh phu ban hanh ngay 2411112000 vS viec chuyen Cong Ty San Xu§.t Kinh Doanh Xu§.t Nhap KhAu
Binh Th;;tnh thanh Cong Ty C6 Ph~n San Xu§.t Kinh Doanh Xu§.t NMp KhAu Binh Th;;tnh.
Theo gi§.y chirng nhan dang ky kinh doanh I~n d~u s6 4103000253 c&p ngay 29/12/2000 va Giay chimg nhan dang
ky kinh doanh thay d6i I~n thir 13 s6 0302181666 ngay 16/02/2012 do S6' KS Hoach va D~u Tir Thanh ph6 H6 Chi
Minh capV6n diSu 1~cua Cong ty thee Giay chtrng nhan dang kY kinh doanh la 133.245.880.000 VND.
V6n gop cua Cong ty dSn ngay 30106/2012 la 133.245.880.000 VND.
Tru s6' chinh cua Cong ty tai dia chi: T~ng 1, Toa nha GILIMEX, 24C Phan Dang LUll, Quan Binh Thanh, Thanh
ph6 H6 Chi Minh.
K~t qua hoat dQng
LQ'i nhuan sau thuS 6 thang d~u nam 2012, kSt thuc ngay 30 thang 06 nam 2012 la 23.930.763.865
nhuan sau thuS 6 thang d~u nam 2011, kSt thuc ngay 30 thang 06 nam 2011 la 33.419.205.651 VND).
VND (LQ'i
LQ'i nhuan chira phan phoi tai thai diSm 30 thang 6 nam 2012 lit 62.713.733.565 VND (LQ'i nhuan chira phan phoi
tai thai oiSm 30 thang 6 nam 2011 lit 75.075.254.774 VND).
~
Cac sl}'ki~n sau ngay khoa so ke toan I~p bao Cliotai ehinh gifra nien dQ
.
~
.
ru~
Khong co su kien trong yeu nao xay ra sau ngay I~p Bao cao tai chinh gitta nien 09 doi hoi duoc dieu chinh hay KETOA
cong b6 tren Bao cao tai chfnh.
.,ToAN
A
° d.l.
Q'
to,
B
GO
,
d
NAMA'
H QI ong uan f! va an lam oe
-rC~
A
Cac thanh vien cua H9i d6ng Quan tri bao g6m:
Ong .Le Hung
Chu tich
Ong :N guy@nManh Hung
Thanh vien
Ong :Nguyen Van Luan
Thanh vien
Ong :Dang Vii Hung
Thanh vien
Ong .Nguyen Hoai Nam
Thanh vien
Ong :N guy@nH6 Trung
Thanh vien
Ba:
Thanh vien
Le Thi L~ H~ng
.~
Cac thanh vien cua Ban Giam d6c bao gom:
Ong :Le Hung
T6ng Giarn d6c
Ong .Nguyen Hd Trung
PhO T6ng Giam d6c
Cac thanh vien Ban KiSm soat:
Ong :V6 Van Hao
Truong Ban KiSm soat
Ong :Dao Sy Trung
Thanh vien BKS
Ong .Nguyen Dinh Quang Minh
Thanh vien BKS
3
CONG TY CP sAN XUAT KINH DOANH XNK BINH TH~NH
Cho 6 thang
Tang 1, Toa nha GILIMEX, 24C Phan Dang Luu,
Q. Binh Thanh, Tp. HCM
Bao cao Uti chinh giii'a nien oQ
dftu nam 2012, kSt thuc ngay 30106/2012
Ki~m toan vien
Cong ty TNHH Dich vu Tu v.1n Tai chinh K~ toan va Ki~m toan Phia Nam (AASCS) da thuc hien scat xet cac
bao cao tai chinh gifra nien dQ cho Cong ty.
Cong bc3trach nhiem cua Ban Giam dc3cdc3ivOi Bao cao titi chinh gifra nien di}
Ban Giam d6c Cong ty chiu trach nhiern v6 viec I~p Bao cao tai chinh giira nien dQ phan anh trung thuc, hop Iy
tinh hinh heat dQng, k~t qua hoat dQng kinh doanh va tinh hinh hru chuyen ti6n t~ cua Cong ty trong 6 thang d~u
nam 2012. Trong qua trinh I~p Bao cao tai chinh giita nien dQ, Ban Giam d6c Cong ty cam k~t da tuan thu cac yeu
cau sau:
-
Lira chon cac chinh sach k~ toan thich hop va ap dung cac chinh sach nay mot each nh.1t quan;
Dira ra cac danh gia va dir doan hop Iy va than trong;
-
Cac chuan mire k~ toan dang ap dung diroc Cong ty tuan thu, khong co nhirng ap dung sai lech trong y~u d~n
mire c~n phai cong b6 va giai thich trong bao cao tai chinh.
-
Lap va trinh bay cac Bao cao Uti chinh tren co
dinh co lien quan hien hanh
-
L~p cac bao cao tai chfnh dira tren
C(J
sa heat
sa tuan
thu cac chuan rmrc k~ toan, ch~ dQ k~ toan va cac quy
dQng kinh doanh lien tuc,
Ban Giam d6c Cong ty dam bao rang cac s6 k~ toan duoc hru gifr d~ phan anh tinh hinh tai chinh cua Cong ty, voi
mire dQ trung thirc, hop Iy tai b.1t cir thoi di~m nao va dam bao rang Bao cao tai chinh tuan thu cac quy dinh hi~n
hanh cua NM mroc. Dong thai co trach nhiem trong viec bao dam an toan tai san cua Cong ty va thirc hien cac
bien phap thich hop dB ngan chan, phat hien cac hanh vi gian I~n va cac vi pham khac,
Ban Giam d6c Cong ty cam kSt r&ng Bao cao tai chinh gifra nien dQ da phan anh trung thuc va hop Iy tinh hinh tai
chinh cua Cong ty tai thai diBm ngay 30 thang 06 nam 2012, k~t qua hoat dQng kinh doanh va tinh hinh hru
chuyen ti6n t~ cho 6 thang d~u nam 2012 kSt thuc cling ngay, phu hop voi chuan mire, chS dQ k~ toan Vi~t Narn1va tuan thu cac quy dinh hien hanh co lien quan.
.).:
~~~
~
~
Ban Giam ct&ccam k~t ding C6ng ty kh6ng vi pham nghla VI,I cong b8 thong tin theo quy dinh tai Thong nr sa
52/2012/TT-BTC
ngay 05104/2012 do BQ Tai Chinh ban hanh v6 huang d&n v6 viec cong b6 thong tin tren thi
tnrong chirng khoan.
Plte duy?t cdc bdo cdo tai chinl:
ce
Chung toi, HQi d6ng Quan tri Cong Ty
Ph~n San Xu§t
Kinh Doanh Xu§t Nh~p KhAu Binh Thanh - GILIMEX phe
duyet Bao cao tai chinh gitra nien dQ cho 6 thang d~u nam 2012,
kSt thuc ngay 30106/2012 cua Cong ty.
Tp.HCM, ngay 23 thang 07 ndm 2012
Tp.HCM, ngay 23 thong 07 ndm 2012
Thay m~t Hi}i d6ng Quan tr]
Chu tich Hi}i d6ng Quan tr]
Le Himg
4
CONG TY TNHH DlCH vu TV VAN TAl CHINH
ICE TOAN vA KIEM TOAN PHIA NAM (AASCS)
29 Vi) Thi sau. Ouan 1, Thanh Pho Ho Chi Minh
OT. (08) 3.8205 944 - (08) 3.8205 947· Fax' (08) 3.8205 942
Email.
• Website: www.aascs.corn.vn
So~ : h'~0
~..... '/2012/BCKT/TC
BAocAo
KET QuA CONG TAc SOATXET BAo cAo TAl CHiNH
vJ Bdo
cua Cong Ty
ca Phan
cdo Tai chinh cho 6 thdng i/au nom 2012
San Xudt Kinh Doanh Xudt Nh{ip Khau Binh Thanh - GILIMEX
Kinh gir;: - cA dong Cdng Ty ce Phin San Xu it Kinh Doanh Xuit Nh~p KhAu Binh Thanh
- HQi dAng Quan tr] Cong Ty CP San Xu§t Kinh Doanh Xu§t Nh~p Khdu Binh Thanh
- Ban Giam d8c Cong Ty CP San Xu§t Kinh Doanh Xu§t Nh~p Khdu Blnh Thanh
Chung toi da thuc hien cong tac scat xet bao cao tai chfnh gitra nien dQ cua Cong Ty C6 Phfrn San Xuat
Kinh Doanh Xu~t Nhap Khftu Binh Thanh - GILIMEX diroc l~p ngay 23/07/2012 g6m: Bang can d6i kS
toan tai ngay 30 thang 06 nam 2012, Bao cao kSt qua hoat dQng kinh doanh, Bao cao luu chuyen ti~n t~
va Ban thuyet minh bao cao tai chfnh 6 thang dfru narn 2012 kSt thuc ngay 30106/2012 duoc trinh bay tir
trang 6 dSn trang 34 kern theo.
Viec l~p va trinh bay bao cao tai chfnh nay thuoc trach nhiern cua Giarn d6c d011vi. Trach nhiem cua
chung toi la dua ra Bao cao nhan xet v~ bao cao tai chfnh nay tren co
cong tac soat xet cua chung toi.
sa
Chung toi da thirc hien cong tac soat xet bao cao tai chfnh theo Chuftn mire kiem to an Vi~t Nam v~ cong
tac soat xet, Chuan mire nay yeu du cong tac soat xet phai l~p kS hoach va thuc hien d~ c6 S\I dam bao
vira phai rang bao cao tai chinh khong chira dung nhlrng sai s6t trong ySu. Cong tac scat xet bao g6m chu
ySu la viec trao d6i voi nhan S\I cua Cong ty va ap dung cac thu tuc phan tich tren nhirng thong tin tai
chfnh; cong tac nay cung cAp mot mire dQ dam bao th~p h011cong tac kiem toano Chung toi khong thuc
hien cong viec ki~m toan nen cling khong dira ra '1 kien kiern toano
sa
Tren co
cong tac scat xet cua chung toi, chung toi khong th~y co S\I kien m10 d~ chung toi cho r&ng bao
cao tai chinh gitra nien dQ cua Cong Ty C6 Phfrn San Xu~t Kinh Doanh Xuat Nhap Khftu Binh Thanh GILIMEX dinh kern theo day khong phan anh trung thirc va hQ'P 1'1 tren cac khia canh trong ySu phu hop
voi Chuan mire kS toan Vi~t Nam va cac quy dinh phap 1'1 co lien quan.
Tp H6 Chi Minh, ngayl.~thimg.?..
ndm 2012
Cong ty TNHH Djch vu Ttr vin Tai chinh
:.
Ki~m toan vien
Duong Thi Quynh Hoa
Chung chi KTV s6: 0424/KTV
THANa VIEN HANG KIEM TOAN
ouoc
TE JHI
GlO
•••• l
PJtEHNCE
L)(AL
EXCELLENCE
CONG TY CP
sAN XUAT
Bao cao tiii chinh giu·a nien dQ
KINH DOANH XNK BINH TH~
Tftng 1, TOa nha GILIMEX, 24C Phan Dang LUll, Q. Blnh Th\lnh,
Cho 6 thing dftunam 2012, kSt thuc ngay 30106/2012
Tp. HCM
A
?
~
~
,
BANG CAN DOl KE TOAN
Tai ngay 30 thdng 06 niim 2012
Don vi tinh: VND
MasB
Chi tieu
Thuy~t
minh
30/06/2012
01/0112012
TAl SAN
A. TAl sAN NGAN IL;.N (100
+ 140 + 150)
=
110 + 120 + 130
100
672.371.452.069
561.963.725.069
181.924.043.795
I. Ti~o va cac khoan tuong duong ti~o
1. Ti6n
110
111
13.724.043.795
248.453.121.029
20.553.121.029
2. Cac khoan nrong dtrong ti6n
112
168.200.000.000
227.900.000.000
II. Cac khoan dAu ttr tai chinh ngin han
1. D~u tu ngan han
2. DlJ phong giam gia d~u tir ng~n han
120
III. Cac khoan phai thu
130
188.178.930.058
1. Phai thu khach hang
131
101.954.633.680
155.485.613.563
89.765.884.459
2. Tra tnroc cho ngiroi ban
132
25.572.665.507
26.447.976.882
3. Phai thu nQi bQ ngan han
133
134
63.783.884.371
41.646.853.722
(2.375.101.~
4. Phai thu theo tien dQ k~ hoach hQP d6ng xay dung
5. Cac khoan phai thu khac
6. DlJ phong cac khoan phai thu kh6 doi (*)
1
2
121
129
138
3.635.394.000
4.026.050.743
2.4
3
139
3.321. 778.826
3.321. 778.826
(390.656.743)
(3.132.253.500)
CONG'
IV. Hang tAn kho
140
1. Hang t6n kho
2. DlJ phong giam gia hang t6n kho (*)
141
149
4
270.323.989.437
270.323.989.437
_I$I.\~
137.646.905.
V tl
.
~NHK
137.646.905.~~ .'
VA KIEM'
~
~
17.056.306.~
V. Tai san ngin han khac
150
28.309.094.779
1. Chi phi tra tnroc ngan han
2. Thue GTGT ducc kh§.u tnr
151
152
12.622.178.690
3. Thu~ va cac khoan phai thu nha mroc
154
1.340.000.000
21.315.943.845
1.014.435.228
4. Tai san ng~n han khac
158
4.638.715.706
4.434.127.913
294.749.137.165
226.447.672.972
B. TAl sAN DAI ~
+250 +260)
(200
= 210
5.1
5.2
+ 220 +240
200
I. Cac khoan phai thu dai han
210
1. Phai thu dai han cua khach hang
211
2. V6n kinh doanh (y don vi tnrc thuoc
3. Phai thu noi be>dai han
4. Phai thu dai han khac
212
218
5. DlJ phong phai thu dai han kho doi (*)
219
213
6
Bao cao tfti chinh giii'a nisn dQ
Cho 6 thang dau nam 2012, k~t thuc ngay 30/06/2012
CONG TY CP SAN XUAT KINH DOANH XNK BINH TH~NH
Tang 1, Toa nha GILIMEX, 24C Phan Bang Luu, Q. Binh Thanh,
Tp. HCM
BANG CAN DOl KE ToAN
T(li ngay 30 thdng 06 niim 2012
Don vi tinh: VND
MasB
Chi tieu
TAl
Thuyet
minh
30/06/2012
0110112012
sAN
II. Tiii san
eB djnh
1. Tai san c6 dinh hfru hinh
220
139.597.771.329
127.829.545.521
221
95.323.357.132
94.236.646.701
6
- Nguyen gia
222
129.942.191.076
125.370.770.690
- Gia tri hao mon Iuy k~ (*)
223
(34.618.833.944)
(31.134.l23.989)
2. Tai san c6 dinh thue tai chinh
224
- Nguyen gia
225
- Gia tri hao mon luy k~ (*)
3. Tai san c6 dinh
226
vo hinh
227
- Nguyen gia
228
- Gia tri hao mon luy k~ (*)
229
4. Chi phi xay dung
C(J
ban do dang
230
7
8
14.754.428.822
14.761.258.464
(6.829.642)
29.519.985.375
4.072.913 .445
4.072.913.445
29.519.985.375
ill. Bftt di)ng san diu ttr
240
- Nguyen gia
241
- Gia tri hao mon luy k~ (*)
242
IV. Cac khoan diu tir tai chinh dai han
250
9
148.395.101.491
1. f)~u nr vao cong ty con
251
9.1
143.653.523.339
2. f)~u nr vao cong ty lien ket, lien doanh
3. f)~u tir dai han khac
252
258
9.2
9.3
4.741.578.152
4. Du phong giam gia d~u tir tai chinh dai han (*)
259
V. Tiii san dai han khac
260
7.062.649.299
10
6.756.264.345
6.740.264.345
16.000.000
16.000.000
1. Chi phi tra tnroc dai han
261
2. Tai san thue thu nhap hoan lai
262
3. Tai san dai han khac
268
TONG CONG TAl
sAN
(270
= 100 + 200)
270
7
967.120.589.234
7.046.649.299
788.411.398.041
Bao cao tai chinh gifra nien d(l
Cho 6 thang d~u nam 2012, k€t thuc ngay 30106/2012
CONG TY CP sAN XUAT KINH DOANH XNK BINH TH~NH
T~ng 1, Toa nha GILIMEX, 24C Phan Dang Luu, Q. Binh Thanh,
Tp. HCM
BANG CAN DOl KIt ToAN
Tai ngay 30 thdng 06 niim 2012
Don vi tinh: VND
Chi tieu
Ma sB Thuyet
minh
30/06/2012
01/0112012
NGUONVON
A. N<.JpHAI TRA. (300
= 310 + 330)
I. NQ' ng~n han
1. Vay
va no ngan han
300
571.659.752.276
449.815.247.411
310
557.064.671.021
311
422.867.3 61.260
438.820.523.982
314.960.070.407
65.321.776.300
2. Phai tra ngiroi ban
312
11
88.119.886.597
1.216.962.253
3. Nguoi mua tra tiSn tnroc
313
4. Thu~ va cac khoan phai n9P NM rnroc
5. Phai tra cong nhan vien
314
315
14.286.984.055
8.804.654.808
29.229.397.992
6. Chi phi phai tra
316
317
3.575.092.901
664.945.539
7.PMitran9ib9
8. Phai tra thee ti~n d9 k~ hoach hop d6ng xay dung
318
13
16.061.202.608
18.461.387.728
14.5
45.846.813
45.846.813
14.595.081.255
10.994.723.429
9. Cac khoan phai tra, phai n9P ngan han khac
319
10. Dir phong phai tra ngAn han
320
11. Quy khen thuong, phuc loi, thirong ban diSu hanh
323
II. NQ'dai han
330
1. PMi tra dai han nguoi ban
331
2. Phai tra dai han n9i b9
332
3. PMi tra dai han khac
333
4. Yay va no dai han
5. Thu~ thu nhap hoan lai phai tra
334
335
12
10.891.334.534
8.757.952.334
6. Du phong tro c~p m~t viec lam
336
7. Du phong phai tra dai han
337
8. Doanh thu chira tlnrc hien
338
2.308.527.507
9. Quy phat triBn khoa h9C va cong nghe
339
2.299.720.000
B. VON
cmr
sa HUu (400 = 410 +430)
I. VBn chii SO' hfru
1. V6n dfru ill cua chu
sa htru
2. Thang dtr v6n c6 phan
3. V 6n khac cua chu
sa hfru
400
338.596.150.630
411
395.460.836.958
133.245.880.000
412
171.907.714.793
410
127.745.880.000
158.751.430.047
413
414
415
doai
14
1.636.486.851
338.596.150.630
5. Chenh lech danh gia lai tai san
15' gia h6i
1.228.881.414
395.460.836.958
4. C6 phieu ngan quy
6. Chenh lech
1.332.444.395
(30.120.215.254)
416
7. Quy dfru ill phat triSn
417
22.483.599.600
(10.737.816.963)
22.483.599.600
8. Quy du phong tai chinh
418
5.109.909.000
5.109.909.000
8
Bao cao tal chlnh gifra nien dt}
Cho 6 thang d~u nam 2012, k~t thuc ngay 30106/2012
CONG TY CP SAN XUAT KINH DOANH XNK BINH T~NH
Tang 1, Toa nha GILIMEX, 24C Phan Dang LUll, Q. Binh Th~nh,
Tp. HCM
?
s:
"
::.
,
BANG CAN DOl KE TOAN
T(li ngay 30 tluing 06 ndm 2012
[Jon vi tinh: VND
MasB
Chi tieu
9. Quy khac thuoc von chu
sa hfru
420
11. Ngu6n v6n dAu nr XDCB
421
h6 tro
s~p x~p doanh nghiep
30/06/2012
0110112012
62.713.733.565
65.363.364.200
967.120.589.234
788.411.398.041
422
II. Ngu6n kinh phi, quy khac
1. Nguon kinh phi
432
2. Nguon kinh phi dii hinh thanh TSCD
433
TONG CQNG NGUON VON (440
minh
419
10. LQ'inhuan chua phan phdi
12. Quy
Thuyet
430
= 300 + 400)
440
9
Bao cao Uti chinh giii"a nien dQ
Cho 6 thang d§u nam 2012, k~t thuc ngay 30106/2012
CONG TY CP sAN XUAT KINH DOANH XNK BINH T~
T§ng 1, Toa nha GILIMEX, 24C Phan Dang Luu, Q. Binh Thanh,
T .HCM
cAc CHi TIEU NGOAI BANG CAN DOl KE ToAN
Thuyet
Chi tieu
minh
30/06/2012
0110112012
1. Tai san thue ngoai
2. V~t
ill,
hang h6a nhan gift hQ, nhan gia cong
3. Hang h6a nhan ban hQ, nhan ky giri
4. No kh6 doi da xu ly
5. Ngoai t~ cac loai
-USD
-EUR
6. Dir toan chi su nghiep, dir an
575.224,27
942.875
4,87
4,97
Ldp, Ngay 23 thong 07 nam 2012
NgU'Oi I~p bi~u
K~ toan trmrng
~
---
Nguy~n Thj Minh Hi~u
10
TAng Glam dBc
CONG TV CP sAN XUAT KINH DOANH XNK BINH T~NH
T~ng 1, Toa nha GILIMEX, 24C Phan Bang LUll, Q. Binh Th~:mh,
Tp.HCM
Bao cao tai chinh giii:a nien dQ
Cho 6 thang d~u nam 2012, k~t thuc ngay 30106/2012
BAo cAo KET QuA HO~T DONG KINH DOANH
6 tluing tlliu niim 2012
f)01l
Chi tieu
1. Doanh thu ban bang va cung cAp dich vl}
2. Cac khoan giam tnr doanh thu
3. Doanh thu thuftn v~ ban hang va cung dp
6 thang dAu nam
6 thang dAu nam
minh
2012
2011
djch vl}
16
5. LQi nhu~n gQP v~ ban hang va cung dp djch Vl}
6. Doanh thu hoat dong Uti chinh
7. Chi phi tai chinh
396.022.322.228
292.228.950.827
328.644.957.574
226.973.336.007
65.255.614.820
22.185.315.378
17
13.418.705.565
10.103.112.822
11.502.605.288
4.346.885.399
8.747.957.820
31.896.985.216
8.238.806.243
nghiep
10. LQi nhuan thuftn tir hoat dQng kinh doanh
11. Thu nhap khac
292.228.950.827
67.377 .364.654
18.130.662.189
8. Chi phi ban hang
ly doanh
396.022.322.228
15.2
+ Trang do: chi phi ldi vay
9. Chi phi quan
31.444.378.242
12. Chi phi khac
25.237.258.445
15.3
10.289.227.730
43.861.752.688
831.665.021
18
9.825.920.819
134.476.841
13. LQi nhu~n khac
14. TAng lQi nhuan k~ toan trmrc thu~
15. Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh
VND
Thuyet
15.1
4. Gia v6n hang ban
vi tinh:
19
463.306.911
697.188.180
31.907.685.153
44.558.940.868
7.976.921.288
11.139.735.217
16. Chi phi thu~ TNDN hoan l~i
- I~~<:)
TR
Q'
~
17. LQi nhuan sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p
23.930.763.865
33.419.205.651
0
~:
TA~
~,
18. Lai co ban tren c6 phieu (*)
1.796
.,If,
2.692
Ldp, Ngay 23 thdng 07 ndm 2012
NgU'Oi l~p bi~u
K~ toan trurrng
------
Nguy~n Thi Minh Hi,w,
11
/
'
Bao cao tai chinh giua nien dQ
Cho 6 thang dfiu nam 20 12, k~t thuc ngay 30106/2012
CONG TY CP sAN XUAT KINH DOANH XNK BiNH TH~
Tfing 1, Toa nha GILlMEX, 24C Phan Dang LUll, Q. Binh Th,:mh,
T .HCM
BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~
(Theo phuong pbdp gidn tiip)
6 thdng itim niim 2012
DO?1
vi tinh: VND
6 thang dAu nam
2012
6 thang dAu nam
2011
1. Lai nhuiin truce thui
31.907.685.153
44.558.940.868
2. /)iJu chinh cho cdc khotin
10.801.641.275
(8.845.971.494)
5.158.801.354
3.934.256.297
Thuyet
minh
Chi tieu
I. Luu chuyen ti~n tir hoat dqng kinh doanh
- Kh&u hao tai san c6 dinh
- Cac khoan dir phong
- (Uii)/16 chenh lech
tY gia h6i
(1.147.808.743)
doai clnra thirc hien
- (Uii)/16 ill hoat dQng dAu nr
(4.711.956.624)
(17.127.113.190)
- Chi phi H'iivay
11.502.605.288
4.346.885.399
3. Lf!i nhudn tic hO(lt itvng kinh doanh trtaic thay itai van
luu itvng
42.709.326.428
35.712.969.374
- (Tangj/giam cac khoan phai thu
- (Tangj/giam hang t6n kho
- (Tangj/giam
cac khoan phai tra (khong kS lili vay phai tra,
thuS thu nhap phai nQP)
- (Tangj/giam chi phi tra tnroc
(42.348.821.443)
(15.529.151.422)
(132.677.084.389)
(27.239.641.937)
120.830.069.637
(33.465.117.122)
(1.033.615.046)
- Ti6n lili vay dil tra
(11.502.605.288)
- ThuS thu nhap doanh nghiep dil nQP
(5.890.141.562)
- Ti6n thu khac ill hoat dQng kinh doanh
339.146.169
- Ti~n chi khac ill hoat dong kinh doanh
(5.199.604.368)
Luu c1tuyin tiin thuim tic hoa: itvng kinh doanh
(34.773.329.862)
(598.708.1~9sgi
(4.346.885.3~
(10.978.421.l~~rr~
7.658.370.1~fN~
KE
fA KIEM 11
(7. 198.597.68plliA NI
(55.985.183.2~
II. Liru chuyen ti~n tir hoat dqng dAu nr
1. Ti~n chi dS mua s~m, xay dung TSCD va cac tai san dai
han khac
(14.139.446.832)
(8.758.356.605)
2. Ti6n thu ill thanh ly, nhirong ban TSCD va cac tai san dai
han khac
9.568.026.446
829.506.090
3. Ti6n chi cho vay, mua cac cong cu no cua don vi khac
(254.500.000.000)
(291.907.413
.843)
4. Ti6n thu h6i cho vay, ban lai cac cong cu no cua don vi
khac
194.800.000.000
510.696.583.843
5. Ti6n chi dAu nr gap v6n VaGdon vi khac
(56.819.623.339)
(12.000.000.000)
6. Ti6n thu h6i dAu ur gap v6n VaGdon vi khac
7. Ti6n thu lili cho vay, c6 tire va loi nhuan duoc chia
15.368.046.137
Luu chuyin tiin thuan tic hoat itvng itau tu:
(121.091.043.725)
12
214.228.365.622
Bao cao Hli chinh giii'a nien dQ
Cho 6 thang dAu nam 2012, k~t thuc ngay 30106/2012
CONG TY CP SAN XUAT KINH DOANH XNK BINH TH~NH
T~ng 1, Toa nha GILIMEX, 24C Phan Dang LUll, Q. Binh Thanh,
T .HCM
BAo cAo
LUU CHUYEN TIEN T~
(Theo phuong phdp gidn tiip)
6 thdng drlU niim 2012
Drm vi tinh: VND
;.
Thuyet
minh
Chi tieu
6 thang dftu nam
2012
6 thang dftu Dam
2011
III. Luu chuyen ti~n tir hoat dQng tai chinh
1. Ti~n thu tir phat hanh c6 phieu, nhan v6n g6p cua chu
huu
2. Ti~n chi tra v6n g6p cho cac chu
cua doanh nghiep dii phat hanh
sa hiru, mua
sa
5.500.000.000
lai c6 phieu
3. Ti~n yay ng~n han, dai han nhan ducc
4. Ti~n chi tra no g6e yay
(22.585.295.791 )
471.534.391.781
270.620.686.879
(363.627.100.928)
(190.704.785.675)
(24.071.994.500)
(15.482.944.403)
89.335.296.353
41.847.661.010
(66.529.077.234)
200.090.843.375
5. Ti~n ehi tra no thue tai ehinh
6. C6 tire, 19i nhuan dii tra eho chu
sa htru
Luu chuyJn tiJn thulin tic hoa: ilvng tai chink
Luu chuyen ti~n thuftn trong
kY
Ti~n va turrng duong ti~n dftu
Anh huang cua thay d6i
tY
kY
248.453.121.029
gia h6i doai guy d6i ngoai t~
Ti~n va tuong durrng ti~n cuBi
NglfOi l~p bi~u
kY
K~ toan truong
~
Nguy~n Thi Minh Hi~u
13
16.952.700.144
CONG TY CP SAN XUAT KINH DOANH XNK BiNH TH~NH
T~ng 1, Toa nha GILIMEX, 24C Phan Dang Luu,
Q. Binh Thanh, Tp. HCM
Bao cao tai chinh gifra nien of}
Cho 6 thang d~u nam 2012, k~t thuc ngay 30106/2012
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
6 thdng
I
aim niim
2012
Di;ie oi~m hoat o(lng cua doanh nghi~p
1. Binh thirc SO' hfru vBn
Cdng Ty cA PhAn San Xu it Kinh Doanh Xu it Nh~p Kh~u Binh Th~nh (GILIMEX) tien than la doanh
nghiep nha mroc thanh l~p nam 1982 true thuoc UBND TP. HCM thuc hien cb phin hoa theo Quyet dinh s6
134/2000/QB-TTg cua Chinh phu ban hanh ngay 24111/2000 v~ viec chuyen Cong Ty San Xwlt Kinh Doanh
Xuat Nh~p Kh§.u Binh Thl,inh thanh Cong Ty C6 Phin San Xu~t Kinh Doanh Xu~t Nh~p Kh§.u Binh Thl,inh.
Gi~y clnrng nhan dang kY kinh doanh lin diu s6 4103000253 c~p ngay 29112/2000 va Gi~y clnrng nhan dang
ky kinh doanh thay d6i lin thir 13 s6 0302181666 ngay 16102/2012 do So' K~ Hoach va Biu Tir Thanh ph6 H6
Chi Minh cap,
V6n di~u l~ cua Cong ty theo Gi~y clurng nhan dang kY kinh doanh la 133.245.880.000 VND.
V6n gop cua Cong ty d~n ngay 30106/20121a 133.245.880.000 VND.
Tru So' chinh cua Cong ty tai dia chi: Ting 1, Toa nha GILIMEX, 24C Ph an Bang LUll, Quan Binh Thanh,
TMnh ph6 H6 Chi Minh.
2. Llnh v'!c kinh doanh
- Thirong mai; dich vu; san xu~t cong nghiep.
3. Nganh ngh~ kinh doanh:
Hoat apng chinh cua Cting ry la: San xu~t, ch~ bi~n va xu~t khau hang nong, lam, thuy hai san, thu cong my
nghe, may mac, hang da, cao su, hrong thuc, thuc pham, thiet bi, may rnoc, v~t lieu xay dung, cac loai nguyen
lieu va cac san pham khac, Nhap khau thi~t bi may moc, nguyen lieu, v~t nr, phirong tien v~n tai, hang tieu
dung, kim khi di~n may, di~n ill. Dich vu thuong mai va dich vu, dm d6.xay dung trang tri nt)i th~t, san l~p .~.~
mat bing kinh doanh dia 6c. Hop tac diu tu trong linh V\l'C du lich, nha hang, khach san.
ITR~
* TAlDIC~
CIJ
II Ch~ 0(1va chinh sach k~ toan ap dung tai Cong ty
~t
1. Ky k~ toan, don vi ti~n t~ sir dung trong k~ toan
~.
Vp
. J!, .•.
Nien dt) k~ toan cua Cong ty b~t d~u ill ngay 01101 va k~t thuc vao ngay 31112 hang nam,
'
Bon vi tien t~ sir dung trong ghi chep k~ toan lit d6ng Viet Nam (VND).
2. Chu~n mire va Ch~ 0(1 k~ toan ap dung
2.1. Ch~ dQ k~ toan ap dung:
Cong ty ap dung Ch~ dt) K~ toan doanh nghiep ban hanh theo Quyet dinh so 15/2006/QB-BTC
ngay
20/3/2006 cua Bt) Tai Chinh va cac thong tu huang d~n sua d6i b6 sung.
2.2. Tuyen bB v~ vi~e tuan thii Chuan nnrc k~ toan va Ch~ d(l k~ toan
Cong ty ail ap dung cac Chuan mire k~ toan Vi~t Nam va cac van ban huang dfin Chuan m\1Cdo Nha mroc ail
ban hanh, Cac bao cao tai chinh diroc l~p va trinh bay theo dung quy dinh cua chuan mire, thong tu hirong d~n
thirc hien chuan rmrc va Ch~ at) k~ toan hien hanh dang ap dung.
2.3. Hinh tlnrc k~ toan ap dung
Cong ty ap dung hinh thirc sb k~ to an NMt ky chung.
3. Cac chinh sach k~ toan ap dung
3.1. Nguyen t~e xac djnh cac khoan ti~n: ti~n mi;it, ti~n giri ngan hang, ti~n dang chuyen
14
CONG TY CP sAN xu AT KINH DOANH XNK BiNH TH~NH
Tang 1, TOa nha GILIMEX, 24C Phan Bang Luu,
Q. Blnh Th~nh, Tp. HCM
Bao cao tal chinh giu'a DieD de}
Cho 6 thang d§.unam 2012, kSt thuc ngay 30106/2012
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
6 thdng dliu niim 2012
Nguyen tde xdc dinh cdc khodn tuong duong ti~n
Nguyen t~c xac dinh cac khoan nrong dirong ti~n la cac khoan dAu nr ngan han khong qua 3 thang co kha
nang chuyen d6i dS dang thanh ti~n va khong co nhieu rui ro trong chuyen d6i thanh ti~n kS tu ngay mua
khoan dAu nr do tai thai diSm bao cao,
Nguyen tde, phuong phtip ehuyin dBi cdc dang ti~n khdc
Cac nghiep vu kinh tS phat sinh b~ng ngoai t~ duoc quy d6i ra d6ng Viet Nam thee tY gia giao dich thirc tS tai
thai diSm phat sinh nghiep vu. Tai thai diSm cuoi nam cac khoan muc ti~n t~ co g6c ngoai t~ duoc quy d6i
thee tY gia binh quan lien ngan hang do Ngan hang NM mroc Viet Nam cong b6 vao ngay kSt thuc nien do kS
toano
Chenh lech tY gia thirc tS phat sinh trong ky va chenh lech tY gia do danh gia lai s6 du cac khoan muc ti~n t~
tai thai diSm cuoi nam diroc kSt chuyen vao doanh thu hoac chi phi tai chinh trong nam tai chinh (Xu ly thee
chuan rmrc kS toan s6 10 - Anh huong cua viec thay d6i tY gia h6i doai, ban hanh thee Quyet dinh s6
165/2002 QD-BTC ngay 31/12/2002).
3.2.Nguyen tic ghi nh~n hang t6n kho
Hang t6n kho diroc tinh thee gia g6c. Truong hQ'Pgia tri thuan co thS thirc hien duoc th~p hon gia g6c thi phai
tinh thee gia tri thuan co th€ thuc hien diroc. Gia g6c hang tan kho bao g6m chi phi mua, chi phi chS bien va
cac chi phi lien quan tnrc tiep khac phat sinh dS co duoc hang t6n kho (y dia di€m va trang thai hien tai,
Gia tri hang tan kho cudi ky duoc xac dinh thee phirong phap binh quan gia quyen,
Hang t6n kho duoc hach toan thee phuong phap ke khai thirong xuyen.
3.3. Nguyen tic ghi nh~n cac khoan phai thu thurrng mai va phai thu khac:
3.3.1. Nguyen tde ghi nh{in: Cac khoan phai thu khach hang, khoan tra tnroc cho nguoi ban, phai thu nQi bQ
va cac khoan phai thu khac tai thai diSm bao cao, neu:
-----
~QQ"
.JG T'
- Co thai han thu h6i hoac thanh toan diroi 1 nam duoc phan loai la tai san ngan han.
IISMHOL
IV
ruv
- Co thai han thu hai hoac thanh toan tren 1 nam diroc phan loai la tai san dai han.
:~HKE·
3.3.2. L(ip dl!' phong phat thu kluj aoi: Du phong no phai thu kh6 doi the hien phan gia tri du kien bi t6n that
:A NA~
EMTOI
cua cac khoan no phai thu co kha nang khong duoc khach hang thanh toan d6i voi cac khoan phai thu tai thai
diSm l~p Bao cao tai chinh.
3.4. Nguyen tic ghi nh~n va khftu hao tai san cB dinh
Tai san c6 dinh htru hinh, tai san c6 dinh vo hinh diroc ghi nhan thee gia g6c. Trong qua trinh sir dung, tai san
c6 dinh hfru hinh, tai san c6 dinh vo hinh duoc ghi nhan thee nguyen gia, hao mon luy kS va gia tri con lai,
Kh~u hao diroc trfch thee phuong phap dirong thing. Thai gian kh~u hao duoc iroc tinh nhir sau:
- Nha cira, v~t kiSn true
08 - 25 nam
- May moc, thiet bi
07 - 10 nam
- Phuong tien v~n tai
04 - 07 nam
- ThiSt bi van phong
03 - 06 nam
3.5. Nguyen tic ghi nh~n cac khoan dAu to' tai chinh
Khoan dAu nr vao cong ty con, cong ty lien kSt duoc kS toan thee plurong phap gia g6c, LO'inhuan thuAn duoc
chia tir cong ty con, cong ty lien kSt phat sinh sau ngay dAu tir duoc ghi nhan vao Bao cao KSt qua heat dong
kinh doanh. Cac khoan duoc chia khac (ngoai IO'inhuan thuan) diroc coi la phfin thu h6i cac khoan dfiu tu va
duoc ghi nhan la khoan giam tnr gia g6c dAu nr.
15
----r"(
--
'. HO
CONG TY CP SAN XUAT KINH DOANH XNK BINH TH~
T~ng 1, Toa nha GILIMEX, 24C Ph an Dang LUll,
Bao cao tai chinh giu'a nien dQ
Cho 6 thang d~u Dam 2012, k€t thuc ngay 30106/2012
Q. Binh Thl,mh, Tp. HCM
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH
6 thdng dim niim 2012
Khoan d~u tir VaG cong ty lien doanh duoc kS toan then phuong phap gia g6c. Khoan v6n gop lien doanh
khong di€u chinh then thay dBi cua phfrn sa htru cua cong ty trong tai san thuan cua cong ty lien do~nh. Ba~
cao KSt qua heat dong kinh doanh cua Cong ty phan anh khoan thu nhap diroc chia ill 19i nhuan thuan luy ke
cua Cong ty lien doanh phat sinh sau khi gop v6n lien doanh.
Hoat dong lien doanh then hinh thirc Hoat dong kinh doanh d6ng kiSm soat va Tai san d6ng kiem soat duoc
Cong ty ap dung nguyen tilc kS toan chung nhir voi cac hoat dong kinh doanh thong thirong khac, Trong do:
- Cong ty then doi rieng cac khoan thu nhap, chi phi lien quan dSn hoat dQng lien doanh va thuc hien phan b6
cho cac ben trong lien doanh then hop d6ng lien doanh;
- Cong ty then doi rieng tai san g6p v6n lien doanh, phfin v6n g6p van tai san d6ng kiern scat va cac khoan
cong no chung, cong no rieng phat sinh tir heat dong lien doanh.
Cdc khoiin dim tu: cluing khodn tai thili diim bdo cdo, nlu:
- C6 thai han thu h6i hoac dao han khong qua 3 thang kS tir ngay mua khoan dftu nr do duoc coi la " tuong
duong tien''
- C6 thai han thu h6i v6n duoi 1 nam diroc phan loai la tai san ngan han
- C6 thai han thu h6i v6n tren 1 nam duoc phan loai la tai san dai han
3.6. Nguyen t~c ghi Dh~n va v6n hoa cac khoan chi phi di vay
Chi phi di vay duoc ghi nhan van chi phi san xuat, kinh doanh trong ky khi phat sinh, tnr chi phi di vay lien
quan true tiSp dSn viec dfiu ttr xay dung hoac san xu~t tai san do dang duoc tinh van gia tri cua tai san d6
(duoc v6n hoa) khi c6 du cac di€u kien quy dinh trong Chuan mire KS toan Viet Nam s6 16 "Chi phi di vay".
'?;.
3.7. Nguyen t~c ghi nh~n va phan b8 chi phi tra trmrc
.~.~
j
':J:
*
Cac chi phi tra t,ru&c chi lien quan dSn chi phi san Xu~!kinh doanh nam tai chinh hien tai ducc ghi nhan la chi AN
phi tra truce ngan han va duoc tinh van chi phi san xuat kinh doanh trong nam tai chinh
~
~
Cac chi phi sau day dil phat sinh trong nam tai chinh nhimg diroc hach toan van chi phi tra truce dai han dS "
phan b6 dftn vao k6t qua hoat dong kinh doanh trong nhieu nam:
- Cong cu dung cu xu~t dung co gia tri 16'0;
- Chi phi sua chtra 16'0tai san c6 dinh phat sinh mot lfin qua 16'0.
Viec tinh va phan b6 chi phi tra tnroc dai han van chi phi san xuAt kinh doanh nrng ky hach toan duoc can cir
vao tinh ch~t, mire do tirng loai chi phi dS chon phirong phap va tieu thirc phan bB hop ly, Chi phi tra truce
diroc phan b6 dftn van chi phi san xuat kinh doanh then phirong phap duong thang.
3.8. Nguyen t~c ghi nh~n chi phi phai tra
Cac khoan chi phi thirc tS chira phat sinh nhung duoc trich truce van chi phi san xuat, kinh doanh trong kY dS
dam bao khi chi phi phat sinh thuc tS khong gay dot bien cho chi phi san xu§.t kinh doanh tren co
dam bao
nguyen tilc phu hop gitra doanh thu va chi phi. Khi cac chi phi do phat sinh, nSu c6 chenh lech voi s6 dil trich,
kS toan tien hanh ghi b6 sung hoac ghi giam chi phi tuong irng voi phan chenh lech,
sa
16
CONG TY CP SAN XUAT KINH DOANH XNK BINH TH~NH
T~ng 1, Toa nha GILIMEX, 24C Phan Dang Luu,
Q. Binh Thanh, Tp. HCM
BAN THUYET
Bao cao tal chinh gifi'a nien UQ
Cho 6 thang d~u nam 2012, ket thuc ngay 30106/2012
BAo cAo
MINH
TAl CHiNH
6 thdng (fau niim 2012
3.9. Ghi nh~n cac khoan phai tra thuong mai va phai tra khac
Cac khoan phai tra ngiroi ban, phai tra nQi bQ, phai tra khac, khoan yay tai thai di@mbao cao, neu:
- Co thai han thanh toan diroi 1 nam duoc phan loai la no ngan han.
- Co thai han thanh toan tren 1 nam duoc phan 10~i la no dai han,
Thu~ thu nhdp hoan lai duoc phan loai la no dai han,
3.10. Nguyen Hie ghi nh~n v8n chii sir hfru
V6n dfru tu cua chu sa htru duoc ghi nhan theo s6 v6n thirc gop cua chu sa hfru.
Thang dir v6n c6 phfrn duoc ghi nhan theo s6 chenh lech 16'nhon/ hoac nho hon giira gia thirc t~ phat hanh va
menh gia c6 phieu khi phat hanh c6 phieu Ifrn dfru, phat hanh b6 sung hoac tai phat hanh c6 phieu quy
V6n khac cua chu sa hfru duoc ghi theo gia tri con lai giira gia tri hQ'P ly cua cac tai san ma doanh nghiep
duoc cac t6 chirc, ca nhan khac tang, bieu sau khi tnr (-) cac khoan thue phai nQP (neu co) lien quan d~n cac
tai san duoc tang, biSu nay va khong b6 sung v6n kinh doanh ill k~t qua hoat dQng kinh doanh
C6 phieu qUI la c6 phieu do Cong ty phat hanh va sau do mua lai. C6 phieu quy duoc ghi nhan theo gia tri
thirc t~ va trinh bay tren Bang Can d6i k~ toan la mot khoan ghi giam v6n chu sa hiru.
C6 nrc phai tra cho cac c6 dong duoc ghi nhan la khoan phai tra trong Bang Can d6i k~ toan cua Cong ty sau
khi co thong bao chia c6 tire cua HQi d6ng Quan tri Cong ty.
Chenh lech tY gia h6i doai phan anh tren bang can d6i k~ toan la chenh lech tY gia h6i doai phat sinh hoac
danh gia lai cuoi ky cua cac khoan muc co g6c ngoai t~ cua hoat dQng dfru ttr xay dung CO' ban.
LQ'i nhuan sau thu~ chira phan ph6i la s6 loi nhuan ill cac hoat dQng cua doanh nghiep sau khi tnr (-) cac
khoan di€u chinh do ap dung h6i t6 thay d6i chinh sach k~ toan va di€u chinh h6i t6 sai sot trong y~u cua cac
narn tnroc.
3.11. Nguyen t~e va phuong phap ghi nh~n doanh thu
Doanh thu ban hang
Doanh thu ban hang diroc ghi nhan khi d6ng thai th6a man cac di€u kien sau:
Phfrn 16'nrui ro va loi Ich g&n li€n voi quyen sa hiru san pham hoac hang hoa da duoc chuyen giao cho
nguoi mua;
Cong ty khong con nam gifr quyen quan ly hang hoa nhir nguoi
hang hoa;
sa htru hang
hoa hoac quyen ki~m scat
- Doanh thu diroc xac dinh nrong d6i chac chan;
- Cong ty da thu diroc hoac se thu duoc loi ich kinh t~ ill giao dich ban hang;
- Xac dinh diroc chi phi lien quan d~n giao dich ban hang
Doanh thu cung cap dich
V{l
Doanh thu cung dp dich V1,l duoc ghi nhan khi k~t qua cua giao dich do diroc xac djnh mot each dang tin cay,
Truong hQ'Pviec cung dp dich V1,l lien quan d~n nhieu ky thi doanh thu duoc ghi nhan trong ky theo k~t qua
phftn cong viec da hoan thanh vao ngay l~p Bang Can d6i kS toan cua ky do. KSt qua cua giao dich cung cAp
dich V1,l diroc xac dinh khi thoa man cac di€u kien sau:
17
Bao cao tai chinh giii'a nien di)
Cho 6 thang d§.u nam 2012, kSt thuc ngay 30106/2012
CONG TY CP SAN XUAT KINH DOANH XNK BiNH TH~H
T§.ng 1, Toa nha GILIMEX, 24C Phan Dang Luu,
Q. Binh Th?nh, Tp. HCM
?
;:
""
BAN THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH
6 tluing ilau niim 2012
- Doanh thu duoc xac dinh nrong d6i chic chin;
- Co kha nang thu duoc Ioi Ich kinh tS ill giao dich cung d.p dich vu do;
- Xac dinh duoc ph~n cong viec da hoan thanh vao ngay l~p Bang can d6i kS toan;
- Xac dinh duoc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi dS hoan thanh giao dich cung d.p dich vu do
Ph~n cong viec cung d.p dich vu da hoan thanh duoc xac dinh thee phuong phap danh gia cong viec hoan
thanh.
Doanh thu hoat ilvng tai chinh
Doanh thu phat sinh ill ti6n lai, ti6n ban quyen, c6 tire, loi nhuan diroc chia va cac khoan doanh thu heat dQng
tai chinh khac diroc ghi nhan khi thoa man d6ng thai hai (2) di6u kien sau:
- Co kha nang thu duoc loi ich kinh tS ill giao dich do;
- Doanh thu duoc xac dinh nrong d6i chic chin.
C6 nrc, loi nhuan duoc chia duoc ghi nhan khi Cong ty duoc quyen nhan c6 tire hoac duoc quyen nhan loi
nhuan tir viec g6p v6n.
3.12. Nguyen t~c va phU'O'I1gphap ghi nh~n chi phi tai chinh
Cac khoan chi phi duoc ghi nhan vao chi phi tai chinh g6m:
- Chi phi hoac cac khoan 16 lien quan dSn cac hoat dQng d~u nr tai chinh;
- Chi phi cho yay va di yay von;
- Cac khoan 16 do thay d6i
tY gia h6i
doai cua cac nghiep vu phat sinh lien quan dSn ngoai t~;
~...---...;;
,
~6NG T~
- DIJ phong giam gia dau tir clnrng khoan,
,
.;HNHI~MHal
,
;H VU TlI ~
Cac khoan tren duoc ghi nhan thee tong so phat sinh trong Icy, khong bu tnr voi doanh thu hoat dQng tai chinh'~HiNH
KE
r
,
KIEM TO,
,\
3.13. Nguyen tac va phuong phap ghi nh~n chi phi thue thu nh~p doanh nghifp hifn hanh, chi phi thuepHIA NA
thu nh~p doanh nghifp ~oan l:;ti
'~
~
Chi phi thus thu nhap doanh nghiep hien hanh duoc xac dinh tren
TNDN trong nam hien hanh.
Chi phi thuS thu nhap doanh nghiep hoan lai duoc xac dinh tren
s6 chenh lech tarn thai chiu thue va thue su~t thue TNDN.
18
CO'
CO'
sa thu
nhap chiu thue va thue su~t thue
sa s6 chenh
lech tam thai duoc khau tnr,
CONG TY CP sAN XUAT KINH DOANH XNK BINH T~NH
T~ng 1, Toa nha GILIMEX, 24C Phan Dang LUll,
Q. Binh Th~,
Tp. HCM
Bao cao Uli chinh giii'a nien dQ
Cho 6 thang d~u nam 2012, k~t thuc ngay 30106/2012
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
6 thdng ilau niim 2012
III. ThOng tin bB sung cho cac khoan muc trinh bay trong Bang din oBi k~ toan va Bao cao k~t qua hoat o9ng
kinh doanh
Don vi tinh: VND
1.
TIEN vA cAc KHoAN TUONG DUONG TIl~N
30/0612012
VND
Ti~n miJt
Ti~n gfri ngan hang
TiJng«i
VND
Ngdn hang Cong Thuong Chi nhdnh 7
TTGD chung khoan - Ngdn hang NNo&PTNT
0110112012
VND
242.917.493
131.180.757
13.481.126.302
20.421.940.272
652.715.898
783.612.655
99.704.044
152.909.973
11.000
11.000
364.041.327
2.545.774
Ngdn hang HSBC
9.979.302
40.959.329
Ngdn hang TM CP Techcombank
7.388.514
7.432.193
Ngdn hang TM CP VP Bank
7.768.840
6.749.839
290.317.265
6.672.339
Ngdn hang DT&PT Viet Nam - CN Gia Dinh
Ngdn hang TMCP Habubank - CN TPHCM
Ngdn hang C6ng thuong - CN Chuang
Duong
1.241.765
1.227.907
Ngdn hang TMCP Qudn D(Ji - CN Btic Sai Gon
91.552.845
193.009.346
Ngdn hang ANZ
60.808.140
44.028.578
3.470.282
12.828.410.404
44.498.951
19.638.327.617
Ngdn hang Gia Dinh
tu« g«i ngoai tf
Ngdn hang Cong thuong Chi nhdnh 7 ( USD)
6.632.800
Ngdn hang C6ng thuong Chi nhdnh 7 ( EURO)
Ngdn hang DT&PT Vi?t Nam-CN Gia Dinh(USD)
Ngdn hang HSBC (USD)
65.955
57.945.117
22.019.291
12.918.802
10.341.439
Ngdn hang TMCP Habubank (USD)
Ngdn hang C6ng thuong - CN Chuang Duong
Ngdn hang TMCP Qudn D(Ji - CN Btic Sai Gon(USD)
Ngdn hang TMCP Qudn D(Ji - CN Btic Sai Gon(EURO)
Ngdn hang ANZ (USD)
12.665.307.673
61.162
53.118.165
Cdc khodn tuong duong tiJn (tiJn girl tiit kifm dum 3 thdng)
5.223.~
65.9rA. ~
8.594.843.9~ N~~'~
I';.',
13.316.IY!3):;
13. 758.3Sik-{.~'/
11.050.29;Y
4.447.815.027
61.162
6.552.193.043
168.200.000.000
227.900.000.000
Ngdn hang TMCP DT&PT Vi?t Nam - CN Gia Dinh
10.200.000.000
35.500.000.000
Ngdn hang TMCP Ban Viet - CN Gia Dinh
16.000.000.000
21.000.000.000
171. 400. 000. 000
Ngdn hang TMCP Qudn D(Ji
142.000.000.000
Ghi chu:
- tu» mqt t6n quy tren bang can d6i ki todn ngay 30/0612012 kh6p voi bien ban kiem ke thuc ti
- Ti€n giri Ngdn hang vao ngay 30/0612012 tren being can d6i ki toan phu h9]J veri cac xac nhdn s6 du cua
Ngdn hang.
TAng c{)ng
181.924.043.795
19
248.453.121.029
CONG TY CP SAN XUAT KINH DOANH XNK BlNH T~H
Bao cao tai chinh gifra nien dQ
Cho 6 thang d§u nam 2012, k~t thuc ngay 30106/2012
T§ng 1, Toa nha GILIMEX, 24C Phan Dang LUll, Q.
Binh Thanh, Tp. HeM
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
6 thdng dfLU ndm 2012
2.
cAc KIlOAN' DA.U TV'TAI CHINH NGAN ~N
30/06/2012
01/01/2012
VND
s6
-
Gid tri
IU97'lg
2.1 Dim tu: chtrng khodn ngiin h(ln
VND
s6
IU97'lg
Gia tri
4.026.050.743
3.321. 778.826
4.026.050.743
3.321.778.826
Ly do
tang/giam
+ CK d~u nr ngan han (Trai phieu)
+ CK d~u nr ng~n han (C6 phieu)
Trong do:
C6ng ty CP Benh vien cia khoa tu nhdn TriJu An
50.000
2.250.000.000
50.000
2.250.000.000
C6ng ty CP chi Bien Hang Xudt Kh6u Long An
123.670
1.775.760.743
61.020
865.469.826
Mua trong kY
10.000
206.309.000
Ban trong ky
C6ng ty CP KVGN Ngoai Thuong TP.HCM
Ngdn hang TMCP Ngoai Thuong Vi¢t Nam (VCB)
2.2 DflU ttr ngiin h(ln khdc
Trong do:
au« gui co kY
132
290.000
han)
Ngdn hang C6ng Thuong Vi¢t Nam
Ngdn hang fJT&PT Viet Nam - eN Gia Dinh
Ngdn hang TMCP Qu6c Ti - CN PM Nhudn
Ngdn hang Habubank
Ngdn hang Ocean bank
Ngdn hang TM CP Techcombank
Ngdn hang TMCP Qudn fJ9i
2.3 Da.u ttr ngiin han kluic (Cho vay)
2.4 Dl!' phbng giiim gid CK da.u tu: ngiin han
(390.656.743)
C6ng ty CP chi Biin Hang Xudt Khdu Long An
(390.656.743)
TAng c{}ng
3.
cAc KIlOAN' pHAI THU NGAN ~
3.635.394.000
3.321.778.826
KHAc
30/06/2012
VND
01101/2012
VND
63.783.884.371
41.646.853.722
63.783.884.3 71
41.646.853.722
1. Phai thu v~ e6 phan hoa
2. Phai thu v~ e6 rue va loi nhuan duoc ehia
3. Phai thu v~ lao d9ng
4. Phai thu khac
sa
Chi tiit
dtr khotin muc phai thu khdc tai ngay 30/06/2012Ia:
Cong Ty MI'V BDS Gia Dinh.
20.460.747.092
Cong Ty CP May Hang Gia Dung Gilimex PPJ
Cong Ty UNIMEX
22.569.207.000
17.528.207.000
Ngdn hang Dau tu va Phat trien Viet Nam - CN Gia Dinh
Ngdn hang TMCP Qudn D(Ji - CN Blre Sai Gon
56. 071.233
2.136.246.575
Ngdn hang TMCP Ban Viet - CN Gia Dinli
47.342.466
20
CONG TY CP
sAN XUAT
Bao cao tili chinh giii'a nien dO
KINH DOANH XNK BiNH TIL).NH
Cho 6 thang d~u nam 2012, k~t thuc ngay 30106/2012
T~ng 1, Toa nha GILIMEX, 24C Phan Dang Luu,
Q. Binh Thanh, Tp. HCM
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
6 thdng dim niim 2012
Chi C1:lC Hai Quan Quan
176.449.934
Ly Hang Gia Cong
9.950.187
Ngo Anh Tiin
75.326.767
Phai thu tro cdp thoi viec
Thui GTGT hang nhdp cha ke khai
587.214.563
Phai thu khdc
137.121.554
63.783.884.371
Timgcpng
4.
HANG TON KIlO
3010612012
0110112012
VND
VND
Gia g6c cua hang t6n kho
- Hang mua dang di duong
- Chi phi san xu~t kinh doanh do dang
4.000.085.091
56.109.958.392
- Thanh pham
94.485.802.500
26.191.584.244
322.996.149
2.221.443.994
58.466.505
58.466.505
- Cong cu, dung cu
- Hang hoa
- Hang gui di ban
270.323.989.437
Tang C9ng
5.
78.823.324.630
1.472.696.168
115.346.680.800
- Nguyen lieu, v~t lieu
28.879.389.507
137.646.905.048
TAISANNGAN~KHAC:
5.1. Thui va cdc khoan phiii thu Nha NU'6'c:
0110112017NG·
3010612012
VND
- ThuS thu nhap doanh nghiep nQP thira
- ThuS va cac khoan khac phai thu Nha mroc:
1.014.435.228
+ Thui xudt, nhdp khdu
+ Thui nha adt
______
mYihl$Mr
..••.
¥I,.,..U n
\INH K
{IEM 1
- ,iA N
=
1.014.435.228
1.014.435.228
Tang C9ng
Quyet toan thuS cua Cong ty se chiu S1,1' kiem tra cua CO' quan thue. Do viec ap dung luat va cac qui dinh v~ thue
d6i voi nhieu 10~i giao dich khac nhau c6 thS dircc giai thich thee nhieu each khac nhau, s6 thuS diroc trinh bay
tren Bao cao tai chinh c6 thS bi thay d6i thee quyet dinh cua co quan thue.
5.2. Tai stin ngiin han kluic:
- Tai san thieu cho xu ly
- Tam trng
3010612012
0110112012
VND
VND
3.143.835.879
- Ky guy, ky cUQ'Cngan han (Cong ty CP Phu My)
387.797.980
1.107.081.847
Tang C9ng
4.638.715.706
21
3.143.835.879
1.290.292.034
4.434.127.913
CONG TY CP sAN XUAT KINH DOANH XNK BiNH TH~H
T~ng 1, Toa nha GILIMEX, 24C Phan millg LUll, Q. Binh Th,;lllh, Tp. HeM
Bao cao tai chinh giii'a nien d{l
Cho 6 thang d~unam 2012, k@tthuc ngay 30106/2012
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
6 thdng dilU niim 2012
6. TANG, GUM
TAl sAN CO DJNH
Nbacfra
v~t ki~n true
Cbi tieu
I. Nguyen gia TSCD htiu hinh
1. S& du diu nam
2. S& tang trong
Baa g6m:
mru HiNH
ky
84.659.264.149
1.428.496.581
- Mua trong nam
Don vi tinh: VND
May moc
tbi~t b]
Phuong ti~n
v~n tai
Tbi~t bi
van phong
28.059.798.273
12.211.304.021
10.200.593.243
2.451.115.025
12.211.304.021
- :E)~unr XDCN hoan thanh
Tang cQng
125.370.770.690
14.139.446.832
-
499.646.230
-
499.646.230
12.710.950.251
1.428.496.581
9.568.026.446
1.428.496.581
- Tang khac
3. S& giam trong
Baa g6m:
kY
9.211.403.949
333.086.133
23.536.364
9.211.403.949
333.086.133
23.536.364
86.087.760.730
31.059.698.345
9.867.507.110
2.927.224.891
17.112.883.288
2.125.712.234
9.719.662.987
2.124.301.382
2.901. 716.008
730.261.924
1.399.861. 706
171.696.172
2.125.712.234
2.124.30l.382
730.261.924
171.696.172
5.151.971.712
-
1.490.920.827
175.707.382
633.548
1.667.261.757
-
1.490.920.827
175.707.382
633.548
l.667.261.757
10.353.043.542
3.456.270.550
1.570.924.330
34.618.833.944
7.298.877 .235
6.411.236.560
1.051.253.319
1.356.300.561
94.236.646.701
95.323.357.132
-
- Thanh ly, nhirong ban
- Giam khac
4. S& dtr cu&i kY
II. Gia tri bao mon luy
1. S& du diu nam
2. Kb~u bao trong ky
Baa g6m:
- Khftu hao tang trong ky
129.942.191.076
k~
31.134.123.989
5.151.971. 712
- Tang khac
3. Giam trong
Baa g6m:
ky
- Thanh ly, nhuong ban
- Giam khac
4. S& dtr cu&i kjr
19.238.595.522
m. Gia
tr] con I~i cua TSCD hfru hinh
1. Tai ngay diu nam
18.340.135.286
67.546.380.861
2. T~i ngay cu&i kY
~~#O.706.654.803
1tr,.y,
'f.~'Y
22
'I-(
*
\-1'
CONG TY CP sAN XUAT KINH DOANH XNK BINH TH~NH
T~ng 1, Toa nM GILIMEX, 24C Phan Dang LUll, Q. Binh Th~nh, Tp. HCM
Bao cao tai chinh gifra nien dQ
Cho 6 thang d~u nam 2012, kSt thuc ngay 30106/2012
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
6 thdng illiu niim 2012
7. TANG, GIA.M TAl sAN CO DINH VO HiND
Chi tieu
I. Nguyen gia TSCD vo binb
1. S6 du dilu nam
2. S6 tang trong ky
Bao g6m:
- Mua trong ky
Quy~n
sir dung dit
4.072.913.445
10.389.035.019
Ban quyen,
b~ng sang ch~
Nhan hi~u
bang boa
Philn m~m
may tinh
TAng cQng
TSCD
khac
4.072.913.445
-
-
299.310.000
-
10.688.345.019
10.389.035.019
299.310.000
10.688.345.019
14.461.948.464
299.310.000
14.761.258.464
577.169
6.252.473
6.829.642
577.169
6.252.473
6.829.642
577.169
6.252.473
6.829.642
293.057.527
4.072.913.445
14.754.428.822
- Tiing khac
3. S6 giam trong kY
Bao gom:
- Thanh 1)1,nhuong ban
4. S6 du cu6i kY
II. Gia tr] bao mon luy k~
1. S6 dir dilu nam
2. Kbiu bao trong kY
Bao g6m:
- Kh~u hao tang trong ky
- Tiing khac
3. Giam trong kY
Bao g6m:
- Thanh 1:9nhuong ban
- Giam khac
4. S6 dir cu6i ky
III. Gia tr] con lai cua TSCD VH
1. Tai ngay dilu nam
2. Tai ngay cu6i kY
4.072.913.445
14.461.371.295
~
~-o~kA
23
CONG TY CP SAN XUAT KINH DOANH XNK BINH TH~
Tang 1, TOa nha GILIMEX, 24C Phan Dang Luu, Q. Binh The;mh,
Tp.HCM
Bao cao Uti chinh gltra nien dl)
Cho 6 thang dau nam 2012, k€t thuc ngay 30106/2012
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
6 thdng ilau nom 2012
Don vi tinh: VND
8.
em
pHi
xAY DVNG eo
BAN DO DANG
- Chi phi XDCB do dang
3010612012
0110112012
VND
VND
29.519.985.375
29.519.985.375
225.886.436
225.886.436
950.739.000
950.739.000
28.343.359.939
28.343.359.939
29.519.985.375
29.519.985.375
Trang do: nhiing cong trinh, hang muc [On
+ Cong trinh cao 6c van phong cong ty
+ Cong trinh phuong 28, qudn Binh Thanli
+ Cong trinh Phu My
- Mua slim Uti san c6 dinh
- Sua chira 1611 tai san c6 dinh
TAng cQng
9. eAe KIloAN DAU TU TAl eHiNH DA.I ~
9.1. Dau tu vao cting ty con
(ry I? g6p v6n 100%)
Ty TNHH Bdt Dong San Gia Dinh. (ry I? g6p v6n 100%)
Ty CP May Hang Gia Dung Gilimex - PPJ (ry I?
3010612012
0110112012
VND
VND
Cong Ty TNHH May Thanh My
54.833.900.000
54.833.900.000
Cong
20.000.000.000
20.000.000.000
C6ng
g6p v6n 63,83%)
TAng cQng
68.819.623.339
143.653.523.339
74.833.900.000
9.2. Dau tu vao cling ty lien kit, lien doanh
Cong Ty CP May Hang Gia Dung Gilimex - PPJ
g6p von 23,53%)
~.:\...-:----
3010612012
011011201:))NGT
VND
VJ\q)'lriEM hO
81CII YU ru
(ry I?
J 2. 000. 000.
____
T6ng cQng
ri,c;MiNH KE
UVA'-kIEM TC
........,lp~HiA NP
12.000.000.oi~
Ghi chit:
Tai ngay 0110112012, C6ng ty CP Gilimex moi g6p v6n vao C6ng Ty CP May Hang Gia Dung Gilimex - PPJ la
12.000.000.000 d6ng, chiem tY l~ 23,53%, s6 tien con lai C6ng Ty CP Gilimex se thirc hien n9P trong nam
2012. Tinh d~n ngay 30106/2012, C6ng Ty CP Gilimex da g6p von vao C6ng Ty CP May Hang Gia Dung
Gilimex - PPJ la 68.839.623.339 d6ng, chiem tY l~ 63,83%.
9.3. Dau ttr dai han kluic
1. DAu ill c6 phieu
2. DAu ill trai phieu
3. DAu
ill
tin phieu, ky phieu
4. Cho vay dai han
24
3010612012
0110112012
VND
VND
CONG TY CP SAN xu AT KINH DOANH XNK BiNH TH~NH
T§ng 1, Toa nha GILIMEX, 24C Phan Dang Luu,
Tp. HCM
Q. Binh Thanh,
Bao cao Uti chinh giii'a nien o{i
Cho 6 thang d§u nam 2012, k€t thuc ngay 30106/2012
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
6 tluing dau nom 2012
Don vi tinh: VND
5. D§.u ill dai han khac:
4.741.578.152
+ DA Phuong 28, qudn B. Thanh, Tp.HCM
4.721.578.152
+ Cong ty chung khodn
20.000.000
TAng cQng
10.
4.721.578.152
4.741.578.152
4.721.578.152
CHI rrrt TRA.TRUOC nAI ~
- Chi phi cho giai doan trien khai
- Cong cu dung cu xu~t dung co gia tri IOn;
3010612012
0110112012
VND
VND
552.750.000
1.760.579.247
3.553.175.518
- Chi phi sua chtra IOn TSCD phat sinh mot l§.nqua IOn
2.175.152.430
4.012.361.915
TAng cQng
6.740.264.345
7.046.649.299
1.732.894.534
11. VAYVANQ'NGAN~
3010612012
0110112012
VND
VND
11.1. Vay ngiin Ium
422.867.3 61.260
314.960.070.407
- Vay ngan hang
422.867.361.260
314.960.070.407
146.835.980.100
66.046.134.941"
Ngdn Hang Dau Tir & Phdt Trdn - CN Gia Dinh
Ngdn hang HSBC
67.146.361.868
Ngdn hang TMCP Qudn D(Ji CN Bdc Sid Gon
Ngdn hang ANZ
188.965.773.748
19.919.245.544
t."}~
66.465. 952. 85Y*,\
150. 795. 773.27,{i'j~~
*)
.,N_(!!.;I:h
31.652.209.3~·N
- Vay d6i nrong khac
1
11.2. N{J' dai han din h(ln trti
TAng cQng
12. THUE
vA cAc
422.867.361.260
KHoAN
pHAI N(>P NHA
314.960.070.407
NUOC
12.1. Tbu~ phai nQp nha nurrc
3010612012
0110112012
VND
VND
10.891.334.534
8.804.654.808
10.721.307.012
8.634.527.286
- Thu~ GTGT
- Thu~ TTDB
- Thu~ xuat, nhap khau
- Thu~ TNDN
- Thu~ tai nguyen
- Thu~ nha d~t
- TiSn thue d~t
25
~!!
~'/
...
