Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2014 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Tập đoàn Hapaco
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (7.79 MB, 47 trang )
BAo cAo rAt cnirun HdP ruHAr
c6rus rvc6 pxAru r4e oonru HAPAco
Cho k!' k6 toen ttj ngiry 011011201+ ddn ngAy 3010612014
(da dLlgc so6t x6t)
COng ty CO phAn T$p rtoin HAPACO
Dia chi: Tdng 5+6 Khdnh HOi, QuQn Ngd QuyAn, TP.Hdi Phdng
NOI DUNG
Trang
86o c6o cria Ban T6ng Gi6m el6c
02-03
86o c6o k6t qui c0ng t6c so6t xdt B6o c6o tdi chinh hqp nh6t
04
86o c6o tdi chinh hqp nh6t dd dugc so6t x6t
05
Bang cdn a6i t6 toan hqp nhdt
05-08
B6o c6o k6t qui hoqt dQng kinh doanh hqp nh6t
86o c6o luu chuy6n ti6n
tQ
hqp nh6t
Thuy6t minh Bao cao tdi ch{nh hqp nh6t
-46
09
10-11
12-46
Cdng ty C6 phAn T{p tloin HAPACO
Oia chi: Tdne 5+6 Kh6nh HOi, Quin Ng6 Quydn, TP.Hdi Phdng
eAo cAo cu.q, BAN ToNG GIAM Doc
c6o
ngdy
Ban T6ng Gi6m d6c C6ng ty C6 phAn T4p dodn Hapaco (sau ddy ggi tdt ld "Tflp doirn HAPACO") trinh bay 86o
-
cta minh vd 86o c6o tdi chfnh hqp nhdt cta TQp tlodn HAPACO cho
k!
k6 to6n tir ngdy 0110112014 ddn
30/0612014.
4
r\
/
(
,N
TAP EOAN HAPACO
.$
lAn
C6ng ty C6 phAn Tflp dodn HAPACO duqc d6i t€n tu C6ng ty C6 phAn HAPACO theo Gi6y dang ky kinh doanh
thf l1 ngdy 21/11/2009. Cdng ty C6 phAn T$p tlodn HAPACO dusc c6 phAn h6a tri doanh nghiQp Nhd nu6'c theo
hinh thric chuyCn nhuqng toan b0 gi6 tri thuQc phAn v6n Nhd nu6c hiQn c6 t4i Cdng ty Gi6y Hii Phdng vd s6 c6
phAn Nhd nu6c hiQn c6 cria COng ty ciSy Hdi Phdng trong C6ng ty C6 phdn Hii Au cho C6ng ty C6 phdn HAPACO
theo Quy6t dinh sd 1912 QD/UB ngity 2811011999 do UBND thnnh ph6 Hdi Phdng c6p.
Tr9 sd chinh cria TQp clodn HAPACO tpi: TAng 5 + 6 Kh6nh HQi, Qufln Ngd Quy6n, Thdnh ph6 Hdi Phong.
HQI DONG QUAN TR[, BAN T6NG GIAM D6C VA BAN KIEM SOAT
C6c thdnh vi6n cta HQi dOng Qudn
tritrong ki'vd t4i ngiy
6ng Vt Duong HiAn
6ng V[ Xudn Thriy
Chri tich
Ong
Uy vi6n
V[ Xudn Thinh
Nggc
6ng V[ Xudn Cudng
Ong Biri Erlc Thdng
6ng Nguy6n Vdn Hudng
6ng Nguy6n Dric HQu
Bd Nguy6n Thl
14p
b6o c6o ndy bao g6m:
Ph6 Chri tich
Uy vi€n
Uy vi6n
Uy vi6n
Uy vi€n
Uy vi€n
(Mi6n nhiQm ngdy 0510412014)
(B6 nhiem ngdy 0510412014)
C6c thdnh vi6n cira Ban T6ng Gi6m it6c dd di6u hdnh Tflp doan HAPACO trong
k!
vd t4i ngdy l0p b6o c6o ndy bao
gom:
Culng
Ong Vfl Xudn Thinh
Ong Nguy6n Vf,n Ba
Ong Nguy6n Dric Hqu
Ong Vfi XuAn
T6ng Girim d5c
Ph6 T6ng Gi6m d6c
Ph6 T6ng Gi6rn d6c
Ph6 T6ng Gi6m d6c
C6c thdnh vi6n Ban Ki6m so5t bao g6m:
Todn
Bd
Ti6u Phpng
Bd TrAn ThiHing
Bd Cao Thi Thriy Lan
6ng Nguy6n Thanh
^.
I
-Trdn
Tru&ng Ban
Thdnh vi€n
Thdnh
Thdnh
vi6n
vi€n
(Mi6n nhiqm ngdy 0510412014)
(86 nhiem ngdy 05fi412014)
KIt,M TOAN VIEN
C6ng ty TNHH Hdng Ki6m to6n AASC itd thr,rc hiQn so6t xdt c6c 86o c6o tdi chinh hqp nhAt cho T6p dodn
HAPACO.
d
Cdng ty C6 phAn T$p
tloin HAPACO
Eia chi: TAng 5+6 Kh6nh HQi, QuQn Ng6 QuyAn, TP.Hai Phong
cdNG Bo rRAcH NHIFM cu.l slN rONG GrAM o6c o6r vdr nAo cAo rAr cHiNH Hop NHAr
Ban T6ng Gi6rn tttic Tflp dodn HAPACO chiu tr5ch nhiQm v6 viQc
lip 86o
phin 6nh trung
thyc, hgp ly tinh hinh ho4t dQng, k6t qui hopt dQng kinh doanh vd tinh hinh luu chuy6n ti€n td cria TQp dodn
HAPACO trong kj'. Trong qu6 trinh lflp B6o c6o tdi chinh hqp nh6t, Ban T6ng GiSm d6c Tdp dodn HAPACO cam
c6o tdi chfnh hgp nh6t
k6t d6 tudn thri c6c yOu cAu sau:
-
Xdy dgng vd duy tri ki6m so6t n6i bQ md Ban T6ng GiSm d6c vd Ban Quin tri Tflp dodn HAPACO x6c dinh ld
cAn thi6t A6 Oam b6o cho vipc lip vd trinh bdy 86o c6o tdi chinh h-op nh6t kh6ng cdn sai s6t trgng y6u do gian
b\r
$
lfln ho{c do nhAm l5n;
-
1i(
Lira chon c6c chinh s6ch k6 to6n thich hqp vd iip dgng ciic chinh s6ch ndy mdt c6ch nh6t qu6n;
NCu rd c6c chuAn mgc k6 to6n dugc 6p dyng c6 dugc tudn thri hay khdng, c6
,
:
nhfng 6p dr,]ng sai
lQch
-a mftc cdn phdi c6ng bO
d6n
vd gidi thich trong 86o c6o tdi chinh hqp nh6t hay kh6ng;
-
\'tc
\
Dua ra c6c d6nh gi6 vd dU do5n hqp l;f vd th6n trong;
Lap vd trinh bdy c6c Biio ciio tdi chinh hqp nh6t tr6n co sd tudn thri cdc chuAn rnqc k6 to6n,
c6c quy dinh c6 li6n quan hiQn hanh;
LQp cdc 86o c6o tdi chinh hgp nh6t dr,ra tr6n co sd ho4t dQng kinh doanh liOn tgc, trir
rlng Tfp dodn HAPACO
sE
ti6p
tUc hoat dQng
ctrt5 AO
trgng y6u
k6 to6n vd
trulng hqp khdng th6 cho
kinh doanh.
Ban T6ng Gi6m it6c Tflp dodn HAPACO ddm bdo rang cfc s6 tt5 toan dugc luu git d6 phdn 6nh tinh hinh tdi chinh
cria Tflp dodn HAPACO, vdi mric ilQ trung thyc, hqp lj tpi b6t cri thdi
sdn ctia Tflp doin HAPACO vd thgc hiQn c6c biQn ph6p thfch hqp dii ngin chpn, ph6t hi€n c6c hdnh vi gian lfln vd
ciic vipham kh6c.
Ban T6ng Gi6m d6c Tflp dodn HAPACO cam k6t rlng B6o c5o tdi chinh hqp nh6t aa phdn 6nh trung thirc vd hgp lf
tinh hinh tdi chinh cria Tflp dodn HAPACO tpi thdi di6m ngdy 3010612014, k6t qui hopt dQng kinh doanh vd tinh
hinh luu chuy€n ddn t9 cho kj'ki5 to6n tu ngdy 0110112014 d6n ngdy 30/O6l2014,phtr hqp vdi chuAn muc, che dO t6
to6n doanh nghiQp ViQt Nam vir tudn thri c6c quy dinh ph6p ly li6n quan diSn vi6c lflp vd trinh bdy 86o c6o tdi chinh
hqp nhAt.
Cam kt6t khric
Tip ttodn HAPACO khOng vi ph4m nghia vq c6ng b6 thdng tin theo quy dinh tai
s6 52:2O\2/TT-BTC,ngiy 0510412012 cria B9 Tai chinh huong ddn vd viQc c6ng b5 thdng tin rren Thi
Ban T6ng Gi6m d5c cam k6t rAng
Thdng
fi
trudng chfng kho6n.
Ph€ duy.Qt Brio c6o
tii
chfnh
tri Cdng ty C6 phAn T{p
dodn HAPACO ph6 duygt 86o c6o tdi chinh hgp
ki5 toen tir ngdy 0l/0ll2}l4 d6n ngdy
Chring t6i, HOi ddng Quin
Thay mflt Ban T6ng Gi6m d6c
cpPt{4N
TS" VU Du'ong Hi6n
Vff XuAn C
Chn tlch HQi ddng Qudn trl
Hdi Phdng, ngay I0 thdng 08 ndm 2014
-lI
-:
ong Ulam doc
(
E=aasc
Vf
srnc€r-r
56: 1376 /20l4lBC.KTTC-AASC.KT5
:
BAO CAO KBT QUA CONG TAC SOAT XET
nAo cAo rer cufNH HoP NHAT
).;
.-",$
,
e
i.\'?\
Kfnh
gri'i:
.h
Quin trivd Ban T6ng Gi6m tt6c
COng ty C6 ptr6n T$p doin HAPACO
Quf
CO d6ng, HQi ttting
.1.N K
-
Chring t6i ild thgc hi€n c6ng tdc so6t xet Bang cdn d6i k6 to6n hqp nhAt cira Cdng ty C6 phAn Tdp dodn
HAPACO tpi ngdy 3010612014, 86o cdo k6t quli hoat dOng kinh doanh hqp nhAt, 86o c6o luu chuy6n ti€n
te hsp nh6t vd Thuy€t minh 86o c5o tdi chinh hgp nhAt cho kj, k6 to6n tu ngdy 01101120it4 d6n ngdy
30t06124t4.
Viqc l?p vd trinh bdy 86o c6o tdi chinh hgp nhAt nay thuQc tr6ch nhi6m cira Ban T6ng Gidm d6c TQp dodn
HAPACO. Tr6ch nhiQm cria chfng tdi ld dua ra 1i ki6n vd c6c b6o c6o n2ry cdn cf tr€n k6t qua so6t xdt cira
chring tdi.
Chring tdi dd thuc hi€n c6ng t6c soiit xdt 86o ciio tdi chinh hgp nhAt theo ChuAn mq'c ki6m to6n ViQt Nam
v€ cdng t6c soSt xdt. ChuAn mgc ndy y€u cAu cdng t6c sodt xdt phai dugc IQp ktl hoqch vd thgc hiQn de co
sg d6m b6o
vla phai rAng 86o ciio tdi chinh hqp nh6t kh6ng
chria dung nh0ng sai s6t trong ytiu. COng t6c
I
so6t x6t bao gOm chir y6u ld viQc trao d6i v6i nhdn sg cria Tflp dodn HAPACO vd 6p dung c6c thu tqc phdn
,,
tich tr€n nhtng thdng tin tdi chfnh; C6ng t6c n2ry cung c6p mQt m0c dQ ddm bao th6p hon c6ng t6c ki6m
toiin. Chring tdi khOng thpc hi6n c6ng viQc ki€m to6n n6n cflng kh6ng dua ra y kit5n ki6m torin.
(
Tr€n co sd c6ng tiic so6t x6t cira chring t6i, chring t6i khdng th6y c6 sU ki€n nao dd chung toi cho rdng 86o
c6o tdi chinh hgp nh6t kdm theo ddy kh6ng phan 6nh trung thgc vd hqp ly tr6n c6c khia canh trgng y6u,
phn hqp v6i chuAn myc v2L Ch6 dO k6 todn doanh nghi€p ViCt Nam hiQn hdnh vd c6c quy dinh ph6p lli c6
(:,
i6m tofn AASC
(^ffi'Wtril,ri
2l
=\ HANG KIiM TOAN
,r\
\o AASC
Nguy6n QuOc Dfir
Ph6 T6ng Gi6m d6c
Hoing Thriy Nga
Gi6y chung nhQn ding ky hdnh ngh6 kitim to6n
s6:0285-2013-002-l
Gi6y chring nh4n ddng kll hdnh ngh6 ki6m to6n
Ki€m to6n vi€n
s6: 07
62-208-0A2-1
Hd lv|i, ngdy 27 thdng 08 ndm 2011
T: i&4) 4 3fi24
lS9* !
F: {8a) 4 3825 3S73
! i
l"e FhunE !-li*u. H*no!,
liietnem
Amemberot
ffi
lnt"rn"tion"t
1
s
s
c6ng ty c6 phin T$p tloin
HAPACO
TAng 5 + 6 Kh6nh HOi, Qu0n Ng6 Quy0n, TP.
Hii
Phdng
Kj'
kt5
86o c6o tii chinh hq'p nh6t
to6n tu ngdy 0l/01/201+ den ngay :OlOOlZ614
sAxc cAlq o6r rB roAN HoP xnAr
Tgi ngdy 30 thdng 06 ndm 2014
*,u
s0
rAt
Thuy6t
minh
sAN
100 a. rAr sAx NcAN
u4N
/.
t. tidn vh cic khoin tuong ttuo'ng
111
1.
tidn
120 II. Cdc khoin tliu tu tiri chfnh ngin h4n
121 1. DAu tu ng6n h4n
129 2. Dg phdng gi6m gi6 dau tu ng6n h4n
130 lII. Cdc khoin phii thu ngin hgn
131 1. Phdithu khSch hang
132 2.Tritru6c cho ngudib6n
135 3. C6c khodn phdi thu kh6c
139 4. Dr,r phdng phdi thu ngin h4n kh6 ddi
140 IV. Hirng tdn kho
141 l. Hdng tdn kho
r49
2. Thu6 GTGT duoc kh6u
3. Thuti
vi
kh6c
\
323.333.801.30
0
44.396.555.s52
17.973.381.855
nu6c
8
:iC
(86.219.524) Z
1g6.73s.g77.727
44.761.568.804
14.931.761.872
199.536.649.066
142.395.568.949
(5.469.888.s43)
(5.352.921.898)
120.355.325.824
120.581.318.065
(225.992.241)
7
326.432.365.400
323.418.s84.924 326.s18.584.g24 (,
256.436.697.630
5
)
13.516.568.939 57.877.858.333 i\\
13.516.568.939 57.877.858.333 -,gI
(84.7s3.624)
rir
c6c khodn khdc phdi thu Nhd
4. Tdi san ngiin h4n
4
kho
150 V. Tii sin ngin han khic
151 l.chiphitrirtru6cngdnh4n
152
154
158
3
6
2. Du phdng gidm gi6 hdng tdn
0l/01/2014
VND
727.787.828.60s 6s4.44s.2rs.3s8 \
ll0
Ti6n
30/06/2014
VND
t0ls}g.s42.zsz
101.696.834.493
(187.292.241)
,,'
t4.t4s.434.gtz 1r.889.475.686
3.263.146.573
783.269.539
7.254.971.445 6.397.600.144
44.449.262
27.271.123
3 .582.867.632
4.681.334.880
)(
)(
&
L,
;
=
Cdng ty Cd phin T$p ilodrn HAPACO
TAng 5 + 6 Kh6nh H0i, Qudn NgO Quydn, TP. Hdi
Phong
I(j, k6 to6n
gAxc cAN oor rn IOAN
ti
B{o c6o tii chfnh hg'p nh6t
ngdy 0 I /0 1/20
l4
d6n ngdy
3
0/06/20 14
HOP NHAT
Tqi ngdy 30 thdng 06 ndm 2014
fti6p fieo)
M5
so
ThuvCt
minh
TAI SAN
0l/0t/2014
30/06/20t4
VND
VND
200
B. TAI SAN DAI HAN
597.692.887.03s
522.335.4s2.933
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
I. Tiri sin cii Olntr
1. Tdi san c6 einnhfiu hinh
- NguyAn gid
451.150.430.945
38s.013.446.001
110.909.535.697
119.480.651.341
250
252
258
259
II. Cic khoin dAu tu thi chinh dhi h4n
l. DAu tu vdo c6ng ty li€n doanh, li€n k6t
260
261
268
III. Tdi sin dhi hgn khric
241.525.376.861
- Gid tri hao mdn tui tai
sin cO Ainn thu€ tdi chinh
- Nguy€n gid
2. Tdi
- Gid tri hao mdn lu!
(r 30.6 r 5.84 r. r 64)
10
ki
3. Tdi s6n cO elnn v6 hinh
il
- Nguy€n gid
- Gid tri hao mdn tui ki!
4. Chi phi xAy dgng co bdn dd dang
2. DAu tu ddi h4n kh6c
L Chi phi trd trudc ddi
han
t4
2. Tdi sdn dAi han kh6c
IV. Lqi thii thuung m4i
3.809.269.880
4.337.6t8.9t2
4.337.6 t
(74s.229.e76)
(s28.349.032)
15
8.9I2
4.6t8.961.693
4.796.614.067
7.106.094.928
7.
t
)
I
I
t06.094.928
33.235)
(2.309.480.861)
332.029.544.619
256.926.910.713
140.982.866.123
130.786.573.44L
75.976.000.000
75.976.000.000
76.671.251.s23
66.797.251.523
(11.664.385.400)
3. Dg phdng gidm gi6 dAu tu tdi chinh ddi h4n
1.066.086.579
(121.585.435.238)
3.592.388.936
(2.487.
t2
24
\
1.986.678.082)
4
1.488.166.767
1.546.963.571
)r
984.371.917
r.096.388.721
(1
503.794.850
4s0.574.8s0
4.07r.423.200
4.988.469.920
(
)i
'-l
r
\
3
270
TONc ceNG rAr sAN
1.325.480.715.640
1.216.784.672.331
Cdng ty C6 phin Tflp tloirn HAPACO
Tdng 5 + 6 Khanh HQi, Quin Ng6 Quy€n, TP. Hdi Phdng
K1i k6 toiin rrr
nAxc cAN oor xB roAN
ngdy
ot,olfrloit\:l'JJ#iJ3#li;
HOP NHAT
Tgi ngdy 30 tltdng 06 ndm 2014
6iifp theo)
30/06/2014
0r/0u20t4
VND
VND
3oo A.NgpsArrnA
778.129.t73.469
655.527.084.3s2
310
3 1
312
3 13
314
315
316
319
323
I. Ng ngin h3n
644.926.t56.994
560.t15.283.774
474.175.322.222
452.390.950.422
55.383.572.493
50.6 r0.103.854
330
333
334
II. Ngdii
ME
so
1
Thuy6t
minh
Ncudn v6n
l. Vay vd ng ng6n h4n
Z.Phii
16
trd ngudi b6n
3. Ngudi mua trd tidn trudc
4. Thuii vd c6c khoirn phdi nQp Nhir nu6c
17
5. Phdi trd ngudi lao dQng
6. Chi phi ph6i trd
7. C6c khodn phdi
tra
phdi n6p kh6c
vi
43s c.LeTfcsc6DONGrHrEUSo
T6NGCQNGNGUdNVON
7
5.633.680.110
.717 .57
9.714.336.088
6.504.648.584
34.202.441.768
258.709.644
258.709.644
I33.202.956.475
95.411.800.578
20
CHU SO HIIU
410 I. Viin chri sO hiirr
411 1. V6n dAu tu cira chri sd htu
412 2. Th4ng du v6n c6 phAn
4r4 3. C6 phii5u qu!
417 a. Qu! dAu tu ph5t tri6n
418 5. Qu! dr,r phdng tdi chinh
420 6. Lgi nhu{n sau thu6 chua phAn phdi
4.133
6.520.838.519
4.928.688.084
82.377.622.632
h4n
ng ddi hqn
2.797.175.259
19
1. Ph6i trd ddi h4n kh6c
2. Vay
.3t2
18
8. Qu! khen thuong, phric lqi
4OO B. VON
440
11.567 .067
2t
33
213.900.000
179.900.000
132.989.056.475
95.231.900.578
s42.784.084.t47
5s6.937.459.960
542.784.084.147
556.937.459.960
.l(
322.601.220.000
322.601.220.000
)l
126.351.824.219
126.351.824.219
D
(4.662.935.s43)
(4.662.93s.543)
D,
60.153.508.593
60.153.508.593
6.616.551.635
6.616.551.635
31.723.915"243
45.877.291.056
4.567,518.024
1.325.480.715.640
4316.r28.0r9
L.2t6.780.672.331
5
II
:-
c6ng ty c6 phdn T$p ttoin
HAPAco
TAng 5 + 6 Kh6nh HOi, Qu0n Ngd Quy€n, TP. Hdi
Phdng
K!
tii
B5o c6o
chfnh h-op nhdt
k6 to6n tu ngdy 01/01/2014 tl€n ngdy 30/06/ZOt+
cAc cHi Trfu NGoArnAnc cAN B6r
r
roAN Hop NHAr
Tgi ngdy 30 thdng A6 ndm 2014
30/06t2014
Chi ti6u
l. Ngo4i
.
tQ c6c
0l/0t/20t4
lo4i
USD
15.012,73
3
5 1.85
8,01
@,'ry
(lfr,.'4"6;'S
"(
,C,..Z",rfn_i ,U
Trf,n Th!HIng
n Cudng
f6
T6ng Gi6m d6c
Hdi Phdng, ngay I0 thdng 08 ndm
201
torin trudng
Khoa Th! Thanh Huy€n
Ngudi lQp bi6u
4
i9
)1
,A
)t
{
I9
COng ty C6 phin Tflp ttohn HAPACO
TAng 5 + 6 Kh6nh H6i, Qufln Ng6 Quydn, TP. Hai Phdng
Brio c6o tAi chinh hg'p nhdt
d6n nedy 3010612014
Kj,kil to6n til ngdy 0l/0112014
BAo cAo KET euA HoAT D9NG KINH DoANH HQr
Kj, kd totin th ngdy 01/01/2AH
tu
so
iftn ngdy 30/06/2014
Thuy6t
minh
cHi TItu
xnAr
6 th6ng tliu
nim 2014
.
6 thdng
iliu
nIm 2013
VND
VND
163.992.558.020
161.339.424.965
1 l. Doanh thu b6n hlrng vh cung c6p dlch vg
22
2
2. C6c khoAn giam ffir doanh thu
23
346.032.879
590.491.783
l0
3. Doanh thu
24
t63.646.525.141
I 60.748.933.182
ll
4. Gi6 v5n hirng b6n
25
137.067.92s.727
137.184.023.614
20
5. Lgi nhu{n gQp vd Uan h}rng
26.578.599.4r4
23.s64.909.s68
21
22
23
24
25
6. Doanh thu hoat d6ng
26
t4.483.270.467
26.567.529.217
:$\(r
27
11.043.746.889
s.011.524.602
,N\'
7.701.5 I5. 197
3.656.974.337
28
10.000.716.051
8.847.285.238
9. Chi phi quin
lf
29
15.920.504.867
12.880.058.303
30
10. Lqi nhu$n
thuin til ho4t
l
32
12.Chi phi kh6c
40
thuin b6n hirng vh cung c6p dich vq
4
tii
vi
cung c6p dlch vg
$r
chinh
7. Chi phi tdi chinh
Trong d6: Chi phi ldi vay
8. Chi phi b6n hdng
doanh nghi$p
ilQng kinh doanh
4.096.902.074
23.393.570.642
30
52.283.639
1.524.842.531
3l
705.303.660
r.865.580.838
13. Lg'i nhu$n khdc'
(6s3.020.021)
(340.738.307)
50
14. T6ng loi nhufn tr6 to6n truri'c fhu6
3.443.882.0s3
23.0s2.832.33s
5l
15. Chi phi thu6 thu nhQp doanh nghiOp hiQn hdnh
1.131.441.858
1.241.28s.043
60
16. Lgi nhufn sau thu6 thu nh$p doanh nghiQp
2.312.440.195
21.8t1.547.292
l
3
61
,
l. Thu nhQp kh6c
- 18.
62
Lgi
nhuQn sau thu6 cria c6 d6ng thi€u s5
33
19. Lqi nhufn sau thu6 cria C6 e6ng Cdng ty mg
6Pt\
co bin tr6n c6 phi6u
251.390.008
343 .199.017
2.061.050.187
21.468.348.27s
34
OTCONGTV\O
/44/
Vfi Xu0n Cud'ng
-lI ong
-a
Ulam doc
Hdi Phdng, ngdy I0 thdng0S ndm 2014
Trdn Th!H[ng
-. a
,
Ke loan mrong
Khoa ThiThanh Hu
,.1
Nguol l?p Dreu
,\
F
<
Cdng ty C6 phin T$p ilohn HAPACO
TAng 5 + 6 Kh6nh HOi, Qu0n NgO Quy6n, TP. H6i
sAo cAo
tfi,
Phdng I(l
lrlu cHUYEN rmx rB HoP xnAr
fd nAn th ngdy 0I/01/2014 itdn ngdy 30/06/2014
(Ttteo phrtrrtg
ME
86o cilo tirichfnh hg'p nh6t
kti todn tir ngdy 0l/01/2014 d6n ngdy 30/06/2014
CHI TIEU
phip gitin fiilp)
Thuy6t
minh
so
6 th6ng tliu
nim 2014
6 thring tl6u
VND
VND
nIm 2013
I. LUU CHUYEN TTBN TIIHoATEONG KINH DOANH
01
1. Lgi nhuQn trtrtfc thud
Z.
Biiu chinh
cho ctic khodn
02
Kh6u hao tdi san c5 dinh
03
C6c khodn dy phdng
04
L6i 16 ch€nh lech ti gi6 chua thr,rc
Lai, t6 tU ho4t dQng dAu tu
05
3.443.882.053
23.052.832.335
6.325.207.293
(r 1.369.s77.8r9)
9.955.671.490
9.s98.263.825
(r 68.06r.637)
678.396.850
3.210.539.924
hiQn
(r 4.37 4.4s7 .681)
641.669.223
(2s.944.882.0s4)
06
Chi phi ldi vay
7.701.st5.197
3.6s6.974.337
08
3. Lgi nhu\n tb hogt itQng kinh doanh trnfc thay
9.769.089.346
I 1.683.254.s16
g
09
I0
II
:
-:. von lvu agng
dot
,
g1\
(TAng)/giam cric khodn phdi thu
(st.684.276.182)
(36.77 s.s20.s39)
.,i$i{
(Tdng)/gi6m hdng tdn kho
(
l 8.884.483.572)
(2t.803.95s.172)
{\Lll
44.086.144.555
lt.90t.0s6.276
As
(T6ng)/gidm c6c khodn phdi trd (kh6ng ke lai vay
phdi r|d, rhu6 TNDN phdi nQp
12
l3
14
l5
16
20
(T6ng)/gidm chi phi trd trudc
(2.367.860.230)
Ti€n ldi vay da tra
(4. l 09.468.578)
(3.5\2.637
thuii TNUN da nqp
(1.828.387.217)
(3.784.76s.1 80)
TiAn thu kh6c tir ho4t dQng kinh doanh
9.942.478.312
(7.358.s98.668)
TiAn chi kh6c cho hopt dQng kinh doanh
Ltru chuydn tiin thudn tir hogt dQng kinh dounlt
rr.
LU'u cHUYtN
TrtN
(2 2.43
5.362.234)
(s62.867.963)
.7
56)
1.546322.623
(1.206.217.8s1)
(42.s1 s.33 1.046)
Tr.I HOAT EQNG DAU Tr.t
2l l. Ti0n chi mua sim, x6y dgng TSCD vd tdi sin ddi
(7
4.382.3s1.877)
(32.819.4s7.62s)
h4n kh6c
22
2" Ti€n thu tir thanh
lj,
nhugng biin TSCE, tdi sdn
87.254.732
ddi han kh6c
23
24
3. TiAn chi cho vay, mua c6c cdng cr,r ng cia don vi
kh6c
4. Tien thu hdi cho vay, brin lai cOng c9 ng cria don
,vi
l 7.200.000.000)
r0.426.000.000
(34.700.000.000)
8.90r.540.517
kh6c
26
27
6. Ti€n thu l6i cho vay, cO tfic vd lgi nhuQn
30
Lnu chuydn tiin thuLn tir hogt
5. TiAn thu h6i dAu tu g6p v6n viro don vi kh6c
rrr. Luu CHUYEN
33
J+
35
40
(
ttQng
diu
duo.
3.393.516.963
(77.762.834.9 I 4)
463.889.648
(20.886.772.728)
rrtN TrlHOAT D9NG TAr CHiNH
1. TiAn vay ng6n h4n, ddi h4n nhQn dugc
3. Ti€n chi tr6 ng thu€ tdi chinh
chuydn
c chia
tn
t
^ -,;.
Z.
lten cnl tra ng goc vay
Lru
37.180.000.000
tiin thuin
tt
hot"tt dQng tdi
chinh
198.371.508.454
151.567.146.290
(14t.967 .106.780)
(68.289.921.t32)
(570.420.000)
(4s2.223.000)
s5.833.98r.674
82.825.002.t s8
r't€M
Cdng ty Cd phin T$p tloin HAPACO
TAng 5 + 6 Kh6nh HOi, Qu0n Ng6 Quydn, TP. Hni
NAO CAO
Kjt kd
M6
86o crio thi chfnh hg'p nhft
Phdng Kl kt5 to6n tir ngdy 0l/01/2014 d6n ngdy 30/06/Z0t+
tUU CHUYEN TIEN TE HOP NHAT
ndn ft ngdy 01/01/2014 diln ngdy 30/06/2014
(Theo phrong phdp gittn fiifp)
(Tidp fieo)
CHI TIEU
Thuy6t
minh
so
50
Luu chuy6n ti6n thudn trong k)
60
61
Tidn
vi
tucrng ilu'ong tidjn
tliu nim
Anh huong cria thay O6i tit gia h6i do6i quy d6i ngo4i
6
thing tliu
nim 2014
6
thing
VND
VND
(44.364.21s.474)
19.422.898.384
57.877.858.333
22.446.721.008
2.926.080
(49.891.622)
r3.516.568.939
41.819.727.770
te
70
Ti6n vir tu'ong du'ong ti6n cuiii ky
G53ri
'c6^rue
CODf{i'N
vD*ilr8#guo'ng
-lI ong
,t
ulam doc
Hdi Phdng, ngay l0 rhdng0S ndm 2014
TrAn
ThiHIng
K6 toan tru&ng
Khoa Th!Thanh Huydn
Ngufl rap '.:
bleu
Cdng ty Cd phin T$p tlohn HAPACO
Ki'k€ to6n tt
Tdng 5 + 6 IftAnh H6i, QuOn Ng6 Quy6n, TP. Hai
n
86o cdo tii chfnh hg'p nh6t
0l/01/2014 diin ngdy 30106/2014
THUYET MINH gAO CAO TAI CTTINH HO? NHAT
Kj,
I.
kii totin tb ngdy 01/01/2014 ttiin ngdy 30/062014
THONG TIN CHUNG
Hinh thric s6'hiiu v6n
Cdng ty C6 phAn Tdp dodn HAPACO tlugc d6i t€n tir C6ng ty C6 phAn HAPACO theo Gi6y dang
kf kinh doanh
lAn
1 I ngdy 2l/1112009. C0ng ty C6 phAn Tdp ttodn HAPACO dugc c6 phAn h6a tu doanh nghipp Nhd nudc theo
hinh thric chuy6n nhugng toan bO gi6 tri thuQc phAn v6n Nhd nudc hi6n c6 t4i C6ng ty Gi6y Hii Phdng va s6 c6
pnan Nna nudc hiQn c6 cria C6ng ty ci6y Hai Phdng trong Cdng ty C6 phan Hdi Au cho C0ng ty C6 phAn HAPACO
theo Quyi5t dinh s6 1912 QD/UB ngiry 28/10/1999 do UBND thdnh phri Hii Phdng c6p.
thri
I
Tru sd chinh cria TQp
rc
V6n di6u lQ theo Gi6y dang kf kinh doanh cta T4p doin HAPACO li:500.002.510.000 d6ng (hrcng duong
50.000.251 cd phi6u). V6n dAu tu cria chri sd hiru thsc C6p t?i thcri di€m 3010612014lit322.601.220.000 d6ng
\
(tuong ducrng 32.260.122 c6 phAn). MQnh gi6 mQt c6 phAn ld: 10.000 d6ng/c6 phAn.
C6ngtyc6c6cc6ngtycondugchqpnh6tb6oc6otdichinht?ithdi di6m30/0612014baog6m:
Ti
T6n tlo'n v!
-
Hii Au(')
le
Dia chi
100%
S6
44lA - Tdn Eric Thang - H6i Phdng
COngtyTNHH HAPACO Y6n Son(2)
100%
SO
826 DiQn Bi€n - Minh T6n - Y6n B6i
CdngtyTNHH HAPACO D6ng Bic(3)
C6ng ty C6 phAn Hai Hd(4)
100%
6l,54Yo
X5 Vpn Mai - Mai Ch6u - Hda Binh
VInh Tuy - Bdc Quang - Hd Giang
C6ng ty C6 phAn HAPACO H.P.P(5)
t00%
Xi
D4i Bin - An Duong - Hdi Phdng
C6ng ty TNHH HAPACO Phucrng Ddngte)
t00%
S6
I
99,84yo
SO 135 EiQn
100%
ThOn Nudc M6t
COngty TNHH HAPACO
C6ng
ty C6
phAn Thucrng mpi Dich
vp Hdi
Aucrng CAu Binh -
Hii
C0ngtyTNHH Hapaco Vi6tHmg(8)
Bi6n Pht - Hai Phong
- Au Ldu - Ydn Bdi
C6c cdng ty khdng duqc hqp nh6t tr6n 86o c6o tdi chinh: Xem chi tii5t tai ttruy6t minh sO z.:.
T?i rhdi di€m30/0612014 Cdng ry c6 C6ng ty li6n k6t sau:
T€n do'n vi
C6ng
ty C6 phAn Khu Cdng
nghiQp
Hii
Phdng
Tv le
Dla chi
30%
Tda nhd Kh6nh Hgi, 16 2/3C L6 H6ng
Phong, phutrng D6ng Kh€, qudn Ng6
(e)
QuyAn, thdnh ph5 Hdi Phdng.
Cdng ty li6n k6t khdng
Kh6i qu6t chung v€ c6c C6ng ty con cria TQp dodn HAPACO:
(1)
C6ng ty TNHH HAPACO Hni Au dusc chuy€n O6l
theo Gi6y chring nhfln ddng
ki
tt
COng ry C6 phAn HAPACO
^\
o
Phdng
Phdng(z)
-
)
Hii Au. C6ng ty ho4t dQng
kinh doanh s6 ozoO+AzAsO do Sd K6 hopch vd DAu tu thdnh pir6 Hai Phong c6p
ngdy 07 th6ng 05 ndm2002,thay d6i lAn thri 5 ngdy 2210312014, vdi c6c ngdnh ngh6 kinh doanh nhu sau: Sdn
,
C6ng ty C6 phin T$p tloin HAPACO
TAng 5 + 6 Kh6nh HOi, Qu0n Ng6 Quy6n, TP.
Hii
Phong
K!
k6 to6n
tt
86o crio thi chfnh hq'p nhiit
ngny 0l/01/2014 diSn ngdy 30i06/2014
xu6t bQt gi|y, gi6y vd bia; Sdn xuAt bao bi bdng 96; In 6n @ao gdm in gi6y viing md xudt khdu); Xdy dung cdng
k! thuflt ddn dgng kh6c. Chi titlt: Xdy dgng c6c c6ng trinh ddn dgng, cdng trinh c6ng nghiQp; Ph6 d0;
trinh
Lip dat hQ th6ng dign; L6p dpt he th6ng c6p, tho6t nudc, ld sudi vd di6u hda kh6ng khi;
Hodn thipn c6ng trinh xdy dyng; V$n t6i hdnh kh6ch duong b0 kh6c. Chi ti6t: V$n tii hAnh kh6ch bdng xe
kh6ch nQi tinh, li€n tinh; Vfln tii hdng h6a bdng duong b0; Vpn tai hanh kh6ch bing duong thriy nQi il!a; Vfln tdi
hdng h6a duong thty n6i dia; B6n bu6n m6y m6c, thi6t bi vd phq tung m6y kh6c. Chi ti6t: B6n bu6n m6y m6c,
ChuAn bi mat bang;
thi6t bi y
tr5.
V6n di6u
lQ cria COng
ty ld
100.000.000.000 d6ng. V6n dAu
tu cta chri sd hiru tpi thdi
d16m3010612014 la
26.169.600.000 d6ng.
Trg sd chinh cria C6ng ty dpt t?i: 56 44lA T6n Drlc Th5ng, Xd An Ddng, HuyQn An Duong, Thdnh ph6 Hdi
Phdng.
(2)
C6ng ty TNHH HAPACO Y6n Scrn dugc chuyiin d6i tir Cdng ty C6 phAn HAPACO Y€n Scrn hopt dQng theo
Gi6y chring nhQn ddng kf kinh doanh st5 5200189376 do Sd K6 ho4ch vd DAu tu Tinh Y€n Bdi c6p ngdy
kf
A
/
thay d6i lAn thr? 9 ngdy 28/06/2012, vdi c6c nganh nghA kinh doanh nhu sau: Sin xuAt bQt
iTu
gi|y, gi6y vd bia (Chi ti6t: S6n xuAt giAy vd bQtgi6y xu6t kn6u;; B6n bu6n xdng dAu vir c6c sin phAm 1i6n quan;
Vfln tdi hinh khdch cludng bd khdc; 86o dudng, sria chffa 6td vd xe c6 dQng co kh6c; Gi6o duc mAm non; Vfln
tdi hdng h6a b6ng
dich vq nhd hang, du lich; Kinh doanh xuAt nh6p knAu thi6t bi, v$t tu, hdng h6a; Kinh doanh dich vg vfln tii
HA
1110612001, dang
.\
s)\
hdnh kh6ch vd hdng h6a; Tu v6n tdi ch{nh kii to6n, m6i gidi, nh$n lQnh vd kinh doanh chring kho6n; Kinh doanh
b6t dQng s6n; Khai th6c, ch6 bi6n khoring sdn; Mua b6n, b6o du6ng, sria chta 6 td vd xe c6 ddng co kh6c; B6n
bu6n xdng dAu vd c6c sdn phAm liOn quan kh6c.
V6n ttiAu
cria Cdng
ty ld 11.000.000.000
dOng. V6n
diu tu cria Chri sd htu t?i thdi
I 1.000.000.000 d6ng..
\
*
Trg sd chinh cria Cdng ty d[t tai: Sii nhd 826, duong DiQn Bi6n, phuong Minh Tdn, thdnh phd Y6n B6i, tinh
,l
1€
di6m3010612014 la
Y€n B6i.
(3)
Cdng ty C6 phAn HAPACO D6ng BIc hoat dQng theo Gi6y chring nhpn ddng ky kinh doanh s6 ZSO:OOOZIO Oo
Sd K6 hopch vd DAu tu Tinh Hda Binh cAp ngdy 03107/2008, vdi c6c nganh nghd kinh doanh nhu sau: TrAng
rimg vd chdm s6c rung (rung l6y 96, tre nria); Khai th6c queng sat; Khai th6c qu{ng kim loai quf hi6m; IGai
thdc cifi, d6, s6i, d6t set; SAn xudt nudc khodng, nudc tinh khi6t dOng chai; Sdn xu6t sgi, vdi d9t thoi vd hodn
thiQn san phAm dpt; Sin xu6t bao bi blng 96; Sin xu6t c6c sin phAm tu lAm san (ftt 96;, cOi vd vflt liQu t6t bqn;
'Sin xu6t bQt gi6y, gi6y vd bia; In 6n (gi6y vdng md xu6t khdu); Xdy dpng nhd c6c loai; Ph6 d0; ChuAn bi mat
bing; LAp dAt h€ th6ng dien; LAp dft hQ th6ng c6p, tho6t nudc, ld sudi vd di€u hda khdng khi; Hodn thiQn c6ng
trinh xay dgng; VQin tdi hdnh khdch bdng xe kh6ch nQi tinh, li€n tinh; VQn tdi hdng h6a bing dudng b0; Dai ly
du lich; EiAu hanh tour du lich.
V6n diOu lp cria Cdng ty ld 45.000.000.000 d6ng. V6n dAu tu cria Chri sd htu tai thoi di6m30/0612014 la
7
"238.119.565 d6ng.
Trp sd chinh ciia Cdng ty dugc dit tpi: Kml8, Qu6c l0 15,{, Xa Vqn Mai, HuyQn Mai Chdu, Tinh Hda Binh.
(a)
C6ng ty C6 phAn Hai Ha ho4t dQng theo GiAy chirng nhfln ding ky kinh doanh s6 1OO:OOOO21 do Sd Kti hopch
vd EAu tu Tinh Hd Giang c6p ngdy l8/10/2005, vdi c6c ngdnh ngh6 kinh doanh nhu sau: Thu mua nguy€n li€u:
Tre, vAu, nua, g5, song mdy; S6n xu6t ctr6 Ul6n bQt gi6y, gi6y, dO g5, hdng m! nghQ ti6u thp trong nudc vd xuAt
COng ty C6
rang
S
phin T$p tloin
HAPACO
+ e ftranh H-di, Qu0n Ng6 QuyAn, TP. Hdi
Phdng
K!
86o c6o thi chfnh h-op nh6t
k6 to6n tir ngdy 0liOll2014 d6n ngd),30/06/2014
khAu (Doanh nghiQp chi tlugc phdp kinh doanh cdc ngdnh ngh6 tr6n khi dd dir c6c diAu kiQn theo quy dinh c6c
ph6p lu4t hiQn hdnh).
V6n di6u lQ cria C6ng ty ld 20.000.000.000 d6ng. V6n dAu tu cia chri sd hiiu cta Cdng ty tlugc hai c6 d6ng g6p
v6n tai thdi di6m 3010612014lA 13.000.000.000 tt6ng; Trong d6, T{p dodn HAPACO g6p 8.000.000.000 d6ng
tuong duong 6l% v6n cti6u l9 cria C0ng ty. C6ng ty chua thUc hiQn chuy6n A6i mO hinh hoat d$ng tir C6ng ty
C6 phAn sang C6ng ty Tr6ch nhiQm
htu
hpn theo Lu4t doanh nghiQp.
Try sd chinh cria C6ng ty tai: CUm C6ng nghiQp Nam Quang, X5 Vinh Tuy, HuyQn Bdc Quang, Tinh Hd Giang.
(5)
Cdng ty CO phAn HAPACO H.P.P hoat dQng theo gidy chung nhin d[ng k! kinh doanh do Sd K6 hoach vd DAu
tu Thanh ptr6, Hai Phdng c6p ngdy 19/06/2008, vdi c6c ngdnh nghA kinh doanh nhu sau: S6n xu6t bao bi bdng
g6; Sdn xuAt bqt gi|y, gi6y vd bia; In 6n: in gi6y vdng m6; X6y dqng c6ng trinh k! thuflt ddn dpng; Ph6 d6;
ChuAn bi m4t bing; Lip dat hQ thdng dien; LAp dat hQ th6ng c6p, thorit nudc; Lip dat hg th6ng ld sudi vd di6u
hda kh6ng khf; Hodn thiQn c6ng trinh xdy dgng; Vpn tii hdnh kh6ch bing xe kh6ch nQi tinh, li6n tinh; Vfln tdi
hdng h6a bdng
14
0l
c0r
''i
V6n diAu lp cria Cdng ty ld 127.000.000.000 tl6ng. V6n dAu tu cria chri sd htu cta C6ng ty chi c6 mQt cO d6ng
duy nh6t ld Tflp dodn HAPACO g6p vdn tei thdi di€m30/0612014 la 155.630.855.217 d6ng. Cdng ty chua thsc
hiQn chuy€n e6i mO hinh hoat
l{li
,G(
AI
-\\
: Ktt
-==
Trq sd chinh cria C6ng ty t4i: Km 17 Qu6c lQ 5, Thdn Ti€n N6ng, Xd Dqi Bin, HuyQn An Duong, Thdnh ph6
Hdi Phdng.
(6)
C6ng ty TNHH HAPACO Phuong E6ng hoqt dQng theo GiAy chtng nhfln ddng kf kinh doanh do Sd Ki5 hoach
vd DAutu Thanhpn6 fiai Phong s6 0200822092ngiry 18/0112010 vsi c6c ngdnh ngh€ kinh doanh sau ddy: Sin
xu6t b6t gi6y, gi6y vdbia; Sin xu6t c6c lopi bao bi bing 96; In 6n: in gi6y vdng md xu6t khAu; Xdy dqng cdc
c6ng trinh ddn dUng; Ph6 d0; ChuAn bi mpt bing; LAp dat h6 th5ng diQn; LAp d{t hQ th6ng c6p, tho6t nudc; L6p
d6t hp th6ng ld suOi vd di€u hda khdng khl; Hodn thiQn cdng trinh x6y dpg; Vfln tai hdnh kh6ch bing xe kh6ch
nQi tinh, li€n tinh; Vdn
co gi6i; Vfln
tii
tii
hdng h6a bing
hdng h6a duong thriy nQi dia blng phucng tiQn co gi6i.
V6n di€u lQ cria Cdng ty ld 30.000.000.000 rt6ng. V6n dAu tu cria Chir sd htu t4i thoi di€m 3010612014 ld
10.984.455.931 ddng.
Tru
sd chinh cta C6ng ty tai: 56 9 iluong CAu Binh, Phuong Sd DAu, Qufln H6ng Bdng, Thdnh ptr6 Hai Phdng.
Theo Quy6t dinh s6 I34/QD-HAP ngity l5ll0l201l cira Chri tlch HQi ddng Quin tri Tpp dodn Hapaco vA viQc
di6u chuydn v6n, tdi sdn vd c6c nghTa vr,r gifia cdc dcrn vi thenh vi6n cria Tpp dodn HAPACO, C6ng ty TNHH
HAPACO Phuong E6ng thUc hign bdn giao toan b0 v6n, giri trf cdn lai cria tdi s6n vd c6ng ng t4i thoi di€m
31ll}l20l1 cho Cdng ty C6 phAn HAPACO H6i Au quin l! vd khai th6c. Cdng ty TNF{H HAPACO Phucrng
Ddng tld ngirng ho4t ttQng
tu ngiry 3111012011 nhmg chua hodn thdnh
c6c
tht tuc s6p nhflp vdo
COng ty C6
phAn HAPACO Hdi Au theo quy ttinh cria LuQt Doanh 4ghiQp.
(7)
C6ng ty C6 phdn Thuong mpi dich vs H6i Phdng hoat dQng theo Gi6y chri'ng nhpn dang kli kinh doanh s6
0203000008 do Sd Kr5 hopch vd EAu tu thdnh ph6 Hdi Phong c6p ngdy 12thdng04 ndm 2000, thay d6i lAn thf
3 ngdy 07 th6ng 08 ndm 2008, voi c6c ngdnh ngtrA tintr doanh li: Dich vu an u6ng, nhd nghi, Karaoke; Kinh
doanh thgc phAm c6ng nghQ, hdng ti€u dirng, nguydn nhi€n vpt liQu, vpt tu thi6t bi vd sdn phAm hdng h6a kh6c;
E4i
lj
mua b6n tiOu thp hdng h6a; Dich vu xu6t nhQp khdu hdng h6a; Ltr hdnh nQi dla"
l
HAPACO
COng ty Cd phin T$p ttoin
TAng 5 + 6 Kh6nh HOi, Qu0n Ng6 Quydn, TP. H6i
V6n diAu lQ cta C6ng ty
ld
86o cdo
tii
chinh
ho.'p
nhdt
Phdng I(l kt5 to6n tir ngdy 01/01/2014 d6n ngdy 30/06/Z0l+
12.132.000.000 ttdng. V6n dAu
tu cria Chri sd htu t?i thdi di6m
30106/2014 la
6,132.000.000 it6ng.
(8)
Trg sd chinh C6ng ty t4i: Sti 135 EiQn Bi€n Pht, Phuong Minh Khai, Quan Hdng Bdng, Thdnh ptrO Hai Phdng.
C6ng ty Cd phAn HAPACO Vipt Hung hoat d0ng theo Gi6y chrlmg nhfln tldng k! kinh doanh s6 SZOOIZSISI do
Sd Kd hoach DAu tu Tinh Y€n B6i cdp ngdy 30l10l20l2,vti c6c ngdnh ngh0 kinh doanh ld: Trdng r*ng vd
chim s6c rirng; Khai th6c g5; Khai th6c l6m sdn kh6c trir 96; Cua, x6, bdo g5 vd b6o qu6n 96; Sdn xu6t gd dan,
96 l4ng, v6n 6p vd v6n m6ng kh6c; Sdn xu6t d6 96 x6y dpng; Sdn xu6t bao bi bdng g5; S6n xuAt ph6m kh6c tir
g5, sdn xu6t san phAm ft tre, nria, rom, r? vd vflt liQu ttit ben; Sin xu6t bQt giAy, gi6y vd bia; In 6n Sdn xudt gi6y
vdng m5 xu6t khAu; B6n bu6n m6y m6c, thi6t bi vd phg tirng kh6c; B6n budn vflt ligu, thi6t b! lap dat kh6c trong
xdy
dpg;
B6n budn h6a ch6t kh6c
(trt lo4i
sri dpng trong n6ng nghiQp).
V6n diAu lp cta Cdng ry le 10,000.000.000 d6ng. V6n dAu tu cria Cht sd htu tai thdi di6m
3010612014 le
7.086.500.000 d6ng.
.
Tru sd chinh C6ng ty tqi: Thdn Nu6c M6t, Xd Au Ldu - Thdnh ptr6 VCn nai.
:r t0l
Kh6i quft chung vd Cdng ty li6n k6t cfra Tgp doin HAPACO
;Gl1
Hdi Phdng ho4t d$ng theo gi6y chrlng nhQn ddng kf kinh doanh sd
0203004017 do Sd Kti hopch vd Edu tu thanh ph6 Hii Phdng c6p ngdy 05103/2008, cAp lai lAn tht nhAt ngdy
18/1,1/2008, vdi c6c ngdnh nghd kinh doanh nhu sau: Khai th6c d6, c6t, s6i, dAt sdt; Sdn xu6t diQn cho khu c6ng
nghiQp; TruyAn tdi vd phdn pn6l Oign cho khu cdng nghipp; Khai th6c, xri l1f vd cung cAp nudc cho khu c6ng
nghiQp; Tho6t nudc vd xir lf nudc thii cho khu c6ng nghiQp; Xir ly vd ti€u hriy r6c thii khu cdng nghi6p; Xdy
dpng nhd cdc loqi; Xdy dyng c6ng trinh k! thuft d6n dgng; Xdy dpg h4 tAng khu c6ng nghiQp, hA tAng d6 thi;
(9) Cdng ty C6 phAn khu
cOng nghiQp
:unlJ
gir
I
,sc
:.r
-1?
hQ th6ng giao th6ng nQi b0 khu c6ng nghiQp; B6n budn xing dAu vd c6c sdn phAm li€n quan; Bdn
bu6n s6t, thdp; Bdn bu6n v$t liQu, thi6t bi l6p d{t trong xdy dpg; B6n bu6n g4ch, ng6i, d6, c6t, s6i; B6n bu6n
h6a chdt thdng thudng; B6n bu6n vflt tu, nguy€n liQu phr,rc vu s6n xu6t; Vfln tdi hdng h6a bing ducrng b0; V6n
Xdy dgng
tii
hdng h6a ven bi6n va vi6n duong;
vu dei
lf
V|n tdi hdng
h6a ducrng thriy nQi dia; Kho b6i vir luu
tdu bi6n; Kh6ch san; Nhd hdng, qu6n dn, hirng 5n u6ng; Dpi
lj
git
hdng h6a; Dich
du lich; EiAu hdnh tua du lich; Dich vu
lj
h6 trq liOn quan d6n qudng bd vd t6 chrlc tua du lich; Mdi gi6'i xtic tii5n dAu tu; Hopt d6ng qudn
khu cOng
nghiQp; Day ngh€; Kinh doanh bAt egng sdn, quydn sri dpng d6t thu6c chri sd htu, chri sri dung ho{c di thu6;
Kinh doanh hp tAng khu c6ng nghiQp; B6n 6 t6 vd xe c6 dQng co khdc; Vfln tdi hdnh khdch bdng taxi; V6n t6i
hdnh kh6ch bing xe khdch n$i tinh, 1i6n tinh; Van tdi hdnh kh6ch bing 6 tO theo tuyt5n c6 dinh vd theo ho.p
lQ
c0a Cdng ty
li
R
500.000.000.000 d6ng.
l6.n,Aieu
Tru sd chinh cria Cdng ty tai: Tda nhd Kh6nh HOi,
Quy6n, Thdnh phti
Hii
16
2l3C LC H6ng Phong, Phudng Ddng Kh6, Qufln Ng6
Phong.
V6n thuc g6p cta Tflp dodn HAPACO t3i C6ng ty C6 phAn Khu cdng nghiQp Hdi Phdng t?i thoi di6m
3010612014\d75.976.000.000 ct6ng; Tuong duong 7.597-600 c6 phAn, chiiSm 15,2o/oY6n diAu lp cira Cdng ty.
l9 lqi ich vd quy6n bi6u quyi5t theo cam k6t gOp v6n cria Tflp dodn HAPACO vdo Cdng ty C6
Tuy nhi6n,
fhu
ti
c6ng nghiQp Hdi Phong lit30%.
Nginh ngtr€ trintr doanh
Theo Gi6y dang ky kinh doanh s6 OSSSST do Sd K6 hoach DAu tu Thdnh ptrO Hai Phong c6p ngity 17106/1999, c6p
lAi lAn I I ngiry 2111112009, ho4t dQng kinh doanh cria Tqp dodn HAPACO ld:
-
f,
(
rI
a
oong.
phdn
//
Sdn xu6t bQt gi6y vd gi6y ciic lo4i, sin phAm ch6 bii5n tir ldm n6ng
Sdn xu6t, kinh doanh xdng dAu vd c6c sdn phAm chung c6t
ft
sin dii xuAt khAu;
dAu m6;
Cdng ty Cd phdn T$p tlodn FIAPACO
Tdng 5 + 6 Kh6nh HQi, Qu|n Ng6 Quydn, TP. Hai Phdng
-
k6 to6n
rr nsdy
orrcltoit"a::'##!J)3'8;ii;
Sdn xu6t va kinh doanh hdng dQt may xu6t khAu;
tii hinh khdch thty, b0;
Kinh doanh bAt dQng sirn, xdy dpg vdn phdng
Kinh doanh vfn
vd chung cu cho thu6;
EAu tu tdi chfnh vd mua b6n chrlng kho6n;
Kinh doanh dich vp kh6ch spn, nhd h?rng, du lich sinh th6i;
Ddo t4o ngu6n nhdn lpc;
Kinh doanh c6c sdn phAm vd thi6t bim6y m6c, v{t tu, nguy€n li6u, h6a chAt th6ng thucrng;
Khai thic d6, c6t, sdi, dAt
s6U
B6n bu6n gpch xdy, ng6i, dA, cAt, s6i;
,
L
"(
ln dn: In gi6y
vdrng md xu6t nh4p khdu;
Hopt ddng cria c6c bdnh viQn.
E{c tli€m ho4t tlQng cfa doanh nghiQp trong k]
-
r(!
ki5
todn c6
inh hudng
cl6n 86o c6o
tii
chinh:
Theo Hqp d6ng mua c6 phAn vd hqp tdc ctAu tu ngdy 19/1,2/2013 vd Vdn bdn sria ddi b6 sung hqp rt6ng ngdy
1610412014 gifta C6ng ty C6 phAn TQp dodn HAPACO vd C6c C6ng ty bao g6m: C6ng ty Rent-A-Port N.V,
Cdng ty InfraAsia Investment Limited (Hong Kong) vd C6ng ty IPEM Vietnam Limited, C6ng ty C6 phAn Tap
dodn HAPACO thgc hiQn chuydn nhuqng
toin b0 vi5n g6p lit 7.597.600 c6 phAn t4i Cdng ty C6 phAn Khu
tj'gi6 Ng6n hdng Vietcombank c6ng b6 t4i ngdy
Cdng nghiQp Hdi Phong vOi sti ti6n ld 5.025.922,99 USD theo
thanh toii,n. Tei
thoi di6m3010612014, Tflp doan HAPACO dd nhpn dugc 9.500.000.000 ddng ung tru6c
cho
hqp ddng chuy6n nhugng v6n n6u tr€n. D6 d6m bdo tinh thQn trgng, Tflp
ngdy 0110112014 d6n ngdy
tt
3010612014 cho tdi khi nh0n dusc toirn b0 gi6
tri chuy6n nhuqng theo hqp d6ng ndu tr6n
vd hodn t6t c6c thri tgc
chuy6n nhuqng;
-
Trong th6ng
n6m 2013, Tdp dodn HAPACO thgc hiQn vay Ngdn hdng Thuong mai Th6 Hoa Qu6c Thdi
(Edi Loan) s6 ti€n la 12.000.000 USD; Tuong duong252.960 triQu ddng vdi lii su6t ld2,75o/olndm vd thgc
hiQn grii tidn ti6t kiQm c6 kj hpn t4i Ngdn hdng TMCP Xu6t ntr6p khAu ViQt Nam - Chi nhdnh Hii Phdng. Do
hi
tiAn grii vd chi phi ho4t itQng tdi chinh vd tai U6n vay trong
kj'
t6ng
manh so vdi 6 th6ng dAu n5m 2013.
2.
cuf
De vA cHiNH sAcH xB roAN Ap nuxc r4r
r{p
DoAN HApACo
2.1. Kj, k6 torin, tlo'n v! ti€n tQ sfr dgng trong k6 todn
Kj,k6torlnndmctaTflpdodnHAPACOUateAuttngay0l/01 vdk6tthricvdongdy3l/12hdngndm.
Don vi tidn tQ sri dgng trong ghi chdp tt5 torin ld ddng Viet Nam (\lND).
2.2.
\
,ilil
rir{
A
P
1l
d6, doanh thu hopt clQng tdi chinh vd
>
Chuin mg'c vi Ch6 dO k6 toln 6p dgng
Chd dO kii rcdn dp dqtng
T4p dodn HAPACO 6p dgng Ch6 d9 Kt5 toan doanh nghiQp ban hdnh theo Quy6t dinh s6 15/2006/QE-BTC ngdy
201312006 dd dugc sria d6i, b6 sung theo quy dinh t4i Thdng tv 244l200glTT-BTC ngdy 3 l/1212009 cta BQ tru6ng
B0 Tdi chinh.
Tuyan b6 vi vi(c tudn thil Chuiin mryc ki! rcdn vd Chii dO kii todn
Tpp dodn HAPACO d6 6p dgng c6c ChuAn myc k6 todn ViQt Nam vd c6c vf,n bdn huong d6n ChuAn mgc do Nhd
nudc dd ban hdnh. C5c 86o c6o tdi chinh hqp nhAt dugc l4p vd trinh bdy theo dring mgi quy dlnh cria trng chuAn
mgc, th6ng tu hu6ng ddn thgc hiQn chuAn muc vd Ch6 dO k6 to6n hiQn hdnh dang 6p dyng.
Hinh thrlc ki! rcdn dp dqtng
Tdp dodn HAPACO 6p dr,rng hinh th6'c s6 k,5 toan Nhat k), chung trOn m6y vi tinh.
HAPACO
Cdng ty CO phAn Tf p ttoin
TAng 5 + 6 Khrinh H0i, Qu0n Ng6 Quydn, TP.
2.3. Co sri'l$p Br[o c6o
tii
Hii
Phdng
K!
kd to6n
tt
B6o c6o tdi chinh hg'p nh6t
ngdy 01/01i2014 d6n ngdy 30i06/2014
chfnh hg'p nh6t
B5o c5o tdi chinh hqp nh6t cria Tflp dodn HAPACO dugc lQp trdn co sd hgp nh6t b6o c6o tdi chfnh ri€ng cria TSp
dodn HAPACO vd b6o c6o tdi chinh cria c6c c6ng ty con do T$p dodn HAPACO ki6m so6t (c6c cdng ty con). ViQc
ki6m so6t d?t dugc khi TQp dodn HAPACO c6 khi ning ki6m so6t c6c chinh s6ch tdi chfnh vd ho4t dQng cria c6c
cdng ty nhfln ddu tu nhim thu du-q c
lgi ich ttr ho4t
dQng cta c6c c6ng fy nay.
86o c6o tdi chinh cta c6c c6ng ty con ilugc lflp cho ctng kj k6 to6n vdi b6o c6o tdi chinh cta Tip dodn HAPACO,
6p dgng c6c chinh s6ch ki5 to6n nh6t qu6n v6i c6c chinh s6ch kt5 to6n cria TQp dodn HAPACO. Trong trudng ho.p cAn
thi6t, 860 c6o tdi chfnh cta c6c cdng ty con dugc di6u chinh eC Oam bdo tinh nh6t qudn trong c6c chfnh s6ch ktl toan
dugc 6p dpng tai Tflp dodn HAPACO vd c6c c6ng ty con.
K6t qud hopt dQng kinh doanh cria c6c c6ng ty con dugc mua hoflc b6n di trong
chinh hqp ntr6t dr ngiry mua lai ho6c cho
ctt5n
k!
cluqc trinh bdy trong 86o c6o tdi
ngdy b6n khodn ddu tu d cdng ty d6.
.C6c s6 du, thu nhflp vd chi phi chri y6u, k6 cd c6c khodn ldi hay 16 chua thuc hi€n ph6t sinh tir c6c giao dich ndi bQ
dugc loai
trt
khi hqp nhAt 86o c6o tai chinh.
lqi nhu$n hoflc 16 vd tdi sdn thuAn kh6ng nim giu bdi c6 d6ng cria Tflp
dodn HAPACO vd rlugc trinh bdy d mgc ri€ng tr€n Bing cdn tt6i k6 to6n h-op nh6t vd 86o c6o k6t qui kinh doanh
Lqi fch cria
ci5
ddng thi6u
sO
ttr€ nien phAn
hqp nh6t.
Cdc c6ng
ty con
\
)t
c6o tdi chinh hqp nhdt:
C6ng ty con
V6n tlidu
lQ
V6n chri
s6'hii'u
Gi6 tr!vi5n
g6p Ti le
tqi30/06/2014
(%)
Au
C6ng ty TNHH HAPACO Ydn Son
COng ty TNHH HAPACO bOng eac
Cdng ty C6 phAn Hai He
C6ng ty CO phAn HAPACO H.P.P
Cdng ty TNHH HAPACO Phuong D6ng
32.894.800.000 26.169.600.000 26.169.600.000 100 %
37.300.000.000 11.000.000.000 I 1.000.000.000 100 %
45.000.000.000 7.238.119.565 7.238.119.565 100 %
20.000.000.000 l3.000.000.000 8.000.000.00 0 61,s4 vo
127.000.000.000 155.630.8s5.217 155.630.855.217 100 %
30.000.000.000 10.984.455.931 10.984.455.931 100 %
COngtyCOphanTMDVHdiPhdng 12.132.000.000 6.132.000.000 6.121.980.000 99,84vo
10.000.000.000 7.086.500.000 7.086.500.000 70,87oA
C6ng ty TNHH HAPACO ViQt Hung
Cdng ty TNHH HAPACO Hdi
T?i thdi di6m lap 86o c6o tdi chinh hqp nh6t, Cdng ty TNHH BQnh viQc Qu6c tr5 Green chua dugc T4p dodn
HAPACO
Diu tu'vho cdng ty li€n ktit
C6ng ty li6n ki5t ld mQt c6ng ty md Tflp dodn HAPACO c6 6nh huong d6ng k€ nhung khdng
cOng
ty
1i6n doanh cria T4p dodn
phii ld c6ng ty con hay
HAPACO. Trong 86o c6o tdi chinh hqp nh6t c6c kho6n dAu tu vdo cdng ty li6n k6t
dugc k6 to6n theo phucrng ph6p v6n chfi sd hiiu.
Tai thd'i di6m l{p 86o c6o tdi chfnh hqp nhAt, C6ng ty C6 phan Khu C6ng nghidp Hdi Phdng dE duoc chuyCn
OOi tac kh6c n€n khoin dAu tu vdo c6ng ty li6n ktSt ndu trdn kh6ng di6u chinh theo phuo-ng ph6p v6n
nhugng cho c6c
chri sd htu.
C6ng ty C6 phAn T4p dodn HAPACO da dAu tu g6p vi5n vdo Cdng ty C6 phAn DAu tu D6ng dugc Ti6n Sa s6 ti6n la
2
rj
d6ng (chi6m 20% v6n diCu lq). Theo Nghi quy6t cria HQi d6ng Qudn
tri, Tdp dodn HAPACO
s€ thsc hiQn
chuydn nhugng todn b0 v6n g6p n6u tr6n trong nam 2011. D6n thoi di6m 3010612014, Tflp dodn HAPACO chua
I
o
c
,F
A
Cdng ty C6 phin T$p ttoin
HAPACO
TAng 5 + 6 Kh6nh HOi, Qu0n NgO Quy€n, TP.
Hii
Phdng
B
6o
e6o
tii
chfnh hg'p nhdt
K9 k6 to6n tir ngdy 01/01/2014 d6n ngdy 30/06/Z0t+
hodn tAt dugc viQc chuy€n nhugng ndu tr€n vd khodn dAu tu vdo C6ng
ty C6 phAn
DAu tu DOng Duoc Ti6n Sa kh6ng
dugc hqp nh6t theo phucrng phdp v5n chri trdn 86o c5o tdi chinh hqp nh6t cria TQp ttodn HAPACO.
2.5. Lg'i thti thuong m4i
Lqi th6 thucrng mpi tr6n 86o c6o tdi chinh hqp nh6t ld phAn phu trQi gita mrlc gi6 mua so v6i phAn lqi fch cria Tip
dodn HAPACO trong t6ng gi6 tri hqp lf cria tdi s6n, c6ng ng vd c6ng ng tiAm tdng cria c6ng ty con, c6ng ty li€n kdt
ho[c don vi g6p v6n li€n doanh t4i ngdy thyc hiQn nghiQp vu dAu tu. Lqi tht5 thuong mai duo.'c coi ld mQt lo4i tdi sin
vd hinh, dugc tinh kh6u hao theo phuorg ph6p ttucng thdng tr6n thoi gian hfi'u dqng udc tfnh cria lgi
d6 vd kh6ng qu6 10 n6m.
thiS
thuong mai
Khi b6n c6ng ty con, c6ng ty li6n t6t fro6c don vi g6p vi5n li6n doanh, gi6 trf con lai cta khoin loi th6 thucrng m4i
chua kh6u hao h6t dugc tinh vdo khoin lail16 do nghiQp vp nhuqng b6n cdng ty tucrng frng.
2.6. C6ng cg
tii
chinh
Ghi nhqn ban diu
Tdi san tdi chinh
Tdi sdn tdi chinh cria TQp doan HAPACO bao g6m ti6n vd c6c khoin tuong ducrng fidn, c6c khoin phdi thu kh6ch
hdng vd phii thu kh6c, c6c khoin cho vay, cdc khoAn dAu tu ngfrn han vd ddi h4n. T?i thdi di€m ghi nhfln ban dAu, tdi
sdn tdi chfnh dugc x6c dinh theo gi6 mua cQng c6c chi phi phdt sinh kh6c li€n quan trpc ti6p d6n vi6c mua, phrit hdnh
tdi sin tdi chinh 116.
Nq phdi ffa Ai chinh
No phdi trd tdi chinh cria Tflp dodn HAPACO bao g6m cdc kho6n vay, cdc khoin phdi trd nguoi b6n vd phii trd
kh5c, chi phf phdi trd. Tai thdi rti6m ghi nhfln lAn dAu, c6c khodn ng phdi tri tdi chinh dugc x6c dinh theo gi6 ph6t
hdnh c6ng c6c chi phi ph6t sinh liOn quan hpc tit5p drin viQc ph6t hdnh ng phii trd tdi chinh d6.
Gid trisau ghi nhdn ban ddu
HiQn t4i chua c6 c6c quy dinh vd d6nh gi6 lpi c6ng cU tdi chinh sau ghi nhQn ban dAu.
2.7. Ti6n
vi
c6c
khoin tucrng tlu'ong ti6n
TiAn vd cdc khodn tuong duong ti6n bao gdm ti€n m{t t4i qu}, ti6n grii ngan hdng, c6c khoin dAu tu ngan han c6
thoi gian
2.8..Chc khoiin phfri thu
C6c khoin phdi thu dugc trinh bdy tr€n B6o c6o tdi chfnh hqp nh6t theo giri
tri ghi
s6 c6c khoin
phii thu kh6ch hdng
vd phdi thu kh6c sau khi trtr di c6c khodn dy phong dugc l6p cho c6c khodn nq ph6i thu kh6 ddi.
Dg phdng ng phdi thu kh6 ddi clugc trfch l$p cho ttrng khoin phii thu kh6 ddi c4n
khoin ng hoflc dU ki6n mric t6n th6t c6 thti xdy ra.
2.9,
cr1
vdo tu6i ng qu6 h4n cua cdc
Hing t6n kho
Hing tdn kho dugc tinh theo gi6 g6c. Truhng hqp gili trithuAn c6 th6 thuc hiQn duqc thAp hcrn gi6 g6c thi hdng tdn
kho dugc tinh theo gi6 tri thuAn c6 th6 thgc hi6n dugc. Gi6 g6c hdng tOn kho bao g6m chi phi mua, chi phi ctr6
vd cdc chi phi li€n quan trgc ti6p kh6c ph6t sinh dd c6 dugc hdng t6n kho d dia di€m vd tr4ng th6i hiQn tqi.
Gi6 tr! hdng tdn kho dugc xdc dinh theo phuong ph6p binh qudn gia quyAn th6ng.
to
Uir5n
HAPACO
C0ng ty C6 phdn T$p iloirn
tanis + O tcnann Ubi, Quan NgO Quyen,
phucrng ph6p x6c itlnh gi6
tri
rp. gai
phdng
Kl
B{o c6o tAi chfnh hg'p nh6t
01/01/2014
diln ngdy 30/06/2014
tir
ngdy
k6 to6n
sdn phAm dd dang: Chi phi sdn xuAt kinh doanh dd dang dugc tOp hS? theo chi phi
ph6t sinh thgc t6 cho timg giai dopn sin xu6t trong ddy chuyAn.
Hdng tdn kho dugc hpch to6n theo phucrng ph6p kd khai thucrng xuyOn.
Dp phdng giim gi6 hdng t6n kho dugc lip vdo thoi di6m cu6l
hor gi6 tri thuAn c6 th6 thuc hiQn dugc.
2.10. TAi
ty
ld s6 chdnh lQch gifa gi6 gdc cria hing tdn kho l6n
4.
sin c6 tlinh vir kh6u hao thi sin cti ainn
)
Tdi sin c6 einfr hiru hinh, tdi sin cO Oinn vd hinh dugc ghi nhfln theo gi6 g6c. Trong qu6 trinh sri dgng, tdi s6n c6
dinh htu hinh, rdi san ci5 dinh vd hinh dugc ghi nhin theo nguy6n gi6, hao mon lu! kti vd gi6 tri cdn l4i.
,t
N
Tdi san c6 einir thu€ tdi chinh dugc ghi nh4n nguydn gi6 theo gi6 tri hqp l1f hoflc gi6 tri hiQn t4i cta khoin thanh to6n
tiAn thu6 t6i thieu (khdng bao g6m thu6 GTGT) vd c6c chi phi trpc ti6p phdt sinh ban dAu li€n quan d6n TSCE thu6
tdi chinh. Trong qu6 trinh sri dgng, tdi sdn c6 dinh thu6 tdi chinh dugc ghi nhdn theo nguy6n gi6, hao mdn lu! kl5 vd
gi6 tri cdn l4i.
)l
\
Kh6u hao rlugc trich theo phuong ph6p duong th8ng. Thdi gian kh6u hao ilugc udc tinh nhu sau:
05 - 25 ndm
Nha cria, vat kii5n trfc
-
07 ndm
- 10 n6m
03 - 05 ndm
20 ndm
05 -
M6y m6c, thi6t bi
Phuong tiQn
06
vflntii
fhi6t bi, dung cp quin
lf
QuyAn sri dsng dAt co tndi han
TSCD thuQ tni chinh dugc trich kh6u hao nhu TSCD cria Tflp dodn HAPACO. DOi vdi TSCD thud tdi chinh kh6ng
ch6c chin sE dugc mua l4i thi s€ dugc tinh trich kh6u hao theo thdi hqn thu€ khi thdi han thu€ ngin hon thcri gian sri
dlng htu ich.
2.11. C6c khoin
ttiu tu tiri chinh
:
,(
C6c khodn ddu tu tdi chfnh tai thdi didm b6o c6o, n6u:
-
Ky phi6tt tin phi6u kho b4c, tidn gri'i ngdn hang c6 thoi han thu h6i hodc d6o h4n kh6ng qu5 3 th6ng kd tt ngdy
mua khoirn dAu tu d6 dugc coi ld "tuong duong tiAn";
C6 thdi han thu h6i v6n dudi I n6m ho{c trong I chu kj,kinh doanh dugc phdn lo4i ld tdi sdn ngin hpn;
C6 thcri hpn thu h$i vijn trQn 1 ndm ho4c hon 1 chu k! kinh doanh duqc phdn 1o4i ld tdi sdn ddi han.
'h
d
:{
II
=
Dg phdng gidm gi6 dAu ru clugc l4p vdo thdi di€m cuOi tcy ld s6 ch6nh lQch giira gi6 g6c cria c6c khoin dAu tu dugc
h4ch to6n tr€n s6 k6 to6n l6n hon gi6 tri thi trudng hoac gi6 tri hqp lf cria chirng tai thoi di6m lap dy phdng.
DOi vdi c6c kho6n dAu tu chimg kho6n: n6u chimg kho6n dd dugc ni6m y,5t ttri gia tri thi tructng duqc tinh theo
giri giao dich binh qudn tpi ngdy trich lQp dr.r phdng tren Sd Giao dich Chrlng kho6n Hd NQi (HNX) hopc gi6
d6ng cria r4i ngdy rrich lQp dg phdng tr€n Sd Giao dich Chring kho6n Thdnh ptr6 H6 Chi Minh (HOSE); n6u
-
chung khoan chua dugc ni6m y6t tr€n thi truong chring kho6n thi gi6 tri thi truong dugc x6c dinh theo girl giao
dich binh qudn tr€n th! trucrng giao dich cria c6c c6ng ty d4i chring chua ni6m y6t lUeCom) t4i ngdy lflp dU
phdng ho4c gi6 trung binh tr6n co sd gi6 giao dich duo. c cung cAp tOi thi6u bOi ba cdng ty chirng kho6n tai thoi
dg phdng. Truong hqp khdng th6 x6c dinh dugc gi6 thi truong cria chimg kho6n thi T4p dodn
HAPACO khdng trich lflp dU phdng gidm gi6 chrmg kho6n. OOi vOi chring kho6n ni6m yi5t bi hty giao dich,
ngirng giao dich k6 tu ngdy giao dich thri s6u trd di thi gi6 tri thi truhng ld gi6 tri sO s6ch t4i ngdy lip bing cdn
d6l t6 toan gdn nh6t.
cti6m l1p
-
D6i vdi cdc khoAn ddu tu ddi han vdo td chric kinh t6 kh6c: mric trich
c6o tdi chfnh hqp nh6t c0a td chric kinh t6 khac.
lQp dg phdng
dugc x6c dinh dUa viro 86o
COng
ty C6 phin Tip ttoin HAPACO
+ O ruranfr gbi, Quan Ng6 Quydn, TP. Hdi
tanis
Phdng
Kl
kt5
86o c6o thi chfnh hg'p nh6t
to6n tir ngny 0l/01/2014 di5n ngny 30/06/2014
2.12, Chi phi tli vay
Chi phi di vay rtugc ghi nh$n vdo chi phi sin xu6t, kinh doanh trong k! khi ph6t sinh, trt chi phf di vay li6n quan
tr.uc ti6p d6n vigc dAu tu xdy dpg ho4c sdn xuAt tdi s6n dd dang dugc tinh vdo gi6 tri cta tdi sin d6 (duo. c v6n ho6)
khi c6 rtri cric diAu kiQn quy dlnh trong ChuAn mUc K6 to6n ViQt Nam s6 16 "Chi phi di vay".
Chi phi rti vay li6n quan trpc ti6p d6n vigc dAu tu xdy dyng hopc sin xudt tdi sin dd dang cAn c6 thb'i gian dri ddi
(trdn 12 th6ng)
phi6u, c6c khodn chi phi php ph6t sinh li6n quan t6i qu6 trinh ldm th0 tqc vay.
11
2.13. Chi phi
tri
tru6'c
,NG
,*\tI
ffi
tru6c chi li6n quan dtin chi phi sin xuAt t
C6c chi phi
k6t qui hoat dQng sin xu6t kinh doanh c0a nhi6u
ni6n dQ kt5 to6n tlugc hpch to6n vdo chi phf trir tru6c ddi hqn d6 phdn UO AAn vdo ki5t qu6 ho4t dQng kinh doanh trong
C6c chi phi d5 phSt sinh trong
nim tdi chinh nhrmg li€n quan
di5n
c6c ni€n d0 k6 to6n sau.
ViQc tinh vd phdn b6 chi phi trd tru6c ddi hpn vdo chi phi sdn xuAt kinh doanh tung kj' h4ch to6n dugc c6n cf vdo
tinh ch6t, mric dQ trng loqi chi phi clii chgn phuong ph5p vd ti6u thric phdn b6 hSp ly. Chi phi tri trudc duqc phdn b6
dAn vdo chi
phi san xu6t kinh doanh theo phuong ph6p tluong thing'
2.14. Chi phi
phii
tri
C6c khodn chi phi thUc t6 chua ph6t sinh nhung dugc trich trudc vdo chi phi sdn xu6t, kinh doanh trong k! Oe eam
bdo khi chi phi ph6t sinh thr,rc t6 kh6ng gdy dQt bitin cho chi phi sdn xu6t kinh doanh tr6n cs s0 ddm bdo nguy€n t[c
phir hqp gifta doanh thu vd chi phf. Khi c6c chi phi d6 ph6t sinh, n6u c6 ch6nh l6ch vdi s6 da trich, k6 toan ti6n hdnh
ghi b6 sung ho4c ghi gi6m chi phi tuong tmg v6i phAn ch6nh lgch.
2.15. Viin chfr sd hiiu
V6n ddu tu cria chri sd htu duqc ghi nh$n theo s6 v5n thgc g6p cia chri sd hfiu.
Thflng du v6n ci5 phAn dugc ghi nhfln theo s6 ch€nh 19ch lcrn hon/hoic nh6 hon gifi'a gi6 thgc t6 phdt hdnh vd mpnh
gi6 cd phi6u khi ph6t hdnh c6 phi6u lAn dAu, ph6t hanh bO sung ho{c t6i ph6t hdnh c6 phi€u qu!. Chi phi t4rc titSp
li€n quan dtin viQc ph6t hdnh b6 sung c6 phi6u ho6c t5i ph6t hdnh c6 phi6u qu! dugc ghi gi6m Th4ng du v6n co
phAn:
qu! ld c6 phi6u do Tflp ttoin HAPACO ph6t hdnh vir sau d6 mua lpi. C6 phi6u qu! duqc ghi nhfln theo gi6
tri thqc t6 vd trinh bdy tr6n Bing Cdn a6i ti5 toan ld mQt khodn ghi gi6m vt5n chri sd htu. TQp dodn HAPACO kh6ng
ghi nhfn c6c khoin lai 06) khi mua, b6n, ph6t hdnh hoflc hriy c6 phi6u qu].
C6 phi6u
Lgi nhuQn sau thu6 chua phdn ptrOi ta s6 lqi nhu?n tir c6c ho4t dQng c[a doanh nghiQp sau khi tru (-) cdc khodn di6u
chinh do 6p dgng tr6i t6 ttray d6i chintr s6ch k6 to6n vir diAu chinh trOi t6 sai s6t trqng y6u cia c6c ndm truoc. Lgi
nhu4n sau thu6 chua ph6n ph6i c6 th6 dugc chia cho c6c nhd ddu tu dr,ra tr€n t!' lQ g6p v6n sau khi duo. c Dpi hQi
ddng C6 d6ng ph6 duyQt vd sau khi dd trich lQp c6c qu! theo DiAu l€ Tgp dodn HAPACO vd c6c quy dfnh cna ph6p
lu0t Vi€t Nam.
C6 tric phii tr6 cho c6c c6 dOng dugc ghi nhpn ld khoin phdi trd trong Bdng Cdn d6i k6 to6n cria TQp dodn
HAPACO sau khi c6 th6ng b6o chia c6 tuc cria HQi d6ng Quin tri Cdng ty vd thdng b6o ngdy ch6t quy€n nhfln c6
tric cria Trung tdm luu
kf
chimg kho6n Vigt Nam.
K\I
,\A
.'rrE
HAPACO
Cdng ty Cd phin T$p iloin
TAng 5 + 6 Kh6nh H0i, Quin Ngd Quy6n, TP. H6i
2,16. CAc nghiQp vg bing ngo4i
C6c nghiQp vq phdt sinh
Phdng
B5o c6o thi chinh hg'p nhdt
Kl
k6 to6n t& ngdy 0l/01/2014 drln ngdy 30i06/2014
tQ
bing c6c dcrn vi tiAn
tQ
kh6c vdi
tj'gi6 giao dich vdo ngiy ph6t sinh nghiQp vg. T4i ngny k6t thtc nim,
hach todn theo
c6c khoin muc tiCn tg (tiAn
mpt, tidn gfti, ti6n dang chuy6n, ng phdi thu, ng phdi trn kh6ng bao gdm c6c khodn Nguoi mua
fng trudc vd Ung
tru6c cho ngudi b6n, Doanh thu nhfln trudc) c6 g6c ngo4i t€ dugc drinh gi6 lai theo rj' gi6 mua vdro cta ngdn hdng
thucrng m4i noi Tdp dodn HAPACO md tdi khoin cdng U6 tal ttrOi diCm 10p 86o c6o tdi chinh. tdt ca c6c khoin
ch€nh lQch t! gi6 thgc t6 ph6t sinh trong kj, vd ch6nh lQch do
cu6i
k!
ctuqc hpch to6n vdo k6t qud hopt ttQng kinh doanh cria
2.17. Ghi nh$n doanh
kj
kti to6n.
thu
-
I
hdng
Doanh thu bdn
ry
Doanh thu b6n hdng dugc ghi nhpn khi d6ng thoi th6a mdn c6c di€u kiQn
.
-
PhAn lon
rui ro vd lgi fch gdn li€n voi quydn sd hilu
sau:
r$
sdn phAm hopc hdng h6a dd dugc chuy6n giao cho
mua;
Tap dodn HAPACO kh6ng cdn ndm gifi quyAn quin llf hdng h6a nhu ngudi sd
htu hdng h6a hodc
ngudi
l
3(
i,i
quyAn ki6m
so6t hdng h6a;
-
Doanh thu
du-o.
c x6c tlinh tucrng d6i chic chin;
Tap dodn HAPACO dd thu duoc hof,c s€ thu dugc lqi fch kinh tti tir giao dich b6n hdng;
X6c dlnh dugc chi phi li6n quan d6n giao dich b6n hdng.
Doanh thu cung ctip dichvw
Doanh thu cung c6p dlch vg dugc ghi nhpn khi ki5t qui cria giao dich d6 dugc x6c rtinh mQt c6ch d6ng tin cfly.
Truong hqp vipc cung c6p dich 4r li6n quan d6n nhi6u kj'thi doanh thu dugc ghi nirgn trong k! theo k6t qui phAn
cdng vipc dd hodn thdnh vdo ngdy lpp Bing c6n d6i
t6 toan
cria
k!
d6. K6t
qui cria giao dich cung c6p dich vu dugc
x6c dinh khi th6a mdn cdc tli6u kiOn sau:
-
Doanh thu
tt
giao dich cung c6p dich vp d6;
X6c ilinh dugc phAn c6ng vi6c dd hodn thdnh vdo ngdy l6p Bdng cdn d6i k6 to6n;
Xdc dinh duo. c chi phi ph6t sinh cho giao dich vd chi phi dC hoan thdnh giao dlch cung c6p dich vu
PhAn cOng viQc cung c6p dich
Daanh thuhoqt ddngtdi
ru
d6.
thdnh.
dd hodn thdnh dugc xdc dinh theo phuong ph6p d6nh gi6 c6ng viQc hodn
chinh
Doanh thu ph6t sinh tir tiAn ldi, tiAn bdn quyen, c6 ttc, lqi nhu?n dugc chia vd c6c khoin doanh thu hoAt dQng
chinh kh6c
sau:
-
C6 khd nsng thu dugc lqi ich kinh ti5 tu giao dich
tdi
lgi nhufln tir viQc g6p v6n.
2"18. Ghi nh$n chi phi tdi chfnh
C6c khoan chi phi tlugc ghi nhQn vdo chi phi tdi chinh g6m:
16
li€n quan d6n c5c ho4t dQng dAu tu tdi chinh;
Chi phf cho vay vd di vay v6n;
Cdc
khoin
Dr,r phdng
16
do thay O6l t5t gia h6i doei cira c6c nghiQp vu ph6t sinh 1i6n quan d6n ngo4i tQ;
gi6m gi6 dAu tu chring kho6n.
C6c khoAn tr6n dugc ghi nhfln theo t6ng s6 ph6t sinh trong
kj', khdng bi trt vdi doanh thu hoat
0
t
Poarrh thu dugc x6c dinh tuong d6i ch6c chdn.
Chi phi hoflc c6c khoin
.l{
(
d6;
C6 tuc, lgi nhufln dugc chia tluqc ghi nhpn khi Tflp dodn HAPACO dugc quy€n nhpn c6 tric hoflc dugc quydn nhfln
-
\
{
n
i\
dQng
tdi chinh.
COng ty C6 phAn T$p iloin HAPACO
tAniS + e fnann u6i, Quan NgO Quy0n, rp. Hdi
Phdng
86o
c6o
tii
chfnh hg'p nh6t
Kj,k6 todn tir ngdy 01/01/2014 d6n ngdy 30/06/2014
2.19. CAc khoin thu6
:,
.^
t hue nen hann
Tdi sin thu6 vd c6c khodn thui5 phdi nQp cho k! ki5 to6n hiQn hdnh vd c6c kj, kti toan trudc duo. c x6c dinh bing s6
ti€n dU kii5n phdi nQp cho (hoic tlugc thu h6i tir) co quan thu6, dga tr6n c6c mri'c thu6 su6t vd c6c luQt thu6 c6 hiQu
lgc d6n ngdy k6t thric k! tinh thu6.
T4i Cdng ty TNHH HAPACO Ddng Bic - C6ng ty con cta Tflp dodn HAPACO: Theo GiAy chring nhfln uu ddi dAu
tu s6 02l2003ruDDTru8 ngiry 0910112003 cria UBND tinh Hda Binh: C6ng ty dugc hudng thu6 su6t uu ddi thu6
TNDN ld l}%trong thdi han 15 n6m; C6ng ty dugc mi6n thu6 TNDN trong 04 nim vd giim 50% s6 thui5 phni nQp
trong 09 n6m tiiSp theo. Ndm 2014ldnam tht 1l Cdng ty 6p dUng mric thu6 su6t thui5 TNDN \it l0% vd ld ndm thri
07 C6ng ty dugc giim 50%o sO ttru6 phdi nQp.
3.
TIEN VA CAC KHOAN TTIONG DT'ONG TIEN
30/0612014
Ti0n mit
-.1
I len gul ngan nang
4.
CAC KHOAN
D.A,U
DAu tu ng6n h4n kh6c(r)
VND
2.737.666.9s4
10.593.336.050
55.140.191.383
13.516.568.939
57.877.858.333
3010612014
0110u2014
\ND
\,}ID
103.584.924
103.s84.924
323.315.000.000
326.415.000.000
(84.783.624)
Dg phdng gi6m gi6 dAu tu ngfn hqn
-
VND
2.923.232.889
Tr.lTAr CHINH NGAN HAN
Chring kho6n dAu tu ngin h4n
(')
01t01/2014
(86.219.s24)
323.333.801.300
326.432.36s.400
30t06t2014
0110112014
VND
\TND
Chi ti6t c6c khodn DAu tu ngdn han kh6c tqi thdi didm3010612014 nhu sau:
(2)
r
-.I len
gul co Ky n4n ren J mang' '
Cho C6ng ty C6 ph6n TMDV )C{K HAi Ding vay
Cho C6ng ty C6 phAn An Binh Vdn Y€n vay
322.815.000.000
315.615.000.000
\
\
,l
10.000.000.000
s00.000.000
800.000.000
J
I
323.315.000.000
(t)Bao
g6m ti€n grii ti6t kiem c6
326.415.000.000
kj' hpn trdn 3 th6ng Tpi Vin Phdng Tpp doin HAPACO vd t4i C6ng ty TNHH
Hapaco Hdi Au chi ti6t nhu sau:
Khoin ti6n gri'i c6 k! hgn tr6n 3 thdng t4i Vin phdng T{p tlo}rn HAPACO, chi ti6t nhu sau:
./ Khoin ti€n gti c6 k! hpn tqi Ng6n hdng TMCP Xu6t nh6p khAu ViQt Nam - Chi nh6nh Hii Phdng theo hqp
,t
.,1
.. a.^
oonguen gur so rl.12.2013EIB-HAPACO ngity 1211212013 vdidi6u khodn chi tii5t:
./
-
56 ti6n grii: 231.990.000.000 ddng;
Laiti6n grii: \o/olnlm:
K!
hpn
gt'i:
12 th6ng.
Khodn tiAn grii c6 kj,h4n t4i Ngdn hdng TMCP Qudn DQi v6i di6u khoiin chi titit:
Sd ti6n giri: Theo s6 ti€t kigm sO La 4rc927 la 10.000.000.000 d6ng; 56
I 1.095.000.000 ddng;
ti6t kiQm s6 LA 416928 ld
c6 ptrAn T$p tloin
99ng
HAPACo
-tv
Tdng 5 + 6 Kh6nh HOi, Qu0n Ngd Quydn, TP. Hdi
'/
-
Ky
ki5
to6n
86o c6o tdi chfnh ho.n nhdt
jdio|ioti
til nggy 0t/0U2014 ae"
"gay
LAltiAn grii: 8o/o/ndm;
Ky h4n gri'i: 12 thdng.
Hgp d6ng ti6n grii c6
3 8.
'/
Phdng
1
kj
hpn
s6:s.t:.zst.ll65545.TG ngdy 10t04/2013
3.25 I . I 165545 'PLTG ngdy 1010412014 tqi Ngdn hdng TMCP
Qudn ddi
khodn chi titit:
SO
vd phq lqc hqp d6ng tiAn grii s6
- Chi nh6nh Hii phdng vdi c6 di6u
ti6n grii: 8.000.000.000 ddng;
LAi tidn grii: 7oh/ndm;
Ky han grii: 12 thfing.
Hqp d6ng ti6n grii c6
k| hpn sO tO+.t:.2S1.1165545.TG ngdy 231t2t2013 t4i Ng6n hdng TMCP eu6n
Chi nh6nh Hdi Phdng
56 ti€n grii: 2.500.000.000 d6ng;
Ldi ti€n grii: 1,SYo/ndm;
K! han gtri: 12 th6ng.
dQi-
Ktroin tidn grii c6 k) h4n tgi Ng6n hirng Thuo'ng mgi Cd phAn QuAn rlQi tgi C6ng ty TNHH Hapaco H6i
Au
tidn 59.230.000.000 rl0ng, chi ti6t nhu sau:
s6
tl6ng
sai Phg lgc hgp ttdng
Lii su6t Ngiry rt6o h4n 56 du.tidn gii.i
0410612013 55.13.251.1084223.TG 55.13.251.1084223.PLTG 7,00% 04/06t2015 2.000.000.000
26109/2013 100.13.251.1084223.TG
7,50yo 26t09t2014 2.000.000.000
02110t2013 101.13.251.1084223.TG
7,s0% 02/l0t2ot4 5.000.000.000
1511112013 I10.12.251.1084223.TG
7,50o/o t511t2}t4 8.330.000.000
03112/2013 114.12.251.1084223.TG
7,50o/o 03112/2014 2.500.000.000
Ngiy
ho.p
tl6ng sii hqp
t7lt2t20t3 117.12.251.1084223.7G
7,50% 17/12t2014
25n2t20t4
A3rct/Zlts
4.200.000.000
10t0U2015
2.000.000.000
t7/0tt2lt5
2.800.000.000
t7t0t/2015
2.000.000.000
2511212013 124.12.251.1084223.TG
7,50yo
03101/2014 01.14'251.1084223JG l4'13.251.1084223.PLTG 7,5lyo
1010112013 04.13.251.1084223.TG 04.13.251.1084223.PLTG 7,50yo
17101/2013 07'13.251.1084223.TG 07'13.251.1084223.PLTG 7,5lyo
17101/2014 01.14.251.1084223.Tc
7,50o/o
22101/2013 13.13.2s1.i08 4223.TG 13.13.251.108 4223.ILTG j,slyo
2810112013 l2.l3.2sl'1084223.TG 12.13.2s1.1084223.PLTG 7,s0%
28102/2013 22.13.2s1'1084223.7G 22.t3.251.1084223.PLT3 7,50o/o
1910312013 25.t3.251.1084223.TG 25.13.251.1084223.?LTG 7,00o/o
1010412013 37.13-2st'1084223JG 37.13.251.1084223.PLTG 7,00o/o
i5105t20t4 14.14.251.1084223.TG
22/01/2015
28/01/201s
28t02t2015
1gt03t2015
tl/O4tllts
7,5A% tst05/2a$
)(
6.500.000.000
1.500.000.000
6.200.000.000
3.000.000.000
2.400.000.000
4.300.000.000
3.500.000.000
\
1.000.000.000
s9.230.000.000
,
HAPACO
Cdng ty C6 ph6n T$p tloin
rAnfS + O rtrann Irbi, Quan NgO Quyen,
5.
rp.
HdiphOng
86o cdo thi chinh hg'p nh6t
Kj'k6 torin tii ngdy 01/01/2014 di5n ngdy 30/06/2014
cAcKHOANPHAITHUNGANHANKHAC
01t01/20t4
30t0612014
VND
VND
110.544.266
Phai thu ngudi lao dQng
Phai thu kh6c
(-)
(-)
r
02.935.048
199.426.104.800
142.292.633.901
199.536.649.066
142.39s.s68.949
Ctri ti6t C6c khoirn ph6i thu ngan h4n kh6c tai thdi di€m 30106/2014 nhu sau:
r,-.
..1
-
Phai thu v€ ldi ti€n gui
Phei thu COng ty C6 ph6n Cn6 Ui6n N6ng LAm sdn Thdnh ph6
Giang
-
Phai thu C6ng ty C6 phAn DQt may Hapaco
Hi
Phai thu Cdng ty C6 phln Thuong m4i XuAt nh{p khAu Hdi Esng
Phei thu Cdng ty C6 phAn DAu tu HAFINCO
PhAi thu v6 ti6n chi hQ Cdng ty Vdn Bdn - Ldo Cai
30106t2014
01t01t2014
VND
\TND
16.254.086.539
5.273.145.821
r.028.804.852
1.028.804.852
44.t83.278.238
44.115.774.238
1.s08.848.888
1.511.670.637
18.940.485.871
18.940.485.871
500.000.000
500.000.000
(-)
97.207.885.000
65.0s4.885.000
Phai thu quy khen thudng phtic lqi chi vugt
l .881.756.968
1.441.947.968
TNHH BQnh viQn Qu6c tli Green
Phai thu C6ng ty CO phAn KCN H6i Phdng
1.208.822.960
2.050.000.000
Phai thu cdc d6i tuqng kh6c
4.789.03s.484
4.425.919.514
199.426.104.800
142.292.633.901
Hqp d6ng hqp t6c dAu tu
PhAi thu COng ty
(*)Theo
Kinh doanh s6 30.6l2012lHTDT ngdy 30 th6ng 06 n6m 2012 vit PhU lgc Hqp
d6ng hqp r6c kinh doanh s6 0I/HDDT-PL0I ngdy 0110712013 gifa C6ng ty C6 phAn Tflp dodn HAPACO vd C6ng
ty C6 phAn EAu tu HAFINCO thi T4p doan HAPACO chuy6n cho C6ng ty C6 phAn EAu tu HAFINCO <16 ctng hqp
Hqp ddng Hqp tdc DAu tu
4
.\/
9.873.100.000
Phai thu c6ng ng c6 nhdn
-
t6c dAu ru t6i da la 100 qi d6ng vdo mqc dich hqp t6c do hai bdn th6a thuOn. Theo d6, hai b€n quy6t toAn k6t qud hqp
t6c dAu tu kinh doanh dinh k! 6 thriag mQt lAn. Ngodi ra, trong trudng hqp c6 rrii ro vd thua 15, COng ty C0 ph6n EAu
tu HAFINCO phdi chiu tr6ch nhigm 100% v€ khodn v6n bithua 15 vd hodn thdnh mgi nghia vg tdi chinh li0n quan
d6n nhd nudc, d6i t6c vd khiich hdng. T4i thdi di6m 30106/2014, T4p dodn HAPACO dd chuy6n cho d6i t5c trong
Hon dOn3 Hqp t6c Diu tu - Kinh doanh s6 tidn\d,97.207.885.000 d6ng.
ln
IH,
,o\
\
