Báo cáo tài chính hợp nhất quý 4 năm 2011 - Công ty Cổ phần Tập đoàn Hapaco

'. "t
COng ty C6 phdn T$p clohn HAPACO

B5o ciio tdi chinh hg'p nhdt

TAng 5 + 6 Khdnh HQi, Qufln Ngd Quy6n, Hai

Phong

Quf 4 n[m 20ll

nAxC CAx DoI KE ToAN HOP NHAT
T4i ngiy 31 thing 12 ndm20ll
Thuy6t
minh

MA
so

100

TAI SAN

A TAI SAN NGAN HAN

ll0 I
111
tt2 2
1

Tidin vh cfc

26"609.364.009

15.915.18r.892

26.609.364.009

C6c khodn tu
t

Cdc khoin ph6i thu ngfn h4n

131
132 2
135 5
139 6

Crlc khoin dAu tu

tii

152
154
158

0.364.000.000

chinh ngf n hgn

420.181.511

111.102"025.308

.269.666.841

n2.522.464.742

(*)

(849. r 85.324)

DU phong giam gi6 dAu tu ngfrn han

1

(1 .420.439

.434)

86.551.60r.060

I r 6.218.905.693

Phai thu cfa khdch hdng

25 .821 .624 .07 4

34.404.550.620

Tra tru6c cho ngudi b6n

12.040.601.253

15.265.501.26t

C6c khoan phai thu kh6c

152.489 336.925

70.197.558.704

DU phdng

phii thu ngin h4n kh6 ddi (*)

140 IV Hdng tdn kho
141 1 Hdng t6n kho
149 2 Dq phong giam gi6 hdng t6n kho (*)

151

322.847.008.385

26.279.181.892

130 IIt

150

VND

302.355.717.768

khoin tutrng tluong tidn

DAu tu ngin han

1

0ltarnOtt

VNI)

_.:
l len

I2O II
121
129 2
1

3Ut2t20tt

V Tni sdn ngln h4n khdc
1 Chi phi trd tru6c ng6n h4n
2 ThuC GTGT dugc kh6u tru
3 Thu6 vir c6c khoan kh6c phai thu Nha nuoc
4 Tai san ngan hqn khdc

t

(3.799,961 .192)

(3 .648.7 10

79.814.712.659

58"0r 5.414.876

79.814.712.659

58"115.001.222

.892)

(99.586.346)
9.289.740.640

10.90r.298.499

531.033.868
5.025.986.061

683.02'7 "2s7
5

.222.72s .81 8

802

I r.285.988

3.724.494.903

4.984.259.37 6

8.22

5

.


',&
Cdng ty C6 phAn T$p tlohn HAPACO

Brio crio tAi chinh hop nhSt

Tdng 5 + 6 Kh6nh H6i, Qudn Ne6 Quy€n, Hai

Phons

Ouf 4 n5m 201 I

BANG CAN DOI KE TOAN HOP NHAT
Tai ngiy 3l thring 12 ndm

20ll

(ti6p theo)

so

31/l2t20tt

Thuyi5t

ME

TAI SAN

minh

200

B

TAI SAN DAI HAN

220

II

221

I

0t/0r/20r

VND

387.021.019.813

320.286.916.610

-.
I ar san co olnn

233.sl6.782.812

202.078.796.60t

Tdi san c6 dinh hfiu hinh

140 .392.7 43 .1 | t

136.554.001.821

.,

I

,

222

Nguy€n gid

2

30. 190.867.447

2

223

, -":
' lu!
Gid rri hao mon
ke (*)

(89.798. t24.336)

(7

227

J

r

VNT)

Tdi san c6 ainl v6 hinh

228

NguvAn gid

229

. , kd (*)
Gia rri hao mon lu!-"-{

230

4 Chi phi xdy dgng co bdn do dang

250

IV Cric khofrn tlf,u tu thi chfnh dhi

r0
hgn

lt

t2,103.636.585
5.549.628.764)

5.510.823.574

5.873.328.318

7.132.091 928

7 132 091.928

(1.621.27 t.354)

0.258.766.6 t0)

.613.216.127

59.651.460.462

87

142.053.642.206

t04.567.197.480

1t7.262.483.123

62.288.382.132

,

c

ty li6n

252

2 DAu tu vdo c6ng

258

J

2s9

4 Dp phdng giam gi6 dAu fu tdi chinh ddi han

260

V

261

269
270

1

kt5t, 1i6n doanh

DAu tu ddi han khdc

Tii sin

26.212.251.523
(1.421.092.440)

dhi han khdc

Chi phi trd tru6c ddi h4n

VI Lqi th6 thu'ong m4i

TONG CONG TAI SAN

42.278.814.748

1

2.793.937.995

2.140.216.289

t2

2.793.937 .99s

2.140.216.289

l3

8.656.6s6.800
689.376.737.581

c

I

l

500.706.240

643.133.924.995

)

\


Cdng ty C6 phAn T$p

tloin HAPACO

B5o crio

TAne 5 + 6 Kh6nh H0i,'QuOn Ne6 Quyen, Hdi

Phdng

tii

chinh hop nhdt

Quf 4 nIm 201I

gANc cAN DoI KE TOAN HOP NHAT
Tai ngiy 3l thring 12 ndm 20ll
(ti6p theo)

Thuy€t
minh

ME

SO

300

NGUON VON

3y12t20tl

0u0v20tl

VND

VND

Ng PHAITRA

154.195.954.300

112.488.611.764

310 I
311 I
312 2
313 3
314 4
315 5
316 6
319 9

Nq ngfn h4n

125.720.781.484

111.471.356.464

51.401.704.444

43.096.012.62t

22.077.490.893

14.828.936.18s

323 tl

Qu! khen thu&ng, phirc lgi

(I.649.280.r7r)

(6t3.s38.421)

330 II

N9'dAi h4n

28.475.172.816

1.017.255.300

JJJ

Phai

2s0.900.000

350.900.000

A

J

,i

vay va n0 ngan nan
Phai

14

tri ngudi biin

Nguoi mua tr6 ti6n tru6c
Thu6 vd cdc khodn ph6i n6p Nhd nuoc
Phdi trd nguoi lao dQng

7.079.584.015

9.825.030.3 80

3"574.181.019

3.526.152.448

I6

5.111.958.701

3.414.666.513

C6c khoan phdi trd, phdi nQp khdc

l1

28.824.332.881

34.349.700.298

tri

ddi han krh6c

Vay vd ng ddi han

400

B

V6N CHU SO UIIU

410

I V6n chri sn hftu

Dr,r phdng

l8

t9

V6n dAu tu cua chtr sd hiru

412

2 Thdng du v6n c6 phAn

414

4 C6 phitiu quy (*)

416

6 ch6nh lQch r,i gi6 h6i do6i

417

420

Qul dAu tu ph6t tri€n
8 Qu! dU phdng tdi chinh
l0 Lgi nhufln sau thu6 chua

410

C

530.987.446.217

504.830.609.103

530.987.446.217

504.830.609.1 03

244.362.290.000

186.516.780.000

204.590.154.219

241 .782.548.67 t

.s43)

(4.662.93s.s43)

(4 .662.935

.186

58.878.3 52

60.153.508.593

59.121 .68]' "697

169 .31 4

7

6.616.55

T6NG CQNG NGUON V6N

K6 tof n tru6'ng

26

689.376.737.581

t{AFA6{
Tru'ong Bri Minh

9.'74".046.590

4.193.331.064

ffi
^\\-/,;\
S4€r'i tPP

6.212.649336

I .63 5

,19.7 57 .903.127

phAn ph6i

Lqr icH cuA cO DONG THIEU sO

666.3 55.300

130.000.000

Doanh thu chua thUc hi€n

I

21.418.224.000
676.048.816

trq c6p m6t vi6c lam

411

440

3.044 "395.846

Chi phi phdi tra

334 4
336 6
338 8

418

l5

3.294.809.702

25.814.704.t28
643.133.924.995

ngdy I 6 thdng 02 ndm 201 2
GiSm d6c


tr

)d-:

S^

ci(

.rqt

=$

.,^

>,sJ 6
! €
-:
\O
ol\

lr) iO-,F- \O
O € O Fn\\q
O iA r) (>
tr- al O aI
.lv1\-9
.(f O\ iO
\O
-\o
- = - al
qqq"1
\
?.tN*oo6l
\O\9O\\O'_N$la)
f)
ri a.l

O

>.'9
-]

* i 9 r) d
co V r) * \O

nca09q9
..r \O hr * \O
- <- O cr. r)
-\\99i
OO cr\ oO F- cr,
d oo \ c.r oo
11 n\tnv)t
oooro+oi

O\
rO
<
?O
\O
eQ
d

rn ca al
O ci Fo9c.lR
oO oO O
r) oo F9q9
cq <. CO
co F- o
co\o61
-jc.i o.

c.

n
sl

n
N

t-6
:

€
A\
9
f0O
cl
al
F^I
vi

r+

d

al

F-

q
\O
t-q

aa

*

0o

o\

al

rr+

F

*

c..l

Lo

F-

00

ce

F-

Ft--

,.i

r..i

F€
n
ae

\

aa,

ro
ltl

,tl

\
\l

)c

\

tf,

M

'\

\c

OA

to vr € oo al
e \O t O\ t
aO$OO\OH

q>
=2
s

viJe.i.otaO
al
t-- €
o O'
o o\ S

r} * \o ca N a:t o oo al
\O F- b * O aO \O oo rcO\O*
-\ON-F-or\O\
rioi\irio.+
..; +oi

\o
It- O'
o
.\l hr
\
\o \o
o\ $ r.o \o c\
\
0O \O - co ti

ci ci
F- $ ?O \O \O C..l
O\ c\

F

C.l t< *

O\ co c\

\O t

s1- t
oo O\
\O t

\O
r) r.;
r) cO O t-- a:l rca
oo o o\ \o o\ \o \o o,
r) \o t\l o o o\
- €
- O\
\O O
\O 0O
6
O
S n
$

O, F.)
vvv

cn -

N
\O

c')
r.-

.n
o\

.:f
t-- o O
O
\O Foo O

-

aO

N

E'+
F-

0o

qlu qtl

7,,?
(Dr
2L

:88

)+i

i.ti

z
tr >'>

\O oo € r) tO
€ + ro t- \o

\ or\ $ r"O \O O \O
$ O\
o \o \o c\ t= o\ F o\ €

O

F€
vl

q-:\
q n
n

nq\v?.19
h, \O @ s
\O
\O
\O N W
-.>,tr ?\t.)=t09
O
f- oO € $ cO V-l (\
q. .a
,<6 1 )c! aa F- io o, \o
\o
ol
€ la)
Fro
o
+
*
F- \O O o.\ (> Ir- \O S $ c..l .O - N o.\ t-- .+ ./)

l+l
rjl
l+l
rjl

z

cddc,.oG
r-r--e,-joo
.i
\o $ al co

co c.;
a.l €
- \o
co
F- \ tral c\ o oo N - I',"i
o€-jF-jv;
lr)tnotA-N-v
aa ?o ..)

.,o o
r

'
J

-ti

rj\cjd
co \o \o
r\ O\ F
S..i +

r-: ,";
a- o
A
c.i d

tr-

ra
N

r';
al

o
co

\O

a.l

F-

\o

t

ro
t--

sco\

bD

^i

€

in

o0

al

+

2

F-

.
v

F

tri

zi-l
V

x

rlr =

z
FF

Y Ii7 oo ur
X
- -: \O t+
-; oO
A'1 \-:.j
O'.
=r):r)0O
-

-A
:l!

a?
q>
=

)cg5

9Cnoqcj
; tr- X F-

trO

..{ r) t a
-69s
r)
o
O ro
\O

a{ or.
+ 'r
= $ -'O cF
r- ca
c!09i
r; r->v?e.d
Or)*aNoor.)
-N-oO
tr\O O r\ cC N
.cr-?cP-:+

-

-: 9i -

l,l.) € $ eo \o !. :- oo
':
r) F
\O n S
- -l r) cli ca
-.i
$v1v 9.oSq'd
c.ic.iN.1o9oi
-vCOlJrn\O*

t

F

..

c)

\o

.a
tr- €
-; F
oo
O
a.t

o
O
-:
(.

r)
Fr

r)

a €d

.O
i

\0
c.)

$

c\

\o

t

_

\o

F-

v

C

cq
\O
c1

(\

co

o\

ca

F-

)5

ta

a
?a

u)

)t'
a

.o

)1

aO
aO

s

\o

\P

lj
{4

ti
lri

.<0, -E

F
([c

I

>. cl
E tslo.t
'l

v

*a!

c.l co
c.t N

a.l

>a

ll-

ll-ll

I

_t^
c

I

I
b{

=.E
>AO*F
.:,

(,

r

bO
L

^==

w5

9-=,6


<51
ttz

-L

E

an;

.6

tr::..o.=
'q'=
:
&9-C

/(e,

tr )-.-. ;,
.cE.idF"g'x
gr

50

<6..o
.
:9
9C
!*-\
g

o.;ol:'o.
OOQOJ

U -aie.)$|.O
<()

:1Q *
f)\O
I

ht

^.

lQ

rE

,- tol- ...r o
o
> -lo o r -- N

,b

o- .o.
lE

o

x

'=:ce

c.t
ie.l/
o_ it

vvC"cO
t-,h:*"3

? E. SEE

C

-)Yi-h-

-:

OUFIUUJ

FOrJ

\Otr-

-NtQ

-N.q<.r)O
Nal\c'l'1

oOO.=

'o

:o' 'l ltr

..9
co

l(!
lo

=lE
PI.R

.<(i)

o0

cicit

!
(cg.

'V
e

\
,=
>
'=

bo

!
(Kl.

r

c
-

v

t
E
:
t,O g ;3

'o'":
'F
_E bn e
-c

tr
;A :JF'rlJ

l.<(J

l=
l-


\<(,

.<()

(,
O

tlr

13
ltr

I
a

o

(c3.


J

J

l.=

.- ltr
l.-c I 'o.
\o

bD

.
tstL

oo"3,.:

A-SF&

\
loo

dt
tr -o
o l=
a' 'X
br
l€
e
P

Eoq.

oOlBC.=
-\d!
(U.Uid - S

.v(J
'i5..
=

i E

bo

ii.=

'FE}
.o'&i

4

v
,!i

.(CE aJ
I
,c
b0->.

c.F

:

\c!

I

100

l*

N

$ n ; l*ll G l*ll=ll


C6ng ty C6 phAn Tflp

{o}n HAPACO

Tdng5+6Kh6nhH0i,Qudn

Brlo crio

tli

chinh hcrp nh6t

n. Hai Phon

4 ndm 201

1

BAO CAo LTIU CHUYEN TIEN TE
(Theo phuonC phdp gitin fiifp)
Quit 4 ndm 201I

ME
so

Ti' 0l /0 I i20l I

uv€t
mlnh

Th

Chi ti6u

d€n

3lll2l20ll

Tir 0l/01/2010
d6n

3lll2l20l0

vND

VND

I. Lu'u chuyGn ti6n tir ho4t tl6ng kinh doanh

01
02
03
05
06

1.

Lgi nhuQn truhc thuA

15.803.480.071

2.

Diiu chinh cho ctic khoiin

18.077.5 10.651

- Kh6u hao tdi san c6 Ainl

16

tir hoat d6ng dAu tu

(38.1

26.s8s.862)

17.62 I .0 13.013

17.006.507.598

901.508.284

(48.204.321 .214)

- C6c khoin dy phdng
- Lai,

55.272.287.698

(6.s7 5.046.410)

(13.341 .172.205)

6.130.03s.164

6.418.405.959

- Chi phi ldi vay

0t

3..Lqi nhugn tn hoqt itQng kinh doanh trrdc thay

09
l0
rr
I

- (Tdng)/giam cdc khoin phdi thu

(70.079. r 64.048)

(33.905.653.502)

- (Tdng)/giam hdng t6n kho

(21 .699.71

.437)

1t "126.580.812

826.9s8.606

(4.599"437.251)

(s0t .728.311)

t6.514.025 .l t2

ltu

vdn

el6i

33.880.990.722

clQng

'

- (Tdng)/giam cac khoan phdi tra (kh6ng kC lai vay phai
rra. rhu6 TNDN phai n6p)

12

- (TAng)/giam chi phi tra trudc

i3 - Ti6n lai vay ddtrit
14 - lhuri tNoN d5 nQp
l5 - Ti6n thu kh5c tir hoat ddng kinh doanh
16 - Ti€n chi kh6c cho hoat dQng kinh doanh
20 Luu chuy(in tiin thufrn til hogt tlQng kinh doanh
II. Lu'u chuy6n ti6n tt'ho4t

t

(s.347.700.087)
(1

.322.A81.068)

10.283.966.346

(23.s}s.87 5.945)
(83.464.34 s.2 28)

I 7.145.74 1.836

(12.97
(1 .07

5

"967

.906)

).636.642)

39.802.004.507
(17 .160.247 .7

s7)

8.933.369.869

tlQng ttAu tu'

?r 1.

Ti6n chi mua sam, xdy dlmg TSCD vd TS ddi han

)) 2.

Ti€n thu tir thanh l1l, nhuqng b6n TSCD, TS ddi han

23 3.
)^ 4.

Ti6ri chi cho vay, mua cdc cdng cq no cua don vi khdc

khac

khric

Tid:n thu hoi cho vay, b6n lai cdng cu ng cua don v!

khdc

25 5. TiAn chi dAu tu g6p v6n vdo don vi kh6c
26 6. TiAn thu trOi OAu tu g6p vdn vdo dcm vi kh6c
2'7 7. Ti6n thu ldi cho vay, c6 ffc vd lgi nhu6n duoc chia
30 Lrcu chuydn fiin thuin tir hogt elQng itiu tr

(50.988.107.s75)

,
(

(24 "029 .62s

1.929 " 108.35 I
1

.550.000.000)

1

(37

.897)

.465.363.048

.19?.s06.s62)

5t "469.58t .911

4.930.231.t58

(ss.367 .719.504)

(33.479.836.s33)

74.7s0.000.000

67.337.177.070

5.488.088.265

13.0s4.81"5.462

25.730.951.4s4

(8.s I 5.382.2 54)

I
l(
)l
I

i

E

=


C6ng ty C6 phdn T$p

tloin HAPACO

B5o crlo tirichfnh hg'p nhdt

TAng 5 + 6 Kh6nh HOi, Qufln Ng6 QuyAn, HAi Phong

Quf 4 nlm 201I

BAO CAo LTIU CHUYEN TIEN TE
(Theo phwonC phttp gitin tiiip)

Qujt 4 ndm 2011
MA

Thuy6t
minh

Chi ti6u

SO

III.

,, l.

JI

Tt 0l/0li20ll
ditn

3vtzt2ott

Tir'0l/01/2010
d6n

3ll12l20l0

VNI}

VND

Lu'u chuy6n ti6n tn'ho4t tlQng tiri chinh
Ti6n thu tu phAt hdnh c6 phi6u, nhdn v6n g6p cua chu

s0 nuu

33 3. Ti6n vay ngin hpn, ddi han nhfln dugc
34 4. Ti6n chi tri ng g6c vay
36 6" C6 tr:'c, lgi nhu{n ild trA cho chri sd hiiu
40 Lru chuydn fiin thudn tir hogt tlQng tdi chinlt
50 Luu chuy6n ti6n thuAn trong kj,
60 Tidn vd tuong tluong ti6n tl6u kj
61

Antr trucrng cira thay 06i t1i gla h6i do6i quy d6i ngo4i

70

Ti6n vd tuong duong ti6n cu6i

k]

17.'186.920.000
I 1 1.555.280.547

(69.825.364.724)

tQ

87 .97 5 .043

(94 .448 .27

6

.418

.862)

(2.224.120.000)

(s.42e.689.600)

57.292.71 s.823

(l r.902.923.044)

(440.677.9s1)

(11.484.93s.429)

26.609.364.409

38.321"628.51l

10"495.834

(221.32e.073)

1

26.279.181.892

26.609.364.009

I=
a
J,

x
Hai Phdng, ngity l6 thdng 02 ndm 20I2
KG torin

trunng

ffiR
'ct@n)

?f,iWffiI
FIAFACCT
:a\rrfrfttL(_!
Truong

Bi Minh

PI

T6ng Girim d6c

\'

N


.+
C6ng ty C6 ph6n T$p ttodn

HAPACO

Brio crio tiri chinh hqp nh6t

TAne 5 + 6 Khanh H0i,'Qu0n NeO QuvCn, Hai

Phdng

Quf 4 nim 201I

nAu THUyET MrNH BAo cAo rAr cHiNH Hop NHAT
Quf 4 n5m 201I

I

EaC DrEM HO4.T DQNG DOANH NGHTpP

l.l

Hinh thri'c so hii'u v6n

Cdng ty C6 phAn Tflp dodn HAPACO duoc d6i t6n tu C6ng ty C6 phAn HAPACO theo Gi6y dang kli kinh doanh
lAn thri l0 ngdy 08/08/2009. C6ng ty Co phAn Tflp dodn HAPACO duo-c c6 phAn h6a tu doanh nghiQp Nhd nudc
theo hinh thric chuy6n nhuqng todn bQ gia ri thuQc phAn v6n Nhd nu'oc hi6n c6 tpi C6ng ty GiA1, Hdi Phong vd s6

c6 phAn Nhd nuoc hiQn c6 cta C6ng t1' Ci6y Hai Phong trong Cdng ty CO phAn Hai Au cho C6ng ty C6 phAn
HAPACO theo Quy6t dinh s6 l9l2 QD/UB ngdy 28 thdng l0 nam 1999 do UBND thdnh ph6 Flai Phdng cAp.

Trq so chinh cta Tip dodn t4i: Tdng 5

r

6 Kh6nh HQi, QuQn Ng6 Quyen. Hai Phong.

V6n di6u lQ cua C6ng ty CO phAn TQp clodn HAPACO ld 500.002.510.000 d6ng, tuong duorg 50.000.251 c6
phit5u.

Cric tfurn v! trqrc tltuQc:

T6n don vi

Dla chi

-

C6ng ty Cd phAn HAPACO - CN Hd NOi

s6 478 Minh Khai- Thdnh ptr6 Ha Nai

Nhd m6y Gi6y Hdi Phdng

Dai Ban - An Duong - Thanh ptr6 Ual

enong

:

Cdc c6ng ty con:

Tdn tlo'n vi

-

Dia chi

44lA - T6n D['c Thdng - Hai

Phong

C6ng ty C6 phAn Hapaco Hai Au(1)

SO

Cdng ty C6 phAn Hapaco Y6n Scrn(2)

56 638 Dien Bi6n - Minh TAn - Y6n B6i

Cdng ty C6 phAn Hapaco D6ng Bac(3)

Xd Van Mai - Mai Chiu - Hda Blnh

C6ng ty C6 phAn Hai Hd

(4)

Cdng ty C6 phAn Hapaco H.P.P

Vinh Tuy - Bdc Quang - Hd Giang
(5)

Xd Dai Ban - An Duong - Hdi Phong

C6ng ty TNHH Hapaco Phuong DOng(6)
Cdng ty CP Thuong mpi dich vu Hai

Phong(7)

Sd 441A - TOn

D[c Thdng - Hai

Phong

56 135 Di6n Bi6n Phu - Hai Phong

I
(

Cdc cing ty fiAn kiit:
TOn

"'
-

l

Dia chi

tlon vi

Phong(8)
phAn
Ddu tu Hafinco(e'
Cdng ty C6
C6ng fy CP Khu C6ng nghiQp H6i

I

\
TQng 5 Khdnh HQi, NgO Quydn, Hai Phdng

s6't:::oi€n

Bien Phu - Hai Phong

1.2 Ngdnh ngtr6 t
Theo Gi6y dlng kli kinh doanh s6 OSS.sgl do Sd K6 hoach DAu tu Thanh ptrO Hai Phong cAp ngity 17 th6ng 06
nim 1999, c6p iAi lAn I I ngdy 21 thAng I I ndrn 2009, ho4t dong kinh doanh cua TQp dodn ld:

-

Sdn xuAt bQt gi6y vd gi6y chc lo4i, san phdm ch6 bi6n tu ldm nong san dtj xu6t khAu;
San ru6t, kinh doanh xdng dAu vd cac sirn phAm chrmg cAt

til dau mo;

San xu6t va kinh doanh hdng dQt may xu6t khAu;

Kinh doanh

vQn

tii

hdnh khrich thiry, b0;

Kinh doanh b6t d6ng sin, x6y dprg vdn phdng vd chung cu chd thu6;
Kinh doanh dich ru kh6ch s4n, nhd hdng, du lich sinh thai;
Ddo tao ngu6n nh6n lgc.

Kinh doanh c6c san phAm vd thitit bi nr6y m6c, vflt tu, nguydn lieu, h6a ch6t th6ng thuong;


C6ng ty Cii phAn TAp

iloin HAPACO

Brio c6o tdi chinh hqp nh6t

TAng 5 + 6 Kh6nh Udi, Qudn Ng6 Quy€n, Hai

-

Quf 4 n5m 201I

Khai th6c d6, c6t, soi, dAt set:

Bfn bu6n gach xdy, ng6i,

d6,

cft, soi;

In 6n: In gi6y vdng md xu6t nh6p khAu:
Ho4t dQng cila c6c bQnh viQn.

cHB Dg vA cHiNs sAcs
2.1

Phong

Kj, kii tof n, tlon vi ti6n

tQ

Kf roAN Ae nrTnc rAr

CONG

ry

sri'dgng trong k6 torin

Kj'kt5 to6n ndm ciia C6ng ty tat

AAu

tir ngdy 01/01 vd k6t thric vdo ngdy 3ll12 hdng ndm.

Don vi ti€n td sri dqng trong ghi chdp ke to6n ld d6ng Vi6t Nam (VND),
2.2 Chu|n mgc vir ChC dO ki5 tof n 6p dqng
Chd dO ke roan ap dang
T6p dodn 6p dpng Ch6 dO k6 toan doanh nghi€p ban hdnh theo Qu-vet dinh s6 l5/2006/QD-BTC ngdy 201312006
cua 86 trudng BO Tdi chinh dd clugc sua OOi. U6 sung theo quy dinh tai Th6ng tu 244l200glTT-BTC ngdy
3111212009 cira Bd tru6ng BQ Tdi chinh.
, :

.t .-

^ bd vd viQc tuan thu Chudn mqrc k€ toiin vd Che do k€ to(tn
Tuydn

T4p ttodn d5 6p dqng c6c ChuAn mpc k6 to6n ViCt Nam vd cdc vdn ban hu6ng d6n ChuAn mgc do Nhd nuoc dd
ban hdnh. C6c 86o c6o tdi chinh hqp nh6t dugc lflp vd trinJr bdy theo drhng mgi quy dinh cira ting chuAn muc,
th6ng tu huong dAn thy'c hiQn chudn mpc vd Ch6 d6 k6 to6n hi6n hdnh.

Hinh thuc k6 rcdn dp d7ng
Tflp dodn 6p dgng hinh thric k6 toan Nhat ky chung.
2.3 Co s6'l$p b6o crio thi chinh hqp nhdt

86o ciio tdi chinh hqp nh6t c[ra C6ng ty dugc lflp tr6n co so hop nhAt b6o c6o tdi chinh ri6ng cua C6ng ty vd b6o
c6o tdi chinh cria ciic cdng ty con do Cdng ty ki6m so6t (cac c6ng ty con) dugc lQp cho d€n ngay 3 I th6ng l2 ndm
20 I l. Viec ki6m sodt d4t dugc khi C6ng ty c6 khA nang kidm sodt cdc chinh s6ch tai chinh vd hoat d6ng cua c6c
c6ng ty nhQn dAu tu nhim thu dugc loi fch tu hoat dQng cua c6c c6ng ty ndy.

B5o c6o tdi chinh cia cdc c6ng ty con du'o-c l6p cho cirng nam tdi chinh v6i b6o cao tdi chinh cua TAp dodn. 6p
dung c6c chinh s6ch k6 to6n nh6t qu6n voi cdc chinh s6ch kii toan cua Tdp dodn. Trong trudng hgp cAn thi6t, 860
c6o tdi chinh cira c6c cdng fy con dugc diAu chinh Ati Aam bao tinh nhAt qu6n trong c6c chinh s6ch k6 to6n dugc
6p dgng tai T{p dodn v?r ciic c6ng ty con.
C6c s6 du, thu nhfp vd chi phi chri yt5u, k6 cd c6c khodn ldi hay 16 chua thuc hiQn ph6t sinh tu c6c giao dich n6i
bQ dugc lopi trir khi hqp nhAt gao c6o tdi chfnh.

I

t

\
Lgi ich cua c6 d6ng thi6u

vitdi san thuAn khong n6m gif boi c6 d6ng cria Tflp
toan hcrp nh6t va 86o c6o k6t qud kinh doanh hqp nh6t.

s6 thC hiQn phAn lqi nhuin ho4c- 16

dodn vd dugc trinh bdy d mgc ri€ng tr€n Bang cdn O6i

t
C6c c6ng ty con dugc hgp nhAt trong 86o c6o tdi chfnh hgp nhAt:

re ";l;ll;lii

Gi6 rriv6n

g6p

Cdng ty con

v6n triau

Cdng ly C6 phAn Hdi Au

62.894.800.000

37.154.055.93

Cdng ty C6 phAn YCn Son

37.300.000.000

I L000.000.000

I L000.000.000 100,0%

C6ng ty C6 phdn HAPACO D6ng Bdc

45.000.000.000

'5.523.855.039

5"523.855.039 100,0%

C6ng ty C6 phAn Hai Hd

20.000.000.000

13.000.000.000

8.000.000.000 61j%

127.000.000.000

155.630.855.217

Cdng ty TNHH Hapaco Phuong D6ng

30.000.000.000

r0.984.455.931

c6ng ty cP TMDV Hdi Phdng

12.132.000.000

6.132.000.000

Cdng ty C6 phAn HAPACO H.P.P

8

I

37"

ltj;

154.055.931 100.0%

155.630.855.2

r

7

100,0%

10"984.455.931 100,0%

6.12r.980.000

99,8%


C0ng ty C6 phin T$p tloin HAPACO
TAne 5 + 6 l(h6nh H6i.'Qudn Ne6 Quyen, Hai

2.4 DAu tu'vbo Cbng ty fiEn

86o cdo

Phong

tiichinh

hg'p nhdt

4

nim 201I

Quf

ki:t

TQp dodn c6 dnh huong dang ke nhung khdng phai ld c6ng ty con hay c6ng ty
86o
ciio tdi chinh hqp nhat c6c khoan dAu tu vdo c6ng ty li€n ktit dugc k6 todn
Tflp
dodn.
Trong
li€n doanh cira

COng

ty li6n k6t ld mQt c6ng ty md

theo phuong ph6p vdn cht sd hiru.

re

C6ng ty li6n k6t

vrin tri6u

Cdng ty C6 phAn DAu tu Hafinco

r00.000.000.000

",T

jlllj,",|il

100.000.000.000

Giri rriv6n

g6p

itj;

35.000.000.000

35%

T4i rhoi di6m ldp El6o crio tdi chinh, C6ng ty C6 phAn Khu C6ng nghidp Hai Phong chua lQp 86o c6o tdi chinh
n6n khodn dAu tu viio cdng ty li€n k6t ndu tr€n chua dugc di6u chinh theo phuong ph6p vdn chri ss htu. Tuy
nhi€n, C6ng ty cam k6t rang ch€nh l6ch do viQc di€u chinh tt phuong ph6p v6n chu so hfi'u va Phucrng phdp gi6
g6c khoan dAu nr tai c6ng ty li€n k6t kh6ng anh huong trgng y6u d6n 86o c6o tdi chinh cua COng ty vi c6ng ty
li6n k6t ndu tr€n dang trong giai doan dAu tu.
2.5 Lqi th6 thu'crng m4i
mpi tr€n 86o c6o tdi chinh hqp nhAt ld phAn phu trQi gi0a mric gi6 mua so vdi phAn lqi ich cria T?p
gi6 tri hqp l;f cua tdi sdn, c6ng ng vd cdng no ti6m tdng cua c6ng ty con, c6ng ty li6n k6t hoflc dcrn
trong
t6ng
dodn

vi g6p v6n li$n doanh t4i ngdy thUc hi€n nghiQp ru dAu tu. Lgi tht5 thuong m4i dugc coi ld rn6t lo4i tdi sdn v6
hinh, dugc tinh kh6u hao theo phuong ph6p duong thing trdn thoi gian htu dqng uoc tinh cua loi th6 thuong m4i
d6 vA kh6ng qu6 l0 ndm.

Lqi

thC thucmg

Khi b5n cdng ty con, c6ng ty li6n k6t hoflc dcrn vi g6p vdn li6n doanh, gi6 tr1 cdn lai cua khoan loi th6 thuong mqi
chua kh6u hao h6t dugc tinh viro khoiin lai/16 do nghiQp vp nhugng bdn c6ng ty tuong trg.
2.6 Ti6n

vi

c6c

khoin tuong tlucrng ti6n

Ti6n vd c6c khoan tuong ducng tiAn bao g6m ti€n mft t4i qu], ti6n gui ngdn hdng, ciic khodn dAu tu ngdn h4n c6
thoi gian diio han khdng qu6 ba thiing, c6 tinh thanh khoan cao, c6 kha ndng chuy6n O6i a6 aang thdnh c6c lugng
ti6n x6c dinh vd kh6ng c6 nhi6u rui ro trong chuytin a6i tnann tiAn.
2.7 Cic khoin

phii thu

C6c khoan phai thu dugc trinh bdy tr€rr 86o c6o tai chinh theo gid tri ghi s6 c6c khoan phai thu kh6ch hdng vd
phai thu kh6c sau khi trir di c6c khodn du phong dugc lflp cho c6c khoiin no phai thu kh6 ddi.

Dq phong ng phai thu kh6 doi dugc trich ldp cho tirng khoan phai thu kho doi cin cu viio tu6i no qu6 h4n cua c6c
khodn ng hofc du kitln muc t6n th6t c6 th€ xay ra.

2.8

Hing tiin kho

gi6 g6c thi phai
tllng tOn kho dusc.tinh theo gi6 g6c . Trucrng hqp gi6 tri thuAn c6 th6 thqc hiQn dugc thdp hon
iintr ttreo giA ffi thuAn c6 th6 thr,rc hiQn duo. c . Gi6 g6c'hdng t6n klro ba-o gdm chi phi mua , chi phi ch6 bi6n vd c6c
chi phi li6n quan trgc tiiip kh6c ph6t sinh dd c6 dugc hdng t6n kho o dia di6m vd trang thdi hi6n tqi.
Gi6 tri hdng tOn kho dugc x6c dinh theo phuong ph6p binh qu6n gia quy6n.
Hdng t6n kho dugc hqch toSn theo phuong ph6p kd khai thuong xuy6n.

t6n kho dugc l4p vdo thoi di€m cuoi nam la sd ch6nh lQch gi['a gi6 g6c cua hdng t6n kho
lon hon gi6 hi thuAn c6 th6 thgc hiqn dugc.
Dr,r phong gidm gid hdng


Cdng ty C6 phAn T{p tlo}rn HAPACO
TAne 5 + 6 Khanh H0i,'Qudn Ned Quyen, Hdi

B5o cdo

Phong

tii

chinh h-op nh6t

QuV 4 n5m 201I

2.9 Thi srin c6 dlnh vh kh6u hao tiri srin c6 Clntr

Tdi san c6 Ainn hfu hinh, tdi sdn c6 dinh r,6 hinh dugc ghi nh4rn theo gi6 g6c. Trong qu6 trinh su dqng, tdi san c6
dinh ht'u hinh, tdi sdn c6 dinh vo hinh dut'c ghi nh4n theo nguy6n gi6, hao mon lu! ke va giii tri con lai.
C6ng ty kh6u hao dugc trich theo phuong ph6p duong thang. Thoi gian kh6u hao dugc uoc tinh nhu sau;

-

- 15

ndm

07

nbm

06 - 10

ndm

NhA cta, vQt ki6n trric

05

M6y m6c, thi6t bi

05 -

Phucrng tiQn vQn tai
,

-,.r
Thi6t bi quan lli

03 -

Quy6n sri dpng ddt c6 thoi han

2.10 Cic khoin

05 ndm
20 nim

tliu tu'dhi h4n khfc

C6c khoan dAu tu chring kho5n t4i thoi di6m b6o c6o, n6u:

- C6 thd h4n thu h6i hoflc d6o hpn khdng qu6 3 th6ng k6 tu ngdy mua khoein ddu tu d6 dugc coi lir "tuong cluong
tidn";
- C6 thoi h4n thu trOi vOn duoi I ndm ho4c trong
- C6 thdi hpn thu hdi v6n ff6n I nf,m hoac hox

I

1

chu k1i kinh doanh duoc phdn loai ld tai sdn ngdn han;

chu

k! kinh

doanh duoc ph6n loai la tdi sdn ddi han;

Dg phdng gidm gi6 dAu tu dugc l4p vdo tho-i di6m cu6i nim ld s6 ch0nh lQch gila gi6 g6c cua c6c khoan dAu tu
dugc h4ch todn tr6n sO k6 toan lon hcm gid tri thi trudng cua chring tai thoi diiim ldp dg phong.

\
\)

2.1I Chi phi di vay
Chi phi di vay dugc ghi nh6n vdo chi phi san xu6t, kinh doanh trong kj,khi ph6t sinh, tru chi phi di vay li6n quan
truc ti6p d6n vi6c dAu tu xdy dr,mg ho[c siin xu6t tdi san do dang duo-c tinh vdo gia tri cua tdi san do (duoc von
ho6) khi c6 dri c6c di€u kiqn quy dinh trong ChuAn muc K6 toan Vi6t Nam s6 16 "Chi phf

Chi phi di vay li6n quan trqc ti€p d6n viQc dAu tu xdy dpng hoflc san xu6t tdi sdn do dang cAn cd thoi gian du ddi
(tr6n 12 th6ng) d{i c6 th6 dua vdo sri dyng theo mqc dich dinh truo-c hoflc b6n thi dugc tinh vdo gi6 trl cta tai san

I

.l

c
;i

-7

d6 (duqc v6n ho6), bao gdm c6c khoan 15i ti€n vay, phdn bO c6c khoan chit5t kh6u hoac phu trQi khi phdt hdnh tr6i
phit5u, c6c kho6n chi phi php ph6t sinh li6n quan toi qu6 trinh ldrn thu tuc vay.

I,a

2.12 Chi phf trri tru'6'c
Cdc chi phi tra truoc chi li€n quan dt5n chi phi san xuAt kinh doanh ndm tdi chinh hi€n tai dugc ghi nh4n ld chi phf
tra truoc ngdn han vd dugc tinh vdo chi phi san xuilt kinh doanh trong nam tdi chinh.

C6c chi phi dd phiit sinh trong nam tdi chinh nhrmg li6n quan d6n kilt qua ho4t dQng san xr.rAt kinh doanh ctra
nhi6u ni6n dQ k6 to6n dugc h4ch to6n vdo chi phi trd truoc ddi han d6 phdn b6 OAn vdo k6t qua hoat dQng kinh
dohnh trong c6c ni6n dQ kt5 todn sau.
ViQc tinh vd ph6n b6 chi phi tra trudc ddi han vdo chi phi san xuAt kinh doanh

tlng

k1) hach tolLn

duoc cdn cu

v?ro

tinh chAt, muc d0 tu'ng 1o4i chi phi dO chon phuong phSp vd ti6u thuc phdn b6 hqp ly. Chi phi trii truoc dugc phdn
U6 aAn vdo

chi phi san xu6t kinh doanh theo phucrng ph6p duong thing.

2.13 Chi phi

phii trfr

C6c khoan chi phi thpc t6 chua phiit sinh nhung dugc trich truo'c v2ro chi phi sdn xu6t, kinh doanh trong kj'd6
dim bdo khi chi phf ph6t sinh thgc t6 kh6ng gdy dQt bi6n cho chi phi san xu6t kinh doanh tren co so dam bao
nguydn tdc phn hqp gita doanh thu vd chi phi. Khi c6c chi phi do phdt sinh, n6u co ch6nh lech voi s6 da trich, kC
to6n ti(in hdnh ghi b6 sung ho4c ghi giam chi phi tuong fng voi phAn ch6nh lQch.

2.14 Citc khorin dg'phdng phrii trri
Cia tri duoc ghi nhQn cia mQt khoan dLL phong phai tra ld gi6 tri duo-c uoc tinh hqp ly ntr6t ve khoan ti€n s€ phai
chi d(i thanh to6n nghia vu ng hiqn tai tai ngdy k6t thric kj, k6 to6n narn.
Chi nhflng khoan chi phi li€n quan dtln khoan dq phdng phai tra dd l6p ban dAu moi duoc bn dap bing khoan dU
phong phai tra d6.

t0

v
1

b)

\


COng ty C6 phAn T$p

tloin HAPACO

B5o c6o

TAne 5 + 6 Khiinh Hqi, Qudn Ne6 Quyen,

Hii

tii

chfnh hg'p nhdt

Ouf 4 nIm 201I

Phone

Khoan chdnh lQch gifia s6 du phong phai tra da lflp o kj'k€ to6n truoc chua su dgng net tOn hon so du phong phai
tra lQp o kj,b6o ciio dugc hodn nhdp ghi giam chi phi sdn xu6t, kinh doanh trong kj'tru khoan chdnh lQch lon hon
cua khoan du phong phii trd ve bao hdnh c6ng trinh xdy ldp duoc hodn nhAp viro thu nh4p khac trong ki,.
2.15 V6n chri s6'hfr'u

V6n dAu tu cua chu so htu dugc ghi nhAn theo s6 vdn thqc gop cua chu so h['u.
Theo Gi6y chimg nhQn d6ng kii kinh doanh thay d6i lAn thu l1 ngdy

2l

th6ng

1l

nam 2009 thi V6n di€u

16

ciia

Cdng ty la 500"002.510"000 d6ng.

Thqng du vOn cO phAn dugc ghi nhfln theo s6 ch6nh l6ch l6n hon/hoic nh6 hon gin'a gi6 thuc td ph6t hdnh vd
mQnh gia c6 phiiiu khi ph6t hdnh c6 phi6u lAn dAu, ph6t hdnh b6 sung hoac tdi phat hdnh co phieu qu!. Chi phf
trqc ti6p li6n quan ddn vi6c phAt hdnh b6 sung c6 phi6u hodc t6i ph6t hdnh c6 phi6u qu! duoc ghi giam Th6ng du

v6n c6 phAn.
CO phi6u qu! ld c6 phiilu do Tdp dodn ph6t hdnh v?r sau d6 mua lai. C6 phitiu qu! dugc ghi nhAn theo gi6 trj thgc
t6 vd trinh bdy trdn Bdng Cdn aOi t6 toan ld mQt khoan ghi giarn v6n chri so htu. Tdp dodn khdng ghi nhQn cdc
khodn ldi (16) khi mua, b6n, ph6t hdnh hoqc huy cd phitiu qu!.

Lgi

nhuQn sau thu6 chua phdn pn6i ta s6

lgi nhu6n til cdc hoqt

dQng cua doanh nghi€p sau khi tru (-) cac kho6n

di6u chinh do 6p dung h6i t6 thay COi cninn s6ch ki5 to6n vd di6u chinh h6i t6 sai s6t trong y6u cua cdc ndm trudc.
Loi nhudn sau thu6 chua phdn ph6i c6 thO duoc chia cho c6c nhir dAu tu dr,r'a tren g le gop von sau khi dugc H6i
d6ng quan tri phC duy6t vd sau khi dd trich l6p c6c quy dp phong theo Di6u lQ TAp dodn vd cdc quy dinh cua phap
lu4t ViQt Nam"
CO

tric phai tra cho c6c c6 d6ng dugc ghi nh6n ld khoan phai trh trong Bing Cdn AOi ne toan cua Tdp doirn sau khi

c6 th6ng b6o chia c6 tuc cua Hdi ddng Quan tri T4p dodn.

2"16

CAc nghiQp

vg blng ngoqi

\

o

\

tQ

C6c nghiQp vu ph6t sinh bdng ciic don vi ti6n tQ kh6c vdi don vi ti€n t€ kt5 to6n cua Tdp dodn (VND/USD) duoc
h4ch todn theo ty gi6 giao dich vdo ngdy ph6t sinh nghidp vu. Ch6nh lCch t)i gi6 thuc tO ph6t sinh trong ndm .lusc
ghi nhAn vdo doanh thu ho4c chi phi tdi chinh cira ndm tdi chinh. 'fai ngdy k6t thirc kj'k6 toan ndm, c6c khoan
muc tidn tQ c6 g6c ngo4i tQ dugc d6nh gi6 lai theo ry gi6 binh qudn li6n ngAn hdng do Ngdn hdng Nhd nu6c c6ng

l,

d
Y

U6 t4i ttrOi di6m ndy. Ch6nh lQch ty gi6 do drinh gi6 lai s6 du cu6i ndm cua c6c khorin muc tdi san vd c6ng ng ti6n

t€ ngdn han c6 g6c ngoai tQ dugc phin 6nh o khoan muc "Ch6nh l6ch ty gi6" trong Phdn V6n chrl so hfru tr6n
Bang cdn A6i tt5 toan vdr s0 dugc ghi giam trong ndm ti6p theo; chdnh l€ch tj gi6 do ddnh gia lai sd du cu6i nam
cta c6c kho6n mgc cdng no ti6n t€ ddi han c6 g6c ngoai tC duo-c hach todn viro b6o cdo k6t qua ho4t dQng kinh
doanh cira ndm tdi chinh.

Tuy nhi6n, trudng hqp ghi nhdn 16 ch6nh l6ch ti gi6 do d6nh gi6 lai s6 du cu6i nam cira cdc khoan mr,rc c6ng ng
ti€n te ddi han vdo chi phi dAn dt5n ktit qua kinh doanh cua Tdp dodn bi 16, m6t phAn ch€nh lQch t1,i gi6 c6 th6 dugc
phdn b6 viro c6c ndm sau C6 fap dodn khOng bi 16 nhu'ng rnLic ghi nhdn vdo chi phi trong ndm it nh6t phai bing
ghpnh lQch ty gi6 cua sO du ngo4i tq ddi hAn phai tra trong nam d6. 56 ch6nh lQch t1, gid con lai s€ dugc theo d6i

vdti6ptqcph6nb6vdochiphitrongvol-tg05n6mti€pthqo.

2.17 Ghi nh$n doanh thu

Doanh thu btin hdng
Doanh thu b6n hdng duoc ghi nh6n khi cl6ng thoi th6a mdn c6c di6u ki6n sau:
PhAn lcrn rui ro vd

loi ich'gdn li6n vdi quy6n sohfiu

san phAm ho4c hdng h6a dd dugc chuy€n giao cho hgudi

mua;

gif

quy6n quan l1i hdng h6a nhu ngudi so hftu hdng hoa ho?c qu1 dn kiem so6t hdng

-

Tf,p dodn khdng cdn

-

Doanh thu dugc xiic dinh tuong d6i ch6c ch6n;

n6Lm

h6a;

Tap doin dd thu dugc ho4c

sO

thu duo-c lqi ich kinh

ti5

tu giao dich b6n hang;

X6c dinh dugc chi phf li€n quan d6n giao dich b6n hdng.

11

4

.o

)/
r(

:j
IA

t{

b
\


',*
C6ng ty C6 phAn T$p ttohn

HAPACO

86o crlo tdichinh hg'p nh6t

Phdne

TAne 5 + 6 Kh6nh Hdi, Qudn NeO Quy6n, Hai

Doanh thu cung ctip dich

Quf 4 nIm 201I

va.t

Doanh thu cung c6p dich 4r dugc ghi nhdn khi k6t qud cua giao dich d6 dugc x6c dinh m6t c6ch d6ng tin cdy.
Trudng hqp viQc cung c6p dich vq li6n quan d6n nhi6u kj,thi doanh thu dugc ghi nhdn trong kj,theo kr5t qud phAn
c6ng vi6c d6 hodn thdnh vdo ngdy lip Bang C6n AOi t6 toan cua k! d6. Kdt qua cua giao dlch cung cAp dlch vu
cluoc x6c dinh khi thoa mdn c6c diAu ki6n sau:

-

Doanh thu dugc x6c dinh tuong d6i ch6c chdn;
C6 khA ndng thu duoc loi ich kinh td tu giao dich cung cAp dich vu d6;

X6c dinh dugc phAn c6ng vi6c dd hodn thdnh vdo ngdy lap Bang cAn d6i k6 to6n;
Xric dinh dugc chi phi ph6t sinh cho giao dfch va chi phi d€ hoan thdnh giao dich cung c6p dich vu d6.

PhAn c6ng vi6c cung c6p dlch vg dd hodn thdnh dugc x6c dinh theo phuong ph6p d6nh gi6 c6ng viQc hodn thdnh.

Doanh tlru hoqt d)ng tdi chinh
Doanh thu ph6t sinh fu tiAn l6i, ti€n bdn quydn, c6 fuc, lgi nhudn dugc chia vd c6c khoan doanh thu hoat dQng tdi
chini k}iic duqc ghinhqn khithoa mdn di'ng thoi hai(2) dieu kidn sau:

-

C6 kha ndng thu dugc lgi ich kinh t€ tu giao dich d6;
Doanh thu dugc xiic dinh tuong d6i chac chan.

Doanh thu hopt dQng tdi chinh tir ho4t ciQng uy th6c dAu tu duoc ghi nhdn theo bi€n bdn xdc dinh ldi ttrng thoi ky
gi0'a TQp dodn vd b€n nhdn uy thdc dAu

tu.

l

Cd tri'c. loi nhudn clugc chia dugc ghi nhdn khi Tdp dodn duoc quyOn nhdn c6 t0c hoAc ducrc quy€n nhdn loi
nhudn tir vi6c g6p

v6n.

I

t

2.18 Ghi nh{n chi phi t}ri

chinh

;

Cdc khoan chi phi dugc ghi nhfln vdo chi phi tdi chinh g6m:

-

Chi phi hopc c6c khodn

-

Chi phf cho vay

-

Cic khoan

-

DU phong giam giri ddu tu chimg

16

v2r

16 1i6n

quan ddn c6c ho4t dQng dAu tu tdi chinh;

di vay v6n;

i

do thay A6i q; gia fr6l aoai cua cdc nghiQp vu ph6t sinh li6n quan diin ngoai

vi

b6n nhdn uy thdc dAu

;).

khoan.

Chi phi hoat dQng tdi chinh tu ho4t dQng
Tpp dodn

tQ;

Lry

f

thdc dAu tu

duo.

c ghi nhdn theo bi6n ban xdc dinh lo ttng thoi kj,

giira

tu.

I

C-ai khoan tr6n duo" c ghi nhdn theo t6ng s0 ph6t sinh trong

k!,

khQpg bg tru uOi doanh thu ho4t dQng tdi

chinh.

2.19 Cic khoin thu6

:,

Thud thu nhQp hien hdnh

Tdi sAn thu6 vd c6c khoan thu6 ph6i nQp cho ndm hiQn hdnh vd c6c ndm tru'6c duoc xdc dinh bang s6 ti6n dU kitin
phai nQp cho (ho6c dugc thu h6i tri) co quan thu6, dpa tr6n c6c mf'c thud su6t va cdc luQt thu6 c6 hiQu h1c ddn
ngdy k6t thfc

I

kj,ktl to6n ndm.

Quytit to6n thu6 cira C6ng ty sE chiu sU kidm tra cia co quan thu0. Do vi6c 6p dgng lupt vd ciic qui dinh vd thuti
,. ,.1
-!.
d6i voi nhi6u loai giao dich kh6c nhau c6 th6 dugc gi6i thich theo nhi€u c6ch khdc nhau, s6 thu6 dugc trinh bdy
tr6n 86o c6o tdi chinh c6 th€ bi thay d6i ttreo quyt5t Ainn cta co quan thu6.

l2

I


',&
C6ng ty C6 phAn

Ting

T4pdoin HAPACO

86o c6o thi chinh hgp nh6t

5 + 6 Khrinh Hdi.'OuAn NeO Ouvbn. Hiii

Phdne

Quf

4 ndm

20ll

TIEN VA CAC XTTOAN TUONG DUONG TIEN

).
-.I ten
mat

0110112011

VND

VND

l1 .537 .677 "211
4.198.504.681

Ti€n gui ng6n hdng
-,:
I len

31112120t1

I

r7e.000.000

oang cnuyen

r0.364.000.000

Cdc khoan tuong duong ti6n

26.279.181.892

c0ng

cAc nuoAN DAU ru'TAr cHiNH

6.804.555.430
19.804.808.579

26.609.364.009

NGAN HAN

0l t01t2011

31t12t2011

VND
Chring kho6n dAu tu ng6n h4n(1)

3.306.64s.434

I c)9.08 I .91 7

109.215"819.308

849. r 85.324)

(1.120.439.434

EAu tu ng6n han kh6c

Dg phdng gidm gi6 itAu tu ng6n hpn

(

cOng

(')

VND

1.070.584.924

420.481.517

,\

I I 1.102.025.308

Chi titit c6c khodn Chung kho6n dAu tu ng6n han nhu sau:
56 du no.'giic

chi ti6t

VND

Cii phi6u dd ni6m yi5t

1.070.584.924

CO"g

t.OzO.SSA.q24

)

CAC I3|I

Ph6i thu v€ bao hi€m xa hQi. bdo hi€m y td

t212011

0 t /01/201 I

VND

VND

8"91 2.060

26.233.636

Phai thu kh6c

t52.480.424.865

70.t7 I .325 .068

cOng

1s2.489.336.92s

70.191.558.704

HANG TON KHO
3

01/01/201 l
VNT)

| 11212411

VNI)
Hirng mua dang

9t

.312.650

20.98 r .988.364

Nguy€n li$u, vQt liQu

6t .2s3 .461

t6.083.928.t34
r.268.766.188

COng cq, dung cq

|

Chi phi san xu6t kinh doanh do dang

7.318452.027

4"996.100.693

38.837.359"753

26.6t8.147 "94t
5.507.988.317

ThAnh phAm

.7

322.r r8.t03

Hdng ho6
Hdng gui di b6n

1

CQng gi6 glic hhng tdn kho

79.814.712.659

0.s02.228.301

Dq phong gidm giahdng t6n kho
Gir{

tri thuin

\

3.640 "069 "949
58. r r 5.00r.222

rqq 586.-146)

79.814.712.659

c6 th6 thg'c hiQn
58.015.414.876

THUE vA CAC KHOAN PHAI THU NHA NU6C
0t l}t t2011
VND

3111212011

VND
Thu6 GTGT

5.646 "807

2.764.s15

Thutl Thu nhf,p doanh nghi€p

2.578.995

2.578.995
s.942.478

Thuti thu nh4p c6 nh6n

8.22s.802

c0ng

l3

r

r.28s.988

I

i


*;il\Esbi\
3;Ig*-:''I:

a
S

al

O

t

-f,O'o't-nn\O
\O\Or^O\.;ca
.1
F..l{g;;*i
oO oO o-i a] '.i tr- S
flg1"l95=\a\c'l
,-,?r-\o'\oo*iO--oAoO
$n,;._-do\
vl ...1
I oo - F:'
r)f-N.a^i^i
Ol
t-'_-cO

9'1 o.oi\i.--\X

-sb!
c .F.
U

)cq

,*

sxRp\aRt8

-$.+
":-oOco\Ji\r'--:

-K.l
c\

s
o

o

-

3
.'l

COf.lNrr'C)
cO CO *i

\?n"i
r-odr\
r)

(..l \

oqv1h"1
-O\o.
ft
r4
-.

..1
t--

\

C\_
oor
t- aa
O*
OF$.i
r) Ctr
ca$

t-q

N:f,

I'-

co

I--

N\O

Nr)\c)

o^\

v1

F
I

aol

3€X
\O-<\trr

!=.-l
..clel
\<6J
El

P3R€
o..jXjq

s=3 Es aF
\Gr
r$
*i v1 s+
h'l
Ol--,c\*')O9!

I

=.
ul

Nr

:S

-i

I

:S

x3

d1

Ot-r\**:
\o$+nhr)
nqo.q
Ol-t\O\o.O\
.iicooooS+
al -\.-\ca

\O

F-

\o \C)
co
a-.1 t'\o
\o co

an

caN

t--

'l

-t

'F'"F

'El
q
19'"i-l
e>l
a0

\O-\llOC\tOO
rurOnlt-NC
--N^:O-ca
Nc.\:fdca

I

C.lCt')u*-'+
6f-x'riqol

i-NNrr^A\o
qo.oi

I

oNni
oortri-\c\
gvlh;
ni c.r oO

=l

bal
0ll

d
"1
..,6cc

vl

.'jcr
N

q
^i

co l- i' i.1^.qo..l
oor-xOcti\O
a.l .a M OO Ca
S"ldo'o\\

r) a'.1 \i

tr-

v<--<)-roo
rqnr6l,Od\o
N--\vlnt-:
o-jOo.O
OO-.imt-.nj-:.
=l'!
co--r)r^$ C>
.. =1- \ .1 e;
.n
o9 "1 "^,
oOc\-+....1

r)m\tso\or-Ns:F-r)h)O\6q.t*r

--:nF-R5-t'n5?

sssxsiisnF
q-:6ii'':<^.i\

\
r:p$:gR:K
1\rR
e09-.n^i
oo-\id

:

.c!

s+
F-;

.l

=Cn\9'c
no'doo'r)

-co:f,
O'
oa{
\or)

t-

alN

\o

-$O c.)
Or cn
oo \o
F-n
\o r)
F-

c\r)
$r)
oo6

09

2

5q
E !Snq
+sf,dgni
ric\

oQaov\oo

€6
s6 €tnE
q*i 69
qq

qRlvl'n\q

v1t--rNr$-"n€
\
v
9
F,il-

.-z't
*

€-

-*/!v

*

!3ERRS3

ooAO-:o.6
\on+\-n"1

P!

si

r) oo
c' cN
qcl
O\
co C\
oo

n-:-R\\-

=luQ-:*-l.'\Oca

nnra

3i:3SsH
r'1-\\ob'oq
st .$
$
a.t

€

'

oo

.a+
\o r-

t--

ri- $

a..l

FZ

rp

.cO

.

U

O
OI

z

z
\
U

o(o

.1
F

F

/

r>

z
,1

2

s

€

E,6A^

.r
v
rci

bI
.cd

rd
n(O

U \o
+

b0
(O

Q

z

r{

F

bI

z

ts-^-^Ai
Fcii:ts

u,

3
v.

cg.

,6

\ c,*o
<)
I €'*t
5.E'v!-s<=
i-j:s"50SS'o
..o ,,o .9 ..O S -S *O
5 Y s,L

..cSP"---'\=

4cJ boS

)d '>
5
C,NA,IC/]S;:C'
.r\l
*(\lrcarrW

QL)
-i ..i

v1

)

,l


oo
6t

s

+v

N
,cq

()

)Cg

!bn

t

*


OSlr\OF-N6

oo
a.l
A

U
a.l
ca

a.l

t--

tt'

.O+y\ooot-F: vl r.
al ni
co
q1 \O

cf)

nc...g

oO .i.1 t--vl
oo cn
C\N
aa cO
cao
t-0O {r)

r)

\i.

^.1

\o

a.l

a

oorroo
tta\
r)trr
\o
oo

O\O\o,\O
6h\o
{.1 ca.;+^i
n$\io\
clcl\vl
cO ta)
hi
a\l \O td
a.l

tt'

('.1

\o

oo
Itr
a.l

t-N

oaN
OO \O

9

"c)

v] t-.l
ca co
t
t'-:

6

o'.

6]

F
OOIo
VU

U
OO

9:n9-n

n

r)vi

tr-

..J

'

,
\
bo

oooalroo
Oaooooo
cll\rFP
r/) \Obr \
q'l{--i
a.l si
a\
N9\G

tt

r)r)
\o
O'
c.{
C\N
r)n

\o
o\

.i

*'ico
nr)

co <)
C\O
C\ cn

\o

n

q(\\"

oo

O
r)\o a.t
$o\

6l

cor)
.i- =1-

.
i
H

t

,n

z

t-'

=

+i
.
Q

O

z

o:q

'A
v

e

r
r>

b{

z

<(€.

o

EE
!,d

F

F

,<69

s
I

b0

(o


!i
-d

\o

+
o(
'
U F

,EboS,F

2
bI

,:
z
r{

i

<0)

bI

e-li:

tcg
!L!(9
..d

!

€bo1J

9!W9
\rA
\rn

z aoaa
c\

L
\.^

(r)

^u

,F br t
-C-F

.r-

\t

Y'q
U<

I

-;\l

!boSE6
ri-v'cga
€Esbe€
.@a.-AA

-i

c.i

.!

(!,

L
.6

.
.
..i +

-F
xS

- .::
AO

-;

c.i


C6ng ty C6 phAn T$p iloirn HAPACO
TAng 5 + 6 Khdnh HOi, QuQn Ng6 Quy€n, Hai Phong

l0

CHI PHi xAY DV'NG

co

Brio c6o

tiichinh hop nh6t
Ouf 4 n5m 201 I

BAN nO orrNc
31112120t

0110112011

I

VND
Xdy dpng co

bdrn

8t .6t3.216.t21

dd dang

VND
59.651 .460.462

Dv an l,thd mdy lpc diu tqt Dinh Vil
Du dn l,lhd mdy gitiy Hdi HA GD Il)

3.

t 16.814.595

3.1 16.844.595

Dv dn Khu cong nghiQp Trdng Cdt

5.050.782.9 t9

5.065.782.9I9

71.974.329.872

33.862.763.196

6.420. t 82.086

Da dn BQnhviQn Phu san Hai Phdng

tuvdo C6ng ty CP HAP - REE
Chi phf mua QSD Dtit tqi Vdn Y€n

I

5.267.268.061

I 1"720.000

Dry an ddu

93.500.000

l!

Chi phi XD khu xw

lr,ldng

651.714.627

Lii,iy dd

nuoc thdi

Du dn h€ thting xu ly ntdc thai tqi

8

t7\,1

5.0 3 0.000

56.000.000

Trdn Y€n

5

68.378. I 82

ctip saa chira nhd rdn

2

ki thuqt

71.046.991

C6ng trinh sua chira l6n nhd ZAMI|V

512.6 I 8.974

Nhd v€ sinh, nhd cdn

3

Mdy nghi€n dfa sij 2 xuong 2 C6ng ry E6ng Bdc

5.287.599

3

5.287.599

299.77 5.000

Chi phi XDCB dd dang khdc

10.405.87 3

87.613.216.127

cOng

CAC xUOAN DAU

5.027.038

r69.98 L000

C6ng trinh nha tap the

ll

10"497.277
68.378.1 82

B€ cht:ra

C6ng trinh nhd cdn b0

3.500.000

t04.000.000

t 00.000.000

Dq dn thuy di€n Phi€n C6n

;,
Ddy rruydn mdy xeo so 7 xi nghiQp

9

59"651.460.462

TUTAI CHINH DAI HAN

DAu tu vdo c6ng ty li6n k6t, li6n doanh

3111212011

011011201I

VND

VND

.262.483.123

62.288.382.732

DAu tu dai han kh6c

26.212.251.523

42.278.814.7 48

Dp phong giam gi6 dAu tu tdi chinh ddi han (*)

(1.421.492.440)

117

?
,1

c0ng

142.053.642.206

104.567.197.480

4
3111212011

VND

9!i

-

n]

tl6t C6ng ty li6n doanh, li6n k6t nhu sau:

.262.483.123
s04. s04

Cong ty Ctj phdn Khu C6ng nghiQp Hdi Phdng

87.74

C6ng ty Cii phdn ddu ta Hafinco

29.516.978.6

-

Cong ty Cd phdn D6ng duqc Ti€n Sa

-

Ddu

n

5.

t9

26.212.2s1.s23

Chi ti6t cdc khoiin DAu tu ddi han kh6c
- C6ng ty Co phdn Cht?ng khodn Hdi Phdng

23.624.25 t.523
2.000.000.000
588.000 000

ddi hqn khdc

L9ng

143.47

t6

)l

(

4.134.646

11


C0ng ty C6 phAn Tflp ilohn HAPACO
TAng 5 + 6 Khanh H0l, Qu0n NgO Quy€n, Hai Phong

12

.

86o ciio thi chinh hop nh6t

Ou{ 4 ndm 201I

CHI PHi TRA TRUOC NAT gNN

3llt2l20t

01101t201t

1

VND
Chi phi thu6 vdn phdng

VND

t.192.459.911

1 l5 .534

.545

Gi6 tri con lai C6ng c9 dgng cu xu6t ding

428.781 .080

579.388.43 8

Chi phi sua chta l6n tdi sin cO ainn cho phdn b6

913.393.516

839.593.306

Chi phi tra trudc ddi han kh6c

199.293.428

5.700.000

2.793.937.99s

2.140.2t6.289

csng

LQI THE THITONG MAI

l3

3l l12t20t

atrcU2011

1

VND

VND

Nguy€n gi6:

-

,

,l

^:
so
du dau kv

Giam trong

,

t 9.3

:.,,

^: du cuot kv
- So
SO iIfl ph6n bd
-

So dau

18.340.934.100

$,

-

Srl

-

Sa

-

^: cuot kv
so

50.890.100

19.3

50.894.400

19.3

50.890.400

1.009.956.000

ny^

phdn b6 rrong k)

dr cuAi *i,
Gif tricdn l4i
- SA dau k)

1

:.,.

7.850.1 84. I 60

5.91 5.095. 120

1.834.093.440

1.935 089 040

9.684.277.600

7.854" 181.154

1.500.706.210

13.435.795.280

8.656"655.800

1

1.500.706.210

VAY VA Ng NGAN HAN

t4

3111212011

01101t2at

VND
Vay vd ng ngin han

57.401 .704"444

- Vay ngdn hdng
- Vay ddi tucqng khdc

49.707.704 41/'/

I

VND
40"568.590.621

7.700.000.000

No ddi han d6n han trA

c0ng

57

.407.704.444

2.521.422.000

\

43.096.012.621

3
\t

15

.

It

THUE VA CAC KHOAN PHAI NOP NHA NTIOC

ThuC GTGT

3111212011

01/01/201 I

VND

VND

Thu6 XuAt khAu, Nhdp khAu

thu6 thu nh{p doanh

35.77 5.972
5.357 .513.229

nghiQp

Thuti thu nhdp c6 nhdn

lQ

"999.231 .813
501 .173.068

711.160.000

169

12.66t.480

ricn thu6 d6t

Cac loai thu6 khdc

Phi,

13.87 4 "2s0
7

268.869.640

fhut5 fainguy€n
Thu6 Nhd 06t.

853.074.803

344 "580.962

phi vd c6c khoiin phai nQp kh6c

c0ng

t7

229.964.00s

"396.104
229.964.005

65.720.201

45.648.857

7.079.584.015

9.825.030.380

)\


C6ng ty C6 phAn T$p tlohn HAPACO
TAng 5 + 6 Kh6nh H6i, Qu0n Ng6 QuyAn, Hai

86o c6o thi chfnh hg'p nh6t

Phdng

Quf 4 nIm 201I

16. CHIPHiPHAITRA
VNT)

2.800.059.232

1

Chi phi ti€n luong, 6n ca, ti€n

I .205.058. 160

|.15t.75t.997

16, ti6n ph6p trich tru6c

.131 .866.541

Chi phi ridn dien. nuoc. chi phi viin chuydrr

185.884.2

Trich truoc phi kiem to6n

615.000.000

752.500.000

Chi phi phai tra kh6c

305.957.091

242.166.000

Tdi san thua cho xu

3"414.666.513

TRA, PHAI NQP NGAN HAN KHAC

l!

Kinh phi c6ng dodn

3111212011

0Ual12011

VND

VND

239"337.290

239.337 .290

423

446.095.434

.7 56 "945
140.048. 149

86o hi6m xd hQi, b6o hi€m y t€

441.726.901

54.076.831
'737.126.901

.5'79.463.596

32 873.063.842

28.824.332.881

34.349.700.298

Phdi tra v6 c6 phAn hori
C6c khoan phai tr6,

130.381 .975

r8

5.111.958.70r

17, CACKHOANPHAI

phii ndp khdc

21

c0ng

.

0110112011

VND
Trich trudc chi phi l6i vay phdi frd

c0ng

18

3111212011

vAYDAT HANVANSDATHAN
31112t20t

t

VND
Vay diri h4n

27.418.224.000

- Vay ngdn hdng

27.418"224.000

c0ng

27.418.224.000

0t

tqt

t20l

I

VND

..

{

{

l
$

,

t8


l-r,O * ., tf,
I
F- tr- \O
o? 09 ...l
lq
l.+ o.t o c{
lO \o ca $
*too
lnIc'loqq-1
I \O cr F- t-l6 a-r oo t'i. ro.
U 19
i_l

e

\

tN 'o
.G ,-

n !':

.63S

<) .;.

ll\o co ca
<- -

b

oo
o
\O O\
.t ?
oo ri
O\ co
v^, @
oo or

v
n
+

l=

r+l

IA S :

R

ae
Fc
!?
\

n
€
s

I

E
t

-


l;
ls
lo.

lsi

b.

I

I

lor rlo (-.r
lq
"9
lrn m
l\o +

bo

'9E
s-

lq

=.o lr-

t>i 'il

..;:
r>.

l-

I\o
lri
lio
lo\

o
+
o

oi

t; tr-;

I 6\ ..r

l\o
da l-:
ltn
'c€

o

l\ -

llrn
"(6)

"1

q
N

t^
l('o
lr+

lc
I


bD

ra)

3
.<61

lro

lq
= le.l
l\O
l\o
l+
tt_

r>,

r
Q

r
€
-o

lr
l€
Ird


;:

b0

ca

,--o\ca-c (..l

N

>'tr

ca

Qq>
!:-<

-:^iacoo
{:

s- I

ls
lv
I

o
I

5

,
lr
le

b.

lfi
lcr

O

I

lsc't

xq'

\
\

cq

l6
bo P' lF-

f
I

F

+

=!N-N

l6

\
F- r)
6t.or)N
\C-$\C
?O
j r); oo

!= ,Cg'((,,
.;.
ED€ Y E F

I

+
-

^^L

r)

r)
r;

lao
t:
l;

--A

cq

,

I

'/

i

(
I

.
I

lo
IO
l6
.(cq

a.

--

..6

I

1- rrrJ'=

,.o -

u\o

Son
OF

.o,.8

lL

qo

!I
5

tL-!

l,E
-c E
lL()rcde'

(AE

O

vb,

o.b

lt-_fLt ^

,C':E

L

C)

,>-

+
1,,
l'tr o

(d.
-

.
(,

I,H
Itr
I

I
bo

F:E

^h

I

,O.

tq
l\o

\
w-

<6.

t\
l\o
l€

o

o

<6

lq

r!

bo

Ztr

l's :

oo
E
g .l\O )d ?c€
lcD F J

(d'

.<()

P

r
q
"9 i

bo .cd
tr

'?'
ih^q

() 'l5
H !
l19vL++r, sp'9
l.E-"lZo*

l:
Q

\
E

.cd
tr
t(l -q '-:
F o- (.,

c,)-c=
'F

.>.

')

W-

V

:'6L!V'

e -

b0

a

U

oo E.:=

ero,l:b0()
5a^
,(6 .^ .^

rn db 50 .^Eo .A;o

\r4..-

.z^

.(^

.!-


C0ng ty Cii phnn T$p iloirn HAPACO

Ting

5+6

c)

C6 phi6u

Khrlnh HOi;Quan Ngd Quvdn,

86o c6o tiri chinh ho.p nh6t

Hii Phdng

Quf 4 nim 201I

3Vt2l2A1t
VND
Sd lugng c6 phi6u ddng

ky phrit hdnh

24.136.229

56 luong c6 phi€u dd b6n ra c6ng chfng

24.436.229

- Ci) phi€u ph6 th1ng

21.I3 6.229

56 luqng c0 phii5u duoc mua lai

,.:

155.470

,:

- Co phieu phd thong

I

56 luong c6 phii5u dang luu hdnh

,.:

^)phieu pho rhong
- Co
,

:

21.280.7 59

M€nh gi6 c6 phi6u da luu hdnh

d)

C6c

qui

cOng

55 174

24.280.759

IO.OOO

VND/CP

ty
31lt2l2Qt

t

VND
Qu!

dAu

tu phiit tri6n

60. r 53.508.593

Qul dU phong tdi chinh

6.616.551 "635

c0ng

20

.

66.770.060.228

T6NG DOANH THU BAN HANG VA CUNG CAP DICH VU

Doanh thu b6n thdnh phdm vd hdng h6a

Quj 4/2010

VNI)

VND

84. I 89.147.405

r00.799.325.035

l.l

Doanh thu cung cAp dich vq

cOng

2t

Quy 4/2011

16.945.559

85.306.092.964

1.986.700.270
102.786.025.305

GIA V6N HANG BAN

Qui'4l20ll

Qu! 4/2010

VND

VNT)

67.109.499.248

83.208.858.710

Gi6 v6n cua dich vu dd cung c6p

998.345.920

2.204.555.431

Du phong giam gid hdng tOn kho

(50.000.000)

1.271.332.557

Gi6 v6n b6n thdnh phAm vd hdng h6a

c0ng

68.057.845.168

86.684.746.698

\
{

22

DOANH THU HOAT DQNG TAr CHINH
Quy

lai

tiOn gui, ti€n cho vay

41201'1

Quy 4/2010

VND

VND

1.4%.842.932

Ldi do thanh ly c6c khodn dAu tu ngan han, ddi han

6.56t.722.299
303.1 3

C6 tric, lgi nhuQn duoc chia

1.750.000

Ldi ch€nh lQch ti gi6 dd thgc hiQn
Doanh thu hopt dQng tdi chinh kh6c

cOng

20

t.855

782.906"558

8t8.709.421

971.094.824

52.342.940

707.217.629

2.366.605.293

9326.A73.165


COng

ty C6 phAn TAp doin HAPACO

Ting 5 + 6 Kh:lnh IIQi,"Quin

NgO Quyiin,

Brio c6o

tii

Hiii Phdng

chinh hqp nhit

Quf 4 nim

201

I

CHI PHI TAI CHINH

Ldi ti6n vay

L6 do thanh

Qult 4/2011

Qu"n 4/2010

VND

VND

2.578.70t.388

lj

L6 ch€nh l€ch

c6c khoan dAu tu

tj

ngln h4n, ddi h4n

2"94t.566.756

26.593.552

gi6 dd thqc hiQn

15.251.299.257

214.074.827

t.732.1 I 1.288

Dq phdng c6c khoan dAu tu chLing kho6n

(5.476.427.257)

(5.992.677 "627)

c0ng

(2.6s7.0s1.490)

13.932.299.674

CHI PHI THUE THU NHAP DOANH NGHIEP HIEN HANH
Nam

Chi phi thu6 TNDN tinh trCn thu nh4p chiu thu€ nam
hien hdnh (+)

c0ng

g

Ch tia

chi

20ll

Nam 201 0

VND

VNT)

4.680.356.484

7.981.976.574

4.680.356.484

7

.981 .97 6.51 4

phi thuti thu nhQp doanh nghi€p tfnh tAn thu nhQp chiu thu€ ndm hi€n tqi theo ri'ng dtrn vi nha

sau:

Nam 201I

VND
C0ng ty C6 phAn Hapaco Hdi Au

3.063.249.157

Cdng ty C6 phAn Hapaco YOn Son

852.1 8 1 .908

C0ng ty C6 phAn Hapaco D6ng Bdc

199.599.305

Cdng ty C6 phan Hapaco Phu
565.325. I I 4

c0ng

25

.

4.680.t56.484

LAICOBANTRTN CO PHIEU
Vi6c tinh toiin l6i co bdn tr€n c6 phi6u c6 thd phdn ph6i cho c6c cd clOng sri hiru c6 phAn phO thOng c0a C6ng ty
dugc thqc hiQn dpa trdn c6c s6 li€u sau :
Quy 4/2011

VND
T0ng lgi nhudn sau thuO

Lgi nhuQn hoic

16

9.339.365.760

\

phdn b6 cho c6 dOng so hfru c6

phitiu ph6 thdng

9.339.365

C6 phitlu ph6 thOng luu hdnh binh qudn trong kj,
i

, .i

^ co pnleu
Lar c0 Dan lren

"7

60

24.280.759

\

385

)

{
'l

LOI iCH Co DONG THI6U So
Lqi nhufn

chi tiot

k

Ti

tc

C6ng ty CP Hai HA

38.46%

C6ng ty CP TMDV Hai phdng

0,16%

c6

tl6ng thi6u sii
V6n chii sri'hfr'u ndm 20I I

Lqi ich cd tl6ng
thi6u sii

13.000.000.000 (932.347.267J

4.189.508.556

6.132.000.000 (2.422.808)
(934.710"07s)

cOng

21

3.828.508

4.193.337.064


c\

.a

tr,

$

c.t

C

.C :13

q Ylv)
rt s
En
rr 5
.n ..i + xlE
.{ E

at

-

r'- o
rr- oo co g
= ? Fl8
s:
'r?an9-:
€

,c!

.f,

El'F.FlH
-l

sl
cd

s;

J.

$

ala
UIA

B
€F
\ c1 :

sF
..1 R;ls
r\ €
C;ln

=''!d
!T rl

-'-1"

oo

vl
(t-

r(=.

.1
oo

a
!n
F-

re
FT

O
co

v
q

t--

..)

3\

h

+

?rl

$
l,n

!n

rf,

la)

lr
er

fr

F\

.-r)co.aN

frl€
F''qn
^'l Lo
r)-

E
oo NIE
dlr

$F $F

ca
co

-l

I

e
,o
q

cd

al a
UIA

u

slE

=

slH
.l

c{

OOc.

9q
O$=f,
tr-$tr\c1
\on
O\

o\

vl

f)

-l
'-t

$lr
ul* *I*

Fl'**

I
I

cOaiOOOrcn
ca

7

t-+ tr- C) v^,
q\qqe

EFlg

D
oe "dl3
5l*

r) ..il:

$NOO(-N
a.l :f, co a.l O
clclq\nn
ca oo oi n c\
car)\or)\o
r) a..I

-l

N
q

7

.<(o

io

ca

bo

\o

!l$ *I*

(s.

o

N

a.l

I

o{

.o

*

:E

e
$
a .]

als
=lc.l

\o ^'l \o
c\
F.' lfl \o xloc
^. l\o
r- e'l\o

-l

I
I

r)o-v).orF\rr
.\r):.a6$
6l oY.!n
ooooylr)r)O
\O ..)
vJ t-=
r;
.ao.e--r)\O<-:oodov-) a! .a
O
-f, N I
v..i

6
€ €
n n
Fr Fr
N 6

.qd
- -cl^
Cl=

611
= €l>
" -l

g

.o-il-+.o

-:

5l
srrll
.E'51q"1
=s
c+olso\
S

ilI[

$lg

F:

cE!lcooo

oql\o

i
tt
=
!l

I

*
,

00

F*

,o

I


cl.

I5'

I
>:F
a
l-L

o

Ol)

:r,

a
I

I

Poo

10 .,8

loo

2"9

<0,

':

*tr

.3

.F

.
,.o Q\O

r!

(6.

(d.

\J:
f r (O.

.<'F
"j

.(6

.=

!J(o.
U

;

AL

.cE

q

)

E.=

C6ng ty C0 phdn

T{p donn HAPACO

Brio c:io

tii

chinh ho;p nh6t

Qui'4 nim 201l

TAng 5 + 6 Kh6nh HQi, Qu@n NeO Quy€n, H6i Phone

THONG TIN KHAC
- Tai thdi di6m lQp Brio c6o tdi chinh, C0ng ty C6 phan I(hu Cdng nghiQp Hai Phdng chua lflp 86o c6o tdi chinh
nOn khoan ddu tu vdo c0ng ty li6n kt5t nOu trOn chua duoc diOu chinh theo phucrng phrip v6n chu so hiru. Tuy
nhi€n. Ban Gi6m d6c Tflp dodn cam ktSt r'dng ch€nh l0ch do vi€c di€u chinh tir phucrng ph6p gi6 g6c sang
phuong ph6p v6n chu so hfru khoan dAu tu tqi c6ng ty li0n k6t kh6ng anh hucrng trong y6u d6n Biio c6o tdi chinh
e0a TQp dodn vi cdng ty li6n ktlt dang trong giai do4n dAu tu"
Cdc cam kt5t vd ng tiAm tdng li€n quan d6n ciic khodn dAu tu nhu sau:

V6n thu'c g6p d6n
C0ne tv
c6ng ty TNHH Kinh doanh
XNK HAPACO - HdNOi

rM

vd

Cdng ty C6 phAn Y t6 Qu6c 16 Hai
Phdng
Cdng ty TNHH Thuong m4i Ddi
ViCt

V6n cli€u l€
35.000.000.000
120.000.000.000

H.P.P 127.000.000.000
Phuong 30.000.000.000

C0ng ty Cd phAn HAPACO

E0ng

871.450.000.000

29

v6n

3lll2l20ll

Ti'

lO

(%)

35.000.000.000

-

r00,0%

.200.000.000

-

51,0%

r4"450.000.000

-

100,0%

61

14.450.000.000

cong ty c6 phAn Khu c6ng nghiQp
500.000,000.000
Hdi Phdng
C0ng ty C6 phAn HAPACO DOng
45.000.000.000
Bhc

c6ng ty TNHH Hapaco

Cam k6t g6p

r50.000.000.000
l

.745.504.504

30,4%

5.523"855.039

29"80/o

87

3.400.000.000

120.432.000.000

r55.630.855.217

94,8%

29"960.000.000

10.984.455"931

99,9%

424"442.000.000

259.884.670.691

. 56 LrpU SO SANH
S6 liQu so s6nh ld s6 ligu tr€n 86o c6o tdi chinh hqp nh6t ndm 20 I 0 dd durrc ki€m todn vir Bdo cdo tdi chinh hqp
nnAt

quy

412010 do COng

ty C6 phdn Tqp cloirn HAPACO lpp.

ngdy 1 6 thdng 02 ndm 20 I 2

Giim tl6c
6t!lql115*
$Z^.AHrafi\o

K€ toin tru'
a-/ {J'tltttu rYi \';

rurltul--F
Tru'o'ng 86 Minh

23