Báo cáo tài chính năm 2012 (đã kiểm toán) - Công ty cổ phần Dịch vụ Hàng không Sân bay Đà Nẵng
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (855.43 KB, 28 trang )
co
CONG TY
pIiAN DlCH VV HANG KHONG SAN BAYDA NANG
San bay qu6c t@ D i3. N~ng, Thanh ph6 Di3. N~g
Cho nam tiJi ehinh
Ml}CLQC
Bao cao cua Ban Giam d5c
Bao cao kiSm toan
BAa cAa TAl CHiNH
kit thue ngay 3111212012
Trang
1-3
4
Cae Bao cao tid chinh
•
•
•
•
Bang can d5i kS toan
5-6
Bao cao kSt qua kinh doanh
7
Bao cao hm chuySn ti~n t~
8
ThuySt minh Bao cao tai chinh
9 - 27
CONG TY co pRAN mCR VV HANG KHONG SAN BAY
San bay qu6c t~ Ba N~ng, Thanh ph6 Ba N~ng
DA NANG
BAO CAO TAICHiNH
Cho niim ted chinh kitthuc ngay 3111212012
BAo cAo CVA BAN GIA.M DOC
Ban Gifun d6c Cong ty C6 phfrn Dich V1,l Hang khong San bay Ba NfuIg cong b6 bao cao nay cung vai cac
Bao cao tai chinh da du<),c ki~m toan cho nam tai chinh k@t thUc ngay 31112/2012.
ThOng tin khai quat
Cong ty C6 phfrn Dich V1,l Hang khong San bay Ba NfuIg - Masco (sau day gQi t~t la "Cong ty") la Cong ty
C6 phftn du<),c thanh l~p tren co
c6 phftn hoa doanh nghi~p Nha nuac (Cong ty Dich V1,l Hang khong San
bay Ba N~ng) thea Quy@t dinh s6 3547/QB-BGTVT ngay 23/09/2005 cua BQ Giao thOng V~n tai. Cong ty
la dan vi hC;tch tmin dQc l~p, ho?t dQng thea GiAy chUng nh~n dang kY kinh doanh s6 3203000950 ngay
05/4/2006 cua Sa K@ ho?ch va Bftu ill Thanh ph6 Ba N~ng, Lu~t doanh nghi~p, BiSu 1~ Cong ty va cac quy
diM phap ly hi~n hanh co lien quan. Tu khi thanh l~p dSn nay Cong ty da 11 Iftn diSu chinh GiAy chUng
nh~n dang kY kinh doanh va Iftn gftn nhAt vaG ngay 21112/2012 vai s6 GiAy chUng nh~n dang kY kinh doanh
mai la 0400102045.
sa
Cong ty da dang kY giao dich c6 phiSu ph6 thOng t?i Sa Giao dich chUng khoan Ha NQi (Upcom) vai rna
chUng khoan MAS. Ngay giao dich chinh thuc la ngay 09/09/2009.
van ili~u Ii: 30.088.160.000 tl6ng
Cong ty co 8 dan vi tnrc thuQc:
•
Chi nhanh Phu Bai;
•
Chi nhanh Nha Trang;
•
Trung tam d?y nghS lai xe 0 to, mo to Masco Ba NfuIg;
•
Trung tam dC;ty nghS lai xe 0 to, mo to Masco - HuS;
•
Xi nghi~p san xu~t va cung Ung suAt
•
Xi nghi~p thuang m?i va dich V1,l
•
Xi nghi~p dich V1,l hang khong;
•
Xi nghi~p v~ chuy@n hanh khach.
an;
an u6ng;
Tr{l sif chinh
•
•
•
•
Bia chi:
San bay Qu6c t@ Ba N~ng, Thanh ph6 Ba N~ng
Bi~n
(84) 511.3826680
thoC;ti:
Fax:
(84) 511.3826133
Email:
Ngimh ngh~ kinh doanh chinh
•
Ho?t dQng dich V1,l he; tr<), tnrc tiSp khac cho v~n tai hang khong. Chi tiSt: Khai thac ky thu~t thuang
mC;ti hang khong;
•
San xuAt mon an, thuc an ch@ biSn s~n. Chi tiSt: ChS biSn va cung Ung su~t an tren may bay,
cong nghi~p, thvc ph~m dong goi va an liSn, banh klio cac lo?i, nuac tinh khiSt dong chai;
•
Kinh doanh b~t dQng san, quySn sir dl,mg dAt thuQc cM
•
Khach s?n;
'su~t an
sa hfru, cM sir dl,mg ho~c di thue;
Trang 1
CONG TY
co pHA.N DlCH V1J HANG KHONG SAN BAY f>A. NANG
BAo cAo TAICHiNH
Cho niim ted ehfnh kit thue ngay 3111212012
San bay qu6c t6 Da Nfulg, Thanh ph6 Da Nfulg
BAO CAO CVA BAN GUM DOC (ti~p theo)
•
•
Cung -ung va quan ly ngu6n lao dQng. Chi ti~t: Cung -ung ngu6n lao dQng trong mr6c. Dich Y\l dua
nguai lao dQng di lam vi~c anu6c ngoai;
Ho~t dQng cua cac trung tam, d~i ly tu vAn, gi6i thi~u va moi gi6i lao dQng, vi~c lam. Chi ti~t: Dich Y\l
vAn, gi6i thi~u vi~c lam;
tu
•
B~i ly du lich. Chi ti~t: Dich Y\l du lich; Huang dfuI dua d6n khach du Iich;
•
Giao d1,lc khac chua duQ'c phan vao dau. Chi ti~t: Bao t~o ngh~ lai xe 0 to, mo to;
•
Dich Y\l h6 trQ' khac lien quan d~n v~n tai chua duQ'c phan vao dau. Chi ti~t: B~i Iy ban ve may bay;
B~i lyv~n tai hang hoa b&ng dUOng hang khong, dUOng thuy, dUOng s&t;
•
V~n tai hanh khach dUOng bQ trong nQi thanh, ngo~i thanh (trir v~n tai b&ng xe buy-t). Chi ti~t: Kinh
doanh v~n tai hanh khach bkg 0 to, taxi nQi tinh va lien tinh;
•
B~i
•
Bao duOng, sua chua 0 to va xe c6 dQng ca khac. Chi ti~t: Bao dUOng xe 0 to;
•
V~n tai hang hOa b&ng dUOng bQ. Chi ti~t: Kinh doanh v~n tM hang h6a bkg 0 to;
•
Ban mo to, xe may. Chi ti~t: B~i Iy mo to, xe may;
•
Nha hang va cac dich Y\l an u6ng ph1,lc Y\lIuu dQng. Chi ti~t: nha hang an u6ng giai khat;
•
Kinh doanh dich Y\l quang cao. Kinh doanh ruQ'U, bia, thu6c la di~u san xuAt trong nu6c, hang miSn
thu~, hang my ngh~, bach h6a t6ng hQ'P, van phOng ph~m, hang trang tri nQi ngo~i thAt, v~t Ii~u xay
d1,l1lg (tm g~ch, cat, s~n, ciment). Kinh doanh thi~t bi di~n, thi~t bi viSn thOng, thi~t bi hang hai, thi~t bi
chuyen d1,lng ph1,lc Y\l giao thOng v~n tai va moi truOng do thi;
•
Kinh doanh nuoi tr6ng tMy hai san;
•
Kinh doanh, gia cong may m~c .
Nhan
Iy 0 to va xe c6 dQng ca khac;
S(l'
T6ng s6 cong nhan vien hi~n c6 d~n cu6i nam tai chinh Ia 481 nguai. Trong d6 nhan vi en quim ly 21 nguai.
Cac thanh vien HQi d6ng quan tri, Ban Ki6m soat, Ban Giim d6c va K~ toan truang trong nam tai chinh va
d~n ngay l~p Bao cao tai chinh nay g6m c6:
Hri dang qu(m trj
•
ang NguySn Thanh Bong
CM tich HBQT
Trung cu I~i ngay 13/07/2011
•
ang Trinh Anh Th&ng
Thanh vien
Trung cu I~i ngay 13/0712011
•
ang Ph~ Van Ha
Thanh vien
Trung cu I~i ngay 13/07/2011
•
Ba N guySn Thi Thanh Loan
Thanh vien
Trung cu I~i ngay 13/07/201 1
•
ang NguySn Van Danh
Thanh vien
Trung cu
l~i
ngay 13/07/2011
Ban Kiim socit
•
ang N guySn Dung
Truangban
Trung cu ngay 13/07/2011
•
Ba B6 Phuang Ha
Thanh vi en
Trung cu ngay 13/07/2011
•
Ba Duang ThUy Van
Thanh vien
Trung cu ngay 13/07/2011
Trang 2
co
CONG TY
pRAN DICH V1) HANG KHONG SAN BAY f>A. NANG
BAocAo TAiCHiNH
San bay qu6c t~ Da N§ng, Thanh ph6 Da N§ng
Cho nam tiJi ehfnh kit thue ngay 3111212012
BAO CAO CVA BAN GIAM DOC (ti~p theo)
Ban Giam
•
•
•
•
•
a6e va Ki toan trzeimg
ang Nguy~n Thanh Dong
Giam d6c
Be, nhi~m ngay 05/4/2006
ang Phc:tm Van Ha
PM Giam d6c
Be, nhi~m ngay 05/4/2006
ang Doan Tr9ng Ti~n
PM Giam d6c
Be, nhi~m ngay 01107/2011
ang Tr~n Thanh Hai
PM Giam d6c
Be, nhi~m ngay 01/07/2011
ang Phan Hfru Tam
K~ toan truang
Be, nhi~m ngay 01/0112012
Ki~m tmin dQc l~p
Cac Bao cao tai chinh nay duQ'c ki~m toan bai Cong ty TNHH Ki~m toan va K~ toan AAC (Tf\l sa chinh
217 Nguy~n Van Linh, Thanh ph6 Da N~ng; Di~n thoc:ti: (84) 0511.3655886; Fax: (84) 0511.3655887;
Website: www.aac.com.vn; Email: ).
Tnich nhi~m clla Ban Ghim dBc trong vi~c l~p cac Bao cao tai chinh
Ban Giam d6c Cong ty chiu trach nhi~m l~p cac Bao cao tai chinh nay tren co sa:
•
Tuan tM cac Quy dinh cua cac Chu~n mvc k~ toan Vi~t Nam, Ch~ d9 k~ toan Vi~t Nam va cac quy
dinh phap ly hi~n hanh khac c6 lien quan;
•
Lva ch9n cac chinh sach k~ toan thich hgp va ap d\lllg cac chinh sach d6 m9t cach nh~t quan;
•
Dua ra cac phan doan va u&c tinh k~ toan m9t cach hgp ly va tMn tr9ng;
•
L~p
Bao cao tfti chinh tren co sa hoc:tt d9ng lien tl).c.
Cae thanh vien cua Ban Giam d6c Cong ty, b~ng bao cao nay xac nh~n rkg: Cac Bao cao tai chinh bao
g6m Bang can d6i k~ toan, Bao cao k~t qua kinh doanh, Bao cao lUll chuy~n ti~n t~ va cac Thuy~t minh
Bao cao tai chinh kern thea dii phan anh trung thvc va hgp ly v~ tinh hinh tai chinh cua Cong ty tc:ti thai
di~m 31112/2012 va k~t qua hoc:tt d9ng kinh doanh cling nhu cac lu6ng lUll chuySn ti~nt~ trong nam tai
chinh k~t thUc cling ngay, phli hgp v&i cac Chdn mvc k~ toan va Ch~ d9 k~ tom Vi~t Nam hi~n hanh.
Trang 3
CONG TY KIEM ToAN vA KE ToAN AAC
THANH
VIEN
Quae TE eUA POLARIS
sa
S6: 92IBCKT-AAC
INTERNATIONAL
C hi nhanh tai Tha nh ph.1 H 6 C hi Minh
47-4 9 Hollng'Sa (T~n g 5 Toa nha Hoang Dan)
Qulin I, T p. H6 C hi Minh
Tel: 84.8.39 102235 ; Fax: 84 .8.39 102349
Emai l: aac.hcm@ aac.com.vn
Tru
chioh
2 17 Nguy~n Van Linh, Q.Thanh Kho, Tp. Dil N&-.g
Tel: 84.511.365 5886; Fax: 84 .5 11.36558 87
Email : aac@ dng.vnn .vTl
Website:
Da Nang, ngay 22 thang 02 niim 201 3
BAo cAo KIEM ToAN
Hl,>i dang qmln tri, Ban Giam d6e va cae cA dong
Cong ty cA ph§n Dieh v ... hang khong san bay Ba Ning
Kinh gii'i:
Chllllg toi da kiSm to!ln cac Bao cao tai chinh nam 2012, g6m : Bang can d6i kS toan t1;1 i ngay
31112/2012, Bao cao kSt qua h01;1t dOng kinh doanh, Bao cao luu chuySn ti~n t~ va Thuyst minh bao
cao tai chinh cho nam tai chinh kSt thuc cung ngay, duqc l~p ngay 02/02/2013 clla Cong ty c 6 ph&n
Djch VI,I Hang khong san bay Da N~ng (sau day gQi t~t la "Cong ty") dinh kem tlr trang 5 dSn trang 27 ,
Cac Bao cao tai chinh nay dUQ'c I~p theo ChS dO kS to an Vi~t Nam.
Traeh nhi~m eua Ban Giam d6e Cong ty va eua Ki~m toan vi en
Vi~c I~p cac Bao cao tai chinh nay la traeh nhi~m cua Ban Giam d6c Cong ty. Trach nhi~m cua KiSm
toan vien la dl,l'a tren cae b~ng chung kiSm toan dS dua ra y kiSn dOc I~p cua mlnh v~ tinh trung thl,J'C va
hQ'p Iy cua eac Bao cao tai chinh da duQ'c kiSm toano
CO' sO' dlfa ra
y ki~n
Chllllg toi da tiSn hanh cong vi~c kiSm to an theo cac ChuAn ml,J'C KiSm to an Vi~t Nam. Theo d6, chung
toi da thl,l'c hi~n vi~c kiSm tra theo phuong phap chQn m&u va ap dl,lng cac thiI nghi~m c&n thiSt, cac
b~ng chlrng xac minh nhu'ng thong tin trong cac Bao cao tai chinh; danh gia vi~c tuan thu cac Chu An
m~rc va ChS dO kS toan Vi~t Nam hi~n hanh, cac nguyen t~c va phuO'ng phap kS to an duQ'c ap dl,lng,
cac lr6'c tinh va xet do an quan trQng cua Ban Giam d6c Cong ty cling nhu each trinh bay t6ng quat cac
Bao cao tai chinh. Chllllg toi tin r~ng cong vi~c kiSm to an cua chung toi da dua ra nhli'ng CO" sa hQ'p Iy
dS lam can cu' cho y kiSn cua minh.
y
ki~n eua Ki~m toan vien
1i V l;ln
Tong Giam d6c
Tr:1n Thi Thu Hi~n
KiSm to an vien
Ch~lng chi KTV s6 fJ.01021KTV
ChUng chi KTV s6 07531KTV
=.;::
•
•
Bao cao nay thl'9'c tloc tl6ng thai vai cac Bao cao tiIi chinh va cac Thuyit rninh bao cao tlinh kern
Trang 4
BAo cAo TAl CHiNH
CONG TY CO PHAN mCH VV HANG KHONG SAN BAY f>A NANG
San bay qu6c t~ B<'l N~ng, Thanh ph6 B<'l N~g
Cho nam tai ehinh ki t thue ngay 3111212012
Mdu s8 B 01 - DN
Ban hanh thea QD s6 15120061QD - BTC
ngay 201312006 va cac sua c16i, b6 sung
co lien quan cua BI) Ta i ch£nh
BANG CAN DOl KE ToAN
Ngay 31 thang 12 nam 2012
TAl sAN
Ma
so
A.
I.
1.
2.
II.
III.
1.
2.
3.
4.
IV.
1.
2.
V.
1.
2.
3.
TAl sAN NGA.N ~N
Ti~n va cae khoan ttr01lg dU01lg ti~n
Ti~n
Cae khoan tuang duang ti~n
Cae khoan d§U tu tai ehinh ngh h~n
Cae khoan phai thu ng~n h~n
Phai thu khaeh hang
Tni truae eho ngum ban
Cae khoan pMi thu khae
Dv phOng pMi thu ngiin h~n kh6 doi
Hang tBn kho
Hang t6n kho
DV phong giiun gia hang t6n kho
Tai san ng~n h~n khac
Chi phi tra truae ngiin h~
Thu6 GTGT dUQ'e kh~u trir
Tfti san ngiin h~ khae
112
120
130
131
132
135
139
140
141
149
150
151
152
158
B.
I.
II.
1.
TAl SAN DAI ~N
Cae khoan phai thu dai h~n
Tai san eB djnh
Tfti san e6 dtnh hfru hinh
- Nguyen gia
- Gia trt hao mon lily k6
Tfti san e6 dtnh YO hinh
- Nguyen gia
- Gia trt hao mon lily k6
Chi phi xay dvng CO' ban dO' dang
B§t d{>ng san d§U tu
Cae khoan d§U tu tai chinh dai h~n
Tai san dai h~n khae
Chi phi tra truae dfti h~
Tai san dai h~n khae
200
210
220
221
222
223
227
228
229
230
240
250
260
261
268
TONG CONG TAl SAN
270
2.
3.
III.
IV.
V.
1.
2.
100
110
Thuy~t
minh
5
III
6
7
31112/2012
VND
3111212011
VND
34.579.567.244
20.261.002.992
6.938 .286.466
13.322.716.526
25.857.272.990
10.957.294.699
10.957.294.699
7.859.927.266
8.384.103.192
624.748.693
332.200.380
(1.481.124.999)
5.364.937.359
5.364.937.359
8.177 .202.224
7.490.25 1.037
1.59 1.892.510
576.183.676
(1.48 1.1 24 .999)
5.352.766.024
5.3 52.766.024
;T
.I.,
~ .f
1.093.699.627
198.813 .923
132.271 .604
762.614.100
1.370.010.043
11.318.825
33.389.481.837
30.475.947.324
28.113.440.623
27.580.237 .667
59.941.337.453
(32.361.099.786)
533 .202.956
579.577.100
(46.374 .144)
12
32.040.834.904
31.381.196.646
69.816.018.316
(38.434.821.670)
546.760.440
610.433.100
(63.672.660)
112.877.818
13
1.348.646.933
1.348 .646.93 3
2.362.506.701
2.362.506.701
67.969.049.081
56.333.220.314
8
9
10
11
Cac Thuyit rninh kern thea t~( trang 9 c1in trang 27 ia bl) ph4n h9P thanh cac Baa caa tai ch£nh nay
1.358.691.21 8
Trang 5
'0.
D)
co
CONG TY
pHAN mCR \TV HANG KHONG SAN BAY
San bay qu6c t~ Dfl N~ng, Thanh ph6 Dfl N~g
BAo cAo TAl CHiNH
Cho nam fiJi chfnh kifthuc ngay 3111212012 .
f>A NANG
BANG CAN DOl KIt ToAN (ti~p theo)
Ngay 31 thang 12 nam 2012
31112/2012
VND
3111212011
VND
34.660.464.638
21.908.025.904
563.240.000
5.114.313.827
188.517.314
915.788.288
7.820.267.551
14.042.480
7.145.323.795
146.532.649
12.752.438.734
9.300.000.000
1.971.350.000
1.481.088.734
34.111.382.763
19.615.805.944
2.650.000.000
5.699.716.804
778.739.136
892.731.948
3.490.181.317
20.454.545
5.890.026.885
193.955.309
14.495.576.819
9.300.000.000
3.400.000.000
1.795.576.819
33.308.584.443
33.308.584.443
30.088.160.000
(155.800.000)
326.125.143
477.082.970
2.573 .016.330
22.221.837.551
22.221.837.551
20.088.160.000
(96.000.000)
143.551.550
477.082.970
1.609.043.031
67.969.049.081
56.333.220.314
31112/2012
31112/2011
15.154.918
93.326,96
78.690,40
NglfOi I~p bi~u
Phan Hii'u Tam
Nguy~n Minh Huy~n
Cae Thuyit rninh kern thea tit trang 9 din trang 27 ia hI) phq.n h9P thanh cae Bao cao teli ch£nh nay
Trang 6
::--,;
10,>
Y
F-1
4~
~
~
~
co
BAa cAa TAr CHiNH
CONG TY
PHAN DJCH VV lIANG KHONG SAN BAY f>A. NANG
Cha nam tai chfnh kkthUc ngay 3111212012
San bay qu6c t~ Da Nfulg, Thanh ph6 Da N~ng
Mftu
BAo cAo KET QUA KINH DOANH
s6 B 02 - DN
sa
Ban hiinh thea QD
15120061QD - BTC
ngay 201312006 va cae sua d6i. b6 sung
co lien quan cua B6 Tai ch£nh
Cho nam tili chinh k~t thuc ngay 31112/2012
CHiTIEU
Ma Thuy~t
sB minh
1.
Doanh thu ban hang & cc dich vI}.
01
2.
Cae khom giam tm doanh thu
3.
Nam 2012
VND
Nam 2011
VND
21
124.888.995.537
97.197.856.397
02
21
115.638.000
76.705.000
Doanh thu thu§n v~ ban hang & cc dich V\l
10
21
124.773.357.537
97.121.151.397
4.
Gia v6n hang ban
11
22
91.910.559.359
73.413.270.395
5.
LQi nhu~n gQP v~ ban himg & cc dich vI}.
20
32.862.798.178
23.707.881.002
6.
Doanh thu hOf;lt dQng tcli ehinh
21
23
567.982.378
116.598.192
7.
Chi phi tcli chinh
22
24
768.872.197
1.708.117.542
23
735.236.432
1.638.207.309
Trang do: Chi phi leli vay
8.
Chi phi ban hang
24
8.187.991.406
7.336.966.098
9.
Chi phi qum ly doanh nghi~p
25
11.639.202.254
10.571.411.569
10. LQi nhu~n thu~n tir ho~t dQng kinh doanh
30
12.834.714.699
4.207.983.985
11. Thu nh~p khac
31
25
2.280.848.309
2.050.318.956
12. Chi phi khac
32
26
2.030.285.702
576.116.522
13. LQi nhu~n khac
40
250.562.607
1.474.202.434
14. Tang lQi nhu~n k~ toan truO'c thu~
50
27
13.085.277.306
5.682.186.419
15. Chi phi thuS TNDN hi~n hanh
51
27
3.357.265.516
1.043.151.223
. 16. Chi phi thuS TNDN hoan If;li
52
27
17. LQi nhu~n sau thu~ TNDN
60
27
9.728.011.790
4.639.035.196
18. Lai co ban tren c6 phiSu
70
28
3.960
2.083
K~ toan trU'Ong
Phan Huu Tam
NgU'o; l~p bi~u
~
Nguyen Minh Huyen
Cae Thuyit rninh kern thea tt'r trang 9 din trang 271a b6 phQn h9P thanh cua Baa caa tai chfnh nay
Trang 7
~
~~1
!9
T ~
~
co
CONG TY
pHAN DICH Vl) HANG KHONG SAN BAY DA. NANG
BAO CAo TAICHiNH
San bay qu6c t@ Da N&ng, Thanh ph5 Da N&ng
Cho niim teli ehinh kit thue ngay 3111212012
Mftu s5 B 03 - DN
Ban himh thea QD si 15120061QD - BTC
ngay 201312006 va cac sua tlii, bi sung
co lien quan cua B9 Tai chinh
BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~
Cho nam tid chinh k~t thuc ngay 31112/2012
CHiTrEU
I.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
II.
1.
2.
3.
Mil
Nam 2012
Nam 2011
s6
VND
VND
LU'U chuy~n ti~n til ho!].t di}ng kinh doanh
Ti~n thu ill ban hang, CC DV va doanh thu khac
Ti~n chi tra eho nguai eung d.p HH va DV
Ti~n chi tra eho ngum lao d9ng
Ti~n chi tra liii vay
Ti~n chi n9P thuS thu nh~p doanh nghi~p
Ti~n thu khac ill ho?-t d9ng kinh doanh
Ti~n chi khae cho ho?-t d9ng kinh doanh
LU'U chuy~n ti~n thuftn til ho!].t di}ng kinh doanh
01
02
03
04
05
06
07
20
130.490.497.025
(83.894.642.097)
(23.786.518.122)
(735.236.432)
(3.198.831.586)
25.852.819.199
~23 .006.637.3492
21. 721.450.638
96.171.636.707
(51.602.384.342)
(19.884.247.364 )
(1.638.207.309)
(914.019.810)
24.759.404.867
Luu chuy~n ti~n til ho!].t di}ng dh tll'
Ti~n chi d6 mua s~m XD TSCD va cac TS DH khac
Ti~n thu ill TL)T, nhugng ban TSCD va cae TS DH khac
Ti~n thu liii eho vay, c6 tUc va 19i nhu?n, dUQ'c ehia
Luu chuy~n ti~n thuftn til ho!].t di}ng dh tll'
21
22
27
30
(14.792 .537.797)
1.368.000.000
383.972.142
(4.114.927.960) .
1.500.000.000
88.937.772
~13.040.565.6552
~2.525.990.1882
31
10.045.200.000
2.730.290.000
Ti~n chi tra VG cho cac CSH, mua l?-i CP eua DN dii PH
Ti~n vay ng~ h?-U, dai h?-U nh?n, duQ'c
Ti~n chi tra nQ' g6e vay
C6 tUe, lQ'i nhu?n, da: tra cho eM
hfru
Luu chuy~n ti~n thu§n til ho!].t di}ng tai chinh
32
33
34
36
40
(105.000.000)
2.675.400.000
(6.190.810.000)
1.345.223 .992
(6.181.518.587)
~5.800.548.9002
~2.882.182.0862
Luu chuy~n ti~n thuftn trong kY
Ti~n va tuong duong ti~n d~u 10'
Anh huang cua thay d6i tY gia h6i doai qui d6i ngo?-i t~
Ti~n va tU'O'Dg dll'O'Dg ti~n cu6i kY
50
60
61
70
9.305.126.083
10.957.294.699
III. Luu chuy~n ti~n til ho!].t di}ng tai chinh
1. Ti~n thu ill PH c6 phiSu, nh?n, v6n g6p cua CSH
2.
3.
4.
5.
sa
624.241.100
~1.417.7902
20.261.002.992
K~ to an trll'iYng
Phan Hfru Tam
~35 . 517.314.9172
11.374.867.832
~ 4.988.186.681 2
3.860.690.963
7.079 .897.712
16.706.024
10.957.294.699
Ngll'01 l~p bi~u
~
Cac Thuyit rninh kern thea ttl: trang 9 tlin trang 27la b9 phq,n h9P thanh etta Baa cao tai chinh nay
Nguy~n Minh Huy~n
Trang 8
~
co
CONG TY
PHAN DlCH VI) lIANG KHONG SAN BAY DA NANG
BAa cAa TAICHiNH
San bay qu6c t@ Bit N~ng, Thanh ph6 Bit N~ng
Cho nam ted ehinh kit thue ngay 3111212012
THUYET MINH BAa
cAo TAl CHINH
(Cae Thuyit minh nay la b9 ph(zn h9P thanh va cdn au(!e age a6ng thai v6i cae Baa eao (ai ehinh)
1. D~c di€m ho~t d(lng
Cong ty C6 ph~n Dich V\l Hang khong San bay Da Nfulg - Masco (sau day gQi t~t la "Cong ty") la Cong
ty C6 ph~n dugc thanh l~p tren co So' c6 ph~n hoa doanh nghi~p Nha nuac (Cong ty Dich V\l Hang
khong San bay Da N£ng) thea Quy~t dinh s6 3547/QD-BGTVT ngay 23/09/2005 cua BO Giao thOng
V~n tai. Cong ty la dan vi hl;lCh toan doc l~p, hOl;lt dQng thea Gi~y chUng nh~n ctang kY kinh doanh s6
3203000950 ngay 05/412006 cua So' K~ hOl;lch va D~u ill Thanh ph6 Da N£ng, Lu~t doanh nghi~p, Di~u
l~ Cong ty va cac quy dinh phap ly hi~n hanh c6 lien quan. TCr khi thanh l~p d~n nay Cong ty da 11 l~n
di~u chinh Gi~y chUng nh~n dang kY kinh doanh va l~n g~n nh~t vao ngay 21112/2012 vai s6 Gi~y
chUng nh~ dang kY kinh doanh maila 0400102045.
Ngimh nghJ kinh doanh chinh
•
HOl;lt dong dich V\l h6 trg tn,rc ti~p khac cho v~n tai hang khong. Chi ti~t: Khai thac ky thu~t thuang
ml;li hang khong;
•
San xu~t m6n an, thuc an ch~ bi~n s£n. Chi ti~t: Ch~ bi~n va cung Ung su~t an tren may bay, su~t an
cong nghi~p, thvc ph~m d6ng goi va an li~n, banli k~o cac 10l;li, nuac tinh khi~t d6ng chai;
• Kinh doanh b~t dong san, quy~n su d\mg d~t thuoc chu So' hfru, cM su d\mg ho~c di thue;
• Khach Sl;ln;
•
Cung Ung va quan ly ngu6n lao dong. Chi ti~t: Cung Ung ngu6n lao dong trong nuac. Dich V\l dua
nguai lao dong di lam vi~c nuac ngoai;
a
• HOl;lt dong cua cac trung tam, dl;li ly ill v~n, giai thi~u va moi giai lao dong, vi~c lam. Chi ti~t: Dich
V\l ill v~n, giai thi~u vi~c lam;
• Dl;li ly du lich. Chi ti~t: Dich V\l du lich; Huang dfrn dua d6n khach du lich;
•
Giao d\lc khac chua dugc phan vao dau. Chi ti~t: Dao tl;lo ngh~ 1M xe 0 to, mo to;
• Dich V\l h6 trg khac lien quan d~n v~n tM chua dugc phan vao dau. Chi ti~t: Dl;li ly ban ve may bay;
Dl;li ly v~n tM hang hoa b~ng duang hang khong, duang tMy, duang s~t;
• V~n tai hanh khach duang bO trong noi thanh, ngol;li thanh (tm v~n tai b~ng xe buYt). Chi ti~t: Kinh
doanh v~n tai hanh khach b~ng 0 to, taxi noi tinh va lien tinh;
• Dl;li ly 0 to va xe c6 dong co khac;
• Bao duiSng, sua chua 0 to va xe co dong co khac. Chi ti~t: Bao duiSng xe 0 to;
• V~n tai hang hOa bkg duang bo. Chi ti~t: Kinh doanh v~n tai hang h6a b~ng 0 to;
• Ban mo to, xe may. Chi ti~t: Dl;li ly mo to, xe may;
• Nha hang va cac dich V\l an u6ng ph\lc V\lluu dong. Chi ti~t: nha hang an u6ng giM khat;
• Kinh doanh dich V\l quang cao. Kinh doanh rugu, bia, thu6c la di~u san xu~t trong nuac, hang miSn
thu~, hang my ngh~, bach hOa t6ng hgp, van phOng ph~m, hang trang tri noi ngol;li th~t, v~t li~u xay
dvng (trir gl;lch, cat, sl;ln, ciment) . Kinh doanh thi~t bi di~n, thi~t bi viSn thOng, thi~t bi hang hai, thi~t
bi chuyen d\lng ph\lc V\l giao thOng v~n tai va moi truang do thi;
•
• Kinh doanh nuoi tr6ng tMy hai san;
•
Kinh doanh, gia cong may m~c.
Tran 9
BAa cAo TAiCHiNH
CONG TY c o pHA.N mCR Vl) HANG KHONG SAN BAY I>A NANG
Cho niim tai ehinh kit thUe ngay 31/ 12/201 2
San bay qu6c t~ m. N~ng, Thanh ph6 Dfl N~ng
THUYET MINH BAo
cAo TAl CHi NH (ti~p theo)
(Cae Thuyit minh nay la b9 ph(m h9P thirnh va cdn GU(7e Gge G6ng thai vai cae Baa eao tai ehinh)
2. Nien dQ k~ toan, don vi ti~n t~ sir dl}ng trong k~ to an
Nien dQ kS toan b~t d~u ill ngay 01 thang 01 va kSt thlic VaG ngay 31 tMng 12 hang nam.
Bao cao tai chinh va cac nghi~p Vl,l kS toan duQ'C l~p va ghi s6 bing D6ng Vi~t Nam (VND).
3. ChuAn ml}'e va eh~ dQ k~ toan ap dl}ng
Cong ty ap d\mg ChS dQ kS toan Vi~t Nam, ban hanh thea QuySt dinh s6 1512006/QD-BTC ngfq
2010312006, H~ th6ng Chu~n mvc KS toan Vi~t Nam va cac quy dinh v~ sua d6i, b6 sung co lien quan
do BQn.i chinh ban hanh.
Hinh thuc kS toan: Nh~t kY chung.
4. Tom t~t cae ehinh saeh k~ toan ehii y~u
4.1 TiJn va cae khoiin tlfO'ng tllfO'ng tiJn
Ti~n bao g6m: Ti~n m~t, ti~n glii ngan hang va ti~n dang chuySn.
Cac khoan tuang duang ti~n la cac khoan d~u tu ng~n h~n co thai h~n thu h6i ho~c dao h~n khong qua 3
thang kS ill ngay mua, co kha nang chuYSn d6i d@ dang thanh mQt luqng ti~n xac diM va khong co nhi~u
rui ro trong chuySn d6i thanh ti~n.
4.2 Cae nghi?p v~ bdng ngofli t?
Chenh l~ch tY gia duQ'c thvc hi~n thea hu6ng d~n Clla Thong tu s6 179/2012/TT-BTC ngay 24110/2012
clla BQ Tai chinh quy dinh v~ ghi nh~n, danh gia va xu ly cac khoan chenh l~ch tY gia h6i doai trong
doanh nghi~p. Theo do, d6i vai vi~c thanh toan cac khoan m\lc ti~n t~ co g6c ngo~i t~ pMt sinh trong
nam tai chinh thi thvc hi~n thea tY gia thvc tS t~i thai diSm pMt sinh giao dich ngo~i t~ Clla N gan hang
thuang m~i nai Cong ty co giao dich pMt sinh thea quy diM Clla pMp lu~t; d6i vai vi~c danh gia l~i s6
du ngo~i t~ cu6i nam tai chinh thi thvc hi~n thea tY gia mua VaG Clla Ngan hang thuang m~i nai Cong ty
rna tM khoan cong b6 t~i thai diSm l~p Bao cao tai chinh.
Chenh l~ch tY gia ngo~i t~ pMt sinh trong
qua ho~t dQng kinh doanh trong kYo
kY va do danh gia l~i s6 du cu6i kY duQ'c phan anh VaG kSt
4.3 Cae khoiin ph iii thu
Cac khoan phai thu duQ'c trinh bay tren bao cao tai chinh thea gia tri ghi s6 cac khoan phai thu khach
hang va phai thu khac.
Dv phOng nQ' phai thu kho doi thS hi~n ph~n gia tri dv kiSn bi t6n thftt do cac khoan phai thu khong
duQ'c khach hang thanh toan pMt sinh d6i vai s6 du cac khoan phai thu t~i thai diSm kSt thUc nien dQ kS
toano Vi~c trich l~p dv phOng thvc hi~n thea hu6ng dk t~i ThOng tu s6 228/2009/TT-BTC ngay
7/12/2009 clla BQ Tai chinh.
.
4.4 Himg tan kho
Hang t6n kho duQ'c ghi nh~n thea gia thftp han gifra gia g6c va gia tri thu~n co thS thvc hi~n duQ'c. Gia
g6c hang tbn kho bao g6m chi phi mua, chi phi chS biSn va cac chi phi lien quan tf\l'C tiSp khac phM sinh
dS co duQ'c hang tbn kho a dia diSm va tr~ng tMi hi~n t~i. Gia tri thu§.n co thS thvc hi~n la gia ban uac
tinh tm di chi phi uac tinh dS hoan thanh hang t6n kho va chi phi uac tinh c§.n thiSt cho vi~c tieu th\l
chung.
Trang 10
co
CONG TY
PRAN DJCH V1} HANG KHONG SAN BAY BA. NANG
BAO CAO TAl CHiNH
San bay qu6c t@ Di'i Nftng, Thi'inh ph6 Di'i Nftng
Cho niim tai chinh kit thuc ngay 3111212012
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p the~)
(Cac Thuydt minh nay la b9 ph(m hr;rp thanh va cJn ilu(Jc il9C il6ng thai vai cac Bao cao tai chinh)
Gia g6c hang t6n kho duQ'c tinh thea phuong phap binh quan gia quy6n va duQ'C h~ch toan thea phuong
phap ke khai thuCmg xuyen.
DV phOng giam gia hang t6n kho QUQ'c trich l~p khi gia tri thu§.n co thS thvc hi~n duQ'c cua hang t6n kho
nh6 hon gia g6c. Vi~c trich l~p dV phOng thvc hi~n thea huang dftn t~i ThOng tu s6 228/2009/TT-BTC
ngay 7112/2009 cua Be> Tai chinh.
4.5 Cae kholm dliu tll' tili chinh
Cac khoan diu tu vao cong ty con, cong ty lien k~t, cong ty lien doanh va cac khoan diu tu tai chinh
khac duQ'c ghi nh~n thea gia g6c. DV phOng duQ'c l~p cho cac khmin gElm gia diu tu n~u phat sinh t~i
ngay k~t thUc nien de> k~ toano Vi~c trich l~p dv phOng thvc hi~n thea huang dftn t~i ThOng tu s6
228/2009/TT-BTC ngay 7112/2009 cua Be> Tai chinh.
4.6 Tili san ct5 dinh him hinh
Nguyengia
Tai sim c6 dinh hfru hinh duQ'c phan anh thea nguyen gia trir di kh~u hao lily k~.
Nguyen gia bao g6m gia mua va toan be> cac chi phi rna Cong ty b6 ra dS co duQ'c tM san c6 dinh tinh
d~n thai diSm dua tM san c6 dinh do vao tr~ng thai s~n sang sir d\lng. Cac chi phi phat sinh sau ghi nh~n
ban diu chi duQ'c ghi tang nguyen gia tai san c6 dinh n~u cac chi phi nay ch~c ch~n lam tang 1Q'i ich kinh
t~ trong tuong 1ai do sir d\mg tai san do. Cac chi phi khong thOa man di6u ki~n tren duQ'c ghi nh~n 1a chi
phi trong kYo
KhiLU hao
Kh~u hao duQ'c tinh thea phuong phap duang thing dva tren thai gian hfru d\lng uac tinh cua tai san.
Muc kh~u hao phU hQ'P vai Thong tu s6 203/2009/TT-BTC ngay 20 thang 10 nam 2009 cua Be> Tai
chinh.
Loai tai san
4.7 Tili san
d
Thai gian kh~u hao (nam)
Nha cira, v~t ki~n truc
5 - 25
May moc, thi~t bi
4 - 10
Phuong ti~n v~n tai
4 - 10
Thi~t bi d\lng C\l quan 1y
3 - 10
dinh va hinh
QuyJn sir d{lng dill
Quy6n sir d\lng d~t duQ'c ghi nh~n 1a tai san c6 dinh vo hinh khi Cong ty duQ'c Nha nuac giao d~t co thu
ti6n sir d\lng d~t ho~c nh~n duQ'c quy6n sir d\lng d~t (tm truCmg hQ'P thue d~t) va duQ'C c~p gi~y chUng
nh~ quy6n sir d\lng dk
Nguyen gia tai san c6 dinh vo hinh 1a quy6n sir d\lng d~t duQ'c xac dinh 1a toan be> cac khoan ti6n chi ra
dS co quy6n sir d\lng d~t hQ'P phap ce>ng cac chi phi cho d6n bu, giai ph6ng m~t b~ng, san l~p in~t b~ng,
1~ phi truac b~, ...
Quy6n sir d\lng d~t khong co thai h~n thi khong thvc hi~n kh~u hao.
Trang 11
CONG TY
co pRAN DICH VT) HANG KHONG SAN BAY DA. NANG
BAo cAo TAl CHiNH
Cho nam tai chinh ki t thUc ngay 3111212012
San bay qu6c t~ Bit NfuIg, Thanh ph6 Bit NfuIg
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cac Thuyit minh nay la b(l phrjn h9P thanh va
Cdc tai sim
dn auQ'c aQc a6ng thc'ri vai cac Baa cao tai chinh)
ca ilinh va hinh khdc
Cac tai san c6 dinh va hinh khac duQ'c phan anh thea nguyen gill. tm di khAu hao lily k~ .
KhAu hao cua tai san c6 dinh va hinh khac duQ'c tinh thea phuang ph:ip duang th~ng dva tren thai gian
hihl d\ll1g uac tinh cua tai san. Ty l~ khAu hao phu hgp vai ThOng tu s6 203/2009/TT-BTC ngay 20
thang 10 nam 2009 cua BO Tai chinh.
Thai gian khAu hao Cniim)
Loai tai san
4-5
Phk m@m may tinh
4.8 Chi phi trii trzruc dai h(ln
Chi phi tra truac dai hl;ll1 phan anh cac chi phi thvc t~ dil ph:it sinh nhung c6 lien quan d~n k~t qua ho~t
dong san xuAt kinh doanh cua nhi@u nien dO k~ toano Chi phi tra wac dili h~n duQ'c phan b6 trong
khoang thai gian rna IQ'i ich kinh t~ duQ'c dv ki~n t~o ra.
4.9 Cdc khoiin ph iii trii va chi phi trich trzruc
Cac khoan phai tra va chi phi trich wac duQ'c ghi nh~ cho s6 ti@n phai tra trong tuang lai lien quan
d~n hang h6a va dich V\l dil nh~n duQ'c khong ph\l thuoc VaG vi~c Cong ty dil nh~n duQ'c h6a dan cua nha
cung dp hay chua.
4.10 Chi phi iii vay
Chi phi di vay trong giai do~n d~u tu xfty dvng cac cong trinh xfty dvng co ban da dang duQ'c tinh VaG
~
gill. tri cua tai san d6. Khi cong trinh hoan thanh thi chi phi di vay duQ'c tinh VaG chi phi tai chinh trong 0400,~
~
kY.
jNGl
TAt ca cac chi phi di vay khac duQ'c ghi nh~n VaG chi phi tai chinh trong kY khi phat sinh.
4.11 Phfm ph8i [(Ii
LQ'i
v,ItJ
r~ .
nhu~n thuan
,
ro'4:
nhu~ thuk sau thu~ duQ'c trich l~p cac quy va chia cho cac c6 dong thea Nghi quy~t cua l)~i hOi ~
~~.
~
4.12 Ghi nh~n doanh thu
• Doanh thu ban hang va cung dp dich V\l duQ'c ghi nh~n khi c6 kha niing thu duQ'c cac IQ'i ich kinh t~
va c6 th@ xac dinh duQ'c mot cach chic chin, d6ng thai thOa miln di@u ki~n sau:
sa hihl v@ san phAm dil
duQ'c chuy@n giao cho nguai mua va khong con kha nang dang k@ nao lam thay d6i quy~t dinh cua
hai ben v@ gill. ban ho~c kha nang tra l~i hang.
v" Doanh thu ban hang duQ'c ghi nh~n khi nhUng rui ro dang k@ va quy@n
v" Doanh thu cung dp dich V\l duQ'c ghi nh~n khi dil hoan thanh dich V\l. Truang hgp dich V\l duQ'c
thvc hi~n trong nhi@u kY k~ toan thi vi~c xac dinh doanh thu trong tUng kY duQ'c thvc hi~n can cu
VaG tY l~ hoan thanh dich V\l t~i ngay k~t thUc nam tai chinh.
• Doanh thu ho~t dong tM chinh duQ'c ghi nh~ khi doanh thu duQ'c xac dinh tuang d6i chic chiin va c6
kha nang thu duQ'c IQ'i ich kinh t~ ill giao dich d6.
v" Ti@n lili duQ'c ghi nh~n tren co
sa thai gian va lili suAt thvc t~ .
v" C6 tuc va IQ'i nhu~n duQ'c chia duQ'c ghi nh~n khi Cong ty duQ'c quy@n nh~n c6 ruc ho~c duQ'c
quy@n nMn IQ'i nhu~n ill vi~c g6p v6n.
Trang 12
co
CONG TY
PHAN meR VTJ HANG KHONG SAN BAY DA. NANG
BAa cAa TAl cHiNH
San bay qu6e t@ Va Nang, Thanh ph6 Va Nang
Cho nam tili ehinh kit thue ngay 3111212012
THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (ti~p theo)
(Cae Thuyit minh nay ta b(; ph{m h9P thanh va can aU(!e arc a6ng thr'li v6'i cae Baa eao tai ehinh)
4.13 Thui thu nh~p doanh nghifp
Chi phi thu@ thu nh~p doanh nghi~p trong
kY bao
g6m thu@ thu nh~p hi~n hanh va thu@ thu nh~p hoan
l~i.
ThuS thu nh~p hi~n hanh la khofm thu@ duqe tinh dva tren thu nh~p ehiu thuS trong kY vai thu@ su§.t co
hi~u h,re t~i ngay kSt thue nien do k@ tmln. Thu nh~p chiu thu@ chenh l~ch so vai lqi nhu~n k@ toan la do
di~u chinh eac khoan ehenh l~ch t~m thai giua thu@ va k@ toan cling nhu di~u ehinh cae khoan thu nh~p
va chi phi khong phai chiu thu@ hay khong duqc kh§.u trir.
Thu@ thu nh~p hoan l~i duqe xac dinh eho cae khoan ehenh l~eh t~m thai t~i ngay k@t thue nien do kS
toan giua co sa tinh thuS thu nh~p eua cac tai san va nq phai tra va gia tri ghi s6 eua chung eho m\le
dieh bao eao tai ehinh. ThuS thu nh~p hoan l~i phai tra dUQ'e ghi nh~n eho t§.t ca cae khoan ehenh l~eh
t~m thai. Tai san thuS thu nh~p hoan l~i chi duqe ghi nh~ khi chic chin trong tuang lai se co lqi nhu~n
tinh thu@ dS sir d\lng nhUng ehenh l~eh t~m thai dUQ'e kh§.u trir nay. Gia tri eua thu@ thu nh~p hoan l~i
duqc tinh thea thuS su§.t dl,f tinh se ap d\lng eho nam titi san duqe thu h6i hay nq phai tra duqe thanh
toan dva tren cac mue thu@ su§.t co hi~u ll,fe t~i ngay k@t thUc nien dO k@ toano
Gia tri ghi s6 eua tai san thu@ thu nh~p doanh nghi~p hoan l~i phai duqc xem xet l~i vao ngay k@t thUc
nien do k@ toan va phai giam gia tri ghi s6 eua tai san thu@ thu nh~p hoan l~i d@n mue darn bao chic
chin co du lqi nhu~n tinh thu@ eho phep 1qi ich eua mot ph~n ho~e toan bo tai san thu@ thu nh~p hoan
l~i dUQ'e sir d\lng.
4.14 Thui sufi! va cac If phi n{jp Ngfm sach ma Cong ty dang ap dlp1g
• Thu@ gia tri gia tang:
../ V~n ehuySn su§.t an, tiSp vi en, t6 lai taxi, eung Ung su§.t an, nuae u6ng, phi ph\lcv\l, cung c§.p cae
san phAm khae ph\le V\l cac ehuySn bay: ap d\lng thu@ su§.t mue 10% .
../ Cae ho~t dong khac ap d\mg mue thu@ su§.t tuang Ung thea quy dinh hi~n hanh.
• Thu@ thu nh~p doanh nghi~p :
../ Ap d\lng mue thu@ su§.t 25%;
../ B6i vai thu@ thu nh~p doanh nghi~p t~i Trung tarn dao t~o ngh~ lai xe 0 to, mo to Maseo Ba N~ng
va Trung tarn d~y ngh~ lai xe 0 to, mo to Maseo - HuS : Trung tarn t1,£ xae diM uu dai v~ thuS
TNDN thea diSm 3 m\le II ph~n H va diSm 2 m\le III ph~n H ThOng tu s6 130/2008/TT-BTC ngay
26/12/2008 eua BO Tai chinh quy dinh chi tiSt thi hanh Lu~t thuS Thu nh~p doanh nghi~p. Theo
do, ho~t dong dao t~o eua Trung tarn d~y ngh~ 1ai xe 0 to, mo to ap d\mg thuS su§.t 10% trong sU6t
thai gian ho~t dong.
• Cae lo~i ThuS khae va L~ phi nop thea quy diM hi~n hanh.
4.15 Cong c!l tai chinh
Ghi nh~n ban dftu
Ted scm ted chinh
T~i ngay ghi nh~n ban d~u, tai san tai ehinh duqe ghi nh~n thea gia g6e eong cae chi phi giao dieh co
lien quan trve tiSp dSn vi~e mua sim tai san tai ehinh do. Tai san tai ehinh eua Cong ty bao g6m: tiSn
m~t, ti~n gai ngin h~n, cae khoan phai thu khaeh hang, cae khoan phai thu khae va tai san tai ehinh
khac .
Trang 13
CONG TY
co pRAN DJCH VI) HANG KHONG SAN BAY DA NANG
San bay qu6c t~ Da N~ng, Thanh ph6 Da N~ng
BAO CAO TAICHiNH
Cho nam tai chfnh kit thUc ngay 3111212012
THVYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p the~)
(Cac Thuy€t minh nay fa be) ph~n h9P thilnh va cdn aw;rc a9C a6ng thai vai cac Baa cao tai chinh)
N9' phili tra ted chinh
T?i ngay ghi nh~n ban d~u, ng phai tra tai chlnh dugc ghi nh~n thea gia g6c cong cac chi phi giao dich
co lien quan tn,rc ti€p d€n vi~c pMt hanh ng phai tra tai chinh do. Ng phai tra tai chlnh cua Cong ty bao
g6m cac khoan vay, phai tra ngm'Ji ban, chi phi phai tra va phai tra khac.
Danh gia l~i sau l~n ghi nh~n ban d~u
Hi~n t?i, chua co quy dinh vS danh gia l?i cong Cl,l tM chlnh sau ghi nh~n ban d~u.
4.16 Cae ben lien quan
Cac ben dugc coi la lien quan n€u mot ben co kha nang kiSm soat ho~c co anh huang dang kS d6i v&i
ben kia trong vi~c ra quy€t dinh vS cac chinh sach tai chlnh va ho?t dong.
Ti~n va cae khoiin tUO'Dg dUO'Dg ti~n
5.
31112/2012
VND
31112/2011
VND
4.593.725.288
6.363.569.411
Cac khoan ttrong duong ti~n
1.925.237.139
5.013.049.327
13 .322.716.526
CQng
20.261.002.992
10.957.294.699
3111212012
VND
31112/2011
VND
Cong ty CP Hang khong Dong Duong
1.481.124.999
1.481.124.999
CQng
1.481.124.999
1.481.124.999
Ti~n mi;it
Ti~n gCri ngan hang
6.
Dg phong phiii thu ng~n h:,m kh6 doi
Khoan dlJ phOng phai thu ngiin h?U kh6 doi d6i vai Cong ty CP Hang khong Dong Duong dU<7C trfch l~p 100%
theo,cong van s6 320/CV-DVDN ngay 06/11/2009 clla Cong ty gill Cl,lC Hang khong Vi~t Nam. Theo d6, Cong
ty CP Hang khong Dong Duong dll ngi:mg bay mi)t thai gian dai va dll chlnh thli'c bi Cl,lC Hang khong Vi~t Nam
rut gi~y phep bay.
Can cli' thlJc tS neu tren, Ban Gifun d6c Cong ty nh~n dinh toan bi) khoan ng phai thu Cong ty CP Hang khong
Dong Duong la khong thS thu h6i dugc va tiSn hanh trfch l~p dlJ phOng 100% gia tri khoan ng phai thu.
Trang 14
co
CONG TY
pHA.N DlCH VI) HANG KHONG SAN BAY
San bay qu5c t~ Dil N~ng, Thanh ph5 Dil N~ng
THUYET MINH BAo
DA NANG
BAo cAo TAl CHiNH
Cho nam tcli ehfnh kit thue ngay 311121201 2
cAo TAl CHiNH{ti~p theo)
(Cae Thuyit minh nay fa hi? ph(zn hr;;p thanh va can aut;Ye aQe a6ng thai v6'i eae Baa eao fa i ehfnh)
Hang tBn kho
7.
31112/2012
VND
31112/2011
VND
Nguyen li~u, v~t li~u
Cong C\l, d\lng C\l
Thanh phfun
Hangh6a
Hang gui di ban
1.968.318.660
4.050.108
258.989.614
3.119.241.001
14.337.976
1.453 .175.606
8.317.000
118.279.503
3.758.655 .939
14.337.976
CQng
5.364.937.359
5.352.766.024
3111212012
VND
31112/2011
VND
Chi phi tra tnrrrc ng~n h~n
8.
Chi phi bao hi6m phuong ti~n v~ Uti
Chi phi cong C\l d\lng Clf cha pharr b6
198.813 .923
CQng
198.813.923
11.318.825
31112/2012
VND
31112/2011
VND
Ky quy, kY CUQ'C ngiin h?n
742.614.100
20.000.000
1.278.691.218
80 .000.000
CQng
762.614.100
1.358.691.218
9.
11.318.825
Tai san ng~n h~n khac
T?illlrng
Trang 15
co
BAo cAo TAl CHiNH
CONG TY
PHAN DlCH VV HANG KHONG SAN BAY f>A NANG
Cho nam tai chfnh kit thUc ngay 3111212012
San bay qu6c t~ Dfl N~ng, Thanh ph6 Dfl N~ng
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p the~)
(Cac Thuyit minh nay fa hi) ph9.n h9'P thanh va cdn ch'!Jc d9c d6ng thai vai cac Bao cao tai chfnh)
10. Tili san c6 dinh hfru hinh
Nhil clra,
v~t ki~n truc
VND
Maymoc
thi~t bi
VND
8.400.202.110
tai
truy~n d~n
VND
Thi~t bi, dl)ng
Cl) quan ly
VND
Ci,>ng
50.078.122.962
12.926.279.262
1.675.607.063
61.328.795.161
584.640.343
467.629.000
59.941.337.453
13 .777.951.898
3.903.271.035
69.816.018.316
P.ti~n v~n
VND
Nguyen gia
s6 d~unam
Mua sfun trong nam
Thanh ly, nhUQ1lg ban
86 cu6i nam
2.134.291.245
6.265.910.865
878.372.038
384.043.636
93.372.727
1.169.042.947
Khftn hao
s6 d~unam
Kh~u hao trong nam
Thanhly,nhuQ1lgban
86 cu6i nam
2.459.453.720
653.620.740
779.430.973
2.333.643.487
585.148.438
113.018.920
64.582.798
633.584.560
28.979.748.866
7.652.881.173
1.650.983.131
34.981.646.908
336.748.762
149.197.953
485.946.715
32.361.099.786
8.568.718.786
2.494.996.902
38.434.821.670
Gia tri con h,li
s6 d~u nam
86 cu6i nam
5.940.748.390
3.932.267.378
293.223.600
535.458.387
21.098.374.096
26.347.148.253
247.891.581
566.322.628
27.580.237.667
31.381.196.646
Gia tri con l?-i eu6i nam eua TSCD hfru hinh da: dung de th€ eh~p,
1.052.269.343
drn e6 cae khoan yay: 6.977.621 .916 d6ng.
Nguyen gia TSCD da: kh~u hao h€t nhung vfrn con su d\mg t?-i ngay 31112/2012: 10.913.869.655 d6ng.
11. Tili san c6 dinh vo hinh
Nguyen gia
s6 d~u nam
Mua trong nam
Thanhly,nhuQ1lgban
86 cu6i nam
'
Phan mem
may tinh
VND
Ci,>ng
473.227.100
106.350.000
30.856.000
579.577.100
30.856.000
473.227.100
137.206.000
610.433.100
46.374.144
17.298.516
46.374.144
17.298.516
63.672.660
63.672.660
59.975 .856
73.533.340
533.202.956
546.760.440
Khftnhao
s6 d~unam
Kh~u hao trong nam
Thanhly,nhuQ1lgban
86 cu6i nam
Gia tri con l:,li
s6 d~u nam
86 cu&i nam
A
Quy~n Slr
dl)ng d~t
VND
473.227.100
473.227.100
VND
Trang 16
1
;t
"6
CONG TY co pHAN mCR VT) HANG KHONG SAN BAY DA NANG
BAa cAo TAiCHiNH
San bay qu6c t@ Bit Nfulg, Thanh ph6 Bit N~ng
Cho nam tai chinh kit thUc ngay 3111212012
THUYET MINH BAo cAo TA.l CHiNH (ti~p the~)
(Cae Thuyit minh nay la be) ph(m h9P thanh va can duQ'c d9C d6ng thai v6'i cae Baa cao tiJi chinh)
12. Chi phi xay dlplg
CO"
ban dO' dang
3111212012
VND
Xay dvng Nha may chS biSn su~t an Cam Ranh
112.877.818
CQng
112.877.818
31112/2011
VND
13. Chi phi tn! trtr6'e did h:.lll
Chi phi cong C\l d\lng C\l cha phan b6
Chi phi d~u tu Trung tam Bao t?-o 1M xe Ba Nfulg
Chi phi d~u tu Trung tam Bao t?-o 1ai xe BuS
Chi phi sua chua 1611 cha phan b6
Chi phi quang cao nhiSu leY
Chi phi thue m~t b~g
Chi phi khac
CQng
3111212012
VND
31112/2011
VND
149.123.919
406.859.606
66.727.046
235.743.891
344.950.871
837.760.319
299.177.500
171.287.468
117.874.908
317.169.043
377.000.000
289.300.000
98.179.063
1.348.646.933
2.362.506.701
./
\~I,
~
'J~,
'\
~.
~
~
).1
~
14. Yay va nQ' ngh h:.lll
Vay ng;ln h?-ll
N Q' dai h?-ll dSn h?-ll tra
- Ngan hcmg TMCP Xiing ddu Petrolimex - CN Da Nang
- Ngan hang TMCP Ngor;d thumzg Vi¢t Nam - CN Da Nang
CQng
31112/2012
VND
3111212011
VND
563.240.000
2.650.000.000
2.650.000.000
563.240.000
563.240.000
2.650.000.000
31112/2012
VND
3111212011
VND
ThuS gia tri gia tang
ThuS thu nh~p doanh nghi~p
ThuS thu nh~p ca nhan
248.326.978
623.851.706
43.609.604
382.739.323
465.417.776
44.574.849
CQng
915.788.288
892.731.948
15. Thu~ va cae khoan phai nQp Nba DU'6'e
•
Cac bao cao thw~ clla Cong ty se chiu SlJ ki@m tra clla Co quan thuS, s6 thuS dWIC trinh bay tren cac bao cao tai
chinh nay co th@ se thay d6i thea quySt dinh clla Co quan thuS.
Tran 17
CONG TY
co PRAN DICH VlJ HANG KHONG SAN BAY DA. NANG
San bay qu6c tS D8. N~ng, Thanh ph6 Ba N~ng
BAocAo TAICHiNH
Cho nam teli ehfnh kit thUe ngay 3111212012
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cae Thuyit minh nay la b9 ph~n h9P thilnh va cdn ilu(J'e ilQe il6ng thai v61 cae Baa eao tai ehfnh)
16. Cae khoau phai tra, phai ui)p ugh h:ilD khae
Kinh phi cong doan
Bao hi~m xii hQi, bao hi~m y t~
Phai tra y~ c6 phcln hoa
Nh~ kY cuc;rc, kY quy ng11n h?ll
Cac khoan phai tra, phai n9P khac
31112/2012
VND
3111212011
VND
269.055.615
327.657.250
216.468.437
201.915.908
582.692.167
208.280.000
4.680.670.373
2.048.811 .708
- c6 tue phQi tra
- Phai tra tiJn bem vi may bay
- PhQi tra tiJn trach nhi?m lai xe taxi
- PhQi tra tiJn trach nhi?m giao vien dr;zy lQi xe
- P hai tra khQc
208.227.510
6.340.383.420
2.868.539.608
523.101.029
1.856.650.000
275.000.000
817.092.783
Ci)og
7.145.323.795
491.232.886
1.563.100.000
318.500.000
259.025.779
5.890.026.885
-
-
}lQ
~&
~~
17. Phai tra diU hl}U khae
>
31112/2012
VND
31112/2011
VND
- Trung tam Dao t(10 lQi xe Da Ngng
- Trung tam Dao t(10 lai xe Hui
9.300.000.000
4.100.000.000
5.200.000.000
9.300.000.000
4.100.000.000
5.200.000.000
Ci)og
9.300.000.000
9.300.000.000
31112/2012
VND
31112/2011
VND
1.971.350.000
3.400.000.000
3.400.000.000
V6n gop hc;rp d6ng hc;rp tac kinh doanh
18. Yay va
OQ' dai hl;lO
Yay dai h?ll
- Ngan hang TMCP Xiing ddu Petrolimex - CN Da Ngng
- Ngan hang TMCP Ngo(1i thuang Vi?! Nam - CN Da Ngng
Nc;r dai h?ll
Ci)og
•
1.971.350.000
1.971.350.000
3.400.000.000
Yay Ngan hang TMCP Ngo~i thuang Vi~t Nam - Chi nhanh Da N~ng thea hc;rp d6ng tin td\mg s6
214/20 12NCB-KHDN ngay 28/08/2012; s6 ti~n cho yay thea Hc;rp d6ng 7.845.000.000 d6ng; m1,lc dich sir
d\mg Y6n yay la d~ d§.u tu 18 xe Toyota Innoya; thai h~n yay 60 tMng k~ ill ngay nh~n nc;r; tai san dam bao
ca.C khoan yay la tai san hinh thanh tu Y6n yay; Hii suit yay: liii suit tha n6i. Nam 2012, ngan hang mai giai
ngan 2.075.400.000 d6ng dS d§.u tu 10 xe Innoya.
Trang 18
k~
~~
-
~~
ltA.~
---,...
......,.,
co
CONG TY
pHAN DlCH VT) HANG KHONG SAN BAY D"\ NANG
BAa cAo TAl CHiNH
San bay qu6e t~ Ba Nang, Thanh ph6 Ba Nang
Cho nom tili chinh kit thUc ngay 3111212012
THUYET MINH BAo
cAo TAl CHINH (ti~p theo)
(Cac Thuyit minh nay liz b9 pht7n h9P thGnh viz cdn tltr()'c tl9c tl6ng thai vai cac Baa cao tizi chinh)
19. Doanh thu ehU'a thge
hi~n
31112/2012
VND
31112/2011
VND
Doanh thu quang eao
DT dao t1;l0 TT dao t:;to lai xe moto, oto Maseo Da N~g
DT dao t:;to TT dao t:;to lai xe moto, oto Maseo Hu~
1.026.267.402
454.821.332
392.727 .273
578.263.637
824.585.909
CQng
1.481.088.734
1.795.576.819
20. V3n ehll SO' hfru
Bang dai ehi~u bi~n dQng ella van ehU sO' hfru
a.
van d§u ttl' eua
eM si':t hfru
Th~ng dtr van
.
~
eo phan
Quy dl!
phOng
tlii ehinh
VND
LQi nhu~n
sau thu@
ehtra phan phai
VND
Ci;lng
VND
477.082.970
3.221.107.632
21.056.060.602
4.639 .035 .196
7.4 16.876 .746
477 .082.970
6.251.099.797
1.609.043.031
6.251.099.797
22.221.837.551
477.082.970
1.609.043.031
22.221.837.551
182.573.593
9.728 .011.790
19.955 .785.383
326.125.143
8.764.038.491
2.573.016.330
8.869.038.491
33.308.584.443
Quy d§u ttr
phat tri~n
VND
VND
-
7- (
~
~Y
.~\
sa dtr tl}i 0110112011
Tang trong nam
Gifun trong nam
sa dtr tl}i 31112/2011
S6 dtr tl}i 0110112012
Tang trong nam
Giam trong nam
S6 dtr tl}i 31112/2012
b.
17.357.870.000
2.730 .290 .000
(96.000.000)
20.088.160.000
(96.000.000)
20.088.160.000
10.000.000 .000
(96.000.000)
45 .200 .000
30.088.160.000
105.000.000
(155.800.000)
143 .551.550
143.551.550
143.551.550
477.082.970
Chi ti~t van dau tU' ella ehll sO' hfru
31112/2012
3111212011
VND
VND
V6n d~u ill eua nha nuae CTCT Hang khong Vi~t Nam)
V6n gop eua cae c6 dong khac
- Cong ty Dich V~I Hcmg khong san bay Tan Son Nhdt
- cd dong trong Cong ty
- cd dong ben ngoai
10.854.050.000
19.234.110.000
2.963.910.000
8.398.030.000
7.872.170.000
10.854.050.000
9.234.110.000
2.963.910.000
3.9 70.440.000
2.299.760.000
C{lng
30.088.160.000
20.088.160.000
Trang 19
~!
..-.,
~
CONG TY
co pRAN DlCH VV HANG KHONG SAN BAY DA. NANG
San bay qu6c t@ Da N~ng, Thanh ph6 Da N~ng
THVYET MINH BAo
BAa cAo TAl CHiN H
Cho nam teli chinhkit thUc ngay 3111212012
cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cac Thuyit minh nay ta b9 ph{m hc;p thanh va cdn tluc;c tl9c tl6ng tMi vai cac Bao cao tai chinh)
c.
C6 phi~u
31112/2012
C6 phi~u
31112/2011
C6 phi~u
3.008.816
3.008.816
2.008.816
2.008.816
3.008.816
3.008.816
2.008 .816
2.008.816
31112/2012
31112/2011
VND
VND
Lgi nhu~ nam tmac chuy~n sang
Lgi nhu~ sau thu6 Thu nh~p doanh nghi~p
Cac khoiin di~u chinh giiim lQi nhu~n sau thu~
- Phan ph6i 19i nhu~ nam tmac
+ Chi tra thi!, lao HDQT, Ban Kiim soat
+ Chi tra cd tuc
Chia c6 tuc nam 2010
Chia c6 tuc nam 2011
+ Trich thuOng Ban tliJu hcmh
+ Trich quy tldu tu phizt triin
+ Trich qujJ KTQL, qujJ khen thuOng Ban tliJu hcmh
- Pharr ph6i 19i nhu~ nam nay
+ Chia lc;i nhu(m h9P d6ng hc;p tac k.doanh nam nay
+ T(lm zmg c6 tuc nam nay cho c6 tl6ng
1.609.043.031
9.728.011.790
8.764.038.491
1.093.406.906
35.880.000
602.644.800
100.440.800
502.204.000
98.863.600
182.5 73.593
173.444.913
7.670.631.585
1.652.999.585
6.017.632.000
3.221.107.632
4.639.035 .196
6.251.099.797
2.752.516.456
35.880.000
2.384.266.800
2.384.266.800
LQi nhu~n sau thu~ chua philn phBi
2.573.016.330
1.609.043.031
s6 IU911g c6 phi~u dugc phep phat harm
- cd phiiu thuemg
- cd phiiu uu tlCii
S6lu911g c6 phi~u dang lUll harm
- cd phiiu thuemg
- cd phiiu uu tlCii
M~nh gia c6 phi@u: 10.000VND
d. LQi nhu~n sau thu~ chua philn phBi
81.824.383
143.551.550
106.993.723
3.498.583.341
987.563.341
2.511 .020.000
Lgi nhu~ sau thu~ chua pharr ph6i nam 2011 sau khi trir phk phai tra cho cac ben lien doanh, lien k@t dugc
pharr ph6i thea Nghi quy@t D1;l.i hQi c6 dong thuOng nien ngay 23/04/2012.
21. Doanh th u
Nitm 2012
VND
Nitm 2011
VND
T6ng doanh thu
+ Doanh thu ban hcmg
+ Doanh thu cung cdp dich v~
Cac khoan gifun trir doanh thu
+ Chiit khdu thuang m(li
+ Hcmg ban bi tra l(li
124.888 .995.537
11.934.891.218
112.954.104.319
115.638.000
93.006.000
22.632.000
97.197.856.397
17.415.287.462
79. 782.5p8.935
76.705 .000
60.656.000
16.049.000
Doanh thu thuftn v~ ban hang va cung dp dich v\l
124.773.357.537
97.121.151.397
Trang 20
co
CONG TY
pH.AN DlCH V1) HANG KHONG SAN BAY D.A NANG
BAo cAo TAl CHiNH
Cho niim tai chinh kit thuc ngay 3111212012
Siin bay qu6c t~ Ba. NfuIg, Thanh ph6 Da NfuIg
THUYET MINH BAo
cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cac Thuyit minh nay lit br) ph(m h9P thanh va cdn auQ'c a9c a6ng tMi vcYi cac Baa cao tai chfnh)
22. Gili y6n himg ban
Nam 2012
Nam 2011
VND
VND
Gia Y6n hang h6a oa ban
Gia Y6n dich Vl,l oa cung d.p
7.173.003.872
84.737.555.487
17.191.329.355
56.221 .941.040
CQng
91.910.559.359
73.413.270.395
Nam 2012
Nam 2011
VND
23. Doanh thu hOl;lt dQng titi chinh
VND
Lai ti6n gill, ti6n cho yay
Lai chenh l~ch 15' gia oa thl,rc hi~n
Lai chenh l~ch 15' gia chua th\Ic hi~n
421.708.252
146.274.126
88.937.772
10.438.380
17.222.040
CQng
567.982.378
116.598.192
Nam 2012
VND
Nam 2011
Lai ti6n yay
L6 chenh l~ch 15' gia oa th\Ic hi~n
L6 chenh l~ch 15' gia chua th\Ic hi~n
735.236.432
33 .009.615
626.150
1.638.207.309
69.910.233
CQng
768.872.197
1.708.117.542
Nam 2012
VND
Nam 2011
224.012.870
18.181.818
764.503 .800
543 .636.367
700.000.000
148.851.499
42.000.000
24. Chi phi titi chinh
VND
25. Thu nh~p khac
Nh?,p kho hang t?,n dl,mg
Cho thue m~t b&ng
Thu nh?,p ill h6 trq ban hang
Thu nh?,p ill thanh 1y, nhuqng ban tai san c6 otnh
Thu nh?,p ill chuy~n nhuqng trang tr~i nu6i ba ba
Thu ill b6i thuemg vi ph~ hgp o6ng
Thu nh?,p khac
Cona
. '"
VND
1.500.000.000
30.513.454
90.909.091
268.558.366
2.280.848.309
2.050.318.956
Trang 2 1
jl
1)
~I
CONG TY
co PHAN DlCH VV HANG KHONG sAN BAY f>A NANG
San bay qu6c t~ Dfl Nang, Thanh ph6 Dfl Nang
BAo cAo TAl CHiNH
Cho nam tai ehfnh kit thue ngay 3111212012
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cae Thuyit minh nay fa b9 ph(m h(!p fhi1nh va can aur;re age a6ng thai vai eae Baa eao fai ehinh)
26. Chi phi kbac
Nam 2012
VND
Nam 2011
VND
Chi thuc'mg t~ d\lng
Chi phi xu~t hUy hang
Gia tri eon l~i eua Ul.i san e6 dinh thanh ly
Gia tri eon l~i eua trang tr~i nuoi ba ba ehuy~n nhU91lg
Chi phi kMe
111.724.000
21.345.706
24.623.932
1.383.650.201
488.941.863
76.833.998
52.623.572
446.658.952
C{lng
2.030.285.702
576.116.522
27. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n Mnh va lQi nhu~n sau thu~ trong nam
T6ng lQi nhu~n k~ toan truO'c thu~
Di€u ehlnh eae khoan thu nh~p ehiu thu6
- Di€u ehlnh tang
+ Chi phi khOng hr;rp l¢
+ L6 chenh l¢ch ry gia chua th1!c hi¢n
- Di€u ehlnh giam
T6ng thu nh~p chju thu~
- Thu nh~p ehiu thu6 eua Trung tam Dao t~o
+ Hogt d9ng dao tgo dur;rc huemg uu dai thui (*)
+ Hogt d9ng giu xe, cho thue khOng dur;rc uu dCii thui
+ Hogt d9ng khcic
- Thu nh~p ehiu thu6 eua Cong ty
+ Hogt d9ng kinh doanh chinh
+ Hogt d9ng chuyin nhur;rng trang trgi
+ Hogt d9ng khcic
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p theo thu~ suiit ap d\mg
- Thu6 thu nh~p doanh nghl~p eua Trung tam Dao t~o
+ Hogt d9ng dao tgo dur;rc huemg uu dCii thui (*)
+ Hogt d9ng giu xe, cho thue khOng dur;rc uu dCii thui
+ Hogt d9ng khcic
- Thu6 thu nh~p doanh nghl~p eua Cong ty
+ Hogt d9ng kinh doanh chinh
+ Hogt d9ng khac
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p dUQ'c mi~n giam
- Thui TNDN dur;rc miln giam cua Trung tam dao tgo
Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh
- Chi phi thu6 TNDN hi~n hanh pMt sinh nam nay
- Di€u ehlnh ehi phi thu6 TNDN hi~n hanh eae nam tru6e
VaG ehi phi thu6 TNDN hl~n hanh nam nay
LQi nhu~n sau thu~ TNDN
Nam 2012
VND
Nam 2011
VND
13.085.277.306
52.662.774
52.662.774
52.036.624
626.150
5.682.186.419
13.137.940.080
4.206.269.333
3.273.063.801
107.770.472
825.435.060
8.931.670.747
9.707.433.019
(683.650.201)
(92.112.071)
2.964.438.000
560.607.763
327.306.380
26.942.618
206.358.765
2.403.830.237
2.426.858.255
(23.028.018)
5.682.186.419
2.020.082.849
1.509.581.533
317. 753.154
192.748.162
3.662.103 .570
3.972.168.648
3.357.265.516
2.964.438.000
(310.065.078)
1.194.109.375
278.583.483
150.958.152
79.438.290
48.187.041
915.525.892
993.042.162
(77.516.270)
150.958.152
150.958.152
1.043.151.223
1.043.15 1..223
392.827.516
9.728.011.790
4.639.035.196
(*) Cong ty khong h~eh toan rieng thu nh~p eua ho~t dQng dao t~o t~i Trung tam d~y ngh€ lai xe oto, mota
Trang 22
CONG TY co pRAN mCR VT) HANG KHONG SAN BAY
San bay qu6c tS Bit N~ng, Thanh ph6 Bit N~ng
BAo cAo TAl CHiN H
f>A.. NANG
Cho nam tili chinh kit thUc ngay 311121201 2
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cac Thuyit minh nay la b9 ph{m h9P thilnh va can au9'C a9C a6ng thCri VCli cac Baa cao tai chinh)
Masco 8a N~g, Trung tam d<;lY ngh6 lai xe oto, moto Masco - Hu@ va thu nh?P cua cac hO<;lt d9ng khac. Do d6
phfu1 thu nh?P cua hO(;l.t d9ng san xu~t dao t(;l.O tru dili thu@ xac dinh b~g (=) t6ng thu nh?P chiu thu@ cua hO<;lt
d9ng san xu~t kinh doanh (khong bao g6m thu nh?P khac) nhan (x) v61 tY 1~ phfu1 tram (%) cua doanh thu hO(;l.t
d9ng san xu~t kinh doanh tru da:i thu@ so v6i t6ng doanh thu cua doanh nghi~p trong kY tinh thu@ .
28. Llii CO' ban tren c6 phi~u
Nam 2012
VND
LQ'i nhu?n k@ toan sau thu@ thu nh?P doanh nghi~p
Cac khoan di6u chinh tang ho~c giam lQ'i nhU?n k@ toan
- Cae khoan ai€u ehinh tcmg
- Cae khoim ai€u ehinh giam
+ Lr;ri nhwjn ehia theo h9P a6ng h9P tae ldnh doanh
LN ho~c L6 phan b6 cho C6 dong
hfiu CP ph6 thOng
C6 phi@u ph6 thOng dang Itru hanh binh quan trong kY
sa
Llii CO' ban tren c6 phi~u
29. Cong
Cl}
Nam 2011
VND
9.728.011.790
(1.652.999.585)
4.639.035 .196
(987.563.341)
1.652.999.585
1.652.999.585
8.075 .012.205
2.038.953
987.563.341
98 7. 563.341
3.651.471.85 5
1.752.992
3.960
2.083
tili chinh
a. Quan 1y riii ro v6n
ThOng qua cong tac quan hi ngu6n v6n, Cong ty xem xet, quy@t dinh duy tri s6 du ngu6n v6n va nq pMi tra
thich hqp trong tUng thai kY d6 vira dam bao hO(;l.t d9ng lien wc vira t6i da h6a lqi ich cua cac thanh vien.
b. Quan
Iy riii ro tili chinh
Rui ro tai chinh baa g6m rlii ro thi truOng (baa g6m rlii ro
tin d\l11g va rlii ro thanh khoan.
tY gia, rlii ro la:i su~t, rlii ro v6 gia hang h6a), rlii ro
Quiin If riii ro thj trzdtng: HO(;l.t d9ng kinh doanh cua Cong ty se cM y@u chiu rlii ro khi co Sl! bi@n d9ng 100
v6 tY gia, la:i su§.t va gia.
Quan If rid ro
v€ tY gia
Cong ty it phat sinh cac giao dich co g6c ngo(;l.i t~. Do d6 Ban Giam d6c danh gia Cong ty it chiu rlii ro khi co
bi@n d9ng v6 tY gia.
Gia tri ghi s6 cua cac cong C\l tai chinh c6 g6c ngo(;l.i t~ nhu sau:
Tai san tai chinh
Nq tai chinh
31112/2012
USD
31112/2011
USD
150.268,96
12'7.17 1,25
Trang 23
CONG TY
co pRAN DJCH VI) HANG KHONG SAN BAY Dr\. NANG
BAocAo TAICHiNH
Cho nam tai chinh k i t thUc ngay 3111212012
San bay qu6e t@ Ba N~g, Thanh ph6 Ba N~ng
THUYET MINH BAo
cAo TAl CHINH (ti~p theo)
(Cac Thuyit minh nay la b(; ph(m h9P thanh va cJn ilu(lc il9C il6ng thai vai cac Baa cao tai chinh)
Quem If rid ro
vJ liii sud!
Rui ro !iii su§.t eua Cong ty pMt sinh eM ySu tlr cae khoan yay da: leY kSt. B~ giam thi~u nli ro nay, Cong ty
da: u6e tinh anh huang eua chi phi la:i yay dSn k~t qua kinh doanh tUng thai kY cling nhu phan tfch, d17 bao d~
I17a ehQn cae thm di~m tra ng thieh hgp. Ban Gicim d6c eho rkg rui ro v~ biSn dQng la:i su§.t ngoai d17 tinh
eua Cong ty amue th§.p.
Qucin If rid ro
vJ gia hcmg h6a
Cong ty mua nguyen v~t li~u eM ySu tlr nha eung c§.p trong nu6e d~ phl,le V1,l ho~t dOng san xu§.t kinh doanh,
do d6 se ehiu S17 rui ro tlr vi~e thay d6i gia eua nguyen v~t li~u d~u vao. £)~ giam thi~u rui ro nay, Cong ty da:
ap dl,lng ehinh saeh di;it hang thea quy, d6i vOi cae mi;it hang tieu thl,l vOi s61ugng va gia tri 100 (eung t'rng cae
10~i nu6e u6ng tren may bay), Cong ty leY hgp d6ng vOi nha eung t'rng cam kSt gia ban eho Cong ty duge e6
dinh 1 nam, hoi;ie leY hgp d6ng mua hang vOi di~u khoan thanh toan sau khi hang da: duge tieu thl,l ... eM
dOng thea d6i thi 1ruang d~ nfun bilt tinh hinh biSn dOng, tlr d6 dua ra cae quySt saeh d~ trcinh bi anh huang
eua bi~n dOng gia nguyen v~t li~u d~u vao.
Quiin If rid ro tin d/!ng
KMeh hang eua Cong ty phk 100 la cae Hang Hang khong. Do d6 Ban Gicim d6e dcinh gia rui ro tin dl,lng
v6i khaeh hang eua Cong ty a mue th§.p. £)~ quan ly rui ro tin dl,lng, Cong ty da: duy tri ehinh saeh leY quy d~
thlJe hi~n hgp d6ng va yeu e~u thanh toan cae khoan ng trong vong 30 ngay k~ tlr ngay pMt sinh ng.
Quiin If rui ro thanh khoiin
£)~ quan ly rui ro thanh khoan, dap t'rng cae nhu e~u v~ v6n, nghla V1,l tai ehfnh hi~n t~i va trong tuang lai,
Cong ty thuang xuyen thea d6i va duy tri du mue d17 phOng ti~n, t6i Uti h6a cae dong ti~n nhan r6i. Ban Gicim
d5e dcinh gia rui ro thanh khoan eua Cong ty mue th§.p.
a
T6ng hgp cae khoan ng phai tra Uti ehfnh eua Cong ty thea thai h~ thanh toan nhu sau:
31112/2012
Cae khoan yay va ng
Phai tra ngum ban
Chi phi phai tra
Nh~ leY euge leY quy
Phai tra khae
CQng
3111212011
Cae khoan yay va ng
Phai tra nguai ban
Chi phi phai tra
Nh~ leY euge leY quy
Phai tra khae
C{lng
!(bong qua 1 nam
Tren 1 nam
DVT:VND
T6ng
563 .240.000
5.114.313.827
14.042.480
208.227.510
6.340.383.420
9.300.000.000
2.534.590.000
5.114.313 .827
14.042.480
208.227.510
15.640.383.420
12.240.207.237
11.271.350.000
23.511.557.237
!(bong qua 1 nam
1.971.350.000
Tren 1 nam
T6ng
2.650.000.000
5.699.716.804
20.454.545
208 .280.000
5.263.362.540
3.400.000.000
9.300.000.000
6.050.000.000
5.699 .716.804
20.454.545
208 .280.000
14.563 .362.540
13.841.813.889
12.700.000.000
26.541.813.889
T6ng hgp cae khoan tai san tai ehinh eua Cong ty thea thai h~n thanh toan nhu sau:
Trang 24
