Báo cáo tài chính quý 2 năm 2014 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Nhiệt điện Ninh Bình
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (1.55 MB, 30 trang )
CONG TY
CO PHAN
NHI:E:T DI:E:NNINH BINH
BAo cAo TAl CHINH DADuac
. SOAT XET
I~
I
I
I
11
1
j
1
1m
1
,
..
J
I
!
'I
CONG TY CO PHA.N NHI.E;T BI.E;N NINH BiNH
Phuang Thanh 8inh, Thanh ph6 Ninh 8inh, Tinh Ninh Binh
CONG TY
c6 PHAN NHI~T DI~N NINH BINH
PhuOng Thanh Binh, Thanh ph6 Ninh Binh, Tinh Ninh Binh
Ban Ghim d6c Cong ty C6 phAn Nhi~t di~n Ninh Blnh (sau day gQi tilt la "Cong ty") d~ trlnh Bao cao
nay cilOg v6'i Bao cao tai chinh dii duQ'c smit xet cho giai do~ ti:r0110112014 d6n 30/06/2014.
Hoi d6ng QUlin tri va Ban Giam d6c dii di8u hanh Cong ty trong giai do~n tir 0110112014 d~n
30106/2014 va d8n ngay l~p Bao cao nay g6m:
"· d"
O'
H01
ongnan
t'rI
Ong Ph~m NgQc Hoa
Chti tjch
Ong Dei Hoanh Khoi
Thanh vien
Ong Duong ThUy Duc
Ba Nguyen Thj Mai Thanh
Thanh vien
Thanh vien
Ong Le Van Danh
Thanh vien
Ong Dei Hoanh Khoi
Ong Duong Thuy Duc
Ong T6ng Duc Chinh
T6ng Giam d6c
Pho T6ng Giam d6c
Pho T6ng Giam d6c
Ban Giam d6c Cong ty kh~ng djnh ring, khong co bAt cu S\l ki~n nao xay ra sau ngay k~t thUc ky
k~ to an co anh huO'ng trQng y~u, yeu cAu cAn phlii di~u chinh ho~c cong b6 tren Bao cao tai chinh
cho giai do~n tir 01101120 14 d~n 30/06/2014 cua Cong ty.
KIEM ToAN VlEN
Bao cao tai chinh cho giai do~n tir 0110112014 d~n 30/06/2014 kern theo duQ'c soat xet bO'i Cong ty
TNHH Djch V\l Ki~m toan va Tu vAn UHY (UHY LTD).
Ban Giam d6c Cong ty co trach nhi~m I~p Bao cao tai chinh cho giai do~n ti:r 0110112014 d~n
30/06/2014, phan anh mQt cach trung th\l'C va hQ'p Iy tlnh hlnh tai chinh ciing nhu k~t qua ho~t dQng
kinh doanh va dnh hlnh luu chuy~n ti8n t~ ctia Cong ty trong giai do~n nay. Trong vi~c l~p Bao cao
tai chinh nay, Ban Giam d6c duQ'c yeu cAu phai:
•
L\I'a chQn cac chinh sach k~ toan thich hQ'pva ap d\lng cac chinh sach do mot cach nhAt quan;
•
Dua ra cac phan doan va u6'c dnh mot cach hQ'PIy va th~n trQng;
•
Neu ro cac nguyen tilc k~ toan thich hQ'p co duQ'c tuan thti hay khong, co nhfi'ng ap d\lng sai I~ch
trQng y~u cAn duQ'c cong b6 va giai thich trong Bao cao tai chinh hay khong;
•
L~p Bao cao tai chinh tren cO'sO'ho~t dQng lien t\lC trir tmang hQ'p khong th~ cho ring Cong ty se
ti~p t\lC ho~t dong kinh doanh.
Ban Giam d3c xac nh~n ring Cong ty dli tuan thti cac yeu cAu neu tren trong vi~c l~p va trinh bay Bao
cao tai chinh.
CONG TY CO PHAN NHI~T DI~N NINH BINH
PhuOng Thanh Blnh, Thanh ph6 Ninh Blnh, Tinh Ninh Blnh
BAo cAo CUA BAN GIAM D6c (TIEP)
Ban Giam dbc Cong ty chju trach nhi~m dam bilO r~ng s6 sach k8 tOlln duQ'c ghi chep ml}t cach phil
hgp d~ phan anh hQ'p Iy tinh hinh Uli chinh cua Cong ty bAt ky thai di€m m\o va dam bao r~ng Bao
cao Uli chinh twin thu cac ChuAn m\lC k8 toan Vi~t Nam, Ch8 dl} k8 toan Vi~t Nam va cac quy d;nh
phap Iy co lien quan d~n vi~c l~p vii.trinh bil.y bao cao til.i chinh. Ngoil.i ra, Ban Giam dbc cling chju
trach nhi~m dam bao an tofm cho til.i san cua Cong ty va vi v~y th\lc hi~n cac bi~n phap thich hQ'Pd~
ngfm ch{m vii.phat hi~n cac hanh vi gian l~n va sai ph~ khac.
a
Ban Giam dbc Cong ty dam bao r~ng, Cong ty dll tuan thu vi~c cong bb thOng tin tren Thj truang
Chung khoan theo hu6ng dan t~i Thong tu sb 52/2012ffT-BTC do BI} Tai chinh ban Mnh ngay
05/04/2012.
Kh8i
Ghim
·I
I
~
/7
!
·
I
I
I
·
BYl.·· g
(-Jim HI II
•!
!
CONGTYD!CHVI,J
KIEM ToAN VATU'VAN
UHY
l
--\:"!~'t\
S6:
~
306
/2014/UHY-BCSX
BAo cAo KET QuA CONG TAc SOATxET BAo cAo TAl
~
cho giai dO(ln tir 01101/2014 din 3010612014 cua Cong ty
i~
i~
·i .•
I~
C6 phdn
CHINH
Nhiit diin Ninh Binh
Cae e6 dong, Hqi dAng Quan trj va Ban Giam d6e
Cong ty C6 pbAn Nbi~t di~n Ninb Binb
Chung toi dii th\lc hi~n cong bic sOIitxet Bao cao Uli chinh kern theo cho giai do\Ul tir ngay 0110112014
d~n ngay 30/06/2014 ctia Cong ty cb phAn Nhi~t di~n Ninh Blnh (sau day gQi tAt la "Cong ty") tir
trang 5 d~n trang 27, bao gbrn: Bang can d6i k~ toan 4li ngay 30/06/2014, Bao cao k~t qua ho~t de;>ng
kinh doanh, Bao cao luu chuyBn ti~n t~ va Thuy8t rninh bao cao tai chinh cho giai do\Ul til nglly
0110112014 d8n ngay 30/06/2014.
i~
• •••
!~
!~
!~
!~
I
i,~
i~
i~
Nhu dii trinh bay trong Bao cao ctia Ban Giarn d6c tir trang 2 d~n trang 3, Ban Giam d6c Cong ty co
trach nhi~rn I~p Bao cao tlli chinh. Trach nhi~rn ctia chung toi III dua ra bao cao nh~ xet v~ bao cao
tlli chinh nay tren co
cong tac soM xet ctia chUng toi.
sa
Chung toi dii th\lc hi~n cong tac soat xet bao cao tlli chinh theo Chufut rn\lc kiBrn toan Vi~t Nam v~
cong tac soat xet. ChuAn rn\lc nay yeu cAu cong tac soat xet phai I~p k~ ho~ch va th\lC hi~n dB co S\l
dam bao vila phai ring bao cao tlii chinh khong chua d\lDg nhihlg sai sot trQng y8u. Cong mc soat xet
bao gbrn cM y8u IIIvi~c trao dbi v6'i nhan S\l ctia Cong ty va ap d\lng cac thti Wc phan tich tren nhihlg
thong tin tai chinh; cong mc nay cung cAp rne;>trnuc de;>dam bilo thAp han cong mc kiBrn toano ChUng
toi khong th\lc hi~n cong vi~c kiBrn toan nen cling khong dua ra y kien kiBrn toano
sa
Tren co
cong tac soat xet ctia chUng toi, chung toi khong thAy co S\l ki~n nllo dB chUng toi cho r~ng
Bao cao tai chinh kern theo day khong phan anh trung th\lC va hQ'P Iy tren cac khia c~nh trQng y8u,
phil hQ'Pv6'i cac ChuAn rn\lc k~ toan Vi~t Nam, Ch8 de;>k~ toan Vi~t Narn vll cac quy djnh phap Iy co
lien quand~n vi~c l~p vll trinh bay Bao cao tai chinh.
·
I ~• •••
i.:j
! III-'
I
i -:
!•
I~
I
~
Nsuy:n TY'Trung
Tong Giam d6e
GiAy CN DKHN KiBrn toan s6 1226-2013-112-1
GiAy CN DKHN KiBrn toan s6 2068-2013-112-1
Thay mi)t va agi di¢n cho
CONG TY TNHH DJCH VV KIEM ToAN vA nr vAN UHY
Ha N(ji, ngiIy 11 thang 08 nam 2014
l!j
I !! .,
I
!~
II!!
II!!
I
I
I~
i~
••~
Tr\l 56: Tang g, Tea nhi! HL
82 Cllllmg Duy Tan,
qu~n Cau Giay, Hi! N~i. Vi~t Nam
Di~n thoili: 844. 3755 7446
--
Mai Binh Thanh
Ki~m toan vien
www.uhy.vn
••• "~",*''''''''·'C'I-':1.",.. .•-.·.·
1"'!'!!"";i~~~i~1iI.nhAng.UHY
Qu6cTil
Fax: 844. 3755 7448
~
.~
~
BANG CANDOIKE
Mii
TAl sAN
I.
so
~
ToAN
Tgi ngiry 3010612014
~
~
BAo cAo TAl CHiNH
Cho giai do~n tir 01/01/20 14 d~n 30106/2014
CONG TY c6 PHAN NHI~T DI~N NINH BiNH
PhuOng Thanh Binh, Tp. Ninh Binh, tinh Ninh Binh
Thuy~t
Minh
30/06/2014
01/0112014
VND
VND
385.736.268.426
420.068.003.640
A. TAl sAN NGAN ~N
I. Tiin va cae khoan tU'ong dU'ong tiin
100
87.522.575.649
73.950.995.115
1. Th~n
111
42.522.575.649
~
2. Cae khofm tuang duang ti€n
112
45.000.000.000
2.978.693.828
70.972.301.287
~
II. Cae khoan dAu to' tai ehinh ngin h\ln
120
1. D~u tu ng~n h~n
121
2. DI,l'phong gilim gia d~u tu
129
III. Cae khoan phai thu ngAn h\ln
130
1. Phai thu khaeh hang
131
2. Tra truae eho nguai ban
132
5. Cae khoan phai thu khae
135
IV. Hang tAn kho
1. Hang tf>nkho
2. DI,l'phong giam gia hang tf>nkho
140
141
149
V. Tai san ngin h\lD khae
1. Chi phi tra truae ng&nh~n
150
151
3. Thu€ va cae khofm khae phai thu Nha nua~
154
4. Tai san ng&nh~n khae
158
B. TAl sAN DAI H~N
200
I. Cae khoaD phai thu dai h\lD
210
II. Tai saD e6 djDh
220
I. Tai san eB dinh hfru hinh
221
~
~
.~
~
~
~
~
,~
~
•
~
:~
-Nguyen
~
gia
- Gia tri hao man luy
ki
110
5
40.000.000.000
250.170.444.295
237.807.530.181
176.885.990.495
333.906.068
548.036.258
7
12.029.008.046
13.758.615.155
8
46.423.821.139
46.865.610.385
(441.789.246)
121.558.430.967
122.000.220.213
(441.789.246)
1.619.427.343
939.175.343
7.672.587.063
302.031.888
2.002.000
6.289.305.175
678.250.000
1.081.250.000
39.116.514.527
31.954.723.843
35.872.562.171
28.603.596.495
28.603.596.495
6
9
10
14
32.727.077 .954
162.579.339.082
445.291.629.478
223
11
(412.564.551.524)
3.145.484.217
12
2.500.000.000
2.500.000.000
13
743.952.356
743.952.356
2.500.000.000
2.500.000.000
851.127.348
851.127.348
424.852.782.953
452.022.727.483
230
IV. Cae khoan dAu tll tai ehiDh dai h\ln
3. D~u tu dai h~n khae
250
V. Tai san dai h\lD khae
260
261
T6NG TAl sAN
40.000.000.000
222
4. Chi phi xay dl,l'ngco ban do dang
1. Chi phi tra truae dili h~n
4
258
270
437.674.697.298
(409.071.100.803)
CONG TY c6 PHAN NHI¥T DI¥N NINH BINH
PhuOng Thanh Binh, Tp. Ninh Binh, Hnh Ninh Binh
BAo cAo TAl CHINH
Cho giai do~ tif 0110112014 d~n 30/06/2014
BANG CAN DOl KE ToAN (TIEP)
Tgi ngay 3010612014
NGU6NV6N
Mil
I.
so
I.
Thuyet
minh
30/06/2014
0110112014
VND
VND
300
203.081.176.705
231.475.779.732
I. NQ'ng~n h\ln
310
202.778.040.343
231.388.217.945
1. Yay va nQ'ng~n h~n
311
2. Phai tra nguai ban
312
98.260.593.860
40.000.000.000
138.463.895.809
15
3.857.925.553
44.328.011.795
4.945.1 00.942
31.463.438.564
A.
NQ PHAI TRA
4. Thu~ va cae khofm phai nQPNha nu6e
314
5. Phai tra nguai lao dQng
315
6. Chi phi phai tra
9. Cae khoan phai tra, phai nQPngAn h~n kMe
316
16
31.175.774.627
3.236.076.988
319
17
21.279.368.383
4.624.784.985
11. Quy khen thuang, phue lQ'i
323
3.876.366.125
II. NQ'diti h\ln
330
8. Doanh thu ehua thl,l'ehi~n
338
303.136.362
303.136.362
8.654.920.657
87.561.787
87.561.787
400
221.771.606.248
220.546.947.751
221.771.606.248
128.655.000.000
19.336.473.121
220.546.947.751
128.655.000.000
sa
B. V6N CHU
HUu
I. Veln chii sO-hihI
410
So' hau
3. Y6n khac cua chu So' hau
413
I. Y6n dAutu cua ehu
7. Quy dAutu phat tri~n
8. Quy dl,l'phong tai chinh
10. LQ'inhu~n sau thu~ chua phan ph6i
T6NG NGu6N
V6N
411
18
418
420
34.946.990.874
12.711.800.208
18.349.086.757
44.105.910.786
12.711.800.208
26.121.342.045
16.725.150.000
440
424.852.782.953
452.022.727.483
417
LU'O'Dg
Thj Nguy~t
TrU'O'ngPhOng Tai chinh
KS toan
LU'O'Dg
Thj Thuy
NglfOO I~p bi€u
CONG TY CO pHAN NHI~T DI~N NINH BINH
PhuOng Thanh 81nh, Tp. Ninh 81nh, tinh NiOO8100
BAo cAo TAl CHiNH
Cho giai do~n tir 0110112014 d~n 30/06/2014
BAo cAo KET QuA HO';'T DQNG KINH DOANH
Cho giai aoqn
0110112014 a€n 3010612014
tu
~
Chi tieu
Mil Thuy~t
s6 minh
1. Doanh thu ban hang va cung cftp dich v\I
01
19
2. Cac khofm gifun trir doanh thu
03
19
3. Doanh thu thuAn v~ ban hang va cung cftp
dich V\I
10
4. Gia v6n hang ban
11
5. LQi nhuin gQP v~ ban hang va cung cftp dich
V\I
20
6. DoaOOthu ho~t dQng tlli chinh
21
7. Chi phi tlii chinh
22
28.333.333
Trong a6: Chi phi liii vay
23
28.333.333
8. Chi phi ban hang
24
22
201.421.038
269.624.314
9. Chi phi qulm Iy doanh nghi~p
25
23
24.367.219.945
30.082.357.355
10. LQ'inhuin thuAn tir hO\lt dQng kinh doanh
30
20.059.384.631
22.795.169.063
11. Thu nh~p khac
31
24
3.044.983.434
6.654.606.031
12. Chi phi khac
32
25
2.039.428.352
6.218.778.425
13. LQ'inhuin khac
40
1.005.555.082
435.827.606
14. TAng lQ'inhuin k~ toan trllcYcthu~
50
21.064.939.713
23.230.996.669
15. Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh
51
4.663.136.916
5.832.464.659
16.401.802.797
17.398.532.010
1.275
1.352
'.
16. Chi phi thu~ TNDN hoan I~i
52
17. LQ'inhuin sau thu~ TNDN
60
~
18. Uii
70
.~
CO'
ban tren cA phi~u
Tir 01/01/2014
d~n 30/06/2014
VND
Tir 01/0112013
d~n 30/06/2013
VND
616.548.159.859
518.063.239.572
19
616.548.159.859
518.063.239.572
20
573.514.680.169
467.513.542.632
43.033.479.690
50.549.696.940
1.622.879.257
2.597.453.792
21
26
27
~
~
;~
~
.:!!
~
:!!
••
~
"
• LU'O'DgThi Nguy~t
Tmi'mg Phong Hi chinh K~ toan
LU'O'DgThj ThUy
Ngu'OiI,p bi~u
BAo cAo TAl CHiNH
CONG TY c6 PHAN NHl~T DI~N NINH BiNH
PhuOng Thanh Binh, Tp. Ninh Blnh, Hnh Ninh Binh
Cho giai do~n
tic 0110112014 d€n 30/06/2014
LUU CHUYEN TIEN Tt
(Theo phllO'ng phap gian ti~p)
Cho giai dOf;ln tirOJIOJI2014 din 3010612014
BAo cAo
Mil Thuy~t
s6
minh
Tir 01101/2014
d~n 30/06/2014
VND
I. LlfU chuy~n ti~n tir hO\lt dQng kinh doanh
01. L{1inhu~n truuc thu2
02. Di2u chinh cho cae khoan
Khftu hao TSCD
Cac khoan dv phong
Lai/16 hOl;ltdQng dau
Chi phi lai yay
tu
03. L{1inhu~n tir hO(ltit{jng kinh doanh truuc
thay itJi van luu it{jng
Tang/gilim cac khoan phai thu
Tang/giam hang t6n kho
Tang/giam cac khoan pMi tra
Tang/giam chi phi tra tru6c
Ti~n lai yay da tra
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p da nQP
Ti~n thu khac tir hOl;ltdQng kinh doanh
Ti~n chi khac tir hOl;ltdQng kinh doanh
Luu chuy2n ti2n thuan tir hO(lt it{jng kinh doanh
1
21.064.939.713
2
3
5
6
3.493.450.721
(1.622.879.257)
28.333.333
8
22.963.844.510
9
10
11
12
13
14
15
16
(72.059.016.672)
75.134.609.828
36.944.031.995
(529.968.463)
(28.333.333)
(7.013.810.526)
26.264.185
(3.323.823.024)
20
52.113.798.500
Tir 01/01/2013
d~n 30/0612013
VND
23.230.996.669
4.932.459.572
(502.046.688)
(2.597.453.792)
25.063.955.761
(89.461.350.398)
(9.153.891.043 )
90.952.200.569
(1.054.833.339)
(12.053.597.749)
14.200.000
(1.975.396.943)
2.331.286.858
II. LlfU chuy~n ti~n tir hOl,ltdQng dAu tll
I . Ti~n chi d~ mua sAm, xay d\fDg TSCD vA cac tili
san dlii han khac
2. Ti~n thu h6i cho yay, ban ll;licac cong C\l nq cua
dan vi khac
7. Ti~n thu lai yay, c6 tuc va lQ'i nhu~ duqc chia
21
24
1.457.782.034
3.373.382.884
1.457.782.034
34.667.782.884
(40.000.000.000)
(57.140.750)
LlfU chuy~n ti~n thuAn trong kY
13.571.580.534
36.941.928.992
Ti~n va tllO'DgdllO'ng ti~n dAu nam
73.950.995.115
64.062.807.404
Luu c1tuyin ti2n thuan tir hO(lt it{jng itau tu
III. LlfU chuy~n ti~n tir hO\lt dQng tai chinh
4. Ti~n chi tra nq g6c yay
6. c6 tuc, Iqi nhu~n da tra cho cM s6 hfru
(57.140.750)
Luu chuyin ti2n thuan tir hO(ltit{jng toi chinh
Anh huang cua thay d6i tY gia h6i doai quy d6i
ngol;li t~
Ti~n va tllO'ng dllO'ng ti~
1\)\)·283.39
.1.
.9
.<:::J~' CONG TY
~ co PHA
*
• C'....••
"
NHI~
~ NIN
.~~
"It 81
LuO'ngThi Nguy~t
TruOng Phong Tai chinh K~ toan
Luong Thi Thuy
Nguoo lip bi~u
CONG TY CO PHAN NHltT DltN NINH BINH
PhuOng Thanh Blnh, Tp. Ninh Binh, Tinh Ninh Blnh
BAo cAo TAl CHiNH
Cho giai do~ tir 0110112014 den 30/06/2014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
(Cac thuyit minh nay la b(3phgn h9]Jthanh va can du9'c d(Jcdlmg thai va; Bao cao ta; chinh kem theo)
1
D!C DIEM HO~T DQNG CUA DOANH NGHl~P
1.1
KHAI QUAT CHUNG
Cong ty C6 ph An Nhi~t di~n Ninh Binh (sau day gQi t~t la "Cong ty") dugc thanh I~p tren cO'
c6 phAn hoa Cong ty Nhi~t di~n Ninh Blnh thee Quy~t dinh s6 3945/QD-BCN ngay
29/12/2006 cua BQ truerng BQ Cong nghi~p (nay la BQ Cong thuO'ng). Cong ty ho~t dQng theo
GiAy chung nh~n dang ky kinh doanh s6 0903000161 do Sa K€ ho~ch va DAu ttr Tinh Ninh
Blnh cAp IAn dAu ngay 31/12/2007. N gay 25/1 0/20 11, Cong ty dugc cAp GiAy chung nh~n
dang ky Doanh nghi~p Cong ty c6 phAn thay d6i IAn thu nhAt, ma s6 doanh nghi~p
2700283389.
sa
V6n di~u I~ cua Cong ty theo GiAy chung nh~n dang ky kinh doanh la: 128.655.000.000 d6ng
(Bdng chfr: M(3t tram hai muai tam tjJ, sau tram nam muai lam tri~u d6ng chdn.I.), chia thanh
12.865.500 c6 phAn vai m~nh gia 10.000 d6ng/c6 phAn. Trong do:
T6ng Cong ty Phat di~n 3 - C6 dong v6n Nha nuac n~m gifr 7.045.440 c6 phAn tUO'ngirng
vai 70.454.400.000 d6ng, chi€m 54,8% v6n di~u 1~.
Cac c6 dong khac n~m gifr 5.820.060 c6 phAn, ttrO'ng ung vai 58.200.600.000
chi€m 45,2% v6n di~u I~.
d6ng,
C6 phi~u cua Cong ty C6 phAn Nhi~t di~n Ninh Binh (NBP) dugc niem y€t tir ngay
06/08/2009 t~i Sa Giao dich Chung khO!in Ha NQi.
NGANH NGHE KINH DOANH vA HO~ T BQNG CHINH
Ho~t dQng san xuAt kinh doanh chinh cua Cong ty trong giai dO\ln tir 01/01/2014
30/06/2014 theo GiAy chung nMn dang ky doanh nghi~p bao g6m:
d€n
San xuAt di~n;
San xuAt san phAm bOa chAt khac chua dugc phan vao dau. Chi ti€t: san xuAt dAt den, v~t
Ii~u xay d\fng, ph\! gia xi mang;
Sua chfra thi€t bi di~n. Chi ti.€t: Quan Iy, v~n hanh, bao dUOng, sua chfra, thi nghi~m, hi~u
chinh thi€t bi di~n, nhi~t, cO',cong trinh ki€n truc nha may di~n;
L~p d~t h~ th6ng di~n. Chi tiSt: DuOng day va tr~m bi€n ap;
Ban buon may moc thi€t bi va ph\! tung may khac;
Ho~t dQng dich V\! tai chinh chua dugc phan vao dau (trir bao hi~m va bao hi~m xa hQi).
Chi ti€t: DAu tu tai chinh xay d\fng cac d\f an ngu6n di~n;
D~y ngh~. Chi ti€t: Dao t~o, phat tri~n ngu6n nhan l\fc v~ quan Iy, v~ Mnh, bao dUOng,
sua chfra cac thi€t bi nha may di~n;
Ho~t dQng tu vAn ky thu~t co lien quan khac. Chi tiSt: L~p d\f an dAu ttr, xay d\fOg, quan
Iy cac d\f an xay d\fng, tu vAn giam sat thi cong I~p d~t cong trinh.
co
SO
co
s6 L!P BAo cAo TAl CHINH
L~P BAo cAo TAl CHiNH vA NAM TAl CHiNH
Bao cao tili chinh kern theo dugc trinh bay b~ng D6ng Vi~t Nam ~VND), theo nguyen t~c gia
g6c va phu hgp vai cac ChuAn m\fc K€ toan Vi~t Nam, Ch€ dQ Ke toan Vi~t Nam va cac quy
dinh phap Iy co lien quan dSn vi~c I~p va tfinh bay bao cao tili chinh.
Bao cao tai chinh cho giai do~n tir 01/0112014 dSn 30/06/2014 cua Cong ty C6 phAn Nhi~t
di~n Ninh Binh dugc I~p theo Quy€t djnh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20/03/2006 cua BQ Tai
chinh va Thong tu s6 244/2009/TT-BTC ngay 31/12/2009 cua BQ Tai chinh.
I
• i
I
• ~
I~
I !C
I
• ~
I
• ~
I
~
I !(
Ii
BAo cAo TAl CHiNH
Cho giai do~ tir 0110112014 d~n 30106/2014
CONG TY CO PHAN NHltT DltN NINH BiNH
PhuOng Thanh Binh, Tp. Ninh Binh, Tinh Ninh Binh
THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (TIEP)
(Cae thuyit minh nay la b(j phfj,n hr;;pthanh va can aU<;1c
a9c a6ng thai wyi Bao cao tai chinh kem theo)
Ii
Nam tili chinh cua C6ng ty b~t dau tir ngay 01 thilng 01 va k~t thuc vao ngay 31 thang 12.
Bao cao tai chinh kern theo duQ'c I~p cho giai do~ tir 0110112014 d~n 30106/2014.
Ii
3
cAc CHiNH SACH KE ToAN CHU YEU
Ii
3.1
cAc THAY DOl TRONG CHiNH sAcH KE ToAN
~
Cac chinh sach k~ toan C6ng ty sir d\mg dS l~p Bao cao titi chinh cho giai do~n tir 0110112014
d~n 30106/2014 dtrQ'c ap d\lng nhdt quan vai cac chinh sach dii duQ'c ap d\lng dS l~p Bao cao
tai chinh cho giai do~n tir 0110112013 d~n 30106/2013 va ca nam 2013.
~
~
3.2
~
lfOC TiNH KE ToAN
Vi~c l~p Bao cao tai chinh tuan thu theo cac ChuAn m\fc K~ toan Vi~t Nam yeu du Ban Giam
d6c pMi co nhfrng uac tinh va gia djnh anh hu6ng d~n s6 li~u bao cao v€ c6ng nQ',tai san va
vi~c trinh bay cac khoan c6ng nQ'va tai san ti€m tang t~i ngay l~p Bao cao tai chinh cling nhu
cac s6 li~u bao cao v€ doanh thu va chi phi trong nam. K~t qua ho~t dong kinh doanh th\fc t~
co th~ khilc vai cac trac tinh, gia din!l d~t ra.
~
~
~
I ,~
Ti€n va cac khoan tuO'ng duang ti€n bao g6m: ti€n m~t t~i quy cua doanh nghi~p, ti€n giri
n~an Mn~ (khOng ky h~n), vang, b~c, kim khi quy, da quy, ti€n dang chuy~n va cac khoan
dau tu ngan h~n co thai h~n thu h6i ho(ic dao h~n kh6ng qua 3 thang, co kha nang chuySn dbi
d~ dang thanh mot lm;mg ti€n xac djnh va co it rui ro trong chuySn dbi thanh ti€n kS tir ngay
mua khoan dAu tu do.
~
ii
~
••
sa
Hang t6n kho duQ'c xac djnh tren cO' gia thdp hO'n gifra gia g6c va gia trj thuAn co thS th\fC
hi~n duQ'c. Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chi phi ch~ bi8n va cac chi phi lien
quan tr\fc ti8p khac dS co duQ'c hang tbn kho dia diSm va tr~g thai hi~n ~i. Gia trj thuAn co
thS th\fc hi~n duQ'c xac djnh b~ng gia ban trac tinh trircac chi phi uac dnh d~ hoan thanh cimg
chi phi ti8p thi, ban hang va ph an ph6i phat sinh.
~
a
.~
~
Phuang philp h~ch toan hang t6n kho: theo phuang phap ke khai thuOng xuyen. Phuang philp
tinh gia xudt hang t6n kho: theo phtrang phap binh quan gia quy€n tirc thai.
~
~
~
~
~
~
3.5
TRiCH L~P
DV
PHONG
T~i ngay 30106/2014, C6ng ty kh6ng trich l~p d\f phong tbn thdt cac khoan dau tu tai chinh va
nQ'phai thu khO doi theo Th6ng tl1 s6 228/2009/TT-BTC
ngay 07112/2009 cua BO Tai chinh
v€ vi~c "Huang d~n ch8 d(>trich l~p va sir d\lng cac khoan d\f phong giam gia hang t6n kho,
tbn thdt cac khoan dAu tu tai chinh, nQ' phai thu kho doi va bao hanh san phfun, hang hoa,
c6ng trinh xay l~p t~i doanh nghi~p". Vi~c trich l~p d\f phong se duQ'c xem xlSt, danh gia va
th\fc hi~n t~i thai diSm cu6i nam tai chinh.
~
~
!i
.!!
~
C6ng ty ghi nh~ khofm dAu tu dai h~ khac theo phtrang philp gia g6c. LQ'inhu~ duQ'c chia sau
ngay phat sinh cac khoan dAu tu nay duQ'ch~ch toan vao thu nh~p !ren Bao cao k8t qua ho~t dQng
kinh doanh trong nam. Cac khoan khac ma c6ng ty nh~ duQ'cngoai IQ'inhu~ duQ'c chia duQ'ccoi
la phAn thu h6i cac khoan dAu tu va duQ'Cghi nh~ la khoan giam trlr gia g6c cua khoan dAu tu .
!i
I
•
I
I
I
I
·
!
·
~
··
~
CONG TY c6 PHAN NHI:¢T DI:¢N NINH BiNH
PhuOng Thanh Blnh, Tp. Ninh Blnh, Tinh Ninh Blnh
BAo cAo TAl CHiNH
Cho giai do~n tir 01/01/2014 d~n 30/06/2014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP)
(Cac thuyit rninh nay la b(Jph(m hr;rpthanh va can duQ'c d(Jc d6ng thili v6i Bao cao tai chinh kern theo)
3.7
TAl SAN CO DINH vA KHAu HAO
~
Tai san c6 djnh (TSCD) hfru hlnh duQ'c trlnh bay theo nguyen ghi va gia trj hao mon lfiy k~.
~
Nguyen gia tai san c6 djnh huu hinh bao g6m gia mua va toan be;>cac chi phi khac lien quan
tr\l'c tiSp dSn vi~c dua tai san c6 djnh vao tr~ng thai sAn sang sir d\lng.
!~
!~
;i~
D6i vai cac tai san c6 djnh da dua vao su d\lng nhun? chua co quy~t toan chinh thuc se duQ'c
t~m ghi tang nguyen gia tai san c6 djnh va trich khau hao, khi co quy~t toan chinh thuc se
di~u chinh I~i nguyen gia va khAu hao tuong ung.
I~
Tai san c6 djnh huu hinh duQ'c khAu hao theo phuong phap duong thAng d\l'a tren thai gian
huu d\lng uac Hnh. Thai gian khAu hao C\lth~ nhu sau:
~
··
I
·I
·
Cong ty ap d\lng Thong tu s6 45/2013/TT-BTC ngay 25/04/2013 ctia Be;>Tai chinh tlr ngay
10/06/2013 d8 quan Iy, su d\lng va trich khAu hao tai san c6 djnh.
~
Nhom titi san
~
I
~
i~
.~
ii
ca dinh
Nha elra, v~t kiSn truc
May moc thi~t bj san xuftt
Phuong ti~n v~n tai, truy~n ddn
ThiSt bj, d\lng C\l quan Iy
10 - 25
07 -10
05 -08
03 - 05
I-
I-
• ii
·!~
~
•!
III
~
Chi phi xay d\l'ng cO'ban dO'dang bao g6m cac tili san dang trong qua trinh dAutu mua sfun va lAp
d~t chua dua vao su d\lng; cac cong trinh xay d\ll1g cO'ban dang trong qua trinh xay d\ll1g chua
duQ'cnghi~m thu va dua vao su d\lng ~i thai di~m khoa s6 I~p Bao cao tili chinh. Cac tili san nay
duQ'cghi nh~n theo gia g6c. Gia g6c nay bao g6m: Chi phi hang hOa, djch V\l phai tra cho cac nha
thAu,nguai cung cap, chi phi lai vay co lien quan trong giai do~ dAutu va cac chi phi hQ'PIy khac
lien quan 1r\lc ti~p d~n vi~c hinh thilnh tai san sau nay.
I Ii'-'
·I
·! ~
~
~
!~
I
i~
·! ~
~
!~
!~
I
1Il
~
~
~
·! ~
I
.~
•
Chi phi phai tra la cac khoan chi phi chua phat sinh th\l'c t~ nhung co lien quan d~n kY bao cao cM
y~u la chi phi sica chua tai san c6 djnh. D6i vai Tai san c6 dinh la thi~t bj, phuong ti~n chuyen
nganh co quy djnh ky thu~t v~ sua chua djnh ky duQ'cCong ty trich truac chi phi sua chfra va h~ch
toan vao chi phi san xuAt kinh doanh can cu tren tlnh hloh th\l'c hi~n k~ ho~ch san xuAt kinh doanh
va quy~t toan theo s6 th\l'c t~ phat sinh t~i thai di~m k~t thuc nien de;>k~ toano
Doanh thu ban di~n duQ'c xac djnh hang thang can cu vao bien ban ban giao san luqng di~n
gifra Cong ty C6 phAn Nhi~t di~n Ninh Blnh vai Cong ty Mua ban di~n (duQ'c T~p doan Di~n
I\l'c Vi~t Nam tiy quy~n) va gia ban di~n th6a thu~n tren hQ'P d6ng mua ban di~n s6 062012/HD-NMD-NB ngay 29/06/2012 giua Cong ty va T~p doan Di~n I\l'c Vi~t Nam. Theo do,
gia ban di~n dang ap d\lng cho nam 20141a 404,58 d6ngIKwh, gia bi~n d6i cO' nam 20141a
973,47 d6nglKwh va duQ'Cdi~u chinh theo gia nhien li~u than. Ne;ay 08/05/2013, Cong ty va
T~p doan Di~n I\l'CVi~t Nam da ky k~t them hQ'Pd6ng sua d6i bo sung s6 01 hQ'PdAng mua
ban di~n, sua d6i va b6 sung cho hQ'p dAng mua ban di~n s6 06-2012/HD-NMD-NB ngay
29/06/2012 gifra Cong ty va T~p doan Di~n I\l'c Vi~t Nam. Theo do, gia ban di~n dang ap
d\lng cho nam 2014 la 404,58 dongIKwh, gia bi8n d6i cO'sO'nam 2014 lit 973,47 d6ngIKwh,
va duQ'Cdi€u chinh theo gill nhien li~u than, gia dAu va gill d~c thiJ k8 tir thang 5/2014.
sa
!i(
I-
• !.(J
!~
!~
!~
!~
!~
! !(
I~
i!C
~
~
~
~
CONG TY CO PHAN NHlt;T Dlt;N NINH BiNH
PhuOng Thanh Blnh, Tp. Ninh Binh, Tinh Ninh Blnh
BAo cAo TAl CHiNH
Cho giai do~n tir 0110112014 d~n 30/06/2014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP)
(Cac thuyh rninh nay la b<)ph(m h(1pthanh va can au(Yca(Jca6ng thili v6"iBao cao tai chinh kern theo)
3.10
GHI NH~N DOANH THU vA CHI PHt (TIEP)
Doanh thu bem hang va cung cdp djch v¥
Doanh thu ban hang va cung c~p djch VI) duQ'c ghi nMn khi k~t qua giao djch hang hoa, djch
VI) duQ'Cxac djnh mQt cach dang tin c~y va Cong ty co kha nling thu duQ'c cac IQ'iich kinh t~
tir giao djch miy. Doanh thu ban hang va cung c~p djch VI) duQ'c ghi nMn khi dll co S\l"giao
hang va chuy~n quy~n s6' huu cho ngm:ri mua ho~c djch VI) dll duQ'c th\l"chi~n cho khach hang
va duQ'c nguai mua chAp nh~n thanh toano D6i v6'i nhung truerng hQ'p vi~c cung cAp djch V\l
lien quan d~n nhi~u ky k~ toan, doanh thu duQ'c xac djnh tren k~t qua phAn cong vi~c dll th\l"C
S\l"hoan thanh trong kY.
Doanh thu ban di~n tMng 6/2014 dang duQ'c Cong ty t~m tinh d\l"atren sim luqng k~ ho~ch,
do chua co ban d6i chi~u xac nh~n sim luqng cung cAp tMng 6 v6'i Trung tam Di~u dQ H~
th6ng di~n Qu6c gia.
Doanh thu ho~t dQng tai chinh la lQ'inhu~n duQ'c chia hang nam (n~u co) tir cac doanh nghi~p
ma Cong ty tham gia gop v6n va cac khoan liii ti8n giri ngan hang ma Cong ty th\l"cnh~n.
Chi phi san xuAt kinh doanh pMt sinh, co lien quan d~n vi~c hlnh thanh doanh thu trong ky
duQ'c t~p hQ'ptheo th\fc t~ va u6'c tinh dung ky k~ toano
THUE vA
cAc KHOAN PHAI TIU NHA NUOC
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p th~ hi~n t6ng gia trj cua s6 thu~ phai tra hi~n t~i va s6 thu~ hoan
I~i. TllU~ suAt thu~ Thu nh~p doanh nghi~p (TNDN) ap dl,lng cho giai do~n tir 0110112014 d~n
30/06/2014 la 22%.
Vi~c X<1C
dinh thu~ thu nh~p doanh nghi~p duQ'c th\l"chi~n theo ChuAn m\fc k~ toan Vi~t Nam
s6 17 - Thu~ thu nh~p doanh nghi~p, ban hanh theo Quy~t djnh s6 12/2005/QD-BTC ngay
15/12/2005 ciia BQ Tai chinh v~ vi~c ban hanh va cong b6 06 ChuAn m\fc k~ to<1nVi~t Nam
(dqt4).
LQ'i nhu~n chju thu~ duQ'c xac djnh d\fa tren k~t qua ho~t dQng kinh doanh. Vi~c X<1C
djnh IQ'i
nhu~n chju thu~ va chi phi thu~ TNDN hi~n hanh can ell' vao cac quy djnh hi~n hanh v8 thu~.
Tuy nhien nhung quy djnh nay thay d6i thee tirng thai ky va vi~c xac djnh sau cung phl,l thuQc
vao k~t qua ki~m tra ciia Co quan Thu~ co thAm quy8n.
Cac lo~i thu~ kMc duQ'c ap dl)ng thee cac lu~t thu~ hi~n himh t~i Vi~t Nam.
CONG CV TAl CHtNH
T~i ngay ghi nh~n ban d~u, tai san tai chinh duQ'c ghi nMn theo gia g6c cQng cac chi phi giao
djch co lien quan tr\l"cti~p d~n vi~c mua s~m tai san tai chinh do.
Tai slm tai chinh ciia Cong ty bao gbm ti8n m~t, ti8n giri ngAn h~n, cac khoan phili thu khach
hang va cac khoan phai dlU kMc, cong Cl)tai chinh da duQ'c niem y~t va chua niem y~t.
C6ng n(Ytai chinh
T~i ngay ghi nh~n ban d~u, cong nQ' tai chinh duQ'c ghi nMn theo gia g6c trir di cac chi phi
giao djch co lien quan tr\fc ti~p d~n vi~c pMt hanh cong nQ'tai chinh do.
Cong nQ' tili chinh cua Cong ty bao gbm cac khoan phili tra nguai ban va phili tra khac, cac
kholm nQ'va cac khoan vay.
•·!-~
~
!-~
·!
I
CONG TY c6 PHAN NHI.¢T DI.¢N NINH BINH
Phucmg Thanh Binh, Tp. Ninh Binh, Tinh Ninh Binh
BAo cAo TAl CHINH
Cho giai do~n tir 0110112014 d~n 30106/2014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (TIEP)
(Cac thuyit minh nay fa b9 phtjn h9P thanh va can aU(1caQca6ng thai v6i Bao cao tai chinh kem theo)
-~
-!(
!!C
!~
!!C
!!C
I
i~
·!~
01101/2014
VND
VND
Ti~n m~t
Ti~n giIi ngan hang
Cae khoan tuO'ng duang ti~n (*)
861.572.300
41.661.003.349
45.000.000.000
595.080.900
2.3 83.612.928
70.972.301.287
Cqog
87.522.575.649
73.950.995.115
(*) La khoan ti€n giIi co ky h~n du6'i 03 thang t~i cae Ngan hang Thuang m~i
suAt tir 6,5 - 9%1 nam.
• !C
I
30/06/2014
5
cll phAo, Uii
DAu TU NGAN H~N
~
!~
I __
!-;•
•
r=
•
•
I-
6
·!~
·! .•
7
!~
I
i !!·! ~
~
!~
!~
·I
I
·I·
!.
~
~
.~
II
VND
VND
40.000.000.000
Cqog
40.000.000.000
PHAI THU KHACH HANG
30/06/2014
01/0112014
VND
VND
Cong ty Mua ban di~n
Phai thu khaeh hang khae
233.845.745.052
3.961.785.129
159.836.784.619
2.742.554.463
C90g
237.807.530.181
162.579.339.082
cAc KHoAN PHAI THU KHAc
I
~
01/0112014
Ti~n giIi co ky h~n
~
!~
!~
!~
30/06/2014
Bao hi~m xii hQi
Phai thu khae
+ Ban Quan fy D1,f an 300MW
+ Thui thu nht;ipca nhan
+ Lai ti€n cho vay, fai ti€n gui co kY ht;m d1,f thu
+
+
+
+
+
Phai thu khac t(li phdn xuirng phl,t
Ti€n sua aQc h(li
Ti€n an ca
Quy cang aoan
Phai thu khac
Cqog
30/06/2014
01/0112014
VND
VND
84.074.062
11.944.933.984
137.623.762
10.755.703.470
13.620.991.393
165.097.223
11.745.869.074
358.274.000
1.058.663.289
4.903.558
186.311.509
6.303.954
193.460.832
15 0.000.000
83.505.000
15 0.000.000
135.922.067
24.915.244
12.029.008.046
13.758.615.155
546.996.157
CONG TY CO PHAN NHI~T f)~N NINH niNH
nAo cAo TAl CHINH
Phuong Thanh Blnh, Tp. Ninh Blnh, Tinh Ninh Blnh
Cho giai dO;,1ntir 01/01/20 14 d~n 30/06/2014
THUYET MINH nAo cAo TAl CHINH (TIEP)
(Cac thuyit rninh n£ly la b(J pMn hlJP thanh va cdn aU(Jc aQc a6ng thai wyi Bao cao tai chinh kern theo)
30/06/2014
VND
Hang mua dang di tren duong
Nguyen Ii~u, v~t Ii~u
Cong CI,I, dl,lng CI,I
Chi phi sim xuAt, kinh doanh d<'Y
dang
Thanh phAm
Hang hoa
c«)ng gia tri gAc cua himg tAn kho
45.198.635.494
607.364.797
193.928.457
641.582.406
01101/2014
VND
5.553.478.974
115.452.887.113
224.099.231
573.288.093
67.160.996
189.863.305
163.541.732
46.865.610.385
122.000.220.213
30/06/2014
VND
01/0112014
VND
Gia tri con l;,1icua cong CI,I dl,lng CI,I philn b6
Ti~n thue dAttra tru6'c 6 thang cubi nam
PhAn m~m di~t viut
Ti~n bao hiem tra tru6'c
Chi phi tra tru6'c ng~n h;,1nkhac
181.780.027
498.711.100
200.275.988
43.843.500
69.073.110
145.767.606
1.879.600
58.309.409
41.566.891
CQng
939.175.343
302.031.888
30/06/2014
VND
0110112014
VND
T;,1m(mg
678.250.000
1.081.250.000
CQng
678.250.000
1.081.250.000
..
_
~
!C
CONG TY co PHAN NHI¥T DI¥N NINH BINH
BAo cAo TAl CHiNH
Phuang Thanh Binh, Tp. Ninh Binh, Tinh Ninh Binh
Cho giai do~n tir 0110112014 d~n 30/06/2014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP)
(Cac thuyit minh nay fa b9 phgn h9'P thanh va can alf9'c a(Jc a6ng thai v6'i Bao cao tai chinh kem theo)
~
~
!(
.!(
" t U' T'"
Dau
al san coJ. d'!n h
Sfra chfra IOn tili san c6 dinh
i(
+ H~ thong thai xi nam 2014
+ Thi€t bi dung chung gian 10
jC1
+ H~ th6ng dAu d6t
+ H~ th6ng tuAn hoim
+ H~ th6ng dung chung gian may
!(
!()
+ Cae thi€t bi di~n- ki8m nhi~t
!(J
j;
12
~
.~
ii(
~
01101/2014
VND
VND
3.145.484.217
261.139.521
1.079.299.436
140.262.125
580.507.202
269.205.415
+ Thi€t bi cung cApnhien li~u
225.979.576
380.373.762
+ Thi€t bi phAn haa
208.717.180
Cqng
~
30/06/2014
DAu
3.145.484.217
TV'
nAI
-------
H~N KHAc
Khoan dftu tu dai h~n kluic la khoan gap v6n vitOCong ty C6 phftn Dich Y\l Sua chfra Nhi~t di~n
Mi~n B~c theo Nghi quy~t cua HDQT T~p doan Di~n l\rc Vi~t Nam va Ban cam k€t gap v6n s6
137/NDNB-TCLD ngay 23/02/2008 cua Cong ty C6 phAn Nhi~t di~n Ninh Binh vai s6 ti~n III
2.500.000.000 d6ng (BJng chu: Hai ry nam tram tri?u d6ng ch&n), tuong lrng vai 5% v6n di€u
I~ cua Cong ty nay.
~
~
•
I
30/06/2014
_.
i;
~
~
01101/2014
VND
VND
176.528.685
Gia tri con I~i cua tai san c6 dinh phan lo~i sang (*)
Gia tri con I~i cua CCDC cha phan b6
Chi phi khlic
507.150.944
60.272.727
264.793.028
505.970.684
80.363.636
Cqng
743.952.356
851.127.348
~
~
~
I
I
I
I
I
I
I
~
I
••
I
~
i
~
J
I
•
~
I
~
I
ii
I
~
.•.
(*) La gia trj con I~i cua tai san c6 dinh duQ'c phan lo~i sang chi phi tea truac dai h~n theo
huang d~n cua Thong tu s6 45/2013/TT-BTC ngay 25/04/2013 cua BQ Tai chinh, lip d\lng tir
ngay 10/06/2013 .
CONG TY CO PHAN NHI¥T DI.¢N NINH BINH
BAo cAo TAl CHINH
PhuOng Thanh Binh, Tp. Ninh Rinh, Tinh Ninh Binh
Cho giai do~ tir 0110112014d~n 30106/2014
THUV:ET MINH BAo cAo TAl CHINH (TIEP)
(eClc thuyit rninh nay fa b<5phtjn h(1p thanh va c6n dU(TCd9c d6ng thOi V07 Bao cao tai chinh kern theo)
14
TAl SAN CO DJNH HUu HINH
Nha cifa,
v~t ki~o truc
VND
Maymoc
thi~t bi
VND
Thi~t bi,
dl}og Cl}qUaD Iy
CQog
VND
VND
VND
19.691.208.738
2.217.200.947
437.674.697.298
276.638.043
987.386.364
276.638.043
6.352.907.773
PhU'01lg ti~o
v~o tai, truy~o dio
NGUYENGIA
01101/2014
84.496.877.359
331.269.410.254
987.386.364
- Mua trong kY
- XDCB hoan thanh
- Tang khac
6.352.907.773
84.496.877.359
337.622.318.027
20.678.595.102
2.493.838.990
445.291.629.478
72.055.284.965
320.884.034.646
14.618.028.620
1.513.752.572
409.071.100.803
1.565.623.311
1.133.836.432
648.626.264
145.364.714
3.493.450.721
73.620.908.276
322.017.871.078
15.266.654.884
1.659.117.286
412.564.551.524
0110112014
12.441.592.394
10.385.375.608
5.073.180.118
703.448.375
28.603.596.495
30/06/2014
10.875.969.083
15.604.446.949
5.411.940.218
834.721.704
32.727.077.954
30/06/2014
HAO MON LfJv
KE
0110112014
- Kh&uhao trong kY
30/06/2014
GIA TRJ CON L~
Fl
]
CONG TY CO PHAN NHI.E;T DI.E;NNINH BiNH
PhuOng Thanh Blnh, Tp. Ninh Blnh, Tinh Ninh Blnh
lC
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP)
BAo cAo TAl CHiNH
Cho giai do~n tic 0110112014 den 30106/2014
(Cac thuyit minh nay la b(j pMn hr;rpthdnh va can du(Yc dQc d6ng thai v6'i Bao cao tai chinh kem theo)
~(
;(
15
THUE vA cAc
KHoAN PHAI NQP NHA NUOC
30/06/2014
~(
VND
~
I~
..
i~
j(
16
ThuSGTGT
ThuS Thu nMp doanh nghi~p
ThuStainguyen
927.671.909
2.546.253.644
384.000.000
4.773.348.982
171.751.960
CQng
3.857.925.553
4.945.100.942
CHI PHipHAI
TRA
..:.:cJ
30/06/2013
.!(
VND
Trich tru6'c chi phi sua chfra Ion tai san (*)
~
Chi phi phai tra khac
CQng
~
•••
~
17
_ Kinh phi c6ng doim
_ Cac khoim phili tni, phili n('>pkhac
~
+ C6 tuc nam 2013 phai Ira
+ C6 tuc nam 2012 phcii tra
~
~
~
i(
~
3.226.632.543
31.175.774.627
3.236.076.988
30/0612014
Trong do:
~
1.422.110.660
cAc KHoAN PHAI TRA, PHAI NQP NGAN H~N KHAc
~
~
9.444.445
(*) La khoan trich tru6'c chi phi sua chfra tai san cd djnh da duQ'c Cong ty ghi nh~n vao chi
phi san xuAt kinh doanh .
,!(
•
0110112013
VND
29.753.663.967
Lai vay phai tra
~
0110112014
VND
+ C6 tuc nam 2011 phcii Ira
+ C6 tuc nam 2010 phcii Ira
+ C6 tuc nam 2008 phcii Ira
+ C6 tuc Ira cho c6 dong chua luu kY
+ C6 tuc Cong ty Tai chinh Di¢n l'lc nhtjn h9 CNV
+ Phai Ira Van phong D'I an
+ Quy zing h9 ngum ngheo
+ Tfjp doan Di¢n l'lc Vi¢t nam(v€ tai san t(lm tang)
+ Bao lanh cung cdp thiit bi, d(jng C(J
+ Phai Ira khac
CQng
01/01/2014
VND
VND
61.514.167
21.217.854.216
232.089
4.624.552.896
16.725.150.000
120.427.320
J 00.408.J 00
229.305.580
412.509.539
284.922.500
143.691.600
107.038.100
243.575.580
425.389.539
298.922.500
2.899.863.781
227.327.044
159.517.573
2.899.863.781
227.327.044
159.517.573
58.422.779
119.227.179
21.279.368.383
4.624.784.985
~
iJ
i(j
_
J
~
17
i1
--_.---
----------
CONG TY CO PHAN NHI:¢T DI:¢N NINH BINH
PhuOng Thanh Blnh, Tp. Ninh Blnh, Tinh Ninh mnh
BAo cAo TAl CHINH
Cho giai do~n tit 0110112014 d~n 30106/2014
THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (TIEP)
(Cac thuyit rninh nay la bt) phtjn h(YJJthanh va cdn aUr;Jcar;Jca6ng thai vO'iBao cao tai chinh kern theo)
30/06/2014
T'y I"~
di gop van gop
VND
%
1.
T;(ong so1.von
1.
T6ng Cong ty Phat di~n 3
0110112014
T'y I"~
di gop van gop
VND
%
T;(ong so1.von
1.
------70.454.400.000
54,8%
------70.454.400.000
54,8%
58.200.600.000
45,2%
58.200.600.000
45,2%
128.655.000.000
100,0%
128.655.000.000
100,0%
C6 dong khac
Cqng
sf>Im;mg c6 phiSu dang k9' phat himh
sf» IUQ'ngc6 phi~u da ban fa cong chung
Tronga6
c6 phi~u ph6 thOng
c6 phi~u uu aai
sf» IUQ'ngcf»phi~u duQ'cmua I~i
Tronga6
c6 phi~u ph6 thOng
c6 phi~u uu aa;
sf>IUQ'ngc6 phiSu dang Iuu himh
Tronga6
c6 phi~u ph6 thOng
c6 phMu uu aa;
M~nh gia c6 phiSu: 10.000 VND/c6 phiSu
30/06/2014
CP
01/01/2014
CP
12.865.500
12.865.500
12.865.500
12.865.500
J~
~
~
~
~~~~~~.~!~.~I~~~I~.~I~I~I~I~I~I~I~I~IBI.I.I.I.'.I.I
•••••••••••
~
~
~
~
~
~
~
~
~
~
~
~
~
~
~
~
~
~
~
~
co
~
~
~
~
~
~
~
~
~
~
~
BA.O CA.O TAl CHINH
Cho giai do~ tir 01/01/2014 den 30106/2014
CONG TY
pHAN NH¢T t>¢N NINH BiNH
PhuOng Thanh Blnh, Tp. Ninh Binh, Tinh Ninh Blnh
THUYET MINH BA.O CA.O TAl CHINH (TIEP)
(Cac thuyit minh nay fa b(j phr;in h(f[J thanh va can aU(lc a9c aimg thOi v6'i Bao cao tai chinh kem theo)
18.3
BANG DOl CRIED BIEN DONG VON cHiJ
sa RUu
CQng
Veln khac cua
Quy d~u hr
Quy
ciia chu
chu sO'hfru
phat tri~n
dV phOng
tai chinh
sau thu~
chlla phan pheli
VND
VND
VND
VND
VND
VND
128.655.000.000
17.721.171.757
36.562.292.238
12.711.800.208
16.725.150.000
212.375.414.203
31.647.073.520
31.647.073.520
(14.789.454.435)
(6.617.920.887)
(16.725.150.000)
(16.725.150.000)
(132.469.085)
(132.469.085)
sO'hfru
01/01/2013
Lqi nhu,n
Veln d~u to'
- Lai trong nam
- T~m trich quy nam 2013
8.171.533.548
- Tni ell tue nam 2012
- Ket ehuy~n ngu6n.hinh thanh TSCD
627.915.000
(627.915.000)
Giam khae
31/12/2013
128.655.000.000
18.349.086.757
44.105.910.786
12.711.800.208
16.725.150.000
220.546.947.751
01/01/2014
128.655.000.000
18.349.086.757
44.105.910.786
12.711.800.208
16.725.150.000
220.546.947.751
16.401.802.797
16.401.802.797
9.843.117.520
(16.725.150.000)
9.843.117.520
(16.725.150.000)
(123.578.272)
(8.295.111.820)
26.121.342.045
221.771.606.248
- Lai trong leY
- Tang khae
- Tra ell ttre nam 2013 (*)
987.386.364
- K~t ehuy~n ngu6n hinh thilnh TSCD
- Giflm khae (**)
30/06/2014
128.655.000.000
19.336.473.121
(987.386.364)
(8.171.533.548)
34.946.990.874
12.711.800.208
(*) Tra e6 ttrc nam 2013 thee Nghi quy~t D~i hQi d6ng c6 dong thuOng nien nam 2014 s6 344/NQ-DHDCD ngay 20/05/2014 ctia Cong ty C6 ph~n Nhi~t
di~n Ninh Blnh.
(**) Giam khlic thee di~u chinh t~i Bien ban thanh tra thu~ ctia C\lC thu~ tinh Ninh Blnh v~ s6li~u bao cao tai chinh nam 2013 ~i Cong ty va thee Nghi
quy~t D~i hQi d6ng c6 dong thuOng nien nam 2014 s6 344/NQ-DHDCD ngay 20/0512014 ctia Cong ty C6 phk Nhi~t di~n Ninh Binh.
~
I
• [(l
!~
I
•...~
!~fJ
!~
I~
.I ~
CONG TY CO PHA.N NHI¥T DI¥N NINH BiNH
Phuong Thanh Binh, Tp. Ninh Binh, Tinh Ninh Binh
BAo cAo TAl CHINH
Cho giai do~n tir 01/01/20 14 d~n 30106/2014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP)
(Cac thuy€t rninh nay fa b9 phcjn h9'P thQnh va can du9'c d(Jc dfmg thili vtYi Bao cao tai chinh kern theo)
19
DOANH THU BAN HANG VA CUNG cAp DICH VV
Tit 01/01/2014
d~n 30/06/2014
VND
;()
T6ng doanh thu ban hang va eung
Trong d6:
+ Doanh thu ban hang
~
"CJ
dp djeh
V\I
- Doanh thu ban di¢n
- Doanh thu ban scm phdrn khQc
~
Tit 01/0112013
d~n 30/06/2013
VND
616.548.159.859
518.063.239.572
616.548.159.859
610.651.411.832
5.896.748.027
518.063.239.572
510.314.806.006
7.748.433.566
616.548.159.859
518.063.239.572
Cae khoiin giiim trit doanh thu
~
Doanh thu thuAn ban hang va eung
dp djeh
V\I
~
~
20
GIA VON HANG BAN
~
Tit 01/01/2014
d~n 30/06/2014
VND
~
.~
~
21
Gia v6n san xuAt di~n
Gia v6n ban san phArokhac
568.196.259.270
5.318.420.899
460.854.371.525
CC)ng
573.514.680.169
467.513.542.632
DOANH THU HO';'TDONG
6.659.171.107·
TAl CHINH
Tit 01/01/2014
d~n 30/06/2014
VND
22
Tit 0110112013
d~n 30/06/2013
VND
Tit 0110112013
den 30/06/2013
VND
Liii ti~n giri ngan hang, ti~n cho yay
1.622.879.257
2.597.453.792
CC)ng
1.622.879.257
2.597.453.792
Tit 01/01/2014
d~n 30/06/2014
VND
Tit 0110112013
d~n 30/06/2013
VND
CHI PHi BAN HANG
Chi phi v~t Ii~u, bao bi ban hang
Chi phi hang bOa, djch Vl,l roua ngoai
Chi phi b~ng ti~n kllac
15.805.138
181.077.900
4.538.000
23.323.314
231.151.000
CC)ng
201.421.038
269.624.314
15.150.000
CONG TY CO PHAN NHI~T DI~N NINH BiNH
PhuOng Thanh Binh, Tp. Ninh Binh, Tinh Ninh Binh
BAo cAo TAl CHiNH
Cho giai do~n tic 01/01/2014 den 30106/2014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP)
(Cac thuyit rninh nay fa bf) ph(in h(lJJ thQnh va cdn au(Yc arc afmg thai va; Bao cao ta; chinh kern theo)
23
CHI PHi QUAN
LY
DOANH NGHI~P
F<
Chi phi nhan vien qui'm ly
Chi phi v~t li~u quan ly
Chi phi d6 dung van phong
Chi phi khAu hao tai san c5 djnh
Thu~ phi, l~ phi
Chi phi djch V\l mua ngoai
Chi phi b~ng ti~n khac
Thu6ng tiet ki~m nhien li~u
Chi phi quan ly doanh nghi~p khac
CQng
24
Tir 0110112013
d~n 30/06/2013
VND
15.049.577.299
125.522.779
214.586.772
665.447.756
16.632.052.962
102.072.934
242.530.986
1.246.912.675
850.957.908
1.059.389.447
4.015.337.184
645.332.180
361.628.832
3.310.860.903
2.386.400.800
6.032.368.502
1.508.597.381
24.367.219.945
30.082.357.355
Tir 01/01/2014
d~n 30/06/2014
VND
Tir 01/0112013
d~n 30/06/2013
VND
THU NH~P KHAc
Thu tic cac khoan chi Ban QLDA NMND Thai Binh 2
Thu nh~p tic ban xi
Thu nh~p tic cho thue nha va kiot
Cho thue ben d6, du cang, ca xe
Thu nhu911gban phe li~u
Ti~n ban h6 sa thAu
Thu nh~p khac
CQng
25
Tir 0110112014
d~n 30/06/2014
VND
879.985.650
1.562.844.110
229.511.818
134.483.457
3.063.571.693 .
1.605.949.200
310.642.727
228.503.736
1.345.100.000
14.000.001
224.158.398
24.727.275
76.111.400
3.044.983.434
6.654.606.031
Tir 01/0112014
d~n 30/06/2014
VND
Tir 01/0112013
d~n 30/06/2013
VND
879.985.650
675.188.754
3.063.571.693
CHI PHi KHAc
Chi phi cho Ban QLDA NMND Thai Binh 2
Chi phi cho t6 v~n tro xi
Chi phi cho thue nha va kiot
Chi phi cho thue ca xe
Chi ban ph~ li~u
Chi phi ma thAu
Ti~n ph~t hanh chinh v~ thu~ va bao hi~m
Cac khoan chi khac
CQng
52.121.652
21.300.000
575.909
410.256.387
2.039.428.352
423.260.800
195.271.418
77.079.696
2.299.539.088
57.500.000
31.361.966
71.193.764
6.218.778.425
[(
~(J
CONG TY co PHAN NHltT DltN NINH BINH
PhuOng Thanh Blnh, Tp. Niob Blob, Tinh Niob Blnh
BAo cAo TAl CHiNH
Cho giai do~n tir 0110112014 d€n 30106/2014
~
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (TIEP)
(Cac thuyit minh nay fa b(j ph(in h<;1pthanh va cdn dUr;JCd(Jc d6ng thai vcn Bao cao tai chinh kem theo)
=13
I~
Tir 01/01/2014
~
Tir 0110112013
d~n 30/06/2014
d~n 30/06/2013
VND
VND
21.064.939.713
23.230.996.669
131.137.178
.~
TAng 1Q'inhu,n
k~ tmin trtrO'c thu~
~
Cac khoan chi phi khong dtrC}'ckhAu trir
.I(J
- Chi phi ph~t himh chinh vS thu€ va bao hi~m
68.137.178
98.861.966
31.361.966
.~
- TiSn IUO'llgva phl,l dp HDQT
63.000.000
67.500.000
21.196.076.891
23.329.858.635
Trir cac khoan thu nh,p khong chiu thu~
~
cb tuc duQ'c chia
~
TAng thu nh,p chiu thu~ trong nam
Thu€ suM
22%
25%
~
Chi phi thu~ TNDN hi~n himh
!(J
~
j(l
i]
~
~
..
i-~
~
LQ'inhu~n ke tOllnsau thue thu nMp doanh nghi~p
Cac khoan di€u chinh tcmg
Cac khoan di€u chinh giam
LQ'inhu~n phan b6 cho c6 dong sa huu cb phieu
phb thOng (VND)
cb phieu phb thong dang lUllhanh blnh quan
trong ky (CP)
Liii cooban tren c6 phi~u (VND/CP)
Tir 01101/2014
d~n 30/06/2014
VND
Tir 0110112013
d~n 30/06/2013
VND
16.401.802.797
17.398.532.010
16.401.802.797
17.398.532.010
12.865.500
12.865.500
1.275
1.352
~
~
~
~
~
~
Cac ben lien quan: Cac ben duQ'c coi la lien quan neu mQt ben co kha nling ki~m soat ho~c co
fmh huang dang k~ d6i vai ben kia trong vi~c ra quy€t dinh d6i vai cac chinh sach tai chinh
va ho~t dQng.
Theo do, ben lien quan cua Cong ty cb phAn Nhi~t di~n Ninh Blnh la T~p doan Di~n l\fc Vi~t
Nam va cac dun vi thuQc T~p doan Di~n l\fc Vi~t Nam. Trong ky, cac nghi~p Vl,lva s6 du cua
Cong ty vai cac ben lien quan Cl,lth~ nhu sau:
Cae giao
dicl, viTihen lien quan
~
Tir 0110112014
d~n30/06/2014
VND
~
~
(J
~
Ban di~n cho Cong ty Mua ban di~n
Ban di~n cho Ban QLDA NMND Thai Blnh 2
Dich Vl,lcung dp cho Ban QLDA NMND
Thai Blnh 2
Tir 01101/2013
d~n30/06/2013
VND
610.494.796.809
6.282.579
879.985.650
510.165.777.011
4.830.293
3.063.571.693
611.381.065.038
513.234.178.997
~
i)
22
CONG TY CO PHAN NHIET BIEN NINH BiNH
PhuOng Thanh Blnh, Tp. Ninh Blnh: Tinh Ninh Blnh
BAo cAo TAl CHINH
Cho giai do~n tir 0110112014 d~n 30106/2014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP)
(Cac thuyh rninh nay la br; phcjn hr;p thanh va can dU<;JcdQc dJng thai vO'iBao cao tai chinh kern theo)
."
S~ dU' vui hen lien quan
Phil; thu khaeh hlmg
30/06/2014
VND
0110112014
VND
Cong ty Mua ban di~n
233.845.745.052
159.836.784.619
CQng
233.845.745.052
159.836.784.619
Cae khoan phai tra
30/06/2014
VND
0110112014
VND
Phil; tril klulc
Phai tra v6 Van phong DIJ an
PMi tra khae
CQng
29
2.899.863.781
159.517.573
2.899.863.781
159.517.573
3.059.381.354
3.059.381.354
CONG CV TAl CHiNH
QUA.NLY RiJI RO V6N
Cong ty quan trj ngu6n vim nh~m dam bao r~ng Con~ ty co thB vira ho~t dong lien tI,lcvila t6i·
da h6a IQ'iich cua cac c6 dong thong qua t6i uu hoa so du ngu6n v6n va cong nQ'.
cAu truc v6n cua Cong ty g6m co cac khoan nQ'thuAn (bao g6m cac khoan vay trir di ti6n va
cac khoan tuang duang ti~n), ph An v6n thuoc
huu cua cac c6 dong cua Cong ty (bao g6m
v6n gop, cac quy dlJ trfr va IQ'inhu~n sau thu~ chua phan ph6i).
sa
Chi ti~t cac chinh sach k~ toan chu y~u va cac phuang phap ma Cong ty ap d\mg (bao g6m
cac tieu chi dB ghi nh~n, CCJ xac djnh gia trj va CCJ ghi nMn cac khoan thu nh~p va chi
phi) d6i vai tirng lo~i tai san tai chinh, cong nQ'tai chinh va cong C\l v6n duQ'c trinh bay t~i
Thuy~t minh s6 3.12.
sa
sa
Gia tr! ghi sA
30/06/2014
VND
Gia tr! ghi sA
0110112014
VND
Tiii san tiii ehinh
Ti6n va cae khoan tUCJngdUCJngti~n
BAu tu ngiin h~n
PMi thu khaeh hang va phai thu khae
BAu tu dai h~n
249.836.538.227
2.500.000.000
73.950.995.115
40.000.000.000
176.337.954.237
2.500.000.000
CQng
339.859.113.876
292.788.949.352
CONG TY CO PHAN NHl¢T DI:¢N NINH BINH
PhuOng Thanh Binh, Tp. Ninh Binh, Tinh Ninh Binh
BAo cAo TAl CHINH
Cho giai do~n tir 01/0112014 den 30106/2014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (TIEP)
(Cac thuyJt rninh nay fa b(J ph(jn h(lJJ thanh va can dU(Jc d9C d6ng thiJ'i vO'i BaD CaD tai chinh kern theo)
Gia trj 2hi sA
Cong nQ'tili chinh
Cac khoan yay
Phai tra nguai ban vil phai tra kbac
Chi phi phai tni
Ci)ng
Gia
tri
2hi
sA
30/06/2014
0110112014
VND
VND
119.601.476.410
31.175.774.627
40.000.000.000
143.088.680.794
3.236.076.988
150.777.251.037
186.324.757.782
Cong ty chua danh gia gia tri hQ'P Iy cila tili san tili chinh vil cong nQ' tili chinh t~i ngily k~t
thuc ky k~ tmin do Thong tu 210/20091TT-BTC (Thong tu 210) ngily 0611112009 cila BQ Tili
chinh vS hUOng d~n ap d\mg ChuAn m\lC k~ toan qu6c t~ vS Trinh bily Bao cao tili chinh vil
thuy8t minh thong tin d6i vai cong CI,Itili chinh cling nhu cac quy djnh hi~n hilnh chua co
huang d~n CI,Ith8 vS vi~c xac dinh gia tri hQ'P Iy cila cac tili san tili chinh vil cong nQ'tili chinh.
Thong tu 210 yeu cAu ap d\lng chuAn m\lC bao cao tili chinh QU6c t~ vS vi~c trinh bily bao
cao tili chinh vil thuy~t minh thOng tin d6i vai cong C\l tili chinh nhung khong dua ra huang
dfin tuang duang cho vi~c danh gia vil ghi nMn cong CI,Itili chinh bao gbm ca ap d\lng gia tri
hQ'p Iy, nh~m phil hqp vai ChuAn m\lc bao cao tid chinh Qu6c te.
~
~
~
~
Rili ro tili chinh bao gbm rili ro thi truang (bao gbm rili ro tY gia, rili ro Uii suAt vil rili ro vS
gia), rili ro tin dl,lng, rili ro thanh khoan vil rili ro Uii suAt cila dong tiSn. Cong ty chua th\lc
hi~n cac bi~n phap phong ngira cac rili ro nily do thi~u thi truang mua cac cong C\l tili chinh
nily.
i(J
i(i
Ho~t dQng kinh doanh cila Cong'ty se chil yeu chiu rili ro khi co S\l thay d6i vS tY gia h6i doai
vil Uii suA!. Cong ty chua th\lc hi~n cac bi~n phap phong ngira rili ro nily do thi~u thi truang
mua cac cong C\ltili chinh.
~
Rui
~
~
Cong ty chiu rili ro vS gia cila cong CI,Iv6n phat sinh tir cac khoan dAu tu vilo cong CI,lv6n.
Cac khoan dAu tu vilo cong CI,Iv6n duQ'c n~m gift khong phai cho ml,lCdich kinh doanh mil
cho m\lc dich chi~n luQ'c lau dill. Cong ty khong co y dinh ban cac khofm dAu tu nily.
(i
Rui
~
Khi th\lc hi~n cac giao dich co g6c ngo~i t~, Cong ty se chju rili ro khi co S\l bi8n dQng vS tY
gia. Trong ky, C?ng ty khon~ co rili rp tY gia do toan bQ cac giao djch kinh t~ cila Cong ty
duQ'c tlwc hi~n bang dan vi tien t~ lil dong Vi~t Nam.
~
~
TO
TO
vi gid
vi tj gia
~
it)
~
Ii ~
Ii
Ii
~
Khi phat sinh cae khoan yay chiu lai su~t, Cong ty se chiu rili ro khi co S\l bi~n dQng v~ lai
suAt yay. Rili ro nily se do Cong ty quan tri b~ng cach duy tri tY I~ du nQ'yay hQ'P IY. Trong ky,
Cong ty khong co rui ro liii suAt do Cong ty dii thanh toan h~t toiln bQ g6c yay va s6 du cae
khoan yay t~i ngily 30106/2014 b~ng O.
