Báo cáo tài chính năm 2010 (đã kiểm toán) - Công ty cổ phần Dịch vụ Vận tải Dầu khí Cửu Long
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (7.09 MB, 22 trang )
j
J
~
j
~
~
!J
-
------
~
~
~
~
~
~
~
~
!t
~
CONG TY CO PHAN VAN TAl DAU KHi
CUuLONG
.
(Thcmh lr)p tgi nzmc CHXHCN Vi?t Nam)
BAO CAO TAl CHiN:H
BA BUQC KIEM TOAN
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2010~
!I
!)
!)
~
!!
~
!J
!!
~
!!
~
g__________________
~ir---------------------~~--~------------------------------~-----·...
~
CONG TY CO PIIAN VAN TAl DAU KHi cUu LONG
S6 18 Nguy~n Ciru Van, phuemg 17, qu~ Blnh Th~
Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam
MVCLl)C
TRANG
NQIDUNG
~
BAO cAo CUA BAN GrAM D6C
~
sAo cAo KffiM TOAN
~-
!1
~
~
2
BANG cAN D6I KE TOAN
3-4
BAO cAo KtT QUA HOAT DONG !GNH DOANH
5
BAO CAO LutJ C~N TffiN T:S
6-7
THUYET MINH BAO cAo T AI cHiNH
8-20
~
!I
[(
~
~
!I
St
~
~
~
~
~
~
~
!I
~
!J
!)
!!
~
~
..
CONG TY CO PHAN VAN TAl DAU KHi cUu LONG
S6 18 Nguyen Cfru Van, phuemg 17, qu~ Binh Th~
Thanh ph6 Hd Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam
BAO CAO CUA BAN GIAM f>OC
Ban Giam d6c Cong ty C6 phful V~n tai Dau khi Cfru Long-(gQi citTa' 'Cong ti)
HOI DONG QUAN TRJ VA BAN GIAM DOC
Cac thanh vien cua H9i d6ng Quan tri va Ban Giam d6c da dieu hanh-Cong ty trong nlim va dSn ngay l~p bao
cao nay g6m:
~
~
s
~
~
!J
!I
~
!J
:!1
!I
!I
!I
!I
HOi
c:t8ng Quan trj
X
X
•
Ong Nguyen T<\1 Cuong
Ong Bui NgQc Hung
Ong Hoang Vlin Toan
Ba Ph~ Thj E>
Chli tjch
Uy vien
Uy vien
Uy vien
Uy vien
::
,..I
/
Ban Giam aac
Ong Nguy€n QuySt Thiing
Ong Nguy~n Duyen Hiau
Ong Le Thanh Ha
Ong Le Thanh Son
T6ng Giam d6c (thoi gift chuc ngay 24 thang 2 nrun 2011)
T6ng Giam d6c (bc3 nhi~m ngay 24 thang 2 nrun 2011)
Ph6 Tdng Giam d6c (thoi giu chuc ngay 19 thang 8' nrun 20 1O)
Ph6 Tdng Giam d6c (bd nhi~m ngay 19 thang 8 nrun 2010)
TRACH NHitM CUA BAN GIAM f>OC
Ban Giam d6c Cong ty c6 trach nhi~m l~p bao cao tai chinh hang nlim phan Anh m9t each trung thl!c va hgp ly
tinh hinh tai chinh ciing nhu kSt qua ho~t d()ng kinh doanh va tinh hinh luu chuy€n ti€n t~ ella Cong ty trong
nrun. Trong vi~c l~p bao cao tai chinh nay, Ban Giam d6c dugc yeu cau phai:
•
•
•
•
•
Ll:fa chQn cac chinh sach k€ toan thich hgp va ap dl,lllg cac chinh sach d6 m9t each nhat quan.
Dua ra cac xet doan va u6c tinh m9t each hgp ly va th~ trQng.
Neu rei cac nguyen cic kS toan thich hgp c6 dugc tuan thu hay khong, c6 nhfrng ap dl,lllg sai l~ch tr<;>ng y€u
can dugc cong b6 va giai thfch trong bao cao tai chinh hay khong.
~p bao cao tai chinh tren co sa ho~t d()ng lien tl,IC trir truemg hgp khong th~ cho rang Cong ty si! tiap tl,IC
ho~t d()ng kinh doanh.
ThiSt kS va thl!c hi~n M th6ng ki~m scat n9i b9 m9t each hiiu hi~u cho m1,1c dfch l~p va trinh bay bao cao
tai chinh hgp .l:Y nhAm h~ chS rlii ro va gian l~n.
!J
Ban Giam d6c Cong ty chju trach nhi~m dam bao r~g s6 sach kS toan dugc ghi chep m{)t each phu hgp d~
phan anh m{)t each hgp ly tlnh hlnh tai chinh cua Cong ty bat kY thoo di~in nao va dam bao r~g bao cao tai
chinh tuan thu cac chuk ml:fc ka toan Vi~t Nam, h~ th6ng kS toan Vi~t Nam va cac quy dinh hi~n hanh c6 lien
quan t~i Vi~t Nam. Ban Giam d6c ciing chiu trach nhi~m dam bao an toao cho tai san cua Cong ty va thl!c hi~n
cac bi~n phap thich hgp d~ nglin ch~ va phat hi~n cac hanh vi gian I~ va sai ph~m khac.
:!J
Ban Giam d6c xac nh~ rang Cong ty da tuan thu cac yeu du neu tren trong vi~c l~p bao cao tai chinh.
!I
!I
!J
!I
!I
!)
a
,
Deloitte
Cong ty TNHH Deloitte
Vi~t
Nam
T~ng 11. P. 1101 . Trung Tam TM SaiGon
37 Ton Eluc Thang, Ou~ n 1
Chi Minh, Vi~t Nam
TP.
Ho
ElT : +84 (0) 8 3910 0751
Fax : +84 (0) 8 3910 0750
www.deloitte.cornlvn
~
~
-~
S6: 2,)-L, 12011/ De/oitte-AUDHCM-RE
BAo cAo KIEM To AN
~
:!1
~
;!)
~
~
~
~
~
~
~
~
~
Kinh g(ri: Oic c6 dong, Hi)i dang Qulin trj va Ban Giam d6c
Cong ty C6 phfln V~n tai Dflu khl C\ru Long
Chtrng toi da kiSm toan bang can d6i k€ toan t?i ngay 31 thang 12 n!\m 20 I 0 cllng v6i bao cao k~t qua ho?t
d9ng kinh doanh, bao cao hru chuySn ti€n t~ cho n!\m tai chfnh k~t thuc cllng ngay va thuy~t minh bao cao tai
chfnh kern theo (gQi chung Ia "bao cao tfti chfnh") ella Cong ty c6 ph~ V~ tai Ddu khi Ciru Long (gQi t~t Ia
"Cong ty"), tir trang 3 d~n trang 20.
, .,
Trach nhiem ciia Ban Giam d6c va Ki~m toan vien
Nhu da trinh bay trong bao cao ella Ban Giam d6c t?i trang 1, Ban Giam d6c c6ng ty c6 trach nhi~m l~p bao
cao tai chinh. Trach nhi~m ella chtrng toi Ia dua ra y ki~n v€ bao cao tai chinh nay d1,I'a tren k€t qua ella cu9c
ki€m toan.
CO' siY ciia y ki~n
Chtrng toi da th1,I'c hi~n cong vi~c ki€m toan theo cac chu!n ID\I'C ki€m toan Vi~t Nam. Cac chuAn ID\I'C nay yeu
du chtrng toi phai l~p k~ ho?ch va th1,I'C hi~n cong vi~c ki€m toan dS d?t dugc S\1' dam bao hgp ly r~ng bao cao
tai chinh khong c6 cac sai s6t trQng y~u. Cong vi~c kiSm toan bao g6m vi~c kiSm tra, tren w sa chQn m~u, cac
b~g ch(rng lien quan d~n cac s6 li~u va thong tin trlnh bay tren bao cao tai chinh. Ch(Ing toi cling d6ng thai
ti~n Mnh danh gia cac nguyen t~c k8 toan dugc ap dt,mg va nhfrng u6c tfnh 'quan trQng ella Ban Giam d6c cling
nhu each trinh bay t6ng quat cua bao cao tai chinh. Chung t6i tin tu6ng r~g cong vi~c kiSm toan da cung dp
nhihlg CO' sa hgp ly cho y kien cua chtrng toi.
-!1
~
~
~
Theo y ki~n cua chung toi, bao cao tai chfnh kern theo da phan anh trung th1,I'c va hgp Jy, tren cac khia c?Dh
trQng yeu, tinh hinh tai chinh cua Cong ty t?i ngay 31 thang 12 n!\m 2010 cfing nhu k~t qua ho?t d9ng kinh
doanh va tlnh hinh luu chuy€n ti€n t~ cho n!\m tai chinh k@t thuc cllng ngay, phu hgp v6i cac chuAn m1,I'c k~
toan Vi~t Nam, h~ th6ng
toan Vi~t Nam va cac quy dinh hi~n hanh c6 lien quan t?i Vi~t Nam.
ke
~
.!)
~
!!!
~
~
!!
Tran Thi Kim Khanh
Ki~m toan vien
Chung chi Ki~m tmin vie n s6 0395/ KTV
g Giam a6c, kiem
Ghim dtlc Chi nhanh Thanh phB Hb Chi Minh
Chtmg chi Ki€m toan vien s6 0138/KTV
Thay m~t va d?i di~n cho
CONG TY TNHH DELOITTE vq:T NAM
Ngay 25 tMng 3 n!\m 2011
Thanh ph6 Hb Chi Miiih, CHXHCN ~t Nam
~
2
Thcinh vien
Deloitte Touche Tohmatsu
~
CONG TY CO PHAN VAN TAl DAU KHi c(JO LONG.
Bao cao tai chinh
S6 18 Nguy€n Ctru Van, phuemg 17, qu~ Binh Th~nh
Cho
nam
tai
chinh
kSt
thuc
ngay
31
tMng
12 nllm 20 10
Thanh ph6 Hi> Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam
BANG CAN DOl KE TOAN
ngay 31 thang 12 nllm. 20 10
T~i
TAISAN
~
~
~
~
~
~
~
~
~
8
~
~
!I
:!)
~
~
~
!!
~
!!!
!!
~
Tbuy~t
Mii sa minh
MAUBOl-DN
Dan vj: VND
31/12/2010
31/12/2009
149.301.965.968
125.275.004.209
A. TAl sAN NGAN ~
100
I. Ti@n ~a cac khoan hrong throng ti@n
1. Ti~n
2. Cl1c khoan tuong duong ti~n
110
Ill
112
5
83.502.080.220
6.370.161.620
- - -77.131.918.600
76.565.955.802
7.56.5.955.802
69.000.000.000
11. Cac khoan dftu hr tai chinh ngiin h~n
1. Dau tu nglin h~n
2. Dl,l phOng giam gia d~u tu nglin h~
120
121.
129
6
2.541.197.000
6.343.I70.080
(3.801.973.080)
8.687.705.000
1I.853.396.000
(3.165.691.000)
ill. Cac khoan phai thu ngiin h~n
1. Phai thu khach hang
2. Tra tru&c cho ngu
3. Cac khoan phai thu khac
4. 01,! phOng phai thu ngin h~ kh6 doi
130
131
I32
I35
139
51.098.801.770
44.224.'819 .237
13.829.556.307
. 2.325.713.678
(9 .28I.287 .452)
31.598.531.045
15.237.956.572
18.725.708.436
1.649.174.037
(4.0I4.308.000)
IV. Hang tlln kho
I . Hang t6n kho
140
14I
8.381.858.765
8.381.858.765
1.888.039.977
1.888.039.977
V. Tai san ngiin h~n khac
I. Chi phi tra tru&c ngin h~
2. Thu€ gia trj gia tl1ng duqc khfru trir
3. ThuS va cac khoim phai thu nha nu6'c
4. Tai san nglin h~ khac
150
I 51
I 52
154
158
3. 778.028.213
2.M6.694.516
227.218.885
282.679.762
851.435 .050
6.534.772.385
2.5I9.371.908
3.071.848.369
B. TAISANDAI~N
200
173.481.658.259
184.415.642.5~~~
I. Tai san c6 djnh .
I. Tai san c6 djnh hiiu hinh
-Nguyengia
- Gia tri hao man lily ki
2. Tai san c6 djnh YO hinh
-Nguyengia
- Gia tri hao man lily ki
3. Chi phi xay dl,lllg co ban dcr dang
220
22I
222
223
227
228
229
230
163.140.058.738
I60.790.279.264
209.83 3.154. 620
(49.042.875.356)
338.578.122
443.967. 020
(105.388. 898)
2.011.201.352
173.369.558.437,
165.918.281.450
190.290.527. 977
(24.372.246.527)
413.672.626
443.967. 020
(30.294.394)
7.037.604.361
II. Bllt d{>ng san dftu hr
-Nguyen gia
240
241
8.511.460.000
8.511,460.000
8.511.460.000
8.511.460.000
m. Tai san dai hl;!D khac
1. Chi phi tra tru&c dai h~
2. Tai san thu€ thu nh~p hoiin l~i
3. Tai san dai h~ kMc
260
261
262
268
1.830.139.521
1.509.467.521
320.672.000
2.534.624.157
2.042.1 30.393
228.421.764
264.072.000
TONG C(>NG TAI SAN
270
322.783.624.227
309.690.646.803
7
8
9
10
I1
12
13
943.552.108
Cac thuyl t minh kern theo tu trang 8 al n trang 20 Ia b9 ph(in h9P thilnh cUa bGo cao tai chinh
3
!:!
-
-----
·-
~
CONG TY CO PHAN V~N TAl DAU KHi ClhJ LONG
S6 18 Nguy€n Ctiu Van, phtr6ng 17, qu~n Binh Th~nh
Bao cao tai chinh
Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam
Cho nam tai chinh k~t thUc ngay 31 thang 12 nam 20 10
BANG CAN f>OI KE TOAN (Ti~p theo)
T~i ngay 3_1 thang 12 nam 201 o _
MAU B ul-DN
Bon vj: VNB
NGUONVON
300
I. NQ' ngAn h~n
(Yay va nq ng~ h~
310
311
;!I
!I
~
2. Phili tra ngum ban
3. NguCri mua tra tiSn tru6'c
4. Thu~ va cac khoim phai n()p Nha nu6'c
312
313
314
5. Phai tra ngum lao d()ng
6. Chi phi phai tra
7. Cac khoan phai tra, phai n()p ngin h~n khac
315
316
319
II. Nv dai h~n
1. Phai tra dai h~ khac
2. Yay va nq dai h~n
3. Dl! phOng trq dp m~t vi~c h\m
~
~
B. VON cHiJ SO HUu
~
I.
~
sa
A. NQ PHAI TRA
;!I
;!I
Ma
Thuy~t
minh
16
14
31/12/2010
31/12/2009
92.737.727.076
84.428.687.848
65.634.522.922
, 8.539.632.969
49.099.433.033
8.352.134.969
52.621.210.039
37.326.861
122.55.7.285
2.209.123.903
36.165.494.642
34.247.972
137.790.121
2.653.456.821
329.280.000
----~~~~---~~~~
761.855.781
1.342.816.084
27.103.204.154
2.939.012.414
24.163.737.907
35.329.254.815
336
453 .833
760.500
400
230.045.897.151
225.261.958.955
230:045.897.151
225.261.958.955
230.000.000.000
330
333
334
15
16
van chii stY hfru
410
t. v6n diSu 1~
411
420
230.000.000.000
45.897.151
440
322.783.624.227
2. Lqi nhu~ chua phan ph6i/(L6 liiy k~)
1.427.028.508
~
17
2.841.154.839
32.487.339.476
(4.738.041.045)
~
. .c
~
l RACHI
309.690.646.803
~
DE:
:· VIi
~
~
~
~
~
~
!I
N~uy~n Duyen Hieu
Tong Giam dac
Ngay 25 thang 3 nam 2011
Ph~m
Thj Anh Tuyet
K~ toan trtr
~
!!
~
Cac thuyit minh kern theo tit trang 8 tlin trang 20 Ia b9 pMn hQP thcrnh clia bOo cao tai ch inh
4
CONG TY CO PliAN V ~ T AI DAU IQii ciru LONG
S6 18 Nguyen Cfru Van, phubng 17, qu~ Binh Th~
Bao cao tai chinh
Thanh ph6 Hd Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam
Cho n!tm tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 n1tm 2010
BAO cAo KET QUA HO~T B(>NG KINH DOANH
Cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 20 I 0
IViAV B 02-DN
Dan vi: VND
~
~
cHimu
Ma Thuy~t
sa minh
1. Doanh thu ban hang va cung cAp dich Y\1
2010
2009
01
498.858.158.088
285.470.709.732
2. C<1c khoim giam trir doanh thu
02
(1.432.163)
(6.711.948)
3. Doanh thu thu~n vS ban hang va cung dp djch Y\1
10
18 .
498.856.725.925
285.463.997.784
19
(478.574.035.238)
(274.286.849.624)
20.282.690.687
11.177.148.160
~
~
~
4. Gia v6n hang ban va cung dp dich Y\1
11
5. LQi nhu~ g()p vS ban hang va cung cAp dich Y\1
20
~
6. Doanh thu ho~t d()ng tai chinh
21
20
9.345.316.047
14.501 .672.897
~
7. Chi phi tai chinh
22
21
(4.653.582.882)
(1 .682.846.793)
23
3. 735.413.382
(1.682.846. 793)
24
(794J 13.636)
(1.034.525.197)
25
(17.018.800.996)
(19.093.961.994)
10.Lqi nhu~ tir ho~t d()ng kinh doanh
30
7.161.449.220
3.867.487.073
11. Thu nh~p khac
31
1.666.939.980
515.275 .264
Trong i16: Chi phi /iii vay
~
8. Chi phi ban hang
~
9. Chi phi quan ly doanh
=!I
nghi~p
-o;
~
~
~
~
~
~
12. Chi phi khac
32
13. Lc;ri nh~ khac
40
14. T6ng lqi nhu~ kS toan tru&c thuS
50
15. Chi phi thuS thu nh~p doanh nghi~p hi~n himh
16. (Chi phi)/thu nh~p thuS thu nh~p doanh nghi~p
hoan I~i
17. Lc;ri nhu~n sau thuS thu nh~p doanh nghi~p
51
23
52
13
22
60
70
24
(3.022.237.231 )
(489.258.626)
(1.355.297.251)
26.01 6.638
5.806.151.969
3.893.503.711
(793.792.009)
-~
"+1 •
(228.421.764)
4.783.938,196
228.421.764
4.121.925.475
. 208
179
~
.uiAJH
~TTl
.·~
cV.'
~
~
lt
~
l
NM
~
~
~
.. NH
; T¥
N~uy~n Duye~ Hieu
Tong Giam doc
Ngay 25 thang 3 nrun 2011
Ph~m
Thj Anh Tuyet
K~ toan tnr61lg
!I
~
liJ
Cac thuyi t minh ki...m theo tit trang 8 din trang 20 Ia b(J ph(m h(JJJ thanh c:Ua bao cao tai chinh
5
CC>NG TY CO PHAN V ~TAl DAU KHi CUu LONG
s6 18 Nguy~n Cfru V§n, phu
Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam
Cho nl1m tai chfn.h ket thuc ngay 31 thang 12 nl1m 2010
BAO cAo uru CHUYEN TIEN T.~
Cho nl1m tai chinh k~t thUc ngay 3I thang 12 nl1m 2 0 I 0
MAUB 113-DN
Dan vi: VND
Ma
s6
cHiTIEU
2010
2009
5.806.151.969
3.893.503.711
24.893.109.825
5.903.261.532
(8.933.519.619)
3.735.413.382
31.404.417.089
(21.413.121.450)
(6.493 .818.788)
14.999.707.522
831•.591.0 17
(3.437.5I2.11 0)
(1.076.471.771)
97.857.575
(13.153.240)
14.899.495.844
16.818.779.187
2.231.113.000
(8.063.249.066)
1.682.846.793
16.562.993.625
20.743.547.332
(1.157.626.249)
27.570.563.043
(1.614.131.11 1)
(1.758.902.10 1)
(13.904.159.052)
I359.090.909
(76.226.274.907)
409.523.810
16.900.000.000
---
w
!I
!I
~
~
~
!t
!it
~
!!
~
!!)
~
!!
I. UJ'U CHUYEN TIEN Tir HO.;_T J>QNG KINH"DOANH
01
1-:-b}i nhlr~niru6'c-tbu~
2. J)i~u cbinb cbo cac kboan:
02
Khdu hao tai san c6 djnh
03
Cl1c khoan dv phong
05
Ui til ho~t d9ng dAu tu
06
Chi phi lai vay
3. Lqi nhu~n kinh doanh tnr6'c thay ct8i van hru ctl)ng
08
(Tl1ng)/giam cac khmin phai thu
09
10
Tang hang t6n kho
11
Tang cac khoan phai tra
12
Giam/(tl1ng) chi phi tra tnr6c
13
Ti€n 1ai vay da tra
14
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p da n9p
15
Ti6n thu khac tir ho~t d9ng kinh doanh
16
Ti€n chi khac cho ho~t d9ng kinh doanh
LU11 chuy~n ti~n tbu§n tir ho~t dQng kinh doanh
20
II. UJ"U CHUYEN TIEN Tir HO.;,T J>QNG I> AU Tlf
1. Ti6n chi mua tai san c6 d!nh va cac tai san dai h~n khac
2. Ti€n thu do thanh ly, nhuqng ban tai san c6 djnh
3. Ti€n thu h6i cho vay, ban l~i cac cong c1,1 nq cua cong ty khac
4. Ti€n chi dclu tu g6p v6n vao cac cong ty khac
5. Ti€n thu h6i dclu tu g6p v6n vao cac cong ty khac
6. Thu lili ti€n gui, c6 rue duqc chia
LllU chuy~n ti~n thuAn tir ho~t dqng ctAu ttr
ill. uru CHUYEN TIEN TlJHO.;.T J>(>NG TAl cHiNH
I. Ti€n vay ngfut h~, dai h~ nh~ duqc
21
22
24
25
26
27
30
44.599~
7 .537. 716.49~
(51.116.7
50
60
6.936.124.418
76.565.955.802
877.515.701
75.688.440.101
70
83.502.080.220
7 6.565.955.802
~
LllU chuy~n ti~n thuftn trong nam
Ti~n va ttrong dtrong ti~n dftu nam
~
Ti~n va ttrong dtrong ti~n cu6i nam
~
o\
,,
262.290.00~
(2.778.069.627)
2. Ti€n chi tra nq g6c vay
Ltru cbuy~n ti~n thuh tir ho~t dqng tai chinb
'
(2.778.069.627)
;
~
40.839.474.445
(50.703 .538.91 0)
(9.864.064.465)
33
34
40
~
(71.760.000)
5 81.985.920
7.849.540.424
(5.185.301.799)
1.715.430.226
(203.550.000)
61.858.324.765
~
!!!
~
~
f[!
lf!
-
Ccic thuyit minh kern theo tit trang 8 ain trang 20 Ia b9 ph(in h9P thanh czla bcio ccio tai chinh
6
~~--~~------~----------~~---------------~
Jtu-
CONG TY c6 PHAN VAN TAl DAU Klii Clru LONG
s6 18 Nguyen Cliu Van, phuemg 17, qu~ Blnh Th~
Bao cao tai chfnh
Cho nlim tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 nrun 2010
Thanh ph6 Hfi Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam
BAO cAo uru CHUYEN TIEN T~ (Ti~p theo)
Cho nrun tai chfnh kSt thuc ngay 31 thang 12 nlim 20 10
Thong tin
bli sung cho cac khoan phi ti~n t~
Ti€n chi mua tai sfm c6 djnh va chi pW xay d\IDg ca ban do dang kh6ng bao g6m 1.332.356.190 d6ng (nlim
2009: 39.235.500 dAng) Ia gia tri tai san mua s~m va chi phi dAu tu xay d\mg phat sinh trong nrun chua thanh
toan. Vi v~y, m()t khoan ti€n tuang frng dil dtrQ'c di~u chinh tren phAn tling, giam cac khofm phai tra.
Ph~m Tbj Anh Tuy~t
K~ toan tnr
Cac thuyit minh kem theo tit trang 8 din trang 20 Ia b9 ph9n hQP thiznh Clia bOo cao tai chfnh
7
CONG TY CO PHAN V~ TAI DAU KHi 'c(Ju LONG
S6 18 Nguy~n Ctiu Van, phubng 17, qu~n Binh Th~
Bao cao tai chinh
Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam
Cho n1l.m tai ehinh k~t thue ngay 31 thang 12 n1l.m 2010
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH
MAU B 09-DN
Cac thuyit minh nay Ia m9t b9 phr;in h9P thanh va cdn tlur;c tl9c a6ng thai v6-i bao eM tai chfnh
1.
THONG TIN CHUNG
ffinh thfrc sir hfru van
Cong ty Cfl phftn V~ tru Dftu khl Cfru Long ("g9i tAt ja Cong _tyJ duge thanb l~p t<;~i Vi~t Nam du6i
hlnh thlre eong ty e6 phftn theo Gifty ehfrng nh~n d1l.ng Icy kinh.doanh..sa 4103006914 ngay 4 thang 6
.,_.--------~
n1l.m~_:,2:.!,!
0JL
07~
do!L-'"'S6 K€ hoaeh va E>ftu tu thanb ph6 H6 Chi Minh cftp va eac gifty chfrng nh~ di6u chinh.
T6ng s6 nhan vien ella Cong ty t<;ti ngay 31 thang 12 n1l.m 2010 1a 176 ngum (n1l.m 2009: 196 ngum).
Ho~t
dqng chfnh
Ho;;tt d()ng chinh ella Cong ty 1a mua ban hang h6a, kinh doanb v~ tai hanh khaeh bang taxi theo hqp
d6ng, theo tuy~n c6 djnb va eung cftp eac djeh V\1 khae.
Cae chi nhanh ella Cong ty bao g6m:
•
•
•
;!J
•
•
•
~
~
~
2.
~
Chi nhanh E>;;ti Ht1ng: 18A NguySn Ctiu Van, qu~ Binh Th~, tlu\nh ph6 H6 Chi Minh.
Chi nhanh Con San: 18 NguySn Clhl Van, qu~ Binh Th~, thanh ph6 H6 Chi Minh.
Trung tam Bao duOilg va Kinh doanb 6 to: 18 Nguy€n Clhl Van, qu~n Binh Th~, thanh ph6 H6
Chi Minh.
Chi nMnh Ninh Thu~: Xa LQi Hai , huy~n Thu~ B~c. tinh Ninh Thu~n.
Chi nhanh Quang Ngai: Xa Tinh Phong, huy~n San Tinh, tinh Quang Ngai.
Chi nhanh VGng Tau: 10 1 Le Lqi, phubng 6, thanh ph6 VGng Tau, tinh Ba Rja.
co SOL~ BAO cAo TAl cHiNH VA NAM TAl cHiNH
CO' sir I~p bao cao tai chinh
~
..
~
Bao eao tai chinh kern theo duge trinh bay bang £>6ng Vi~t Nam (VND), theo nguyen t~e gia g6e va
phil hqp v6i cac chudn ml,Te k~ toan Vi~t Nam, h~ th6ng k~ toan Vi~t Nam va eac quy dinh hi~n himh
c6 lien quan t~i Vi~t Nam.
~
Nlim tai chinh
~
N1l.m tai ehinh eua Cong ty b~t dftu tir ngay 1 thang 1 va k~t thtic vao ngay 31 thang 12.
~
~
3.
:-
IWONG DAN KE TOAN MOl BA BAN HANH NIWNG CIWA AP Dl}NG
Ngay 6 thang 11 n1l.m 2009, Bi) Tai chinh da ban hanh ThOng tu s6 210/2009m-BTC ("ThOng tu
21 O") hu6ng dlin ap d1,111g Chuftn ml,Tc Bao eao tai chfnh Qu6e t~ v~ trinh bay bao eao tai chinh va
thuy~t minh thong tin d6i v6i cae eong cv tai chinh. ThOng tu 210 yeu cAu doanb nghi~p trinh bay eae
thong tin eGng nhu anh hu6ng eua vi~e trinh bay nay d6i v6i mi)t s6 cae eong ev tai chinh nhftt djnh
trong bao cao tai chinh. ThOng tu nay se c6 hi~u llJe cho n1l.m tai chinh k~t thtic vao ho~c sau ngay 31
thang 12 n1l.m 2011 . Ban Giam d6e Cong ty dang danh gia muc di) anh hu6ng eua vi~c ap d1,1ng Thong
tu nay d~n bao cao tai ehillh trong tuang lai ella Cong ty.
~
4.
TOM TAT cAc cHiNH sAcH Kt TOAN cHiT v:Eu
Sau day la cae chinh saeh k~ toan ehti y~u duge Cong ty ap d1,111g trong vi~c l~p bao eao tai ehinh:
8
CONG TY CO PHAN V~ TAl DAU KHi cUu LONG
s6 18 Nguyen Ciru Van, phubllg 17, qu~ Binh Th~
Bao cao tai chinh
Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam
Cho n~m tai chinh k~t thuc ngay 31 thfmg 12 n~m 2010
THUYET MINH BAO c.Ao TAl CHiNH (TIEP THEO)
MAU B 09-DN
Cdc thuyit minh nay Ia m9t b9 ph~n h9P thanh va cdn atr(Jc a(Jc a6ng tMi v&i bcio cao~tai chinh
U6'c tfnh k~ toan
Vi~c l~p bao cao tai chinh tuan thu theo cac chuftn m~,Cc k~ toan Vi~t Nam, h~ th6ng kS toan Vi~t Nam
va cac quy dinh hi~n hanh c6 Lien quan t~i VietNam yeu du Ban Gh\m d6c pbai c6 nhOng u6'c Hnh va
gia dinh anh hu6ng dSn s6 li~u bao cao v€ cong ng, tai san va vi~c trlnh bay cac khoan cong nQ' va tai
san ti~m tang ~i ngay kSt thuc nien d9 kS toan cling nhu cac s6 lieu bao cao v~ doanh thu va chi phi
- - - -trong su6tnmtai chfnh. S6li~u_phat sjnhJlurc tS c6 th~ khac v6i cac u&c tinh, gia dinh d~t ra.
Ti~n
va cac khoan hnmg c!trang ti~n
Ti~n va cac khoan tuong duong tiSn bao gbm ti~n m~t ~i qu)1, cac khoan ti~n girl khong kY h~, cac
khoan dAu tu nglin h~n c6 kha nang thanh khoan cao, de dang chuy~n d6i thanh m9t lugng ti€n m~t xac
dinh va it nii ro lien quan dSn viec bi~n d9ng gia trj.
,,
Cac khoan d§u ttr chling khoan
Cac khoan dAu tu ch(rng khoan dugc ghi nh~ bit e!Au tir ngay mua khofm C!Au tu ch(rng khoan va C!ugc
xac dinh gia trj ban dAu theo nguyen gia va cac chi phi lien quan dSn giao djch mua cac khoan dAu tu
ch(rng khoan. T~i cac kY kS toan tiSp theo, cac khoan dAu tu ch(rng kho~n C!ugc xac dinh theo nguyen
gia tn'r cac khoan giam gia ctAu tu ch(rng khoan.
)
D\I phong giam gia dAu tu ch(rng khoan dugc trich l?p cho cac khoan dftu tu ch(rng khoan tl,I do trao
ct6i c6 gia trj ghi s6 cao hem gia thj trubng ~i ngay k~t thuc nien d9 kS toan.
Dl! phOng nQ' kh6 doi
D¥ phOng phai thu kh6 doi duqc trich l~p cho nhilng khoan phai thu da qua h~ thanh toan tir sau
thang tr6 len, ho~c cclC khoan thu rna ngum ng kh6 c6 kha nrutg thanh toan do bj thanb Jy, pha san hay
cac kh6 khan tuong tl,I.
..
Tai san
c6 dinh hfru blob va kb§u hao
Tai san c6 djnh hiiu hinh dugc trlnh bay theo nguyen gia tn'r gia tri hao mon liiy k~. Nguyen gia tai san
c6 dinh hilu hlnh bao g6m gia mua va toan b9 cac chi phi khac lien quan trl,Cc ti~p d~n vi~c dua tai san .~~
vao tr~g thai sfui sang sli dl,lllg. Tai san c6 dinh hilu hinh dugc khAu hao theo phuong phap C!uang !- \
thing dl,Ia tren thai gian hiiu dl,lllg u6'c tinh cua tai san, cv th~ nhu sau:
·;
"£ \
:* !
,
Nha xu6ng, v~t kiSn true
May m6c, thi~t bi
Phuong ti~n v~ tai
ThiSt bi van phong
;
Nam . 1
10
8- 10
8- 10
3- 8
Chi phi xay di}'Dg CO' ban dO' dang
Cac tai san dang trong qua trinh xay d\IIlg phvc V\l mvc dich san xuAt, cho thue, qufm tri ho~c cho bat
rove C!ich nao khac C!ugc ghi nh~ theo gia g6c. Viec tinh khAu hao cua cac tai san nay dugc ap
dl,lllg gi6ng nhu vm cac tai san khac, b~t dAu ru khi tai san 6 vao tr~g thai sful sang su d\lllg.
kY
B§t ctqng san diu ttr
ru
BAt d9ng san e!Au tu bao g6m quy~n su dvng dAt 11€ ban do Cong ty nlim gifr nhim mvc dich thu lgi
~'----------JI..L¥.lo
quan, thuS trucrc b~ va chi phi giao djch lien quan khac. Cong ty kMng trich khAu hao d6i v6'i quySn sti
d\lllg d!t lau dih.
_ ____ 9
. CONG TY CO PHAN V ~N TAl DAU KHf CUu LONG
S6 18 Nguy~n Cfru Van, phuemg 17, qu~ Sinh Th~
Bao cao tai chinh
Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam
Cho nrun tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 20 10
THUYET MINH BAO cAo TAI cHiNH (TIEP THEO)
MAU B 09-DN
Cac thuyit minh nay Ia mt)t bt) ph~n hQP thanh va cdn tlurrc d9c t!6ng thi!i v67 bizo coo tai chinh
Tai san c6 djnh vo hinh va khiu hao
Tai san c6 dinb VO hinh th~ hi~n gia trj phful m~m mar tinh va dtrQ'C trlnh bay theo nguyen gia tni gia
tri hao mon lily k~. Phful m~m may tfnh duqc phan bo theo phuong phap duemg thing tuong (rng v&i
thOi h~ sl'r d\ffig ctia phful m~m may tinh.
Cac khoan tra tnr&c dai
h~n
Chi pW tni trucrc dai h~ bao g6m may b() dam va d6ng h6 tinh eucre gin tren xe taxi va va cac khoan
chi phi tra tru&c dai h~ kMc. May b¢ dam va d6ng h6 tinh eucre gin tren xe taxi duqc phan b6 vao k~t
qua ho~t d()ng kinh doanh theo phuang phap duemg thing trong thOi gian b6n nrun.
Cac khoan chi pW tra trucrc dai h~ khac bao g6m cong C\1. d\ffig c1,1, linh ki~n lo~i nh6 duqc coi Ia c6
kha nang dem l~i 1¢ ich kinh t~ trong tuong lai cho Cong ty v&i then h~ tl.r m()t nam tro len. Cac chi
phf nay dtrQ'C v6n h6a dtrcJi hinb thtic cac khoan tra tru6'C dai h~ va dtrqC phan b6 vao k~t qua ho~t
d(ing kinh doanh, su d\ffig phuong phap duemg thing trong vong tl.r hai d~n b6n nam . .,
Ghi
nh~n
doanh tho
Doanh thu ban hang:
Doanh thu ban hang duqc ghi nh~n khi d6ng thai th6a man tAt ca nam (5) di~u ki~n sau:
(a) Doanh nghi~p da chuy~n giao phin l&n nii ro va lQ'i feb
gao li~n vcri quy~n so hihl san phfun ho~c
bang h6a cho ngum mua.
(b) Doanh nghi~p khong con nim gill' quy~n quan ly hang h6a nhu nguOi
ki€m soat hang h6a.
~
'
'
(c) Doanh thu duqc xac dinh tuang doi chac chan.
so hihl hang h6a ho~c quy~n
..
(d) Doanh nghi~p se thu duqc lQ'i fch kinh t~ tl.r giao djch ban hang.
(e) Xac djnh duqc chi pW lien quan d~n giao djch ban hang.
Doanh thu cung cdp djch ~:
Doanh thu cua giao djch v~ cung dp djch Y\1 duqc ghi nh~n khi k~t qua cua giao djch d6 duqc xac
djnh m()t each dang tin c~y. Truemg hqp f.iao djch v~ cung dp djch V\1 lien quan d~n nhi~u nam,
doanh thu duqc ghi nh~ trong nam theo ket qua phful cong vi~c' da hoan thanh ~i ngay k~t thuc nien
d(). K~t qua ella giao djch cung dp djch Y\1 duqc xac dinb khi th6a man tAt ca b6n (4) di~u ki~n sau:
(a) Doanh thu duqc xac dinb tuong d6i chic chin.
(b) C6 kha nang thu duqc 1¢ feb kinh t~ tl.r giao djch cung cap djch Y\1 d6.
(c) Xac dinh duqc phful cong vi~c da hoan thanh ~i ngay kSt thuc nien d().
(d) Xac djnh duqc chi pW phat sinh cho giao djch va chi pW d€ hoan thanh giao djch cung dp djch Y\1
d6.
Ngo~i t~
~
Cong ty ap d\ffig xu ly chenh l~ch cy ~ia tbeo hu&ng dftn ella Chuful ml,lc k~ toan Vi~t Nam s6 10
(VAS 10) "Anh hu6ng cua vi~c thay doi cy gia h6i doai". Theo d6, cac nghi~p Y\1 phat sinh bkg cac
lo~i ngoe;ti t~ duqc chuy~n d6i theo cy gia ~i ngay phat sinh nghi~p Y\1. s6 du cac tai san bing ti€n va
~
cong nq phai thu, phai tra c6 g6c ngoe;ti t~ te;ti ngay k~t thuc nien d() k~ toan duqc chuy~n d6i theo cy gia
~"-----------,tm~ihn'f'Cg"'avy-nnr
l~ch cy gia do danh gia l~i cac s6 du t~i ngay k~t thuc nien d() k€ toan khong duqc dllng d~ chia cho
~
----------------~~~~-~--------------------------------------~
10
:!1
~
. ~· '
'4> TkAC
0
OJ
~
v·
~
CONG TY C6 PHAN V~N TAl DAU KHi CUu LONG .
S6 18 Nguyen Cfru Van, phuemg 17, qu~ Binh Th~
Bao cao tai chfnh
Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam
Cho nrun tai chfnh k~t thuc ngay 31 thang 12 nlim 20 1o
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH (TIEP THEO)
MAU B 09-DN
Ctic thuyit minh nay Ia m9t b9 pMn hQP thanh va cJn tlw;c a()c a6ng thm vai btio cad tai chinh
Chiphidivay
Chi phi tai vay dugc ghi nh~n vao k~t qua ho~t d()ng kinh doanh khi phat sinh.
Cac khoiin dlf phOng
cw..--------~C~a~c:...!kh~o~an~d~I!X'Mng dugc gl:li nh~ khi Cong ty c6 nghia vt,1 ng bien ~i do k~t qua tir m()t sl,l' ki~n da
xay ra, va Cong ty c6 kha nlhlg phai thanh toan nghia vt,1 n y. Cac khoan dl,l pMng dugc xac dinh tren
ca so u&c tinh cua Ban Giam d6c v~ cac khoan chi phi dn thi~t d€ thanh toan nghTa V1,l nQ' nay t~i ngay
k~t thuc nien d() k~ toan.
Thu~
•
•
Thu~ thu nh~p doanh nghiep th€ hien t6ng gia tri cua s6 thu~ phai tra hien.~i va s6 thua hoa.n l~i.
s6 thuS hi~n ~i phai tra dugc tinh d1J3 tren thu nh~p chiu thu€ trong nlim. Thu nh~p chju thuS khac v6i
IQ'i nhu~n thuful dugc trinh bay tren bao cao k~t ~ua ho~t d()ng kinh doanh vl thu nh~p chiu thu~ khong
bao g6m cac khoao thu nh~p hay chi phi tinh thue ho~c dugc khau trir trong cac nrun khac (bao gam ca
16 mang sang, nSu c6) va ngoai ra khong bao gam cac chi tieu khong chfu thuS ho~c khong dugc k:hau
trir.
•
ThuS thu nh~p hoa.n l~i dugc tinh tren cac k:hoan chenh I~ch giua gia tri ghi s6 va ca so tinh thu~ thu
nh~p ctia cac k:hoan IDI,IC tai San ho~c cong nQ' tren bao cao tai chfnh va dU<;YC ghi nh~ theo phuang
phap bang can d6i k~ toan. Thu~ thu nh~p hom J~j phai tra phai dUQ'C ghi nh~n cho tat ca cac khoan
chenh tech ~ thOi con tai san thu~ thu nh~p hom l~i chi dugc ghi nh~ k:hi chiic chan c6 du IQ'i nhu~n
tinh thu~ trong tuCJOg lai d@ khau trir cac khoao cbenh tech ~ thm.
Thu~ thu nh~p hom l~i dugc xac dinh theo thua sudt dl,l' tinh se ap d\lllg cho nl\m tai san dugc thu h6i
hay ng phai tra dugc thanh toan. ThuS thu nh~p hom I~i dugc ghi nh~n vao k€t qua ho~t d()ng kinh
doanh va chi ghi vao v6n chu so hfru khi k:hoim thuS d6 c6 lien quan t6i khoan m1,1c ghi th~ng vao v6n
cbli so hfru.
•
Tai sao thuS thu nh~p hom l~i va ng thu€ thu nh~p hom l~i phili tra dugc bu trir khi Cong ty c6 quy~n
hgp phap d@ bu trir giua tai sao thuS thu nh~p hien hanb vm thu€ thu nh~p bien hanh phai n9p va k:hi
cac tai sao thuS thu nh~p hoan I~i va ng thu€ thu nh~p hom I~ phai tra lien quan t6i thua thu nh~p
doanh nghiep dugc quao ly boi cting m()t w quan thuS va Cong ty c6 dl,l dinb thanh toan thuS thu nh~p
hi~n hanh tren ca so thuAn .
•
•
•
•
Viec xac dinh thuS thu nh~p phai tra va thuS thu nh~p hom l~i cua Cong ty elm cu vao cac quy djnh
bien hanb v~ thu€. Tuy nhien, nhiing quy dinh nay thay d6i theo tirng thm Icy va viec xac djnh sau
cung v~ thuS thu nh~p doanh nghiep tuy thu()c vao kSt qua lci€m tra cua w quan thuS c6 thfun quy~n .
·~
. il:/Jl·
~
~T'r
-EMHlJ
jJT'
!' N)
~AM¢
~
·~
Cac lo~i thuS khac dugc ap d\lllg theo cac lu~t thuS hi~n banh t~i VietNam .
5.
TIEN VA cAc KHOAN TUONG DUONG TIEN
TiSn m~t
TiSn g(ri ngan hang
Cac kboan tuang duang tian
31/ 1212010
31/1212009
VND
VND
2.955.616
6.367.206.004
77.131.918.600
32.353 .791
7.533.602 .011
69.000.000.000
76.565.955.802
:r.suz:-osn:no
11
.,
~ ·
CONG TY CO PHAN VAN TAl DAU KHi CUu LONG
S6 18 Nguyen Cliu Van, piuremg 17, qu~ Binh Th~mh
Bao cao tai chinh
Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam
Cho nrun tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2010
THUYET MINH BAO cAo TAl cHiNH (TIEP THEO)
·.
Cac thuyit minh m7y Ia m9t b9 ph(in h(T[J thilnh va cdn QU(J'C 09C a6ng tha~ WYi bao cao1ai chinh
MAU B 09-DN
•
•
11
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
ill
T~i ngay 31 thang 12 nrun 2010, Cong ty da th~ chAp m()t s6 phuong ti~n v~ tai v6i gia tri con l~i Ia
58.277.379.990 d6ng (31 than~ 12 nrun 2009 58.661.492.666 d6ng) dS dam bao cho khoan vay tir
T6ng Cong ty Tai chinh C6 phan D~u khi Vi~t Nam va Ngan hang Thuong m~i C6 ph~ D~i Duong
(xem Thuy~t minh s6 16).
12
CONG TY CO PHAN V ~TAl DAU KH1 cUu LONG
S6 18 Nguy€n Cfru Van, phuemg 17, qu~n Binh Th~
Bao cao tai chinh
Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam
Cho n~m tai chinh k€t thtic ngay 31 thang 12 ni\rn 2010
THUYET MINH BAO CAO T AI CHiNH (TIEP THEO)
MAU B 09-DN
Cac thuyit minh nay Ia m9t b9 ph~n h(Jp thirnh va dn QU(TC a()C a6ng th&i vui bcio cao'tai chinh
9.
TAl SAN
co DJNH vo HiNH
Phcln mSm may tinh
VND
NGUYENGIA
..,;,..--- - - - - - -+\'li-ngay- 11'1t20-1o
T\'li ngay 3111212010
10.
443.967.020
443.967.020
GIA TRl HAO MON LfJY KE
T\'li ngay 11112010
KhAu hao trong n~m
T~i ngay 31112/2010
30.294.394
75.094.504
105.388.898
GIA TRl CON L~I
T~i ngay 31/12/2010
338.578.122
T~i
413.672.626
ngay 31/12/2009
CHI PHi xA Y Dl/NG CO BAN DO DANG
s6 dtrddun~
nng
K~t chuy€n sang tai san c6 djnh
K~t chuy€n vao chi phi t:nl tru6c dai h~
K8t chuy€n vao chi phi
sa dtr cuai nam
2010
2009
VND
VND
7.037.604.361
17.298.103.299
(20.015.974.234)
. (196.250.753)
(2.112.281.321)
2.011.201.352
2.132.728.553
76.179.904.800
(71.275.028.992)
7.037.604.361
m
- -~~
r .-c&·
tRACtiflH
DEL
·\v~.~~
11.
T~i ngay 31 thang 12 nam 2010, bAt d()ng san ddu tu bao g6m chi phi c:tAu tu vao ba lo dat nSn s6 8 lo
A, sa 20 loA va s6 43 16 E thu()c dv an Khu dan cu Phu6c Long A, Bic R~ch Chi8c, qu~ 9, thc\nh
ph6 H6 Chi Minh v6i gia trjla 8.511.460.000 dang (n~ 2009: 8.511.460.000 d6ng). Ban Giam d6c
Cong ty cho r~g gia tri hqp ly cua cac lo dat tren tuong duong v6i gia trj ghi s6, do do, khong dn
thi~t phai trich I~p dg phong.
12.
CHI PHi TRA TRU'OC DAI ~
s6 duddu n~
nng
Phan b6 vao chi phi trong nam
13
2010
2009
VND
VND
2.042.130.393
2.065.419.940
964.224.252
(987.5 13.799)
2.042.130.393
'fj~
~
\
\
CONG TY CO PHAN VAN T AI DAU KHi CUu LONG ·
Bao cao tai chinh
S6 18 Nguy~n Cfru Van, pinr
Cho nAm tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nl1m 2010
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH (TlEP THEO)
MAU B 09-DN
Cac thuyit minh nay Ia m9t b9 ph(in h(Jp thanh va cdn QU(J'C Ot;JC a6ng thili vai bao cao'tai chinh
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
g
13•
TAI SAN THUE THU ~ HOAN L~I
-
-------'----~
L3 duc,rc chuy~n
VNB
T~i ngay 1 thang 1 n!\m 2009
228.421.764
228.421.764
(228.421.764)
Chuy~n sang lgi nh$ trong n!m
T~i ngay 31 tMng 12 nllm 2009
ChuySn sang lgi nhu~ trong n!\m
T~i ngay 31 tbang 12 nllm 2010
14.
THUt v A cAc KHOAN PHAI N(>P NHA NU'Oc
31112/2009
31/ 12/2010
VNf)
VN£>
71.639.620
50.917.665
122.557.285
72.495.368
65.294.753
137.790.121
.
Thu~ ghi trj gia ~ng
Thu~ thu nh?p ca nhan
15.
PHAI TRA nAI a;.N KHAc
Phai tni dai h~ khac th~ hi~n cac khmln tien nh~ kY quy dai h~ tir tai x€ xe taxi. Khoan
duc,rc hoan tra khi Cong ty chilm dUt hgp d6ng lao d¢ng v6i tai x~ xe taXi.
16.
kY quy nay
YAY VA NQ DM ~
~~
~0
Ngan hang Thuang m~i eli philo E>~i Duong
Cong ty eli phful Tai chinh DAu khi Vi~t Nam- Chi nhanh
HaN9i
Cong ty eli philo Tai chinh DAu khi Vi~t Nam - Chi nhanh
SaiGon
31/ 12/2010
31/12/2009
VN£>
VN£>
,428.001.000
542.134.600
29.837.869.876
37.297.339.845
2.437.500.000
3.000.000.000
32.703.370.876
40.839.474.445
Yay dai h~ th~ hi~n cac khoan vay nhu sau:
T~i ngay 1 thang 7 nl1m 2009, Cong ty kY hgp d6ng vay dai h~ v6i Cong ty eli ph§n Tai chinh
DAu Kh1, Chi nhanh Ha N9i vm s6 tiSn 40.638.000.000 d6ng. Khoan vay nay dugc tra nhiSu IAn
b~t dAu tir ngay 1 thang 7 nrun 2010 d€n ngay 1 thang 12 nlim 2014. Khoan vay nay chjuHii suilt
bing Hii su§t hu! d¢ng v6n ca nhan 12 thang bing dang Vi~t Nam tra l~i cu6i kY c¢ng 2,52% m¢t
nrun va dugc dieu chinh 3 thang m¢t JAn k~ tir ngay giai ngan dAu tien. Khoan vay dugc h6 trQ' J~i
suilt d~n h€t 31 thang 12 nl1m 20 II vm muc lru suilt h6 trQ' 4%/n!\m. Ui vay dugc tra hang thang
va nQ' ~6c dugc tra hang nl1m. Cong ty da su d1,mg tai san c6 djnh hinh thanh ru nguBn v6n vay dS
- - ----,LhhtraJTcho khoarrvav-nav:-. - -- - - - - - - - - - - - - - ~
--------------------------------------------------!J
14
..NH";
. rv
I HIAJHI\
!TTE
NAM
~
~
·.:!il
CONG TY CO PIIAN V~N TAl DAU KHi CUu LONG .
s6 18 Nguy~n Ciru Van, phuemg 17, qu~ Binh Th\ffih
Bao cao tai chinh
Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam
Cho nlim tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 20 10
THUYET MINH BAO cAo TAl cH:iNH (TIEP THEO)
MAu B 09-DN
Cac thuyit minh nay Ia m9t b9 ph(ln hr;rp thanh va cdn ilu(JC Q(JC i16ng thai wJi bao cao~tai chinh
T~i ngay 7 tbang 7 nam 2009, Cong ty kY hgp 6ng vay trung hiu v6i Ngan bang Thuong m~l c6
phful D~i Duang, Chi nbanh thanh ph6 H6 Chi Minh v&i s6 tien 570.066.800 d6ng d~ mua mi)t xe
o to. Khoan vay nay se dugc tra lam nhieu IAn b~t dAu ru quy 3 nam 2009 d~n quy 2 nam 2014.
Khoan vay chiu lai v6i lai suAt lai suAt hang nam bing Iai suAt ti€t ki~m 12 thang tra sau cua Ngiin
hang Thuong m~i c6 phAn D~i duong ci)ng 4% va duqc dieu chinh 3 thang mi)t JAn. Tien lai dugc
tra hang thang, ng g6c dugc thanh toan hang.quy. Cong ty da su d\]ng tai san c6 dinh hinh thanh
- - - - - 'ru
=·-=n:.<>u6n v6n vay dS th€ chAp cho khoan vay nay.
T~i ngay I6 thang II nam 2009, Cong ty kY hgp d6ng vay dai h~ vm Cong ty Tai Chinh C6 phArr
D~u khi Vi~t Nam, Chi nhanh thanh ph6 H6 Chi Minh v&i s6 tien 3 tY d6ng dS thgc hi~n dl,L an
mua 2 xe bbn v~ chuy~n LPG. Khoan vay nay duqc tra nhieu IAn b~t dAu ru thang 12 nam 2010
d€n thang I2 nam 20I3. Khoan vay chju lai suat dieu chinh 3 thang mi)t tAn. Lai suAt ap d\lflg cho
kY tinh Hli d~u tien Ia Io/o/thang tir 30 thang I2nam 2009 dan 30 thang 3 nam 2010 va duqc h6 trq
Hii suAt 4%/nam trong vong 24 thang k~ tir ngay 30 thang I2 nam 2009. Tien lai duqc tra hang
thang, nq g6c duqc thanh toan hang quy. Cong ty da
d\lllg tai san.c6 dinh hlnh thanh tir ngu6n
,
•
I.
J..
von vay de the chap cho khoan vay nay.
•
•
•
su
II
,~
Cac khoan vay dai h~n dugc hoan tra theo Jich biSu sau:
g
~
•
Trong vong mi)t nam
Trong nam thu h~i
Tir nam th(r ba den nam thu nam
!II
~
Trir: s6 phai tra trong vong 12 thang
(duqc trinh bay & phAn ng ng~ h~n)
s6 phlii tra sau 12 thang
g
!I
17.
~
31112/2010
VND
31112/2009
VND
8.539.632.969
24.163.737.907
32.703.370.87 6
8.352.134.969
8.323.601.569
24.163.737.907
40.839.474.445
{8.539.632.9692
24~163. 737.907
{8.352. I 34.9692
32.487.339.476
VON em) SO HUu
Thay d&i trong v6n chti sO' hihl
~
g
v6n c6 dong
VND
!J
s6 du t~i 11112009
Lgi nhu~ trong nam
s6 dtr t~i ngay 31112/2009
Lgi nhu~n trong nam
s6 dtr t~i ngay 31112/2010
!!I
!1
!9
230.000.000.000
230.000.000.000
230.000.000.000
(L6 liiy k~)/Lgi nhu~n
chua pharr ph6i
VND
T6ng
VND
(8.859 .966.520)
4.I21.925.475
(4.738.041.045)
4.783.938.196
45.897.151
221.140.033.480
4.121.925.475
225.261.958.955
4.783.938.196
230.045.897.151
V6n di~u I~ ctia Cong ty
g
Theo Gi§y chtmg nh~n dang kY kinh doanh, t8ng v6n di€u I~ ctia Cong ty Ia 300.000.000.000 d6ng.
T~i ngay 31 thang I2 nam 2010, v6n ru€u 1~ da duqc cac c6 dong dong gop Ia 230.000.000.000 d6ng.
~
~
...
!J
~
~
15 _ _ _ _ _ __
~
~~
;:r
J:r:
.t*
f
CONG TV CO PHAN V ~NTAI DAU KHi C(IU LONG
S6 18 Nguy~n Ctiu Van, phu
Cho nrun tai chinh k~t thUc ngay 31 thang 12 nam 20 I 0
Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam
THUYtT MINH BAO CAO TAl CHiNH (TitP THEO)
,
MAU B 09-DN
Ccic thuyit minh nay Ia m9t bQ ph~n hr;rp thilnh va cdn au(Tc d9c adng tMi v67 bcio ccio tai chinh
Gia tri c6 phftn va s6 c6 phi~u clia Cong ty nhu sau:
sa luqng c6 phi~u duqc phep phat hanh
sa luqng c6 phi~u da duqc phat hanh va g6p v6n dAy dli
sa luqng c6 phi~u chua phat hanh va chua duqc g6p v6n
:----------M~nh-gia c6 phiSu (dang-)- - - - - - - - -
31/12/2010
31112/2009
30.000.000
23.000.000
7.000.000
10.000
30.000.000
23.000.000
7.000.000
10.000
Cong ty chi phat hanh m()t lo~i c6 phAn ph6 thon~ khong duqc huang c6 rue ca dinh v6i m~nh gia Ia
10.000 dang m()t c6 phfut. c6 dong so hilu c6 phan ph6 thong duqc nh~ c6 rue khi duqc cong b6 va
c6 quy€n biSu quy~t theo ti I~ m()t quy~n biSu quy~t cho m6i c6 phful so hilu tft cac cu()c hQp c6 dong
ctia Cong ty.
Dum day Ia thong tin v€ luqng c6 phfut nlim gilt va s6 v6n th\fc t~ gop cua cac c6 dong cua Cong ty ~i
ngay 31 thang 12 nrun 2010:
"
31/12/2010
VNf)
Cong ty TNHH MTV Ch€ biSn va IGnh doanh
san phfun khi
Cong ty C6 phfut Kinh doanh Khf h6a long
mi~nNam
T6ng Cong ty Tai chinh C6 phAn DAu kW
•
•
l
Tong Cong ty Co phan Xay Hip Dau khi
Cong ty C6 ph§n Kinh doanh Djch V\1 Cao dp
DAu khi
T6ng Cong ty c6 phAn V~n tai DAu kW
Cong ty C6 phAn Thuong m~i V~ tai Song Da
Cac c6 dong khac
~
18.
%
31/ 12/2009
VND
%
45.000.000.000 19,6%
49.435.000.000
21%
30.000.000.000
0%
13%
0%
11.009.280.000
30.000.000.000
15.000.000.000
5%
13%
7%
15.000.000.000
52.037.720.000
1.032.200.000
86.930.080.000
7%
23%
0,4%
37%
21.540.000.000
52.037.720.000
30.000.000.000
20.978.000.000
9%
23%
13%
9%
230.000.000.000 100%
230.000.000.000
100%
~
DOANH THU THUAN vE BAN HANG VA CUNG CAP DJCH VV
2010
2009
VNf)
VNf)
389.682.835.227
109.173.890.698
498.856.725.925
233.234.571.010
52.229.426.774
285.463.997.784
2010
VND
VNf)
379.476.604.857
99.097.430.381
478.574.035.238
226.067.762.464
48.219.087.160
274.286.849.624
~
1.·
-c;s
lHACHH~
DEL
Doanh thu ban hang
Doanh thu cung cAp djch V\1
19.
GIA VON HANG BAN VA CUNG CAP DJCH VV
Gia v6n cua hfmg h6a da cung dp
Gia v6n cua djch V\1 da cung dp
•
16I
2009
· VIt'
~
~
1¢3 J
CONG TY CO PHAN VAN 'rAl DAU KHi cUu LONG
S6 18 Nguy€n Ciru Van, phu011g 17, qu~ Blnh Th?fi}l
Bao cao tai chinh
Cho nl1m tai chinh ket thuc ngay 3 1 tMng 12 nlim 20 I 0
Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam
THUYET MINH BAO CAO TAl cHiNH (TIEP THEO)
MAU B 09-DN
Cac thuyit minh nay Ia m9t b9 phqn h(Tp thanh va d n aU'()'C t19C tJ6ng thai. w:Yi bao cao tai chinh
20.
DOANH THU HO~T f><)NG TAI CHi:NH
Uii ti€n gui, ti€n cho vay
Gb-tlic,IQi nh~n duge-chia- _
-~~
Uii chenh I~ch tY gia da th1Jc hi~n
Thu nh~p tir hgp d6ng hgp tac kinh doanh
Roan nh~p d1J phong giam gia dftu tu ch(rng khoan
Doanh thu tai chinh khac
21.
-
2010
VND
2009
VND
9.226.017.015
- - 83 .100.000
20.632
8. 112.292.608
155.310.000
200.204
4.435.770.085
1.798.100.000
36.178.400
9.345.316.047
em PHi Ho~T BONG TAI cHiNH
2010
,VND
DIJ phOng giam gia dh tu ch(rng khmin
Chi phi lai vay
Lei tir ho~t d9ng d§u tu
Chi phi tai chinh khac
636.282.080
3.735.413 .382
280.985.920
901.500
4.653.582.882
22.
14.501.672.897
(LO)ILQI NHU~ KHAc
..
2010
VNB
Thu tir thanh ly tai san c6 dinh
Thu ph~t do vi ph~m hQ'P d6ng
Thu bei trQ' tir chinh phti
Thu nh~p khac
Gia trj con l~i cua tai san c6 dinh da thanh ly
Chi d!ch V\1 tu vful
chuy€n vao chi phi cac cong trinh dAu tu xay
diJilg ce1 ban do dang
Chi phi khac
(L6)1IQ'i nhu~n khac
359.090.909
314.956.635
969.303.260
23.589.176
1.666.939.980
376.654.363
498.651.630
2,098,281,321
48.649.917
3.022.237.231
(1.355.297 .251)
17 _ _ _ _ _ _ __
2009
VNf)
1.682.846.793
CONG TY CO PHAN V ~ TAl DAU KHi CUu LONG
S6 18 Nguy~n Cfru Van, phtr
Thanh pb6 H6 Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam
Cho n!im tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 n!im 2010
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH (TIEP THEO)
~
MAU B 09-DN
Cac thuyit minh nay Ia m9t b9 ph~n h(lp thanh va cdn al4fC a{)C tJ6ng tMi v&i bao cao tai chinh
23.
•
•
•
•
•
•
•
•
•
CHI PHi THUE THU ~ DOANH NGHl¢P H~N HANH
LQ'i nhu~ tru&c thu~
:DiSu chinh cho thu nh~p cbiu thue
Trir: Thu nh~p khong chju thuS
C()ng: Cac khoan chi phi khong duqc kbAu trir
Thu nh~p tinh thu~
ChuySn 16 tinh thuS cua cac nrun tru&c
T hu nh~p tinh thu~ cho nlim nay
Thue suAt thong thu
24.
2010
VND
2009
VND
5.806.151.969
3.893.503.711
(1.765.946.793)
48.649.917
4.088.855.093
(913.687.057)
3.175.168.036
"25%
793.792.009
(94.650.000)
1.682.846.793
5.481.700.504
(5.481.700.504)
25%
LAI TREN CO PHIEU
Vi~c tinh toao Hli tren c6 phiSu ccr ban va va 1ai tren c6 phiSu suy giam phan b6 cho cac c6 dong
hiiu c6 phi~u ph6 thong ctia cong ty duqc thl,fc hi~n tren ccr sa cac s6 1i~u sau:
sa
Lgi nhu~ cho c6 dong
hiiu c6 phful ph6 thOng
LQ'i nhu~ d~ tinh !iii ccr ban tren c6 phi~u
s6 blnh quan gia quyen ctia c6 phfut ph6 thong d~ tinh lai
tren c6 phiSu ccr ban
Ui ccr ban tren c6 phi~u
II
II
sa
2010
VND
2009
VNB
4.783 .938.196
4.783 .938. 196
4.121.925.475
4.121.925.475
23 .000.000
208
23.000.000
179
Trong nl\m va dSn ngay I~p bao cao nay, khong c6 S\f ki~n nao khac d§n dSn kha nl\ng gi
•
•
•
•
•
•
I
II
phi~u cua Cong ty .
25.
'-)~'i~~\
CAM KET TRUE HO~T I><)NG
·-z.. '
2010
VND
Chi phi thue ho~t d()ng t6i thi~u da ghi nh~ vao
kSt qua ho~t d9ng kinh doanh trong nrun
1.243.190.000
2009
VND ;;;;
992.631.089
T~i ngay k~t thUc nien dQ kS toan, Cong ty c6 cac khoan cam kSt thue ho~t d()ng vm Ijch thanh toan
nhu sau:
31/12/2010
31112/2009
VND
VND
1.293.557.333
1.689.227.200
2.982. 784.533
Trong vong m9t nlim
Tu nrun thu hai dSn nrun thu nrun
1.225.248.000
2.836.767.200
4.062.015.200
Cac khoan thanh toan thue ho~t d()ng thS hi~n t6ng s6 tiSn thue vl\n phong t~i so 18 Nguy~n Clru Van,
qu~ Binh Th~, thanh ph6 Hi> Chi Minh va cac hQ'P dl>ng thue d§t kMc. Cac hQ'P dl>ng thue duqc ky
vm thm ~ 5 n!im e
I
- 18
?
CONG TY CO PHAN V~ T AI DAU KHi cUu LONG
S6 18 Nguy€n Ctiu Van, phu
Thanh phd Hfi Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam
Cho nlim tai chinh k~t thUc ngay 31 tMng 12 nlim 2010
THUYET MINH BAO CAO TAl cHiNH (TIEP THEO)
MAU B 09-DN
Cac thuyit minh niry Ia m9t b9 pMn hr;tp thanh va cdn ilurtc i19c a6ng thai v&i bOo cao tai chinh
26.
NGffiE:P
VV VA SO DU vffi: cAc BEN LIEN QUAN
Trong nlirn, Cong ty
d~
c6 cac giao djch sau v61 cac ben lien quan:
2010
VND
•
•
•
•
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
M ua ha n g va djch vy. , -=----:--::-:-:--:----;-;-:~----
Mua xe tir Cong ty Co phan Thuong m~i va V~ tai SOng
Da
Mua LPG tir Cong ty Kinh doanh San ph§m khi
273.889.288.771
Mua bao hi€m xe ctia Cong ty Bao hi€m Dftu khi B~n ~
Thanh
Mua LPG tir Cong ty C6 phftn Thuong m~ Djch vv. Dftu
khi Viing Tau
Chi nhanh T6ng Cong ty Dftu Vi~t Nam- Xi nghi~p Xrutg
dftu Dftu khf Sai Gon
Chi nhanh Cong ty Dftu tu Phat tri€n Gas do thj
4.076.68:3.700
PVI SaiGon
DAu ttr
Glii ti~t ki~m c6 Icy h~- T6ng Cong ty Tai Chinh C6
phftn Dftu khf Vi~t Nam
Bq
Cong ty Lien qoanh Khi H6a LOng Vi~t Nam
Cong ty TNHH Phan b6n & H6a chAt Dau khi
Cong ty C6 phftn Kinh doanh Khi h6a long Mi~n Nam
Cong ty C6 phftn Dftu tu & San xuAt PETRO Mi~n Trung
Cong ty TNHH MTV Thuong m~i va Djch vv. Phan b6n
va H6a chAt Dftu khi
Chi NMnh - Cong ty C6 phAn Kinh doanh Khi h6a long
Mi~nNam
Cong ty c6 phan Thuong m~i Djch vv. DAng Tien - Chi
nhanh Viing Tau
Chi nhanh Phia Nam- Cong ty TNHH MTV Quan ly &
Khai thac Tai san Dftu khf
Cong ty C6 phftn DAu khf Sai Goo - PhU Yen
Cong ty Nh~p khAu va Phan ph6i than Dftu khi
Chi nhanh T~p doan Dftu khi Vi~t Nam - Cong ty Di~u
45.482.503
154.963.673.517
138.326.791
360.111.000
1.649.727.272
1.221.923.182
1.50 1.403.546
5.000.000.000
Yay von
"
T6ng Cong ty Tai chfnh C6 phftn Dau khi Vi~t Nam
C ung dip hanr va d jch Vt.J
Cong ty C6 phan Thuong m~i & Djch vv. Dftu Khi Viing
Tau
T6ng Cong ty Phan b6n & H6a chAt Dftu khf - Cong ty c6
phaa
Cong ty TNHH Phan b6n & H6a chAt DAu khi Dong Nam
2009
VND
40.297.339.845
..
~
7.080.271.561
3.042.334.679
2.425.420.129
1.214.611.586
901.916.968
612.083.429
472.325.434
316.457.476
3.394.976.647
472.325.434
..---=:::::::::
1·
-~, \ 10'1.7'
•·~
r::HI NHANI
CONG TV
.•.::ttHH~HI)
· ELOIT1
'l~TNA
. Ol'.ltA NQt
783.820.965
224.729.966
1.401.619.271
226.258.582
1.259.154.174
8.277.019.635
33 1.668.889
1.558.587.124
hanh Ddu khi Bi€n Dong
Cong ty Bao Hi€m DAu Khf Sai Goo (PVI Sai Goo)
762.086.779
~---------- ~~~h~~auo.~§~~~K~b~i___________6..J.S.k228..60().___
Chi nhanh T6ng cong ty Khi Vi~t Nam- Cong ty TNffil
MTV Cong ty kinh doanh san ph§m khi
120.199.182
814.301.975
J
- - - -19·- - - - - -
228.515.261
113.211.047
84.000.000
-~
J lP.Ho C)
~~~
. .
CONG TY CO PHAN V ~ T AI DAU KHi Ciru LONG
sb 18 Nguy~n Ciru Van, phuemg 17, qu~ Binh Th~
Bao cao tai chinh
Thanh phtS H6 Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam
Cho nll.m tai chinh k~t thuc ngay 3 I thang 12 nll.m 20 I 0
THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH (TlEP THEO)
,
MAU B 09-DN
Cac thuyit minh niry Ia m9t b9 pMn hr;rp thanh va c&n au()'c tl9c a6ng thai w7i bao cao tai chinh
Thu nh~p ctla H9i dang Qufm trj va Ban Giarn dbc trong n1lm nhu sau:
Luang va Cllc kfioanlffiac
2010
2009
VNf)
VND
957.607.027
800.969.034
sb du v6i cac ben lien quan ~i ngay k~t thuc nien d9 k~ toan nhu sau:
)
Cac khoan ph:ii thu
Tbng Cong ty Phan b6n & H6a chAt DAu khl - Cong ty
c6 ph!n
Cong ty TNHH Phan b6n & H6a chAt DAu khi Dong
NamB9
Chi nhanh T~p doan Dciu khi Vi~t Nam - Cong ty Di€u
hanh Ddu khi Bi~n Dong
TAng Cong ty cA phdn V~ Tai Ddu Khi
Cong ty Bao hi~m DAu khi Sai Gon (PVI Sai Gon)
doan Dciu khi Vi~t Nam- Cong ty di€u
Chi nhanh
hanh DAu khf Bi~n Dong
Chi nhanh TAng Cong ty khl Vi~t Nam- Cong ty TNHH
MTV Cty Kinh doanh san ph§.m khf
Chi nhanh Phia Nam- Cong ty TNHH MTV Quan ly va
khai thac Tai san Ddu khi
Cong ty CA phAn Kinh doanh khf h6a long Mien Nam
np
).
31/12/2010
31/ 12/2009
VND
VND
,.
280.435.000
831.712.610
92.401.676
263.495.130
589.937.199
231.940.804
6.378.823 .000
68.084.710
92,400,000
17,465,000
589.937.199
231 ,940,804
142.663.906
125.487.975
58.581.030
J
108.097.890
h
Clic khoan tlng tnr6'c cho nha cung clp
Cong ty cA ph§n Truy~n thong Dciu khi Vi~t Nam
Cac khoan phiii tni
Cong ty Kinh doanh San ph§m khi
Cong ty C6 ph§n H6a ddu ddu khi Vidamo
34.457.500
34.457.500
32.320.583.744
138.831.989
30.156.591.916
.
_1·~\
f)~u hr ngin h~n
T6ng Cong ty Tai chinb CA phdn Dciu khi Vi~t Nam
_....:,5.:.;:;
.0.;:,;00::.:.;.0;.::0.0·:.
;:,; ;.00:;,;;.0
23.878.403.907
40.297.339.845
~;/,, ·
~
~
)
N~uy€n Duye~ Hieu
Tong Giam doc
Ngay 25 thang 3 nam 2011
l
Ph;tm Thj Anh Tuyet
K~ toan tnriYng
20
