Báo cáo tài chính quý 2 năm 2012 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Chứng khoán PHÚ GIA
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (1.53 MB, 25 trang )
A MEMBER OF .THT TNTF.RNATTONAL CPA NETWORK
GlOBAL PR[ SUJ C[ • lOCA l EXCELLEN CE
BAo cAo TAl CHiNH DA DUQC SOAT XET
CONG TY
co PHAN CHUNG KHOAN
PHiJGIA
T ~I NGAY 30/06/2012
CONG TY TNHH DJCH vv Ttr vAN TAl CHINH KE TOAN
VA KIEM TOAN PHiA NAM (AASCS)
SOUTHERN AUDITING AND ACCOUNTING FINANCIAL CONSULTING
SERVICES COMPANY LIMITED (AASCS)
DON VJ KIEM TOAN :
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOA.N PHU GIA
Dja chi : Lftu 8-9, Toa nha Abacus, 58 Nguy~n Dinh ChiSu, PhU'irng Da Kao, Qu~n 1, TP. HCM
MUCLUC
•
•
N(}idung
Trang
I . Bao cao Ban Di~u hanh
03-04
2. Bao cao soat xet
05-05
3. Bao cao tai chinh
- Bang can d6i k~ toan t;.ii ngay 30/06/2012
06-09
- K~t qua ho;.it d()ng kinh doanh 6 thang d~u nam 20 I2
IO- 10
I
...=
'
~ .
- Bao cao hru chuy~n ti~n t~
II - II
- Bao cao tinh hinh bi~n d()ng v6n chU s6 hilu
I2- I2
- Thuy~t minh Bao cao tai chinh
I3- 25
~' I
:6Nd·
rl NHI$1 ~
HVV I
HiNH ·
•'
'HiA
~~~~--~~-,~~--~~--~--~--~~----~~--------------------2
Bao cao ki~m toan nay g6m 25 trang va dugc danh
s6 tu trang 0 I d€n trang 25
l
. KIE~ 1
f
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN PHU GIA
f>ia chi : L§u 8-9, Toa nha Abacus, 58 Nguy~n f>inh Chi~u, Phu·O'ng f>a Kao, Qu~n 1, TP. HCM
BAO cAo CUA BAN GIAM DOC
Ban Giam d6c Cong Ty C6 Ph~n Chrrng Khmin PHU GIA (sau day gQi t~t Ia "Cong ty") trinh bay Bao cao
cua minh va Bao cao tai chinh cho giai do~ cho giai do~ 6 thang d~u nam 2012 k~t thllc ngay 30/06/2012.
CONGTY
Cong ty c6 ph~n Chrrng khoan PHU GIA Ia Cong ty c6 ph~, dugc thanh l~p theo Gi~y ch(rng nh~n dang ky
kinh doanh s6 4103005804 ngay 27 thang 12 nam 2006; Gi~y phep ho~t d(>ng kinh doanh ch(rng khoan s6
47/UBCK-GPHE>KD ngay 28/ 12/2006; Gi~y phep di~u chinh s6 63/UBCK-GP ngay 21/08/2007; Gi~y phep s6
326/UBCK-GP ngay 25/05/2010; Gi~y phep s6 364/UBCK-GP ngay 01/11/2010 va Gi~y phep di~u chinh s6
18/GPDC-UBCK ngay 10/03 /2011 do Chu tjch Oy ban Ch(rng khoan Nha nuoc dp.
Trv sa chinh cua Cong ty d~t t~i L~u 8-9, Toa nha Abacus, 58 Nguy€n Dinh Chi~u, phuemg Da Kao , qu~ 1,
TP. HCM
HQI DONG QUAN TRJ VA BAN GIAM DOC
Thanh vien H9i d6ng Quan tri bao g6m :
Ong
Nguy€n Quang Trung
Ong
Chu Vi~t Cuemg
Ong Ph~m Van D~u
Chu tich
Thanh vien
Thanh vien
Thanh vien Ban Giam d6c bao g6m :
Ong Nguy€n Quang Trung
T6ng Giam d6c
KIEM TOAN VlEN
Cong ty TNHH Djch vv Tu v~ Tai chinh K€ toan va Ki~m toan Phia Nam (AASCS) da th!Jc hi~n cong tac soat
xet Bao cao tai chinh 6 thang d§.u nam 2012 cho Cong ty.
CONG BO TAACH NHI~M CUA BAN GIAM DOC DOl VOI BAO cAo T AI CHINH
Ban Giam d6c Cong ty chju trach nhi~m v~ vi~c l~p Bao cao tai chinh phan anh trung th!Jc, hgp ly tinh hinh ho~t
d9ng, k€t qua ho~t d(>ng kinh doanh va tinh hinh luu chuy~n ti~n t~ cua C6ng ty trong giai do~ 6 thang d~u nam
2012. Trong qua trinh l~p Bao cao tai chinh, Ban Giam d6c Cong ty cam k€t da tuan thu cac yeu c~u sau:
L!Ja ch9n cac chinh sach k€ toan thich hgp va ap dvng cac chinh sach nay m9t each nh~t quan
Dua ra cac danh gia va diJ doan hgp ly, th~ trc;mg
Tuan thU cac chu~n m!Jc k€ toan Vi~t Nam hi~n hanh.
L~p va trinh bay cac Bao cao tai chinh tren CO' sa tuan thU cac chu~ m!JC k€ toan, ch~ d(> k~ toan va
cac quy djnh c6 lien quan hi~n hanh
•!• L~p cac Bao cao tai chinh d!Ja tren CO' sa ho~t d(>ng kinh doanh lien tvc
•!•
•!•
•!•
•!•
Ban Giam d6c Cong ty dam bao r~ng cac s6 k€ toan dugc luu gifr d~ phan anh tinh hinh tai chinh cua Cong ty
voi muc d9 trung thiJC, hgp ly t~i b~t ky thai di~m nao va dam bao r~ng Bao cao tai chinh va tuan thu cac quy
djnh hi~n hanh cua Nha nuoc. Df>ng thai c6 trach nhi~m trong vi~c bao dam an toan tai san cua C6ng ty va th!Jc
hi~n cac bi~n phap thich hgp d~ ngan ch~, phat hi~n cac hanh vi gian 1~n va sai ph~m khac.
----~~----~----------~--~~~~----~-----------------------------3
Bao cao ki€m toan nay g6m 25 trang va duqc danh
s6 tu trang 01 a€n trang 25
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN PHU GIA
Dja chi : Lflu 8-9, Toa nba Abacus, 58 Nguy~n Dinh Chi~u, PhU'img Da Kao, Qu~n 1, TP. HCM
Ban Giam d6c Cong ty cam k~t Bao cao Uti chfnh da phan anh trung thvc va hqp 1y tinh hinh tai chfnh cua Cong
ty t1;1i thai di~m ngay 30 thang 6 nam 2012, k~t qua ho1;1t d()ng kinh doanh va tinh hinh 1uu chuy~n tien t~ cho
giai do1;1n 6 thang d~u nam 2012 k~t thUc cung ngay, phu hqp v6i chu:in mvc, ch~ d9 k~ toan Vi~t Nam va tu:ln
thu cac quy djnh hi~n hanh c6 lien quan.
PhC duy~t Bao cao tai chinh
Chung toi, H()i dflng Quan trj Cong ty C6 Ph§n
Chung Khoan PHU GIA phe duy~t Bao cao tai
chfnh cho giai do!;lll 6 thang d~u nam 2012 k~t thuc
ngay 30/06/2012 cua Cong ty.
Tp. H6 Chi Minh, ngay ..... tha:ng .. ... niim 2012
Thay m~t HQi dBng Quan trj
Chii tjch HQi dBng Quan trj
Nguy~n Quang Trung
~~~~~~~-,~~--~~--~-,~--~~,---~~--------------------4
Bao cao ki€m toan nay g6m 25 trang va duqc d{mh
s6 tll' trang 01
d€n trang 25
vv
CONG TY TNHH DJCH
Tu' vAN TAl CHINH
KE TOAN v A KIEM TOAN PHiA NAM (AASCS)
29 V6 Thi Sau, Ouan 1 , Thanh Ph6 Ho Chi Minh
OT •(08) 3.8205 944- (08) 3.8205 947 • Fax • (08) 3.8205 942
Email• info@ aascs.com.vn • Website •www.aascs.com.vn
s6.4.~ . BCKTITC
BAo cAo KET QuA coNG TAc soAT xtT BAo cAo TAI cHiNH
Kinh gfri:- H{)i dang Quan trj Cong Ty C6 Phin Chung khoan PHU GIA
-Ban Giam dBc Cong Ty C6 Phin Chung khoan PHU GIA
co
Chung toi da thlJC hi~n cong tac soat xet Bao cao tai chfnh ctia CONG TY
PHAN CHUNG KHOAN PHU
GIA l~p ngay 11107/2012 g6m: Bang can d6i k~ toan t~i ngay 30/06/2012, K~t qua ho~t d(>ng kinh doanh, Bao
cao hru chuy~n tiSn t~ va Thuy~t minh Bao cao tai chfnh giai do~n 6 thang dftu nam 2012 ket thuc ngay
30/06/2012 duqc trinh bay tu trang 06 den trang 25 kem theo.
Vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chfnh nay Ia trach nhi~m ctia Ban Giam d6c Cong ty. Trach nhi~m ctia chung
toi Ia dua ra Bao cao nh~ xet vS cac Bao cao nay can cfr tren ket qua soat xet ctia chung toi.
Chung toi da thlJc hi~n cong tac soat xet Bao cao tai chfnh theo cac chufrn m1Jc ki~m toan Vi~t Nam vS cong tac
soat xet. Cac chufrn ffilJC nay yeu cftu cong tac soat xet phai l~p ke ho~ch va thlJC hi~n d~ c6 SIJ dam bao vua phai
r~ng Bao cao tai chfnh khong chua diJllg nhfrng sai sot trQng yeu. Cong tac soat xet bao g6m chu yeu Ia vi~c trao
d6i VOi nhan SIJ ctia cong ty va ap dt,mg cac thti t\)C phan tfch tren nhfrng thong tin tai chfnh; cong tac nay cung
d.p m(>t mt'rc d(> dam bao th~p hon cong tac ki~m toan. Chung toi khong thlJC hi~n cong vi~c ki~m toan nen cling
khong dua ray kien ki~m toan.
Tren co so cong tac soat xet cua chung toi, chung tOi khong th~y c6 SIJ ki~n nao d~ chung toi cho r~g Bao cao
tai chfnh t~i ngay 30/06/2012 ctia Cong Ty c& Phin ChUng Khoan PHU GIA kern theo day khong phan anh
trung thlJC va hqp ly tren cac khfa c~h trQng yeu phu hqp v6'i chulln ffilJC k~ toan Vi~t Nam va cac quy djnh
phap ly c6 lien quan.
TP. HCM, ngay
'30
thing
;r
nam 2012
Ki~m toan vien
Vo Thj My Htro·ng
Chung chi KTV s6: 0858/KTV
~~~~--~~~--~----~--~~~~----~-----------------------------5
Bao cao ki~m toan nay gom 25 trang va duqc danh
s6 tir trang 0 I d~n trang 25
THANH VIEN HANG KIEM TOAN QUOC TE JH1
r
CONG TY CO PHAN CHlJNG KHOAN PHU GIA
Dja chi: Liu 8-9, Toa nha Abacus, 58 Nguy~n Dinh Chi~u, Phu·img Da Kao, Qu~n 1, TP. HCM
BANG CAN DOl KE TOAN
T~i
ngay 30 tbang 06 nam 2012
Don vi : VND
Chi tieu
TAISAN
A-TAl SAN NGAN H~N
I. Ti~n va cac khoan tu·ong du·ong ti~n
1. TiSn
2. Cac khoim tuang duang tiSn
II. Cac khoan diu tU' tai chinh ng:in h~n
I. Ddu tu ng~n h:;m
2. Dl! phong giam gia ch(rng khoan ng~n h~n (*)
III. Cac khoan phai thu
I. Phai thu khach hl'mg
2. Tra tru&c cho nguai ban
3. Phai thu n9i bQ
4. Phai thu ho~t dQng giao djch chung kho{m
5. Cac khoan phai thu khac
6. Dl! phong cac khoan ph:H thu kh6 doi (*)
IV. Hang tAn kho
v. Tai san ng:in h~n khac
1. Chi phi tra tru&c ngiin h~n
2. Thu~ gia tri gia tang duqc kh&u tru
3. Thu~ va cac khoan phai thu Nha Nu&c
4. Giao djch mua ban l~i trai phi~u Chinh phu
5. Tai san ngiin h~n khac
Mii sfi
100
110
111
112
120
121
129
130
131
132
133
134
138
139
140
150
!51
152
154
157
158
T.minh
III.1
III.2
III.3
sA cuAi ky
sA diu nam
344.352.483.896
12.147.352.406
12.147.352.406
0
44.243.081.866
50.567.871.866
(6 . 3 ~ 4.7 9 0.000)
287.072.257.733
82.179.213
0
0
889.791.891
180.380.835
0
0
342.193.051.177
58.541.615.779
58.541.615.779
0
25.700.269.586
34.805.069.186
(9. 104.799.600)
257.017.937.876
319.239.241
0
0
0
256.698.698.635
0
0
933.227.936
241.107.836
0
0
709.411.056
692.120.100
0
0
286.990.078.520
0
III.4
I
O~Q~ .
I
.iNG 1.
~HI~H J
vv Tl ;
JNH Ki I;
l[A N1:
~~~~--~~--,-~----~--~~,-~--~~-----------------------------6
Bao cao ki~m toan nay g6m 25 trang va dtrqc danh s6
tu trang 01 d~n trang 25
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN PHU GIA
l>ja chi: Liu 8-9, Toa nha Abacus, 58 Nguy~n l>inh ChiSu, Phu·o·ng l>a Kao, Qu~n 1, TP. HCM
,
?
"
BANG CAN DOl
KE" TOAN
T:.ti ngay 30 thang 06 nam 2012
Dan vj: VND
Chi tieu
Masa
B. TAI sAN oAI H~N
I. Cac khoan ph3i thu dai
T.minh
200
h~,tn
210
III.9
sa cuai ky
sa diu niim
2.677.668.968
6.524.860.131
0
3.613.000.000
1. Phai thu dai hl;ln cua khach hang
211
0
3.613.000.000
2. v6n kinh doanh 6 cac dan vi trgc thu(lc
212
0
0
3. Phai thu n(li b(l dai hl,ln
213
0
0
4. Phai thu dai hl,ln khac
218
0
0
5. Dg phong phai thu dai hl;ln kh6 doi
219
0
0
II. Tai san c6 djnh
220
923.645.382
1.244.473.400
1. Tai san c6 djnh hiiu hinh
221
906.795.380
1.21 0. 773.400
-Nguyen gia
222
6.345.611.078
6.345 .611.078
- Gia tri hao mon Iiiy kS (*)
223
(5.438.815.698)
(5 .134.837. 678)
III.7
224
0
0
-Nguyen gia
225
0
0
- Gia tri hao mon Iuy kS (*)
226
2. Tai san c6 djnh thue tai chinh
3. Tai san c6 djnh vo hinh
227
III.8
0
0
16.850.002
33.700.000
-Nguyen gia
228
445.231.164
445.231.164
- Gia tri hao mon liiy kS (*)
229
(428.38 J. I 62)
(411.5 3 1.1 64)
230
0
0
240
0
0
241
0
0
4. Chi phi xay dgng ca ban do dang
III. B~t di)ng san diu ttr
-Nguyen gia
- Gia tri hao mon Iiiy k~ (*)
IV. Cac khoan diu ttr tai chinh dai h~,tn
242
0
0
250
0
0
1. Ddu tu vao cong ty con
251
0
0
2. Ddu tu vao cong ty lien k~t, lien doanh
252
0
0
3. Ddu tu chung khoan dai hl,ln
253
0
0
- Chtrng khoan s~n sang d~ ban
254
0
0
- Chtrng khoan nlim giii dSn ngay dao hl,ln
255
0
0
258
0
0
259
0
0
1. 754.023.586
1.667.386. 731
705.370.390
865.878.3 70
3. Ddu tu dai hl;ln khac
4. Dg phong giam gia chtrng khoan, ddu tu dai hl;ln
(*)
v. Tai san dai
h~,tn
khac
1. Chi phi tra tru&c dai hl;ln
260
III.lO
261
2. ni san thus thu nh~p hoan ll,li
262
0
0
3. Ti~n n(lp Quy h6 trq thanh toan
263
1.045.653.196
798.508.361
4. Tai san ctai hl;ln khac
268
3.000.000
3.000.000
TONG C(>NG T AI SAN
270
347.030.152.864
348.717.911.308
-------.--------.-----------------,---------------------------------------7
Bao cao ki~m toan nay g6m 25 trang va duqc danh s6 tu trang 01 d~n trang 25
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN PHU GIA
f>ja chi : L~u 8-9, Toa nha Abacus, 58 Nguy~n f>inh Chi~u, PhU'O'ng f>a Kao, Qu~n 1, TP. HCM
BANG CAN DOl KE TOAN
T~i
ngay 30 thang 06 niim 2012
Don vj: VND
Mii s6
Chi tieu
T.minh
s6 cu6i
ky
s6 d~u nlim
NGUONVON
ANQPHAITRA
300
232.359.388.328
222.282.437.822
I NQ' ng~n h~n
310
232.359.388.328
222.282.437.822
1. Vay va nq ng~n h;;tn
311
2.850.000.000
2.850.000.000
2. Phai tra ngubi ban
312
19.038.383.759
1. 796.904.800
3. Ngubi mua tra tru6c
313
4. Thu6 va cac khoim phai n(\p Nha nu6c
314
III.ll
709.005.500
788.570.500
658.872.981
896.355.913
5. Phai tra c6ng nhan vien
315
540.695.368
406.155.490
6. Chi phi phai tra
316
6.836.059.072
5.509.500.000
7. Phai tra n(\i b(\
317
0
0
III.12
8. Cac khoan phai tra phai n(\p khac
319
190.793.697.317
204.035.759.642
9. Phai tra ho;;tt d(\ng giao djch chtmg khoan
320
10.932.178.234
5.998.874.560
10. Phai tra h(\ c6 tuc, g6c va lai trai phi6u
321
496.097
316.917
11. Phai tra t6 chuc phat hanh chtmg khmin
322
0
0
12. Quy Khen thubng phuc lqi
323
0
0
13. Giao djch mua ban l;;ti trai phi6u Chinh Phti
327
14. Doanh thu chua thvc hi~n ng~n h;;tn
328
0
0
15.
Dv phong phai tra ng~n h;;tn
II NQ' dai
h~n
329
0
0
330
0
0
1. Phai tra dai h;;tn ngubi ban
331
0
0
2. Phai tra dai h;;tn n(\i b9
332
0
0
3. Phai tra dai h;;tn khac
333
0
0
4. Vay va nq dai h;;tn
334
0
0
5. Thu~ thu nh~p hoan l;;ti phai tra
335
0
0
6. Dl! phong trq d.p m~t vi~c lam
336
0
0
0
7. Dl! phong phai tra dai h;;tn
337
0
8. Doanh thu chua th\fc hi~n dai h;;tn
338
0
9. Quy phat tri€n khoa hQC va COng ngh~
339
10. Dl! phong b6i thubng thi~t h;;ti cho nha d&u tu
359
B VON CHU so HUU
400
114.670.764.536
126.435.473.486
I. V6n chii sir hfru
410
114.670.764.536
126.435.473.486
1. V 6n d&u tu ctia chti sa hiiu
411
155.000.000.000
155.000.000.000
0
0
0
2. Th~ng du v6n c6 ph&n
412
0
0
3. v6n khac ctia chti sa hiiu
413
0
0
4. c6 phiSu ngan quy
414
0
0
5. Chenh
l~ch
danh gia l;;ti tai san
415
0
0
416
0
0
7. Quy d&u tu phat tri€n
417
0
0
8. Quy dl! phong tai chinh
418
0
0
6. Chenh l~ch ty gia h6i doai
9. Quy khac thu(\c v6n chti sa hiiu
419
0
0
10. Lqi nhu~n chua phan ph6i
420
(40.329.235.464)
(28.564.526.514)
TONG CQNG NGUON VON
440
347.030.152.864
348.717.911.308
8
Bao cao ki€m toan nay g6m 25 trang va duqc danh s6 tu trang 01 dSn trang 25
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN PHU GIA
l>ia chi : Lftu 8-9, Toa nha Abacus, 58 Nguy~n l>inh Chi~u, PhU'irng l>a Kao, Qu~n 1, TP. HCM
cAc CHi TIEU NGOAI BANG CAN D(H KE TOAN
T:.ti ngay 30 thang 06 nam
Chi tieu
I. Tai san c6 dinh thue ngoai
2. V~t tu, chtmg chi c6 gia nh~n giu h(i
3. Jaj san nh~n lcy CUQ'C
4. Nq kho doi da xu ly
5. Ngo~i t~ cac lo~i
6. Chtmg khoan luu kY
Trong d6
Chrmg kho(m giao dieh
Chtmg khoan giao djch ctia thanh vien luu kY
Chung khoan giao djch ctia khach hang trong nu6c
Chung khoan giao dich ctia khach hang nu6c ngoai
Chung khoan giao djch ctia t6 chuc khac
ChUng khoan tqm ngimg giao djeh
Chtmg khoan t\lffi ngimg giao djch ctia thanh vien luu kY
Chtmg khoan t~m ngimg giao djch ctia khach hang trong nu6c
Chtmg khoan t\lffi ngimg giao djch ctia khach hang nu6c ngoai
Chtmg khoan t\lffi ngimg giao dich ctia t6 chuc khac
Chrmg khoan edm e6
Chtmg khoan cfun c6 ctia thanh vien luu kY
Chtmg khoan cfun c6 ctia khach hang trong nu6c
Chtmg khoan cfun c6 ctia khach hang nu6c ngoai
Chtmg khoan cfun c6 ctia t6 chuc khac
Chrmg khoan tqm giii
Chtmg khoan t\lffi gifr ctia thanh vien luu ky
Chtmg khoan t\lffi gifr ctia khach hang trong nu6c
Chtmg khoan t\lffi gifr ctia khach hang nu6c ngoai
Chtmg khoan t\lffi giu ctia t6 chuc khac
Chrmg khoan eh& thanh todn
Chtmg khoan chi>' thanh toan ctia thanh vi en luu kY
Chtmg khoan chcr thanh toan ctia khach hang trong nu6c
Chtmg khoan chi>' thanh toan ctia khach hang nu6c ngoai
Chtmg khoan chcr thanh toan ctia t6 chuc khac
Chrmg khoan phong toa eM rot
Chtmg khoan phong t6a chi>' rtit ctia thanh vien luu kY
Chung khoan phong t6a chi>' rtit ctia khach hang trong nu6c
Chtmg khoan phong t6a chi>' rtit ctia khach hang nu6c ngoai
Chtmg khoan phong t6a chcr rut ctia t6 chuc khac
Chrmg khoan eM giao djeh
Chung khoan chi>' giao dich ctia thanh vien luu kY
Chtmg khoan chi>' giao djch ctia khach hang trong nu6c
Chtmg khoan chcr giao djch ctia khach hang nu6c ngoai
Chtmg khoan chi>' giao djch ctia t6 chuc khac
Chtmg khoan kY quy dam bao khoan vay
Chung khoan kY quy dam bao khoan vay ctia thanh vien luu kY
Chung khoan kY quy dam bao khoan vay ctia khach hang trong nu6c
Chtmg khoan kY quy dam bao khoan vay ctia khach hang nu6c ngoai
Chung khoan ky quy dam bao khoan vay ctia t6 chuc khac
Chrmg khodn sua tJi giao dieh
7. Chtmg khoan luu ky c6ng ty d~i chllng chua niem y~t
Trong d6 :
Ch!mg khodn giao dieh
Chung khoan giao djch ctia thanh vien luu kY
Chung khoan giao djch ctia khach hang trong nu6c
Chtmg khoan giao djch ctia khach hang nu6c ngoai
Chtmg khoan giao djch ctia t6 chuc khac
ChUng khodn tqm ngzing giao dieh
Chung khoan t~m ngimg giao djch ctia thanh vi en luu kY
Chung khoan t\lffi ngimg giao djch ctia khach hang trong nu6c
2012':..........~-~--
Ma so
001
002
003
004
005
006
007
008
009
010
011
0 12
013
014
015
016
0 17
018
0 19
020
021
022
023
024
025
026
027
028
029
030
031
032
033
034
035
036
037
038
039
040
041
042
043
044
045
046
04 7
050
So cuoi ky
So dau nam
509.693 .310.000
619.868.840.000
3.416.410.000
441.255.920.000
837.040.000
569.255.920.000
1.649.920.000
54.289.680.000
48.963.000.000
.,.:=
JNGl !
NHI~MHI
1
\[NH KE
I
: vu nJ
9.824.100.000
70.160.000
051
052
053
054
055
056
057
058
~~~7;[--~~,-~---~~~~,-.--~~-~~-----------9
Bao cao ki~m toan nay g6m 25 trang va dugc danh s6 t\r trang 01 d~n trang 25
i
-~ ·
KIEMT
liA NJ
P.H6
-
co
CONG TY
PHAN CHUNG KHOAN PHU GIA
Dja chi : L~u 8-9, Toa nha Abacus, 58 Nguy~n Dinh Chi~u, PhU"img Da Kao, Qu~n 1, TP. HCM
Chung khmin t~;~m ngirng giao djch ctia khach hi'mg mrcrc ngoai
Ch(rng khoan t;;tm ngirng giao djch ctia t6 chuc khac
ChUng khoan cdm
c6
Chung khoan dm c6 ctia thi'lnh vi en Iuu Icy
Ch\mg khoan cfun c6 ctia khach hang trong nucrc
Chung khoan cAm c6 ctia khach hang nucrc ngoai
Chung khoan cfun c6 ctia t6 chuc khac
Ch!mg khoan tqm giii'
Ch(rng khoan t;;tm gifr ctia thi'lnh vien Iuu Icy
Ch\mg khoan t~;~m gifr ctia khach hang trong nucrc
Ch\mg khoan t;;tm giu ctia khach hang nucrc ngoai
Ch\mg khoan t;;tm gifr ctia t6 chtlc khac
Chung khoan cha thanh toan
Ch\mg khoan chir thanh toan ctia thanh vien Iuu Icy
Ch\mg khoan chir thanh toan ctia khach hang trong nu&c
Ch\mg khoan chir thanh toan ctia khach hang nu&c ngoai
Ch\mg khoan chir thanh toan ctia t6 chuc khac
Chung khoan phong toa chil rut
Ch\mg khoan phong toa chir rut ctia thi'lnh vi en luu Icy
Ch\mg khoan phong toa chir rut ctia khach hang trong nu&c
Ch\mg khoan phong toa chir rut ctia khach hang mr&c ngoai
Ch\mg khoan phong toa chir rut ctia t6 chuc khac
Ch!mg khoan s!ta t6i giao dich
8. Ch\mg khoan chua luu Icy ctia khach hang
9. Ch\mg khoan chua luu Icy ctia c6ng ty ch(rng khoan
I Ch\mg khoan nh~ tiy thac dAu gia
o.
NguOi l~p bi~u
059
060
061
062
063
064
065
066
067
068
069
070
071
072
073
074
075
076
077
078
079
080
081
082
083
084
K~ toan tnr&ng
'I
I
Doan Thi HAng Loan
~~~~~~~-.~~--~~--~-,~--~~,---~~--------------------10
Bao cao ki~m toan nay g6m 25 trang va dugc danh
s6 tu trang 01
d~n trang 25
·•':
~:
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN PHU GIA
f>ja chi: Liu 8-9, Toa nha Abacus, 58 Nguy~n f>inh Chi~u, PhU'irng f)a Kao, Qu~n 1, TP. HCM
BAO cAo KET QUA HO~T DQNG KINH DOANH
6 THANG DAU NAM 2012
Dan vi: VND
Mli
Chi tieu
1. Doanh thu
- Doanh thu ho:;~t d{lng moi gi6i chl!ng khoan
- Doanh thu ho:;~t d{lng dAu tu chl!ng khoan, gop v6n
- Doanh thu bao lilnh phat hlinh chl!ng khoan
- Doanh thu ho:;~t d{lng tu vAn
- Doanh thu luu kY chl!ng khoan
- Doanh thu ho:;~t d{lng uy thac ctAu gia
- Doanh thu cho thue sir dvng tai san
- Doanh thu khac
2. Cac khoan giam trir
sA
T.minh
01.1
III.14
01.2
01.3
01.4
01.5
01.6
01.7
01.8
01.9
02
Niim nay
Niim trU'o·c
16.086.243.052
2.750.490.324
1.087.559.372
0
140.000.000
151.602.993
0
0
11 .956.590.363
0
19.035.172.682
2.754.720.553
57.352.900
16.086.243.052
25.108.289.211
(9.022.046.159)
19.035.172.682
17.175.565.073
1.859.607.609
2. 752.012.790
(11. 774.058.949)
4.010.607 .605
(2.150.999.996)
800.698.052
4.510.487
15.417.890.690
3. Doanh thu thuftn vS ban hang va cung dp djch VI}
4. Chi phi ho~t dl}ng kinh doanh
5. LQ'i nhu~n gl}p ciia ho~t dl}ng kinh doanh
10
11
20
6. Chi phi quan ly doanh nghi~p
7. LQ'i nhu~n thuftn tir ho~t dl}ng kinh doanh
25
30
8. Thu nh~p khac
9. Chi phi khlic
10. Lvi nhu~n khac ( 40 = 31 - 32)
31
32
40
9.349.999
0
9.349.999
2.600.000
11. TBng IQ'i nhu~n k~ toan tnr6'c thu~ (50= 30 + 40)
50
(11. 764.708.950)
(2.148.399.996)
12. Thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hitnh
51
13. Thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoiin l~i
52
14. LQ'i nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p (60 =5051- 52)
60
15. Ui elY ban tren cii phi~u
70
Ngtriri l~p bi~u
111.15
III.15
III.18
2.600.000
0
0
(ll. 764. 708.950)
(2.148.399.996)
K~ toan trlf('Yng
~~
Dofm Thi HBng Loan
~~~~--~~--,-~----~--~~-.~--~~-----------------------------11
Bao cao ki~m toan nay g6m 25 trang va dugc danh
s6 tu trang 01
d~n trang 25
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN PHU GIA
Dia chi: LAu 8-9, Toa nha Abacus, 58 Nguy~n Dinh Chi~u, PhrrO'ng Da Kao, Qu~n 1, TP. HCM
BAO cAo LUU CHUYEN TIEN T~
6 thang diu nam 2011
(Theo phlf(rng phap gian ti~p)
CHi TIEU
LU'U CHUYEN TIEN TJ!:, TU HO~ T DQNG KlNH DOANH
Mii s6
Nam nay
Don vj: VND
Nam trmrc
L(J'i nhu{in trU'dC thui
Di€u chinh cho cdc khoiin
01
(11. 764. 708.950)
Kh&u hao tai san c6 dinh
Cac khoan d\f phong
Uii, 16 chenh l~ch ty gia h6i doai chua th\fc hi~n
Lai, 16 tir ho~t d<)ng dfiu tu
02
03
04
05
320.828.018
(2.780.009.600)
~~w~
%
L(J'i nhu{in tk ho(lt ilpng kinh doanh trU'dC nhirng thay a8i
VBn [U'U ifpng
08
(14.223. 890.532)
Tang, giam cac khoan phai thu
Tang, giam hang t6n kho
Tang, giam cac khoan phai tra
Tang, giam chi phi tra tru&c
Ti~n !ai vay da tra
Thu8 thu nh~p doanh nghi~p da n<)p
Ti~n thu khac tir ho~t d<)ng kinh doanh
09
10
11
12
13
14
15
(26.441.319.857)
(15.762.802.680)
I 0.076.950.506
221.234.981
(21.788.006.070)
(65.600.000.000)
(16.453 .002.206)
111.267.852
(264.435.791)
(460.130.253)
Ti~n chi khac tir ho~t d<)ng kinh doanh
Lu'U chuy~n ti~n thuAn tir ho~;~t dqng SXKD
16
20
LlfU CHUYEN TIEN TU HO~ T DQNG DAU Tlf
Ti~n chi mua s~m, xay d\fng TSCD va cac TS dai h~n khac
Ti~n thu tir thanh ly, nhugng ban TSCD va cac TS dai h~n khac
Ti~n chi cho vay, mua cac cilng cv ng cua dan vi khac
Ti~n thu hbi cho vay, ban l~i cac cong Cl,l ng cua dan vi khac
Ti~n chi dfiu tu gop v6n vito dan vi khac
Ti~n thu h6i dfiu tu gop v6n vao dan vi khac
Ti~n thu lai cho vay, c6 tuc va lgi nhu~n dugc chia
Lrru chuy~n ti~n thuAn tir ho~;~t dqng dAu trr
LlfU CHUYEN TIEN TU HO~ T DQNG TAl CHINH
Ti~n thu tir phat hanh c6 phi8u, nh~n v6n gop cua chu sa hfru
Ti~n chi tra v6n gop cho cac chu sa hfru mua l~i c6 phi8u cua
doanh nghi~p da phat hanh
Ti~n vay ng~n h~n, dai h~n nh~n dugc
Ti~n chi tra ng g6c vay
Ti~n chi tra ng thue tai chinh
c6 rue, lgi nhu~n da tra cho chu sa hfru
Lrru chuy~n ti~n thuAn tir ho~;~t dqng tai chinh
LlfU CHUYEN TIEN THUAN TRONG KY (20+30+40)
Ti~n va trrong drrong ti~n dAu ky
Anh huang cua ty gia h6i doai quy d6i ngo~i t~
Ti~n va tu·ong du·O'ng ti~n cu6i ky (50+60+61)
Ngtriri l~p bi~u
(46.394.263.3 73)
21
22
23
24
25
26
27
30
385.679.716
(1. 762. 720.280)
(105.952.590.957)
(166.441.750)
(166.441. 750)
112.000.000.000
(46.394.263.3 73)
58.541.615.779
112.000.000.000
5.880.967.293
19.219.105.273
12.147.352.406
K~ toan trlf(Yog
Doim Thj HBng Loan
~~~~--~~-,~~--~~--~~~--~~,-----~--------------------12
Bao cao ki6m toan nay gbm 25 trang va dugc danh s6 tir trang 01 d8n trang 25
J
·$ o tJ aif#,
~
·"GONG T~l
RACH NHI$"1 H0~\
?!CH,VV II!,'
f\1 ~HIN.~ KE '11
VA KIEM TO
-~
~'=
31
32
33
34
35
36
40
50
60
61
70
(2.148.399.996)
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN PHD GIA
Dja chi: Lftu 8-9, Toa nha Abacus, 58 Nguyiin Dinh Chi~u, Phtrirng Da Kao, Qu~n 1, TP. HCM
BAO cAo TINH HiNH BIEN BQNG VON CHU SO Hiru
6 THANG nAu NAM 2012
sa du· dftu nam
STT
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
CHi TIEU
TM
v 6n dciu tu cua chu sa hfru
Th~ng du v6n c6 phcin
Nlim tru-O'c
43.000.000.000
sa
v 6n khac cua chu hfru
c6 phi~u quy
Chenh l~ch danh gia ll;li tai san
Chenh l~ch ty gia h6i doai
Quy dciu tu phat triSn
Quy dl! phong tai chinh
Cac quy khac thu(>c v6n chu
hfru
Lgi nhu~n chua phan ph6i
Cqng
sa
(4.519.476.585)
38.480.523.415
sa tang I Giam
Nam tru·O'c
Nam nay
155.000.000.000
0
0
0
0
0
0
0
0
(28.564.526.514)
126.435.4 73.486
NgtrO'i l~p biSu
Tang
112.000.000.000
Giam
(24.045.049.929)
87.954.950.071
K~ toan tmong
Doan Th! HAng Loan
------~--------~--------------~-------.-----------------------------13
Bao cao ki~m toan nay g6m 25 trang va dugc danh s6 tt'r trang 01 d~n trang 25
'!."'-c..~
-c....-
~ ~
" : ..,.__
sa dU' cuai nam
Nam nay
Tang
( 11.764. 708.950)
Giam
Nam tru·O'c
Nam nay
155.000.000.000
0
0
0
0
0
0
0
155.000.000.000
0
0
0
0
0
0
0
0
(28.564.526.514)
0
(40.329.235.464)
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN PHU GIA
Dja chi: Liu 8-9, Toa nha Abacus, 58 Nguy~n Dinh Chi~u, Phu·irng Da Kao, Qu~n 1, TP. HCM
THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH
6 THANG DAU NAM 2011
I. THONG TIN
VE DOANH NGHI~P
Hinh thrrc sO" hfru v6n
Cong ty CJ ph/in Chung khoan PHU GIA la Cong ty c6 phdn, au(J'c thanh lqp thea Gidy chl:mg nhqn dang kf
kinh doanh s6 4103005804 ngay 27 thcing 12 niim 2006; Gidy phep hoqt a(mg kinh doanh chzmg khoim s6
47/UBCK-GPHDKD ngay 2811212006; Gidy phep aiJu chinh s6 63/ UBCK-GP ngay 21/08/200 7; Gidy phep s6
326/UBCK-GP ngay 2510512010; Gidy phep s6 364/ UBCK-GP ngay 0111112010 va Gidu phep aiJu chinh s6
18/GPDC-UBCK ngay 10/0312011 do Chu ttch Uy ban Chzmg khoim Nha nuerc cdp.
Tr\1 sa chinh cua Cong ty dij.t t;;li L~u 8-9, Toa nha Abacus, 58 Nguy~n Dinh Chi~u, phu(mg Da Kao, qu~n 1,
TP.HCM
Linh vvc kinh doanh : Kinh doanh ch(mg khoao.
Lo:,ti hinh kinh doanh (Theo Gi~y phep s6 47/UBCK-GPHDKD):
- Moi gi&i ch(mg khmin
- Bao lanh phat hanh chling khoao
- Tu v~ tai chinh va d~u tu ch(mg khoao
- Luu kY ch(mg khoan
Theo Gi~y ph6p di~u chinh s6 18/GPDC-UBCK ngay 10/03/2011 thi v6n gop cb ph~n cua Cong ty t;;li ngay
30/06/2012la 155.000.000.000 VND, g6m co cac cb dong gop v6n du&i day:
sa cP pho
Ten
STT
Quae tjch
thong nim
Ty
I~
gifr
1
2
3
4
5
6
7
8
Nguy~n Bich Ha
Vi~tNam
Le Thi Van
Vi~tNam
Nguy~n Quang A
Vi~tNam
Cong ty Co phan Sovico
Luu Due Khanh
Luu Van Son
Cong ty Co phan Dau tu Song Vi~t
Chu Vi~t Cu(mg
9 Nguy~n Quang Trung
10 Le Quang Minh
11 Ph~ Viin Dau
12 HDBank
13 Le Hong Son
14 Tao Thi~p
15 Nguy~n Minh Due
CC}ng
Vi~tNam
Vi~tNam
Vi~tNam
Vi~tNam
Vi~tNam
Vi~tNam
Vi~tNam
Vi~tNam
Vi~tNam
Vi~tNam
Vi~tNam
Vi~tNam
230.050
86.000
210.700
2.498.150
421.400
421.400
1.401.800
421.400
7.070.000
421.400
607.900
759.500
421.400
107.500
421.400
15.500.000
1,48
0,55
1,36
16,12
2,72
2,72
9,04
2,72
45,61
2,72
3,92
4,90
2,72
0,69
2,72
100,00
Gia tri
(nghin dBng)
2.300.500.000
860.000.000
2.107.000.000
24.981.500.000
4.214.000.000
4.214.000.000
14.018.000.000
4.214.000.000
70.700.000.000
4.214.000.000
6.079.000.000
7.595.000.000
4.214.000.000
1.075.000.000
4.214.000.000
155.000.000.000
~~~~--~~-,~~--~~--~-,~--~~,---------------------------14
Bao cao ki~m toan nay g6m 25 trang va dugc danh
s6 tl.r trang 01 d~n trang 25
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN PHU GIA
f>ja chi : Liu 8-9, Toa nha Abacus, 58 NguySn f>inh Chi~u, PhU'irng f>a Kao, Qu~n 1, TP. HCM
Oic thimh vien ciia HQi dong Quiin trj :
Ong
Nguy€n Quang Trung
ChU tjch
Ong
Chu Vi~t Cu<'mg
Thanh vien
Ong
Ph~ Van D~u
Thanh vien
Thanh vien Ban Giam dBc bao gam :
Ong
Nguy€n Quang Trung
T6ng Giam d6c
n. cAc cHiNH sAcH Iffi TOAN CHlJ v:Eu :
Ky k~ toan, do-n vi ti~n t~ sfr dl}ng trong k~ toan :
Ky k~ toan nam b~t d~u tu ngay 01101 d~n h~t ngay 31112 hang nam.
Dan vi ti@n t~ su dvng trong ghi chep k~ toan Ia d6ng Vi~t Nam (VND).
Chu~n mvc k~ toan va ch~ dQ k~ toan ap dl}ng :
Cong ty da ap dvng Chu~n m1Jc ke toan Vi~t Nam va cac van ban hu&ng dful Chu~n mlJc do Nha nu6c da ban
hanh. Cac Bao cao tai chinh duqc l~p va trinh bay theo dung m9i qui djnh cua tl1ng Chu~ m1Jc, ThOng tu
hu&ng d~n thlJC hi~n Chu~n illlJC va Che d() ke toan dang ap dvng.
Cong ty ap dvng che d() ke toan Vi~t Nam ban hanh theo Quyet djnh 15/2006/QD-BTC ngay 25/03 /2006 va Che
d() ke toan Cong ty ch(rng khoan theo ThOng tu 95/2008/TT-BTC ngay 24/10/2008 va Thong tu 162/2010/TTBTC ngay 20/10/2010 cua B() Tai chinh.
Cac Bao cao tai chinh, ngo~i tru Bao cao luu chuy€n ti@n t~, duqc l~p tren ca sc'Y d6n tich theo nguyen t~c gia
g6c. Bao cao luu chuy€n ti@n t~ duqc l~p theo phuang phap gian tiep.
Hinh thuc k~ toan ap dl}ng : Cong ty ap dvng hinh thuc ke toan Nh~t kY chung tren may vi tinh.
Nguyen t~c ghi nh~n cac khoiin ti~n va tuo·ng duong ti~n :
Ti@n va cac khoan tuang duang ti@n bao g6m ti@n m~t t~i quy, ti@n gui ngan hang, ti@n gui cua nha d~u tu v@
giao djch ch(rng khoan, ti@n gui cua nguai uy thac d~u tu, cac khoan d~u tu ng~ h~n c6 thai h~n g6c khong qua
3 thang, c6 tinh thanh khoan cao, c6 kha nang chuy€n d6i d€ dang thanh cac luqng ti@n xac djnh va khong c6
nhi@u rui ro trong chuy€n d6i thanh ti@n
Nguyen t~c ghi nh~n cac khoiin dfiu ttr tai chinh :
Cac khoan d~u tu vao Cong ty con : khong phat sinh.
Cac khofm v6n gop lien doanh : khong phat sinh.
Cac khoan d~u tu chli"ng khoan : chli"ng khoan niem yet va chua niem yet.
Cac khoan d~u tu ng~ h~, dai h~ khac : khong phat sinh.
- Phuang phap l~p dlJ phong giam gia d~u tu ng~n h~, dai h~ :
+ £>6i vai c6 phiSu da niem ySt : khong trich l~p dlJ phOng do da ban het
+ £>6i vai c6 phieu chua niem ySt: Nam 2012 chua trich l~p dlJ phong
Nguyen t~c ghi nh~n cac khoiin phiii thu :
Cac khoan phai thu duqc trinh bay tren bao cao tai chinh theo gia tri s6 ke toan cac khoan phai thu ru khach
hang va phai thu khac sau khi dn tru cac khoan dlJ phong duqc l~p cho cac khoan phai thu kh6 doi (neu c6).
~~~~--~~--.-~----~--~~,~--~~----~~---------------------15
Bao cao ki~m toan nay g6m 25 trang va dugc danh
s6 tu trang 01
d~n trang 25
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN PHU GIA
Dja chi : LAu 8-9, Toa nha Abacus, 58 Nguy~n Dinh ChiSu, Phu·o·ng Da Kao, Qu~n 1, TP. HCM
Nguyen Hie ghi
nh~n
tai san co djnh hfru hinh :
Tai san c6 djnh hiiu hinh dugc th€ hi~n theo nguyen gia trl.r di gia tri hao mon liiy k~.
Nguyen gia Uti san c6 djnh hiiu hinh bao g6m gia mua va nhfrng chi phi c6 lien quan tn;c ti~p d~n vi~c dua tai
san vao ho~t d()ng nhu d1J ki~n.
Cac chi phi mua sfun, nang d.p va d6i m&i tai san c6 djnh hiiu hinh (n~u c6) dugc ghi tang nguyen gia cua tai
san va chi phi bao tri, sua chfra dugc h~ch toan vao k~t qua ho~t d()ng kinh doanh.
Khi tai san dugc ban hay thanh ly, nguyen gia va gia tri hao mon liiy k~ dugc x6a s6 va cac khoan lai
sinh do thanh ly tai san dugc h~ch toan vao k~t qua ho~t d()ng kinh doanh.
!6 phat
Nguyen t~c ghi nh~n tai san c6 djnh vo hinh :
Tai san c6 djnh vo hinh dugc th€ hi~n theo nguyen gia trl.r di gia tri hao mon liiy k~.
Nguyen gia tai san c6 djnh vo hinh bao g6m gia mua va nhfrng chi phi c6 lien quan tfiJC ti~p d~n vi~c dua tai san
vao ho~t d()ng nhu diJ ki~n.
Cac chi phi mua sfun, nang dp va d6i m&i tai san c6 djnh vo hinh (n~u c6) duqc ghi tang nguyen gia cua tai san
va chi phi bao tri, sua chfra duqc h~ch toan vao k~t qua ho~t d()ng kinh doanh.
Khi tai san duqc ban hay thanh ly, nguyen gia va gia tri hao mon liiy k~ duqc x6a s6 va cac khoan lai 16 phat
sinh do thanh ly tai san dugc h~ch toan vao k~t qua ho~t d()ng kinh doanh.
Kh§u hao va khftu trir:
Khiu hao va khiu trl.r tai san c6 djnh hiiu hinh va tai san c6 djnh vo hinh duqc trich theo phucmg phap du'
thfulg. Thai, gian khiu ha~ dugc tinh theo qui djnh t~i Qu~~t djnh 206/20q3 /QD-BTC ngay 12/12/2003 cua B. 9.C:;.
Tai chinh ve ban hanh Che do quan ly' , sir dung va trich khiiu hao Tai san co dinh
( Y ·.C.
'
'
'
May moe thi~t bi
03 - 05 nam
Phuong ti~n v~n tai
06 nam
Dvng cv quan ly
03 nam
Phfut m€m vi tinh, ban quy€n phfut m€m
03 nam
:JUH,IJI ;_
VAN :r.
i roAN
JAN J:
*
M
0
Thue tai san
Cac khoan ti€n thue theo hqp d6ng thue ho~t d()ng duqc h~ch toan vao k~t qua ho~t d()ng kinh doanh trong Icy
theo phucmg phap duang th~ng trong thai h~n cua Hqp d6ng thue.
Nguyen t~c ghi nh~n v6n chii sO' hii·u :
Nguyen t~c ghi nh~ v6n dftu tu cua chu so hiiu : ghi nh~ theo v6n thiJc gop.
Nguyen t~c ghi nh~ tMng du v6n c6 phfut : kh6ng phat sinh.
Nguyen t~c ghi nh~ v6n khac cua chu so hiiu : kh6ng phat sinh.
Nguyen t~c ghi nh~ c6 phi~u quy : khong phat sinh.
Nguyen t~c ghi nh~ chenh l~ch danh gia l~i tai san : khong phat sinh.
Nguyen t~c ghi nh~ chenh l~ch ty gia h6i doai : khong phat sinh.
Nguyen t~c ghi nh~ quy dftu tu phat tri€n : khong phat sinh.
Nguyen t~c ghi nh~ quy d1J phong tai chinh : khong phat sinh.
Nguyen t~c ghi nh~ quy khac thu()c v6n chU so hiiu : khong phat sinh.
Nguyen t~c ghi nh~n Lqi nhu~ chua phiin ph6i : Lqi nhu~n chua phiin ph6i duqc ghi nMn can cu lqi nhu~
phat sinh liiy k~ nam tru&c c()ng lqi nhu~ phat sinh ky nay.
Nguyen t~c ghi nh~ quy khen thuang phUc lqi : khong phat sinh.
~~~~--~~-,~~--~~--~-,~--~~,---~----------------------16
Bao cao kiilm toan nay g6m 25 trang va dugc danh
s6 tu trang 01 d~n trang 25
~
· ~,~
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN PHU GIA
Dja chi : LAu 8-9, Toa nba Abacus, 58 NguySn Dinh Chi~u, Phu·O'ng Da Kao, Qu~n 1, TP. HCM
Nguyen tl'ic ghi
nh~n
doanh thu :
Doanh thu duqc ghi nh~ khi cong ty c6 kha nang nh~n duqc cac lqi ich kinh t€ c6 th~ xac dinh duqc mc)t each
chic chin. Doanh thu duqc xac dinh theo gia tri hqp ly cua cac khoan da thu ho~c se thu duqc sau khi trir di cac
khoan chi€t kh~u thuong m~, giam gia hang ban va hang ban bi tnll~i. Cac di€u ki~n ghi nh~ cv th~ sau da.y
ciing phai duqc dap ling dung nguyen tic nay khi ghi nh~ doanh thu.
Doanh thu cung cdp dtch v~ :
Khi c6 th~ xac dinh duqc k€t qua hqp dbng mc)t each chic chin, doanh thu se duqc ghi nh~ d1Ja vao muc de)
hoan thanh cong vi~c. Trong tru
a
Thu nhq.p tir kinh doanh chUr!g khoan :
Thu nMp ru kinh doanh chting khoan duqc xac dinh d1Ja tren muc chenh l~ch gia ban va gia v6n binh quan cua
chting khoan.
TiJn /iii:
Doanh thu duqc ghi nh~ khi ti€n lai phat sinh tren
kha nang thu h6i ti€n lai khong chic chin.
CCf
sa dbn tich (c6 tinh d€n lqi rue rna tai san dem l~i) trir khi
c6 tuc:
Doanh thu duqc ghi nh~ khi quy€n duqc nh~ khoan thanh to an c6 tuc cua Cong ty duqc xac l~p.
Nguyen t~c ghi nh~n Chung khoan va Dl! phOng giiim gia chung khoan:
Cac chting khoan kinh doanh va chting khoan d~u tu dai h~ duqc ghi nh~ ban d~u theo gia g6c. Dv phong
giam gia chting khoan duqc l~p cho tirng lo~i chting khmin duqc mua ban tren thi tru
cao tai chinh cua don vi phcit hanh.
Nguyen t~c ghi nh~n thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh va thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoiin l~i :
Thu€ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh Ia s6 thu~ pMi nc)p trong ky k~ toan duqc tinh bkg thu€ su~t thu€ thu
nh~p hi~n Mnh va lqi nhu~n tinh thu~ phat sinh trong ky k€ toan.
Thu€ thu nh~p doanh nghi~p hoan l~i : khong phat sinh.
III. CHI TIET MQT SO CHi TIEU TRONG BAO c.Ao TAl CHINH:
1. Ti~n va cac khoiin ttro·ng dtro·ng ti~n
sa cuai ky
Ti€n m~t t~i quy (*)
Ti€n gtii ngan hang(**)
Ti€n dang chuy~n
Cac khoan tuong duong ti€n (***)
T6ng
12.147.352.406
0
0
12.147.352.406
(*) s6 li¢u tiin mgt dur;c trinh bay tr;ti phdn thuyit minh nay ciin cu vao
quy tiin mgt va s6 ki toan tai khocin tr;ti ngay 30/06/2012
(**) S6 du tiin gui nglin hang tr;ti th&i aiim 30106/2012 phit h9P giiia
ph¥ cdc Nglin hang giao dtch, baa g6m :
sa
aAu nam
0
58.541.615.779
0
0
58.541.615.779
s6 quy tiin mgt,
Bien ban kiim ke
s6 ki toan chi tdt cua Cong ty vai s6
~~~~~~~--,-~~--~--~~,~--~~----~~---------------------17
Bao cao ki~m toan nay g6m 25 trang va duqc danh
s6 tir trang 01
d~n trang 25
..'.
Q.
(lj
TRA
.011
* TA~
~
CONG TY CO PHA.N CHUNG KHOAN PHU GIA
Dja chi: LAu 8-9, Toa nha Abacus, 58 Nguy~n Dinh ChiSu, PhU'o·ng Da Kao, Qu~n 1, TP. HCM
Tien gui cua Cong ty
Ti6n gui ngan hang t~i BIDV
Ti6n glii ngan hang t~i HBD
Ti6n glii ngan hang t~i VCB-037.100.3704 379
Ti6n glii ngan hang t~i PNB-1865368
Ti6n glii ngan hang t~i HDB-NDC
Ti6n glii ngan hang t~i HBD- H(>i
Ti6n glii ngan hang t~ Vietinbank- CN HCM
TiJn gui cua Nha t/flu tu
TiSn glii ella nguoi d~u tu vS GDCK t~i VCB
TiSn glii ella nguoi d~u tu vS GDCK t~i PNB
TiSn glii ella nguoi d~u tu v6 GDCK t~i Eximbank
Ti6n glii eua nguoi d~u tu vS GDCK t~i Dong A
TiSn glii ella nguoi d~u tu v6 GDCK t~i VCB - Ha N(>i
Ti6n glii ella nguoi d~u tu v6 GDCK t~i ACB
Ti6n glii ella nguoi d~u tu vS GDCK t~i HDBank-Ha N(>i
Ti6n gtri ella nguoi d~u tu ve GDCK t~i VCB-HCM
Ti6n glii ella nguoi d~u tu vS GDCK t~i VCB-Vinh L(>e
Ti6n glii ella nguoi d~u tu v6 GDCK t~i Hdbank- H(>i Sa
TiSn glii ella nguoi d~u tu vS GDCK t~i VCB-Nha trang
TiSn glii ella nguoi d~u tu vS GDCK t~i HDBank-Nha
Trang
TiSn glii ella ngum d~u tu ve GDCK t~i HDBank-Nguyen
Dinh Chi~u
Ti6n glii ella nguoi d~u tu v6 GDCK t~i Me Kong Bank
Ti6n glii ella nguoi d~u tu v6 GDCK t~i Saeombank
TiJn gui thanh toan bU trir
TiSn glii TTBT giao djeh chling khmin etia eong ty ehling
khmin
TiSn glii thanh toan bu tru giao djeh CK ella nguoi d~u tu
TiSn glii thanh toan bu tru giao djeh CK eua nguoi uy thae
d~u tu
Ti6n glii TTBT sua 16i giao djeh upcom
Ti6n glii TTBT giao djeh upeom
C(}ng
sa
1.243. 703.901
16.553.907
160.185
336.082.987
19.412.228
834.814.631
27.998 .178
8.681.785
5. 722.504.077
433.616.839
3.937.636
140.000
194.271.210
6.427.611
402.075.145
42.643.117
588.069
199.829.886
71.950.356
10.605.820
1.341.264.811
2.948.605 .006
1.853.719
64.694.852
5.181.144.428
18.196.195
5.107.106.389
.;6NG T
:HNHI$1.\HO
;H VU l'U '
CHiNH KE
\ KIEM TC
PHiA NA
.......______,_
31.499.372
266.014
24.076.458
12.147.352.406
2. Cac khoan diu ttr tai chinh ngiin h~n
sa cuai ky
sa diu nam
D~u tu ngfut h~
50.567.871.866
34.805 .069.186
- D~u tu ehling khoan ngfut h~n (*)
50.567.871.866
34.805.069.186
- D~u tu ngfut h~ khac
0
0
Dl! phong giam gia d~u tu ehling khoan ng~n h~ (***)
(6.324.790.000)
(9. 104. 799.600)
T6ng
44.243.081.866
25.700.269.586
(*) D~u tu chling khoan ng~n h~n Ia tbng gia tri eb phi~u 11J doanh rna Cong ty dang nam gifr t~i ngay
30/06/2012.
(**) Dl! phong giam gia d~u tu ehling khoan ng~n h~n Ia khoan trieh l~p d1J phong nam 2011 tru nhfrng
khoan d1J phong ctia ehling khmin da ban trong 6 thang d~u nam 2012.
~~~~--~~--,-~----~--~~--~--~~-----------------------------18
Bao cao kiem toan m\y g6m 25 trang va duqc danh
-
~o&oi:
s6 tu trang 01 den trang 25
lp HO
~
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN PHU GIA
l:>ja chi : Liu 8-9, Toa nha Abacus, 58 Nguy~n l:>inh Chi~u, Phu·irng l:>a Kao, Qu~n 1, TP. HCM
3. Cac khoan phai thu ngan h~n
Chi tieu
Phai thu cua khach hang
Tra tnr&c cho nguoi ban
Phai thu n()i b9
Phai thu ho~t d()ng giao djch chllng khoan
Phai thu khac (*)
Dl,l' phOng phai thu kh6 doi
Tang
(*) Phai thu khac t;;ti ngay 30/06/2012 bao g6m
Cac khoan phai thu vS lmg tnr&c tiSn ban chlmg khoan
Phai thu Uy thac mua trai phi€u (CTCP Vang PM Gia)
Phai thu tiSn hap tac mua CKNY
Phai thu tiSn hqp tac d~u tu
Cac khoan phai thu khac
Uii tiSn gui cua nha d~u tu
C()ng Phai thu khac
sa cuai ky
82.179.213
0
sa dfiu nam
319.239.241
0
0
286.990.078 .520
0
287.072.257.733
0
256.698.698.635
0
257.017.937.876
2.972.073.741
15.700.000.000
252.003.633.449
14.603 .500.000
1.629.606.363
81.264.967
286.990.078.520
4. Tai san ng~n h~n khac
Chi tieu
sa cuai ky
Chi phi tra tnr&c ngiln h~ (*)
180.380.835
Thu€ gia tri gia tang duqc kh~u tru
0
Cac khoan thu€ phai thu
0
Tai san nglln h~ khac (**)
709.411.056
Tang
889.791.891
(*) Chi phi tra tnr&c ng~n h~ Ia chi phi dvng cv van phong, thue van phOng
(* *) Tai san nglln h~ khac Ia khoan t;;tm lmg va khoan ky quy, bao g6m :
T;;tm lmg
704.411.056
Ky quy nglln h;;tn (s6 du tu 2010)
5.000.000
C()ng Tai san ng~n h~n khac
709.411.056
5. Gia trj kh6i hrQllg giao djch thl!c hi~n trong ky :
Kh6i ltrQ'ng giao djch
Chi tieu
thi!C hi~n trong ky
sa diu nam
241.107.836
0
0
692.120.100
933.227.936
Gia trj kh6i ltrQ'ng giao djch
thl!c hi~n trong ky
a. Ciia Cong ry chtmg khodn
- c6 phi€u niem y€t
- ChUng chi quy niem y~t
- Trai phi€u niem ySt
- c6 phi€u chua niem y€t
- Trai phi€u chua niem ySt
b. Ciia nha a&u tu
- c6 phiSu
- Trai phi€u
- ChUng chi quy
Tang
104.132
1.596.211.000
150.000
19.502.508.000
105.940.098
1.384.258.150.000
106.194.230
1.405.356.869.000
~~~~--~~------------------~-------,----------------------------- 19
Bao cao ki~m toan nay g6m 25 trang va dugc danh
s6 tir trang 01 d~n trang 25
CONG TY CO PIIAN CHUNG KHOAN PHU GIA
Dja chi : L§u 8-9, Toa nha Abacus, 58 Nguy~n Dinh Chi~u, Phu·img Da Kao, Qu~n 1, TP. HCM
6. Tinh hinh d~u ttr tai chinh :
--
I
So Iu·vng
Gia trj theo s6
ke toan
Chi tieu
So v6'i
~ia
thi
tnrirn~
Tang
Dau niim
Cuoi ky
Dau niim
CuOi ky
23 .959.280.245
10.000.000.000
40.567.871.866
10.000.000.000
Dau niim
CuOi ky
Giam
Cuoi ky
D§u niim
Tong gia trj theo
Gia th! truirng
Dau niim
Cuoi k:Y
14.795.269.586
34.243.081.866
I. Chtlng
khoan
thu·ong
mai
-co phieu
- Tnii
phi~u
-Chung
chiquy
-Chung
khmin khac
11. Chung
khoan a§u
ttr
1. Chlrng
kho{m s[n
sang d~
ban
-Co phieu
- Trai
phi~u
1.378.296
10
1.531.817
10
9.104.799.600
6.324. 790.000
-Chung
chiquy
-Chung
khoan khac
2. Chung
khoan n~m
gifr d~n
ngay dao
hl;ln
-Co phieu
- Trai
phi~u
--
-----~--~~----------~~~~-,~--~~-----------------------------20
Bao cao ki~m toan nay g6m 25 trang va dugc danh s6 ti.r trang 01 d~n trang 25
., ___ _
--
- - - - --
--------
Ghi chu
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN PHU GIA
f>ja chi : LAu 8-9, Toa nha Abacus, 58 NguySn f>inh Chi~u, Phu·irng f>a Kao, Qu~n 1, TP. HCM
-Chung
chiquy
-Chung
khoan khac
III. Diu
tu· gop vAn
-£>au tu
vilO cong
ty con
-£>au tu
vi10 c6ng
ty lien
doanh.lien
k@t
IV. f>au tu·
tai chinh
_l
- Ly do thay d6i gia tr! hqp ly
- Chi ti~t gia tr! ch(rng khoan dung d~ dm c6 th~ chAp cho cac khoan nq
- Chi ti~t cac chtmg khoan dang th\fC hi~n hqp dflng Repo
+ Gia td ghi s6
+Thai h~
+ Gia tr! mua. ban l~i cua hqp dflng Repo
------~------~--------------~--------~--------------------------21
Bao cao kiem toan nay gbm 25 trang va dugc danh sB tir trang 01 d@n trang 25
-o~:±.~.~-<~~:Z:O.;;::·I ·C:.ffi,Ci) ~
o·~
~
I
~ ~,ct·~-~)g_
0'•
c3
0. ~ ~·~ :;;.~-<
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN PHU GIA
f>ja chi: LAu 8-9, Toa nha Abacus, 58 NguySn f>inh Chi~u, Phu-img f>a Kao, Qu~n 1, TP. HCM
7. Tang. giam Tai san cB djnh hfru hinh
Tili san khac
Phu·ang ti~n
Maymoc
CQng
Chi tieu
D~:mg cv quan Iy
thi~t bi
van tai
N~ul:en,gia TSCf> hiiu hinh
So du diiu nam
1.147.129.129
1. 022.035.900
88.000.000 6.345.611.078
4.088.446.049
- Mua trong nam
- E>&u tu XDCB hOlin th!'mh
-Tang khac
- Chuy~n sang Bf>S d§.u tu
-Thanh Jy. nhugng ban
- Giam khac
1.147.129.129
4. 088.446.049
88.000.000 6.345.611.078
1.022.035.900
sa ducuai kY
Gia trj hao mon Iii~ k~
1.147.129.129
88.000.000 5.134.837.678
sa du tt&u niim
3.232.546.228
667.162.321
303.978.020
- Khiu hao trong nam
218.808.361
85.169.659
-Tang khac
- Chuy~n sang Bf>S d&u tu
-Thanh ly. nhugng ban
- Ghim khac
sa du cuai ki_
3.451.354.589
752.331.979
1.147.129.129
88.000.000 5.438.815.697
Gia tri con lai ctia TSCf>HH
T~i ngay dAu nam
855.899.821
354.873.580
0 1.210.773.401
0
906.795.381
269.703.921
T~i ngay cufii ky
637.091.460
0
0
8. Tang. giam Tai san cB djnh vo hinh
Khoan ml}c
PhAn m~m
TSCD vo hinh
may tinh
Khac
TBng c()ng
Nguyen gia TSCD vo hinh
s6 du d~u niim
445.231.164
0
445.231.164
445.231.164
0
445.231.164
411.531.164
0
411.531.164
- Mua trong nam
- T~o ra tir n()i
b9 doanh nghi~p
- Tang do hqp nhftt kinh doanh
-Tang khac
-Thanh ly. nhuqng ban
- Giilm khac
sa dtr cu6i ky
Gia trj hao mon lfiy k~
s6 du d~u niim
- Khftu hao trong nam
16.849.998
16.849.998
-Tang khac
-Thanh
ly. nhuqng ban
- Ghim khac
sa dtr cuai ky
428.381.162
0
428.381.162
- T~i ngay dfiu nam
33.700.000
0
33.700.000
- T~i ngay cuai ky
16.850.002
0
16.850.002
Gia tri con lai cua TSCD vo hinh
~~~~------~----------------~------~-----------------------------22
Bao cao ki~m toan nay g6m 25 trang va dugc danh s6 tu trang 01 dSn trang 25
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN PHU GIA
Dja chi : Liu 8-9, Toa nha Abacus, 58 Nguy~n Dinh Chi€u, PhU'iYng Da Kao, Qu~n 1, TP. HCM
9. Cac khoan phai thu dai h~n
Chi tieu
Phai thu khach hang dai h~ (CTCP Vi~t Nga)
v6n kinh doanh 6 cac dan vi ph\} thu()c
Phai thu n()i b() dai h~n
Phai thu dai h~ khac
DtJ phong phai thu dai h~n kh6 doi
Tang
10. Tai san dai h~n khac
Chi tieu
Chi phi tra tnroc dai h~
Tai san thu~ thu nh~p hoan l~i
TiSn n()p quy h6 trq thanh toan (*)
Tai san dai h~ khac
Tang
(**) TiSn n()p quy h6 trq thanh toan bao g6m :
TiSn n()p ban dfru
TiSn n()p b6 sung
TiJn m)p b6 sung tir 2006 ttin 2011
TiJn n9p b6 sung nam 2012
TiSn Iai phan b6
TiJn loi phcin b6 ttin nam 2011
TiJn /Gi phdn b6 nam 2012
Ci)ng ti~n ni)p Quy hB trq thanh toan
11. Thu~ va cac khoan phai ni)p nha mr&c
Chi tieu
- ThuS Gia tri gia tang
- ThuS Gia tri gia tang hang nh~p khclu
- ThuS Tieu thv d~c bi~t
- ThuS xufrt nh~p khclu
- ThuS Thu nh~p doanh nghi~p
- ThuS thu nh?p ca nhan
- Thu~ tai nguyen
- Thu~ nha d~t
- TiSn thue d~t
- ThuS khac (ThuS thu nh~p ca nhan cua nha dfru tu)
- Cac khoan phi. I~ phi phai n()p khac
Tang
ThuS TNCN cua nhan vien
ThuS TNCN chuy~n nhuqng chtrng khoan O.I%
Thu~ TNCN khong thuemg xu yen I 0%
Thu~ TNCN khOng thuemg xuyen I 0% - NDT
ThuS TNCN nha dfru tu nuac ngoai
Ci)ng thu~ thu nh~p ca nhan
k'y
0
s6 d~u nam
3.6I3.000.000
0
0
0
0
3.613.000.000
s6 cu6i ky
705.370.390
0
1.045.653 . I96
3.000.000
1. 754.023.586
s6 d~u nam
865.878.370
0
798.508.36I
3.000.000
1.667.386. 731
S0l.
1..
CUOI
I20.000.000
8Il.380.066
628.503.660
182.876.406
II4.273.130
50.004.701
64.268.429
1.045.653.196
s6 cu6i ky
1.500.000
0
0
0
9.I50.000
0
0
0
0
0
887.205.9I3
0
0
0
0
0
658.872.981
896.355.913
0
657.372.98I
0
0
0
0
621.489.847
31.887.050
2.I06.202
9I8.342
97I.540
657.372.981
QuySt toan thuS cua Cong ty se chiu SIJ ki~m tra cua C(J quan thuS. Do vi~c ap dvng lu~t va cac quy dinh v€
thuS d6i v6'i nhiSu lo~i giao djch khac nhau c6 th~ duqc giai thich theo nhiSu each khac nhau. s6 thuS duqc
trinh bay tren Bao cao tai chinh c6 th~ bi thay dbi theo quySt djnh cua CCJ quan thu~.
------~--------~--------------~------~-----------------------------23
Bao cao ki~m toan nay g6m 25 trang va dugc danh s6 tu trang 01 d~n trang 25
CONG TY CO PIIAN CHUNG KHOAN PHU GIA
Dja chi : Liu 8-9, Toa nha Abacus, 58 Nguy~n Dinh Chi~u, Phu·iYng Da Kao, Qu~n 1, TP. HCM
12. Oic khmin phai tra phai nl)p khac :
Chi tieu
Tai san thua cho gilli quy8t
Kinh phi cong doan
Bao hi~m yt€
Bao hi~m xa hQi
Cac khoan phai n()p khac
TBng
s6 cu6i ky
106.659.811
31.887.000
107.098.163
31.887.000
31.635.284
190.623.515.222
190.793.697.317
460.189.500
203.436.584.979
204.035.759.642
13. Can d6i phai thu va phai tra trong giao djch chifng khoan veri nha dftu ttr bao gAm :
Ti~n gui cua Nha d~u tu
Ti~n gui thanh toan bu trir (cua nha d~u tu)
Phai tra hoc;tt d()ng giao djch chong khoan
Lai ti~n gui cua nha d~u ttr (dtr nq)
Thu€ TNCN nha d~u tu
Phai tra h() c6 rue, g6c va Hli trai phi€u
Cl)ng
5.722 .504.077
5.162.682.219
10.885.186.296
14. Doanh thu
Chi tieu
Doanh thu hoc;tt d()ng moi gioi chirng khoan
Doanh thu hoc;tt d()ng d~u tu chirng khoan. g6p v6n
Doanh thu hoc;tt d()ng tu vein
Doanh thu luu ky chirng khoan
Doanh thu khac
Cac khoan giam tn'r doanh thu
TBng
Nam nay
2.750.490.324
1.087.559.372
140.000.000
151.602.993
11.956.590.363
0
16.086.243.052
10.932.178.234
(81 .264 .96 7)
33.776.932
496.097
10.885.186.296
Nam tmcrc
2.754.720.553
57.352.900
800.698.052
4.510.487
15 ·4 17 .890 .690
~
ONG TV.....::
rlNHI~MHUU~~
H VU Tl1VAN
----:---:-::--::--:--=::--=-::-:0:...._ ..:HiNH KE TOA
19.035.172.682 \ KIEM TOAN
p~
15. Chi phi ho:;tt dl)ng kinh doanh va chi phi quan
Chi tieu
Chi phi ho~t d()ng kinh doanh
Chi phi quan ly doanh nghi~p
TBng
~
ly doanh nghi~p :
Nam nay
25 .108.289.211
2.752 .012.790
27.860.302.001
Nam tmo·c
17.175.565.073
4.010.607.605
21.186.172.678
16. Nhfrng thong tin khac
Thay aJi chung v~ chinh sdch ki todn cua Nha nuO'c :
-Thong tu 162/2010/TT-BTC ngay 20/ 10/2010 cua B9 Tai chinh sua ct6i, b6 sung Thong tu 95/2008/TTBTC ngay 24/ 10/2008 v~ htrong dful k€ toan ap d1,1ng d6i voi Cong ty chirng khoan.
- Chenh J~ch tY gia do danh gia l~i s6 dtr cu6i ky cua cac khoan ffi\}C ti~n t~ va cac khoan ffi\}C cong nq c6
g6c ngoc;ti t~ duqc ap d1,1ng Chu~n mvc K€ toan Vi~t Nam s6 10 - Anh huang cua vi~c thay d6i cy gia
- Trich l~p d\f phOng giam gia hang t6n kho, t6n thclt cac khoan d~u tu tai chinh, nq phai thu kh6 doi. bao
hanh san ph~ hang h6a cong trinh xay lip t~i doanh nghi~p theo ThOng ttr 228/2009/TT-BTC ngay
07112/2009 do B9 Tai chinh ban hanh. Rieng dv phOng t6n thcit d~u tu tai chinh cho Cong ty chirng khoan
hi~n v~n chua c6 qui djnh C\1 th~ nen Cong ty trich l~p dv phong giam gia chirng khoan can cu Quy8t djnh
cua H9i d6ng Quan trj.
- Quan ly tai san c6 djnh va khclu hao tai san c6 djnh dtrqc thvc hi~n theo quy djnh cua Thong tu
203/2009/TT-BTC ngay 20/ 10/2009 cua B9 Tai chinh.
Thong tin v~ ho(lt avng lien t¥C:
Bao cao tai chinh 6 thang d~u nam 2012 cua Cong ty C6 Ph~n Chirng khoan PHU GIA dtrqc J~p tren ca
Cong ty Vful Se ti€p t\}C ho~t d(}ng trong vong 12 thang ti8p theo.
~~~~--~~-,~~-----:-~--~-,~--~~,---~~--------------------24
Bao cao ki€m toan nay gom 25 trang va duqc danh
s6 tu trang 01 den trang 25
sa
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN PHU GIA
l>ja chi: Liu 8-9, Toa nha Abacus, 58 Nguy~n l>inh ChiSu, PhU'irng l>a Kao, Qu~n 1, TP. HCM
NgU'('ri l~p bi~u
K~ toan trmrng
Doim Thj Hang Loan
~~~~------~--------------~~~------~------------------------------25
Bao cao ki6m toan nay g6m 25 trang va duqc danh s6 tt'r trang 01 d~n trang 25
