Báo cáo tài chính công ty mẹ năm 2009 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Văn hóa Phương Nam
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (973.08 KB, 36 trang )
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
•
•I
'.I
i
I
I
I
Ml)CLl)C
Trang
Baa cao ella Tang Giam
a6c
Baa cao ki@m toan
1- 3
4-5
Baa cao tai chinh oft dugc ki~m toan
Bang can d6i k~ toan ngay 31 thang 12 nam 2009
6-9
Baa cao k~t qua ho~t dong kinh doanh
eha nam t31 chfnh k~t thue van ngay 31 thang 12 nam 2009
10
,~
Baa cao lUll chuy~n ti~n t~
"/
cho nam tai chinh k~t thue vaa ngay 31 thang 12 flam 2009
11-12
Thuy6t minh bao CaD tai chinh
13-34
C
.--.
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
,I
!.
•I
I
I
eONG TY eo pHAN v AN HOA PHuONG NAM
BAa eAa ellA TONG GIAM Doe
Cang ty C6 phfin Van H6a PhuongNam (duai day gQi tfit 18.Cang ty) han h~nh d~ teinh baa cao
mlY cung v6i die baa ca.o tai chinh dft duqc kiem toan ella C6ng ty eha nam tai chinh k~t thuc
vao ngay 31 thang 12 nam 2009.
I.
Cae thong tin chung
Cang ty C6 pharr Van Rca PhuOng Nam duqc dp Gifty chUng nh~n dang ky kinh doanh
liin diiu s6 4103002356 ngay 19 thang II nam 1999 do Sa K~ ho~ch va Biiu tu Thanh
phb H6 Chi Minh dp va cae Gi€ly chUng nh~ thay d6i sau do vm lin thay d6i g
Tf\I
sa C6ng
ty duge dlit tui s6 940 duang 3/2, P.15, Q.l1, Thanh ph6 H6 Chi Minh.
V6n dii;u I~
thea Gifiy ehang nhlin dang ky kinh doanh la 100.589.060.000 d6ng.
Cae dan vi tIVCthu<)ctinh di;n 31/12/2009 g6m:
Chi nhallh Cang ty C6 phful Van H6a Phuong Nam t<;li Hi NQi.
Chi nhlinh Cang ty C6 ph.1n Van H6a Phuong Nam t~iHiti Phong.
Chi nhanh C60g ty
cb phfut Van
Rca Phuong Nam t{ii Bit N~ng.
Chi nhanh Ccng ty C6 phfut Van H6a Phuong Nam t:;tiHue.
Chi nhanh Cang ty C6 phAn Van H6a Phuang Nam t:;t.iHQi An.
Chi nhanh Cang ty C6 phdn Van H6aPhuang
,~C
..~
Nam t:;t.iNha Trang.
.\ .
, .1
Chi nbanh Cang ty C6 phdn Van Hoa Phuang Nam t;;tiCAn Tho.
Theo GiJ.y chUng nh{1ndang ky kinh doanh, nganh ngh~ kinh doanh chinh eua Cang ty
la:
Kinh doanh sieu thi, hang tieu dung, saeh bao, t:;tpchi van hoa phkI, bang hinh, v~t
tu nganh :lnh, nganb in; d6 ehoi tre em;
Sim xuJ.t va kinh doanh cac tac phfun di~n anh: phim nh1,la,phim quang caD, cac sim
phfun nghe nhin va th1,lchi~n cac dich V1J khac thuQc linh vl,Icdi~n anb;
In An cac lo:;ti sach bao, t
Kinh doanh cae dich vv thuQc nganh van hoa thong tin: nhiep anh, am thanh, nh:;tc
C1J, ve quang CaD,thiet k~ my thu~t, danh may, photocopy;
Xuit nh~p khdu tn,rc ti~p v~t tu, nguyen li~u, thanh ph
San xm1t cac san phfun phl,lc V\lnhu
du hQc t~p, van
hoa b&ng t.1tca cac chAt li~u;
Dich vv: sua chua, baD tri may moe, eang C\l do Cong ty kinh doanh; gifr xe cua
khaeh himg,
1
'P.I
.......;;.;;:
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
II
eONG TY eo PHA.NVAN HOA PHUONG NAM
BAa eAa eVA TONG GIAM Doe
T6 chue bie:u di~n thm trang, ca rnua nh~c chuyen nghi~p;
Cho thue m~t b&ng, van phong, nha xuang;
rna
San xudt va mua ban cae IO{li san phfun nghe ohin: bang
nh{ic, bang dia hioh,
bang rna phim truy~n, phim ho'.!t hioh, bang rna co nQi dung san kh:1u - ca nh'.lC va
cae IO<;li bang rna co nQi dung duqc phep hru h~mh;
Dich V1,1baD hI) quy~n tac gia;
Kinh doanh quim an uang bloh dan (kh6ng kinh doanh t<;li tn,l so);
Kinh doanh f'.lP chi~u phim;
Dich
2.
V\l
quang
CaD
thuang m;;ti.
Thimh VieD eua HOi dAng quan tri va Ban TAng Giam d6c
Danh sach cae tMOO vi€m HQi d6ng quan tri trong Dam va van ngay l~p bao cao nay baa
g6m:
H()
ten
Chiic danh
Hil Phan Thj L~
Chu tjch
Dog Nguy~n Huu HO{l.t
Ph6 Ch6 tjch
Dog Nguy~n Quang Vinh
Thanh vien
Ba Trfm Thi Mai
Thanh vieD
Oog Nguy~n Ngoc Bich
Thanh vieD
Ong VO NgQc Thimh
Thanh vien
Ong Ph~m Uyen Nguyen
Thanh vien
--"",
;.
'"
',:0
."
Danh sach cae thimh vien Ban Tang Giaffi d6c trong nam va vao ngay l~p baa cao nay
baa g6m:
3.
Hr;>fen
Chucdanh
Hil Phan Thj L~
Tang Gifun D6c
Dog Nguyb
Pho Tang Giam Bbc
Hiiu HO<;lt
Tinh hloh kinh doanh Dam 2009
Cae 56 li~u v~ tlnh hloh kinh doanh nam 2009 duQ'ctrinh bay tren baa cao tai chinh dinh
kern duQ'cki~rn toan boi C6ng ty Ki~m toim DTL.
2
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
II
I
I
I
eONG TY eo PHAN VAN HOA PHUONG NAM
BAa eAa eVA TONG GIAM Doe
4.
' eua
. T'ong G"'
",I:
'lam uOC
Cam ket
T6ng Giiun d6c Cong ty chiu tnkh nhi~m dam baa rAng 58 sach k~ toan dugc luu giG'
mQ! each phu hgp d~ phim anh vo; muc dQ chinh xite, hQ'P I;' tinh hinh tai chinh ella
Cong ty a belt ky thai di~m naa va dam bao rAng baa cao tai chinh twin thu h~ thbng va
chuAn five k~ tmin Vi~tNam.
T&ng Giam dbc C6ng ty chiu tnieh nhi~m dam baa an toan tai san ella C6ng ty va do d6
th\TChi~n nhQng bi~n philp thich hgpdS ngan ch~n va phat hi~n cae hanh vi gian l~ va
vi phl).m khac.
Vaa ngay l~p baa CaD nay, kh6ng co bAt ky tnTOng hQP nao co thS hun sai l~ch cae gia trj
v~ tai san luu dQng duQ'c neu trong baa cao tai chinh, va kh6ng co bAt ky mQt khoan dam
bim llg b~ng tid san nao hay khoan TIg bAt nger naG phat sinh d6i vo; tM san ella C6ng ty
tir khi ket thue mim tai chinh rna kh6ng duQ'Ctrinh bay tTOng baD caD tm chinh va 56
sach, chUng tir kS toan cua C6ng ty.
Vao ngay l~p bao cao nay, khong co b":1tky dnh hu6ng mio co the: him sai I~ch cae 56 li~u
dm;rc phan anh tn~n baa eao hli chinh cua Cong ty, va eo du nhfrng chUng Clrhqp 1y de:tin
ring Cong ty co kha nang chi tni cae khoan nq khi dao h;;m.
5.
Ki~m toaD vieD
Cong ty Ki€:rn toan DTL duqc ehi djnh thvc hi~n cong tae ki~rn toan bao cao tai chinh
cho nam tai chinh kSt thue van ngay 31 thang 12 nam 2009 cho Cong ty.
6.
y ki~n eua Tang Giam
c16c
Theo y ki~n cua T6ng Giam d6c C6ng ty, bang can d6i k~ toan, bao cao k~t qua hO<.lt
dong kinh doanh, bao cao Itru chuye:n ti6n t~ va thuy~t rninh bao cao tai chinh dinh kern
da duQ'c S0<.lnthaD thi: hi~n trung th\lC va hqp 1y v6 tlnh hinh tai ehinh van ngay 31 thang
12 nam 2009, k~t qua hOliLtdQng kinh doanh va ltru ehuy€:n ti6n t~ eho nam tai chinh kSt
thuc vao ngay neu tren eua C6ng ty phil hqp vai chufuJ fiVC va che dQ k€ toim Vi~t Nam.
3
/
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
'I
1
1
I
I
•I
Lau 5, loa nha Sai Gon 3,
140 Nguy~n Van Thu, P.Da Kao,
Qu~n 1, TP.H6 Chi Minh, Vi~1 Nam
DT : 84.8. 3827 5026
Fax: 84,8. 3827 5027
www.horwalhdll.com
dtlco@horwathdtLcom_vn
86: 10.128/ BCKT -2009.
BAo cAo KIEM ToAN
Kinh giri:
Cae C6 dong
CONG TY CO pliAN VAN HOA PHUONG NAM
Chung tai ali ki~m toan bang dm dbi k~ tmio vilO ngay 31 thang 12 nam 2009, baa cao k~t qua
kinh doanh, baa cao luu chuy~n ti€n t~va thuyih minh dinh kern eho flam tai chinh k6t thuc vao
cung ngay neu tren ella Caog ty C6 phbn Van Hoa Phuong Nam (du6i day gQi t~tlit Cbog ty).
T5ng Giam d6c C6ng ty chiu trach nhi~m v€ I~p va trinh bay cae baa cao tai chinh nay. Tnich
nhiem ella chung tai la aua ra cae y ki€:n nh~n xet vb tinh trung thl,fC va hqp 1)' ella cae baa cao
nay can eu k€:t qua ki~m toan ella chung tai.
CoosO' y ki~n
Chung Wi ali tien hanh cUQCki6m tmin theo nhfrng Chwln mvc ki6m tmin Vi~t Naill. NhiIng
chudn rnlJc nay doi hoi chung t6i phiii hO{l.chdjnh va thlJC hi~n cUQcki~m toan d~ co co sa ket
lu~ Iii cac bao cao tai chinh co trarm khoi sai sot tn;mg y~u hay kh6ng. Tren co So'thu nghi~m,
chung tei da khao sat rnQt 56 b~ng chUng liun can cu cho cac s6 li~u chi tiet trong bao cao tai
chinh. CUQcki~m toan cling bao g6m vi~c xem xet cae nguyen tl1c ke toan, cae khoan uac Hnh
ke toan quan tn;mg do CDng ty thlJChi~n, cling nhu danh gia t6ng quat vi~c trinh bay c-acbaa caa
tiIi chinh. Chung t6i tin r~ng cUQckii~m toan da cung cAp nhGng can Clr hqp Iy cho y kien nh~n
xet Cllachung t6i.
Tuy nhien
y kien
clla chung t6i bi h{l.nch~ bOi v.ln d~ sau:
T~i ngay 31/12/2009, C6ng ty co khoan chi quy khen thuimg, philc Iqi la 1.439.257.090 ctlmg.
Khoan chi nay t{l.IDthai chua co ngu6n bu diip vii duQ'ctrinh bay 56 fun tren khoan ill\lCquy khen
thuimg, phuc lQ'iclla bang can d6i k~ toan.
(Xcm tiip (rang 5)
1
I
,
1
4
•
II
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I:
Y kifn
eua ki~mtoaD vieD
y
kien chung toi, ngo~i trir imh huang eua vdn db neu tren, baa cao tai chinh dinh kern dB.
phim aoh trung th\lC va hqp 1y tren cae khia qmh trQng y~u tloh hioh tai chfnh eua Cang ty C6
phAn Van H6a Phuong Nam VilO ngay 31 thang 12 nam 2009 cling nhu ket qua kinh doanh va
ltru chuy~n ti~n t~eua Dam tlii chioh k6t thue
cimg ngay neu tren phu hQ'Pval Chu~n m\Ic va
Thea
che dQ
ke tmin Vi~t Nam.
vaa
TP. H6 Chi Minh, ngay 111hang 02 nam 2010
KIEM TOA.N VIEN
11L----/
L(l NGUYEN THUY PHUQNG
ChimgchiKTV
1191/KTV
I
5
I
CONG TY CO PHA.N VAN HOA PHUONG NAM
I BANG CAN DOl KE TOA.N
fa
co
I
s6
I -----------------------------------------Ngay 31 thang 12 nam 2009
Dan vj tinh Dbng Vift Nom ngo{li tru
ghi chu khtic
Mii
TAl sAN
•
•
•
•
•I
•I
•
•I
Th.
minh
sa cuai
nam
sA diu
A. TAl sAN NGAN H~N
100
137.543.422.637
132.094.157.369
I. TiJn va cac khoim tU'O'ng dU'O'flg liin
110
6.415.396.619
4.195.602.801
1. Ti~n
2. Cae khoan tuang duong tien
III
112
5.1
6.415.396.619
4.195.602.801
II. Cac klroiin ild" tU'tiii chin" ligan h{ln
1. D<1utu ngh h!;lll
2. Dg phong giam gia chUng khmill dSu tu ngAn h~
120
5.2
34.591.125.888
11.428.828.286
10.821.550.986
34.208.305.623
14.874.779.996
8.578.855.206
12.622.728.860
(281.982.244)
10.938.321.627
(183.651.206)
84.301.632.336
149
90.938.459.803
90.990.302.203
(51.842.400)
150
5.598.440.327
9.388.616.609
2.047.264.801
902.776.895
87.418.404
2.560.980.227
2.197.512.972
5.000.153.915
23.876.475
2.167.073.247
III. Cac khoan pha! thu
~
129
130
1. Phai thu kMch hang
131
2. Tn\ truac eha nguai ban
132
3. Ph
4. PMi thu thea ti~n d9 k~ ha?ch hqp dlmg xay d\If1g 134
5. Cae khoan phai thu khac
135
6. Dl) phong cae khmln phai thu kh6 doi
139.
IV. Hang tan kilO
1. Hang tlin kha
2. D\l phong giiun giahang tlin kha
JI: Til; san ngan "(In khoc
140
141
ngAnh<;m
151
2. Thu~ GTGT dugc khilu trir
152
3. Thu@ va cae khoan khac phai thu Nha nuoc
154
1. Chi phi tnl truac
4. Tilisanngilnh?Okhac
5.3
5.4
_15_8
__ 5_.5_
84.353.474.736
(51.842.400)
.~
.::'
• r•• (
.,-.\:J
'.' .
"'
.1
'.'.11
-..:.;;:;:;
(Phim ti€p thea trang 07)
I
•I
I
i.
I
!
!.
Dam
Cac thuyit minh dinh kern fa mot be;phrjn kh6ng tach riJi cua baa
CaD
fai chinh
6
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
II
I
I ___
CONG TY CO pHAN vAN HOA PHlfONG NAM
BANG CAN DOl KE ToAN
Ngay 31 thang 12 nom 2009
Dan vi tinh fa D6ng Vi?t Nam ngo(li tru co ghi chli khac
M.
,
NGUONVON
so
-300
A. NQ PHAI TRA
va og
minh
ngiin
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
hl;Ul
2. Phai tra ngmTI ban
3. Ngum mua tnt ti6n truac
4. Thu~ va cae khoan ph:li n<)p Nhit nuac
5. Phai tn3. ngm'yj lao d<)ng
6. Chi phi phili tra
7. Phili tn1 nQi bi)
8. Phili tnl theo ti~n dOk~ ho~ch hqp d6ng xay d\lI1g
9. Cae khoim pha.i tnt, phai nop ng~n
10. DV phong phai tra nglln h;;m
h{ill
kh.ic
fl. N(I do; hpn
cuAi Dam
sA diu
nam
146.648.896.301
121.685.850.900
134.026.191.378
5.16
38.166.559.654
71.064.102.802
1.062.998.319
482.750.101
2.198.750.557
1.240.754.797
42.465.417.562
72.858.707.724
1.194.967.194
4.890.695.066
3.475.743.201
1.358.070.610
5.17
7.469.934.670
7.782.590.021
16.244.729.374
12.622.704.923
1.247.451.156
14.815.655.480
39.173.788
142.448.950
1.153.701.156
11.168.941.711
310
--
sA
137.930.580.274
----
1. N(Y ngiin h(ln
1. Yay
-----
Th.
5.13
5.14
5.14
5.15
330
--
331
332
333
334'
335
336
337
I. Phili tn} diti h:;m nguai ban
2. Phai tra d
4. Yay va nq dai h,m
5. Thm~thu nh~p hoan l{liphai tra
6. D\l phong tfc;Jdp m~t vi~c
7. D\I phong ph:li tni dai h:;m
B.VON CHi!
400
--
410
--
sa hfru
411
412
413
414
415
416
417
418
419
420
421
2. Thi,ing du van c6 ph<1n
3. Van khac eua chti so hOu
4. ell phi~uguy
5. Chenh l~ch
7. Quy dflu tu phat tri~n
8. Quy d\I phong tili chinh
9. Quy khac thuQc v6n chu
sa hiiu
10. Lqi nhu~n chua pharr ph6i
11. Ngu&n
v6n
-~
300.062.056
ddu tu XDCB
II. Ngufm kinll phi, quy khac
5.20
141.618.934.991
119.161.347.029
143.058.192.081
100.589.060.000
34.551.810.046
119.879.917.481
(32.400.000)
65.000.000.000
48.808.872.730
(32.400.000)
2.002.730.165
1.688.115.775
3.144.727.481
1.507.217.807
4.258.876.095
1.451.499.463
430
(1.439.257.090)
(718.570.452)
431
432
433
(1.439.257.090)
(718.570.452)
--
I. Quy khen thuemg va phuc 10
2. Ngu5n kinh phi
3. Ngu5n kinh phi
ct. hinh
thanh
TSCf)
TONG CQNG NGUON VON
430
279.549.515.265
265.810.243.330
==
Cae thuyit minh dinh kern IiI m(Jt b(Jph(m khong tach riri eua baa cao tai chinh
.
__
.
"
"--,
,.;\
--
sa HUU
1. V6n chu su hii'u
1. V6n d~u tu eua chu
5.18
5.19
8
.,
i
/~
.J
I
I
I
I
I
I
CONG TY co PHA.NVAN HOA PHUONG NAM
BANG cAN DOl Kit ToAN
N gay 31 thang 12 nam 2009
Don vi tinh la Dring Vi?! Nam ngo(li Ir,} co ghi chu khiJc
CHi TIEU NGOA.I BANG CAN DOl KE ToAN
I
I
sA cuAi
s6
Dam
dAu Dam
1. Tai san thue ngoai
2. V~t tu, hang hoa nh,fmgifr ht}, nh~n gia cong
3. Hang hoa nh~n ban h(>,nh,fmky gui
4. Nq kh6 doi da xu
4.689.433.760
5.073.389.792
Iy
5. NgoJili t~cae lo<;ti
• USD
I
Th.
minh
117,07310,58
9,41
-EUR
6. D1,[tom chi
SIJ
nghi~p, dv an
KEToANTRUONG
I
I
I
I
LA THAI HII):P
PHAN TIll LI):
I
I
I
I
I
I
II
I
Cae thuydt minh ilinh kern lQ m(j! b(j ph(m khong tach rili CUG baa cao tiii chinh
9
i
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
CONG TY CO PHA.N VAN HOA PHlfONG NAM
BAo cAo KET QuA HO~T DQNG KINH DOANH
eho nam tai chinh k~t thuc vilO ngay 31 th
D(Jn vi tinh la £J6ng Vir! Nam ngo(Ii lru co ghi chzi khac
Ma
sA
Th.
minh
01
6.1
226.014.864.569
222.142.766.226
2. Cae khoim giam trir
02
6.1
155.061.223
319.140.564
3. Doanh thu thudn v~ ban hang va cung cftp DV
10.
6.1
225.859.803.346
221.823.625.662
4. Gia vim hang ban
11
6.2
158.213.324.314
159.898.956.780
5. Lgi nhu;fmgOp v~ ban hang va cung e<1p DV
20
67.646.479.032
61.924.668.882
6. Doanh thu hOl,lt dong tai chinh
21
6.3
6.124.888.524
7.551.370.237
7. Chi phi tli chinh
22
6.4
4.969.550.470
9.677.290.719
CHiTiEU
I. Doanh thu bim hang va cung
d.p dieh
V\I
trong do, chi phi ifii vay
8. Chi phi ban hang
9. Chi phi quan
Iy doanh
nghi~p
10 Lgi nhu*n thuful tir ho~t dQng kinh doanh
23
Nam nay
4.337.1/5.992
Nam tnrrrc
I[
4.247./85.592
24
6.5
58.671.012.955
46.622.414.390
25
6.6
10.345.282.147
11.178.494.172
(214.478.017)
1.997.839.838
11. Thu nhaP khac
30
31
6.7
8.291.628.720
2.551.682.303
12. Chi phi khac
32
6.8
1.231.016.744
1.526.556.712
13. LQ'inhu;fm khac
40
7.060.611.976
1.025.125.591
14. T6ng lqi nhu;fmk~ toan truac thu€
6.846.133.960
3.022.965.429
15. Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh
50
51
497.913.485
841.659.566
16. Chi phi thu~ TNDN hoiin lili
52
39.173.788
631.177.049
17. Lqi nhu{ln sau thu€ thu nh~p doanh nghi~p
60
6.309.046.687
18. Uii/(L6) co bim tren c6 phArr
70
6.9
965
1.550.128.814
238
KE ToAN TRUONG
~
LA THAIHI~P
Cac thuyh minh dinh kern IIIm(Jt hI)ph(in khong tach rifi eua baa cao lai chinh
10
j
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
il
CONG TY CO pHAN VAN HOA PHUONG NAM
BAa cAa LUll CHUYEN TIEN T~
(THEO PHVONG PHAp TR1fC TIEP)
Cho nam ali chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2009
E>an vi Hoh: f)6ngJ_V_i~~t_N_a_m
._
M:i
CHiTiEU
sA
Th.
minh
Nam nay
Nam tnrO'c
I. LVU CHUYEN TlEN TU HO~ T DONG KINH DOANH
1. Ti€n thu ban hang, cling cdp DV & doanh t~u khac
01
267.495.617.635
218.848.872.754
2. Ti€n chi tni cho nguai cling cdp hang h6a djch Y\I
02
(233.027.187.801)
(156.723.278.502)
3. TiSn chi tra cho nguai lao dong
03
(25.739.049.746)
(25.473.715.915)
4. Ti€n chi tra Uti yay
04
(3.850.330.516)
(2.677.376.145)
5. Ti€n chi llOPthu~ thu nh~p doanh nghi~p
05
(110.166.755)
(615.081.502)
6. Tibn thu khac tir hOlilt dong kinh doanh
06
2.336.643.639
76.214.710.871
7. Ti6n chi khac cho hO{it dQog kinh doanh
07
(23.091.305.566)
(122.387.890.483)
LU1Jchuy~n ti~n thu5.n tir ho~t dqng kinh doanh
20
(15.985.779.110)
(12.813.758.922)
II. LVU CHUYEN TlEN TIl HO.;\ T DONG DAu TV
1. Ti€n chi d~ mua sfun, xay dlJI1g TSCD va cae lo~i
21
tai san diti h<;mkhac
(361.624.643)
(3.485.834.333)
2. Ti6n thu ttl thanh ly, nhuQ'llg ban TSCE> va cae
IOf;li tai san d
22
3. Ti€n chi cho yay, mua cae cong ql nC]eila dan vi
kMc
23
4. Ti6n thu h6i cho vay, ban 1{ii cac cong
dan vi khac
24
C\l
ng cua
100.000.000
5. TiSn chi dku tu gop vim vao dan vj khac
25
(L762.000.000)
6. TiSn thu h6i dku tu gop vim vao dan vi khac
26
Ll 00.000.000
7. TiSn thu 1aicho yay, c6 tuc va Igi nhu?n duqc chia
27
LlrUchuy~n ti~n thuin tir ho~t dqng diu tIr
30
(Phdn nip thea
a trang
(836.000.000l_
"
-::.::::
527.479.679
(1.023.624.643)
(3.694.354.654)
12)
i,
,
,
II
Cac thuydt minh tfinh kern ta ml)t hI)ph(in kh6ng tach rilf cua baa cao tiJi chinh
11
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
II
CONG TY CO PHA.N VAN HOA PHlfONG NAM
BAo cAo LIm CHUYEN TIEN T~
(THEO PHUONG PHAp TRljC TIEP)
Cho nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2009
Dan vi tinh: f)6ng~-~-----------------------------Vi~t Nam
Mil
CHiTIEU
sA
Th.
minh
Nam nay
III. LUU CHUYEN TIEN TU HO~T DI)NG TAl CHiNH
1. Tien thu tir phM harm c6 phi~u, nh~n vem gop eua
31
chu sa hiiu
Nam tnr6'c
(4.750.000.000)
2. Tien chi tra vbn gop cho cae chil So' hfru, mna 19.i
c6 phi€u eua doanh nghi~p dii phit hanh
32
20.000.000.000
3. Ti@nyay ng<1n hi;U1 va d
33
60.547.891.250
101.888.644.828
4. Tien chi tnl nq gac yay
34
(5.337.557.753)
(79.465.178.563)
5. Tien chi tni nq thue tai chinh
35
(55.981.135.926)
6. ell tuc lqi nhu~n d5 tra cho chu
sa hfru
Luu chuy~ntiin thuAR tir ho;tt d{)ng Titi chiob
LU'U
ky
ti~n diu ky
chuy~n ti~n thuin trong
Ti~nva tU'Ollg dlfong
(3.850.807.200)
36
40
19.229.197.571
13.822.659.065
50
2.219.793.818
(2.685.454.511)
60
4.195.602.801
6.881.057.312
6.415.396.619
4.195.602.801
Anh huemg cua thay d6i TGHD quy d6i ngoai t~
61
TiS" va tumtg dllOllg ti~n coAi kY
70
;::,
•T
TP.H6 Chi Minh. ngay 10 Ihtmg 02 nam 20 I 0
.'. .
,
KEToANTRUONG
LA THAI HIJ;:P
Cae thuyit rninh tlinh kern Iii m(}t b(}ph4n khong tach rai c11abao cao tiii chinh
,~
12
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
II
co
CONG TY
pHAN VAN HOA PHU'ONG NAM
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH
Cho nam tal chinh k~t thuc vao ngay 31 tluing 12 Dam 2009
Dan vi tinh la Dfmg Vj~t Nam trit truemg h(JJJaU(fc ghi chu khac.
Bang thuyit minh nay m(j! b(Jph(in kh6ng (hi tach riti va aU{1c aflc cimg vai him baa cao fiJi
chinh dinh kern.
1.
D~c di~m ho\\t ol}ng cua doanh lighi~p
1.1.
Hinh thuc sir hfru vBn
Cong ty C6 phein Van Hoa Phuong Nam (du6i day gQi tfit lit Cong ty) duqc dp GiJ.y
chimg nh~n dang ky klnh doanh lim dim s6 4103002356 ngity 19 thang II nam 1999 do
Sa K@hO{lchva f)~u tu Thanh ph6 H6 Chi Minh dp va cae GiJ.y chUng nh~n thay dbi
sau do vai l~n thay d6i gfm day nhJ.t (IAn thli mum bay) Ja viw ngay 08 thang 12 nam
2007.
Tn,t sa Cong ty dugc dfit tal s6 940 duiJng 3/2, P.l5, Q.Il, Thanh ph6 H6 Chi Minh.
V6n di~u I~ theo Gi1ly chimg nh~n dang ky kinh doanh lit 100.589.060.000 dimg.
Cae don vi tn,rc thuQc tioh d~n 31/12/2009 g6m:
Chi nhanh C6ng ty C6 phcln Van Hoa Phuong Nam t~iHit N(>i.
Chi nhanh Cong ty C6 phfut Van Hoa Phuong Nam t<;liHai Phong.
Chi nhimh C6ng ty C6 phfrn Van Hoa Phuong Nam t<;liBa NAng.
Chi nhimh C6ng ty C6 phfrn Van Hoa Phuong Nam t<;liHu~.
Chi nluinh C6ng ty C6 phfrn Van Hoa Phuong Narn t<;liHQi An.
Chi nluinh C6ng ty C6 phfrn Van Hoa Phuong Nam t<;liNha Trang.
Chi nhimh C6ng ty C6 phfrn Van Hoa Phuong Nam t<;lick Tha
1.2.
Linh v,!c kinh doanh
Linh VIJCvan hoa.
1.3.
Ngimh ngh~ kinh doanh
Theo Gifty chUng nh~n dang ky kinh doanh, nganh ngh@kinb doanh chinh Clla C6ng ty
lit:
Kinh doanh sieu thj, hang tieu dung, sach bao, t<;lPchi van hoa ph<1m,bang hlnh, v~t
tu nganh anh, ngi'mh in, db chai tn~ em;
San xuAt va kinh doanh cac tac phdm di~n anh: phim nhva, phim quang cao, cac san
phdm nghe nhin va t1wc hi~n cac dich Y\1khac thuQc IInh VIJCdi~n anh;
In fin cac IO<;lisach bao, t<;lPchi, van hoa phdm, van phong phdrn, tern nban, baa bi
cac lo<;li,giAy to quan 1y kinh t~ tren cit ca cae eh5t li~u;
Kinh doanh cac dich Vl,1thuQc nganh van hoa th6ng tin: nhi~p anh, am thanh, nh<;lc
q.l, ve quimg cao, thiet k€ my thu~t, danh may, photocopy;
Xuftt nh~p khdu trlJc ti€p v~t tu, nguyen li~u, thanh phfun va may moc thift bi co lien
quan d~n chuc nang hOlil.tdong san xufrt kinh doanh cua C6ng ty;
13
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
!I
II
CONGTY co pHAN VAN HOA PHUONGNAM
THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH
eha nam tDan vi tfnh lil D6ng Vifl Nam trir truong hl)p aU(1c ghi chu khac.
San xu<1t cae san phdro ph\lc V\l nhu.d.u
h9C t~p, van hoa bfutg t<1tca cae ch&t li~u;
Dieh \11,1: sua chua, baa tfi may moe, cong cv do C6ng ty kinh doanh; giu xe eua
khach hilng.
T6 chire bi~u di~n thai trang, ca roua nh~c chuyen nghi~p;
eha thue m~t bfutg, van ph6ng, nhil xUOng;
rna
rna
Sim xuiit va mua bim cae lo~i sim ph~mnghe ohio: bang
nh<;lC,bang
hinh,
bang dIa phim truy~n, phim hO{ithinh, bang ilia co nQi dung san khiu - ca nh<;lCva
cae 10<;l.ibang dIa co nQi dung dugc phep luu himh;
Dieh
Vl,l
baa ho quy~n tac gia;
Kinh doanh qmin an u6ng binh dan (kh6ng kinh doanh
t{li tI1,l
so);
Kinh doanh r<;lp chi~u phim;
Dieh Y\l quang cao thuong m<.li
2.
Nam tai chinh, don vi ti~n t~ sir dyng trong k~ toan
2.1.
Nam tai chinh
Nam tai chinh cua C6ng ty tir 01/01 d@n31/12.
2.2.
Don vi ti~n t~ sir dyng trong k€ toan
Dan vi ti~n te sir dl:mg trong ghi chep k@toao h1 D&ng Viet Nam.
3.
Chul1n m'fc va ch~ dq k€ toan ap dyng
3.1.
Ch~ dq k~ toan ap dl,mg
C6ng ty ap dl,mg Chufut mlJc va Ch@dl) k~ toan Viet Narn.
3.2.
Binh thwc k~ toan ap dyng
C6ng ty ap dVng hinh thuc k~ toin hI Nhi,itky chUng tiro
3.3.
" VIl~C
." tuan
• tb'u Cbuan
' mlfc k't.'
.
T•uyen b10 ve
e oan va Cb'e ~.
uQ k'e toan
C6ng ty twin thu Chu<1nmlJCva Ch~ dl) k~ toin Viet Nam d~ sO{lnthao va trinh bay cae
bao cao tm ehinh eho nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thing 12 nam 2009.
4.
Cac ehinh sach k~ toan ap dyng
4.1.
Nguyen tilc ghi nh~n tiin va cae khoan hrong duong tiin
•
Nguyen tk xae dinh cae khoan tuang duang ti~n
Ti~n bao g6m tien t{li.quy, ti~n dang ehuy~n va cae khmln ky go; kh6ng ky h{lI1.TU011g
dU011gti~n la cac khofm d.lu tu ngim h{lIlkh6ng qua 03 thang, co khft nang chuy~n d6i de
dang thanh ml)t luqng ti~n xac djnh va kh6ng co nhieu rui ro trong chuy~n d6i thanh ti~n.
I
,L
14
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
II
co
CONG TY
PHA.N VAN HOA PHUONG NAM
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
Cho nam tai chfoh k6t thue vao ngay 31 thang 12 nam 2009
Dan vi tinh liJ Dang Vi~t Nam {rit truemg h(JJJ au(J'c ghi chu khac.
•
Nguyen t~c chuy~nd6i cae d6ng ti~nkha.cfa d6ngti~n sa d~ng trang k~toan
Cae nghi~p V\l philt sinh bAng ngolili t~dugc hlilch tmlll thea t5' gift h6i docii vaa ngay phat
sinh nghi~p Vl).. Cae khoall ml,lc ti~n va cong ng co g6c ngolili t~duqc chuy~n d6i sang
dang tien h:;Lch toan thea t5' gia hbi dmii viw ngay l~p bang can d6i k€ toano Tit ca cae
khoan chenh l~ch ty gia pha.t sinh trang qua trinh thanh toan ho~c chuy~n d6i vito cubi
nam
chinh duqc ghi nhifmtrang baD caD k€t qua hOlilt dQng kinh doanh trong kyo
tm
4.2.
Chinh s3ch k~ toan (fBi vUi hang t~n kho
•
Nguyen tile danh gia hang tan kho
Himg tbn kho duqc h•.•ch toan thea gia. g6c. Truang hqp gia tri thuful co th~ thl,fc hi~n
duQ'cth~p han gia g6c thi h{lch toan theo gia tIi thu~n co th~ tht,rc hi~n duqc.
Gia gbc hang t6n kho bao g6m: Chi phi mua, chi phi ch~ bi~n va cac chi phi lien quan
tn,rc tiep khac phat sinh dS co duQ'chang t6n kho dia di~m va tr{lng thai hi~n t{li.
a
Chi phi mua ciIa hang t6n kho bao g6rn gia mua, cac 10{lithu~ kh6ng duQ'c hoan l{li, chi
phi v~n chuyen, bac xep, baa qmln trang qua tnnh mua hang va cac chi phi khac co lien
quan tn,rc tiep d~n vi~c mua hang t6n kho. Cac khaan chiet khilu thuong m{li va giam gia
hang mua do hang mua kh6ng dung quy cach, pham ch~t duqc tro (-) kh6i chi phi mua.
•
Phuong phap xac dinh gia trj hangt6n kho cubi nam wi chinh
Gia tIi himg t6n kha duqc xac dinh theo phuong phap binh quan gia quy~n.
•
Phuong phap h{lch toan hang t6n kho
Hang t6n kho duQ'c h{lch toan theo phuong phap ke khai thuemg xuyen.
•
L~p dl)' phong giiun gia himg t6n kha
Cu6i nam tai chinh, khi gia tIi thulm co th~ th\Ic hi~n duqc clla hang t6n kho nh6 hon gia
g6c thi phai l(ip d\I phong giam gia hang 16nkho.
S6 dv phong giiun gia hang tbn kha duQ'c l(ip Ia s6 chenh I~ch gifra gia g6c clla hang 16n
kIla IOn hon gia tri thu~n co th&th\Ic hi~n duQ'c clla himg t6n kho.
phong giarn gia hang 16n kho duqc th\Ic hi~n tren co sa tUng rn?t hang t6n kho. f)6i
v61 dich V\l cung dp dO'dang, vi~c l(ip d1,lphong giam gia hang t6n kha duqc tinh thea
tUng IO{lidich V\l co rnuc gia rieng bi~t.
D1,l
4.3.
Nguyen tAcghi nh~n cae khoan phai thu thllong m~i va phai thu khac
•
Nguyen t~c ghi nh(in
Cac khoan phai thu thuang m{li va phai thu khac th~ hi~n gia trj co th~ th1,lchi~n duqc
thea d1,l kil~n.
•
Nguyen tAc dv phong phai thu kho doi
phong phai thu kho doi duqc l(ip cho cac khoan nQ'phai thu qua h{ln thanh toan ho{ic
cac khoan nq co bfu1g chUng ch~c ch~n la kh6ng thu duqc.
D1,l
15
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
CONG TY CO pHAN VAN HOA PHlfONG NAM
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH
eha nam tai chinh k6t thuc VilO ngay 31 thang 12 nam 2009
Dcm vi tinh til D{mg Vifl Nam tru truirng h9']Jau(!c ghi chu khtic.
4.4.
cfi djnh
san c6 dinhhuu
Nguyen tic ghi nh~n va khiu hao U.i san
•
Nguyen tic ghi nh$n nguyen gia tfti
hinh
Tai san c6 dinh hQu hinh duQ'c xac djnh gia td ban doiu thea nguyen gia. Nguyen gia 1::\
toim bQ cae chi phi rna doanh nghi~p b6 fa d6 co duQ'Ctai san c6 dinh hau hinh tinh d~n
thai di6m aua tiIi still do vao tqmg thai Slr d~ng.
•
Nguyen tic ghi nh.fm tm san
c6 dinh
vo hinh
Tai san c6 dinh vo hinh dUQ"cxac dinh gia tr! ban dku thea nguyen gia. Nguyen gia 1a
toan bQ cae chi phi rna doanh nghi~p be ra dS co duqc tai sfm c6 dinh
thm. diem dua tai san do vao tn;mg thai sir d\mg thea d\T tinh.
o
vo
hloh tioh d~n
Phuong phap khAu haa
tm
Nguyen gia
san c6 dinh duqc kh~u hao theo phuang phap dUOng th~ng trong su6t thai
gian hilu d\lng dl! tinh Clla tai san.
Thai gian khoiu hao uac tinh cho mQt s6 nhom tai san nhu sau:
+ Nha cua, v~t ki~n truc
6-10nam
+ May moc va thith bi
4 -10 nii.rn
+ Phucmg ti~n v~ tai, truy~n ddn
3-
+ Thi~t bi, d1,1ngC\lquan
+
4.5.
ly
•
:.c._
3-10nam
4-
Ph5.n m~m may vi Hnh
Nguyen tic ghi nh{in va khiu bao tai san
-.:OQ
6mlm
cB dinh
..
8nam
tbue tai chinh
Nguyen tic ghi nh{ln nguyen gin tai san c&djnh thue tai chinh
Tai san thue tai chinh duQ'c nh{ln theo gia tri hQP ly clla tai san t<;lithai di&m kh&i d~u
thue tai san. N~u gia tIi hqp ly cao han gia tIi hi~n t<;liella khoan thanh toan t6i thi&u cho
vi~c thue tai san thi ghi theo gia trl hi~n t{liella khoan thanh toan t6i thi&u.
•
Nguyen tie va phuong phap khoiu haa tai san e6 dinh thue tal chinh
Chinh sach khoiu hao nhlh quan vm chinh saeh khoiu hao ella tai san cllng lo~i thuQC sa
hilu cua C6ng ty.
4.6.
Nguyen tic gbi nh{in va khiu hao bit dl)Dgsao dAu tIr
•
Nguyen tic ghi nhf1inboitdQng san diu tu
Boit dQng san d~u tu duQ'c ghi nh{ln theo nguyen gia. Nguyen gia bat dQng san dfiu tu la
toan bi? cac chi phi bing ti~n ho~e tuang dUOl1gti~n rna doanh nghi~p phai bo ra ho{ic gia
tfi hQP ly cua cac khaan dua fa d~ trao d6i nh~m co duQ'c boit dQng san d~u tu dnh d~n
thm diem mlla ho{ic xay dl,CIlghinh thanh boit dQng sEmd5.u tu do. Nguyen gia eua boit
dong san d5.u tu bao g6m ca cac chi phi giaa dich lien quan tJVc ti~p ban d~u.
16
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
CONG TY CO pHAN VAN HOA PHUONG NAM
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
Cho nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 tMng 12 nam 2009
£Jan vi tinh la D6ng Vi?' Nam trit fruemg h(fJJ aU(lc ghi chu khac.
•
Phuang phap khAu hao bitt dong san d~u tu
BAt dQng san ddu tu duQ'ckhftu hao thea phuangphap
4.7.
duemg thAng.
Nguyen t~c vAn hoa cae khoaTI chi phi di yay
Chi phi di yay lien quan tn,re ti~p d~n vi~c diu tu xay d1,ffig ho~c san xudt tili san do dang
augc tinh van gia tIi ella tai sim do khi doanh nghi~p ch~c chlin thu dugc lqi ich kinh t~
trong tuang lai do Slr d\lllg tai san d6 va chi phi di yay co th~ xac djnh dugc mQt each
dang tin c~y. Ty l~ v6n hoa augc tiOOthea ty l~ Uri sudt binh qufm gia quy6n trong ky,
ngo~i trir cae khoan yay rieng bi~t.
4.8.
Nguyen t~c
ki
toaD chi phi nghieD Ctfu va tri~n khai
• Chi phi philt sinh trong giai do~ nghien Clru duc;rcghi nh~n la chi phi san xu~t kinh
doanh trong ky.
• Toan bO chi phi phat sinh tfong giai do~ tfi~n khai n~u tl,iOfa duqc tai silO c6 djnh
vo hinh se duqc ghi nh~ van nguyen gia clla tai silOc6 djnh vo hinh do.
4.9.
Nguyen tic ghi nh~n cac khoan diu to" tili chinh
•
Cae khoan dku tu van e6ng ty con va eong ty lien k~t duqe ghi nh~ theo gia g6c.
•
Cae khoan gop v6n vao co sa kinh doanh d6ng ki~m soat
Gia trl v6n gop vao co so kinh doanh d6ng ki@m soat la gia tf! v6n gop duqc cae ben
tham gia lien doanh th6ng nh~t dimh gia va duqe ch~p thu~n tfang bien ban gop v6n.
•
Cae khaan dAu tu ng~n h~, dili h~ khac duqc ghi nhifmthea gia gbc.
•
Phuong phap I~p dlJ phong giam gia dfru tu chung khoan ng~n hl,in,dai hl,in.
Cu6i nam tii chinh, khi gia tri thuftn co th@th\Ic hi~n duqc clla chUng khoan dfru tu nhc
hon gia g6c thi phili l~p dV phong gifun gia dAu tu chUng khoan. s6 dV phong giam gia
dAu tu chUng khoan duge l~p la s6 ehenh l~ch gifra gia g6e eua chung khaan dAu tu 1611
han gia trj thuck co th~ thl,lc hi~n duqccua chung.
4.10. Ghi nh~n chi phi phai tra va d" phong phai tra
• Chi phi phai tra duqc ghi nhifmcan cu vao cae thong tin co duqc van thai di~m cu6i
nam va cae uoc Hnh dva vao th6ng ke kinh nghi~m.
• Thea LuJiitBao hi~m Xi hOi, Cong ty va cac nMn vien phiLi dong gop van quy Bao
hi~m th~t nghi~p do Bao hi~m Xa hOi Vi~t Nam quan I}'. Muc dong bai m6i ben duqc
Hnh bilOg 1% ella illUCth~p han gilia luang co bim eua nhan vien ho~c 20 IAnillue luang
tbi thi~u chung duqc Chinh phu quy djnh trong tung thai kyo
4.11.
Ngu6n van chii SO'hihI
•
V6n dfru tu ella chu sa hiiu duqe ghi nh~ thea s&v6n thvc gop Clla chu
•
Ohi nh~ va tfinh bay e6 phieu ngan quy
So' hiiu.
17
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
CONG TY CO pHAN VAN HOA PHUONG NAM
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
Cho nam tii chinh k~t thue van ngay 31 thang 12 nam 2009
£Jan vi tinh IiI fJJng Vi~l Nom frir truemg h9P aU(lc ghi chu khac.
C6 phi~u ngan quy Gage ghi nh~ thea gia mua va Guge trinh bay nhu rnQt khoim giam
v6n chu so hChI tren bimg can o6i ke: toano
•
Ohi nh~n
c6 tire
C6 tuc duQ'c ghi nh{ill til rnQt khoan phili tra vao ngay cong b6 c6 tue.
•
Nguyen tic trich l~p cae quy dl,I tm tir lqi nhu~ sau thu~: thea £)i~u l~ Cang ty.
4.12. Nguyen t~c ghi nh~n doanh thu
• Doanh thu ban himg Guge xac dinh thea gia tfi hqp ly eila cae khoim a<'ithu ho~c se
thu duqc. Trang hiu h~t cae tnrOng hqp doanh thu duqc ghi nh~ khi chuy~n giao cho
nguai mua phfm 1611riIi fO va lqi feh kinh t~g.ln li6n vai qu)'~n so huu hang hoa.
• Doanh thu v~ cung dp dich V\l auqc ghi nh~n khi k~t qua eila giao dich d6 duge xac
dinh rnQt cach dang tin c~y. TruOng hqp giao dich ve cung d.p dieh Vlf lien quan d~n
nhieu ky thi doanh thu dm;re ghi nh~ trong ky theo k~t qua phdn cong vi~e holm thanh
van ngay l~p bang can d6i k~ toan ella ky do.
4.13. Thui
• Nguyen t~c va phuong phap ghi nh~ chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p (TNDN)
hi~n hanh, chi phi thu~ TNDN hoan l~i; Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh duqc xae dinh
tren co so thu nh~p chju thu~ va thu~ su~t thu~ TNDN trong nam hi~n hanh; chi phi thue
TNDN hoan I~i duqc xac djnh tren co so s6 ehenh l~ch t.;un thm duqe khAu ttir, s6 chenh
l~eh t~m thm chiu thut va thue suat thUt~TNDN dl,I Hnh se ap dl,mg cho nam tai sim duqc
thu h6i hay nq phai tra duqe thanh toan, dl,l'atren cac muc thu~ suit (va cae lu~t thu€:) co
hi~u ll,l'ct~i ngay k€:tthue nam tai chinh.
• Cae bao cao thu~ eua C6ng ty se chiu Sl,l'kiSm tra cua co quan thue. Do vi~c ap dl,lng
lu~t va cac qui dinh v6 thw? d6i vai nhi@ulo~i giao dich khac nhau co th@dugc giai thich
theo nhi@ucach khac nhau, d~n den s6.thue duqc trinh bay tren Bao cao tai chinh co th@
bi thay d6i theo quy~t dinh cu6i cung eua co quan thu€:.
4.14.
Cae ben lien quan
Cae ben duqc coi la lien quan n€:u m{lt ben co kha nang kiSm soat ho~c co
4.15.
S61i~u so sanh
M{lt vai 56 Ii~u so sanh da duqc s~p x€:p li;licho phu hQP vm vi~c tdnh bay bao eao tai
chinh cua nam tai ehinh nay.
18
."
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
CONG TY CO pHAN vAN HOA PHU'ONG NAM
THUYET MINH BAo cAo TAl cHINH
eha flam titi chfnh k€t thuc vao ngay 31 th
Dan vj tinh 1iJDring Vi?' Nam trit truang h(JJJaU(1cghi chu khac.
5.
Thong tin ba sung cho cae khoan ml}c trinh bay treD bang din d6i k~ toan
5.1.
Ti~nva cae khoan tllong dU'Ollg ti~n
Trong cae khoan phili thu co cae khoan ph
1.050.620.841
Khoan phai thu
- Phai thu c6ng ty con
1~.;~8585141
- Phai thu cong ty lien kit
l_o~035
T ra truac cho ngum bim
Diu Dam
1.891.122.088
1.004.617.882 i
7~q_
88650420~
2.763.624.217
0-1
733.211.606
Trci trube cho cong ty con
,
Tra !ruae cho cong ty lien kit
•.
2.030.412.611
"."."."'--"
Cae khOllD phai thu khac
Cqng - xem them ml,lc 7
",
1.459.817.127
236.575.148
1.188.582.516
236.575.1481
------_._._._-------_._------------'.'"i
- Phai thu khitc cong ty con
- Phai rhu khac cong ty lien kit
.•. ...,------"." .•."."_._~---------~
,
,_
271.234.611
,._.,..,._.-.-----_._-
5.274.062.185
.
I
_ .._--~
o
2.127.697.236
19
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
20
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
CONG TY CO pHAN vAN HOA PHtJONGNAM
•
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
Cho nam tai chinh k~t thue V~lOngay 31 thing 12 nam 2009
Dan vi tinh lQ Dimg Vir! Nam trir truimg hop aU(fc ghi chu khac.
Tang. giam tai
5.6.
SaD
cA dinh
hii'u hloh
PhltO'og ti~n
Nha Clta
N(H dung
vft ki~n true
Maymne
V~D
thi~t.bj
.
tai,
,
truyen dan
Dl}og CI}
quan 1.5'
Tang cQng
Nguyen gia
S6dud~u mlm
31.618.092.609
Tang trong nam
21.547.967.935
Thanh
ly. nhm;mg
714.979.374
64.482.520
ban
(5.730.000)
Giam khac
sA dU' cu6i Dam
12.739.711.076
45.137.265.579
3.766.464.135
25.314.432.070
(436.508.292)
(436.508.292)
(195.124.202)
(200.854.202)
53.166.060.544
58.752.520
714.979.374
15.874.542.717
69.814.335.155
10.072.205.161
40.725.176
515.174.228
6.173.596.958
16.801.701.523
4.353.281.268
14.277.402
43.593.852
2.153.615.063
6.564.767.585
Gili tri hao moo
S6dudAu
nam
Kh~u haa
-
.. :'~
Thanh
ly. nhuQTlg
ban
(316.586.001)
(316.586.001)
(5.206.905)
(14.171.067)
8.005.419.115
23.035.712.040
~r
-.;~
Giiim khac
Sa dU' cu6i Dam
(3.234.162)
(5.730.000)
14.422.252.267
49.272.578
558.768.080
-'
.
,-
Gia trj con I,i
T<;ti ngay dftu nam
Tl;Ii ngay culli nam
21.545.887.448
23.757.344
199.805.146
6566.114.118
28.335.564.056
38.743.808.277
9.479.942
156.211.294
7.869.123.602
46.778.623.115
Nguyen gia eua tai stm da kh.1u hao h€t nhung v~n con SLrdung Iii 7.704.755.622 d6ng.
(Xem
nip trang
22)
21
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
CONG TY CO pHAN VAN HOA PHtfONG NAM
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
Cho Dam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2009
Dan vj tinh Iii D6ng Vi?! Nam tru truOng h(JJJaw;c ghi chu khac.
5.7.
Tang. giam tai
SaD
cB djnh
thue tai chinh
Phuong tifo v~n tiii
TAng cqng
Nguyen gia
S6dudftu Dam
887.980.197
887.980.197
887.980.197
887.980.197
63.928.282
63.928.282
147.591.396
147.591.396
211.519.678
211.519.678
824.051.915
824.051.915
Thue tai chinh trong nam
sA
dlf cuBi Dam
Gia trj hao moo
S6 dudftunam
Kh.1u hao trong nam
sA
dU' cllAi nam
Gia trj con l~i
T liLi ngay dAu nam
.
';1
676.460.519
T\li ngay cuAi Dam
5.8.
Tang. giiim tili SaD
cA
676.460.519
..II
J
dinh vo biob
Phin m~m
Ban quy~n
may vi tfob
T6ng cQng
Nguyen gia
2.224.485.738
2.239.926.658
86.488.256
86.488.256
15.440.920
2.310.973.994
2.326.414.914
514.698
604.171.960
604.686.658
3.088.188
281.845.997
284.934.185
3.602.886
886.017.957
889.620.843
S6 du dAu Dam
14.926.222
1.620.313.778
1.635.240.000
s6 dlf
11.838.034
1.424.956.037
1.436.794.071
S6dudAunam
15.440.920
Tttng trong nam
Sa du cuAi Dam
Ghi trj hao mon
S6 du dAu nam
Kh5.u hao
sa dU' cuBi Dam
Gia trj con h,i
cuAi Dam
22
I
I
I
I
I
I
I
I
II
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
1
CONG TY CO pHAN VAN HOA PHlfONG NAM
THUYltT MINH BAo cAo TAl CHINH
Cho Dam titi chinh k6t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2009
£Jan vi tinh lil Dang Vi?' Nam tru
truang
hr;rpaU(fc ghi chu khac.
2]
