Báo cáo tài chính năm 2011 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Que hàn điện Việt Đức
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (413.71 KB, 26 trang )
CÔNGăTYăC ăPH NăQUEăHÀNă I NăVI Tă
Báo cáo tài chính
choăn mătƠiăchínhăk tăthúcăngƠyă31ăthángă12ăn mă2011
đưăđ căki mătoán
C
CÔNGăTYăC ăPH NăQUEăHÀNă I NăVI Tă
C
Xư Nh Khê, Huy n Th ng Tín, Thành ph Hà N i
N IăDUNG
Trang
BÁO CÁO C A BAN GIÁM
C
02-03
BÁO CÁO KI M TOÁN
BÁO CÁO TÀI CHệNH Ã
B NG CỂN
04
C KI M TOÁN
05-23
I K TOÁN
BÁO CÁO K T QU HO T
05-07
NG KINH DOANH
BÁO CÁO L U CHUY N TI N T
08
09
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHệNH
10-23
1
CÔNGăTYăC ăPH NăQUEăHÀNă I NăVI Tă
C
Xư Nh Khê, Huy n Th ng Tín, Thành ph Hà N i
BÁOăCÁOăC AăBANăGIÁMă
Că
Ban Giám đ c Công ty C ph n Que hàn đi n Vi t
c (sau đây g i t t là “Công ty”) trình bày Báo cáo c a mình và
Báo cáo tài chính c a Công ty cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011.
CÔNG TY
Công ty C ph n Que hàn đi n Vi t
c ti n thân là Nhà máy Que hàn đi n Vi t
c, đ c thành l p theo Quy t đ nh
s 316/Q TCNSD ngày 26 tháng 05 n m 1993 c a B Công nghi p n ng và đ c chuy n đ i thành công ty c ph n
theo Quy t đ nh s 166/2003/Q -BCN ngày 14 tháng 10 n m 2003 c a B Công nghi p (nay là B Công th ng).
Tr s chính c a Công ty t i: Xư Nh Khê, Huy n Th
H Iă
NGăQU NăTR ,ăBANăGIÁMă
ng Tín, Thành ph Hà N i.
CăVÀăBANăKI MăSOÁT
CácăthƠnhăviênăc aăH iăđ ngăQu nătr ătrongăn măvƠăt iăngƠyăl păbáoăcáoănƠyăbaoăg m:
Ông Ngô Bá Vi t
Ch t ch
Ông Ph m V n T
y viên
Ông Bùi H ng S n
y viên
Ông
ng Tr n L
ng
Ông Nguy n Thanh Khán
y viên
y viên
CácăthƠnhăviênăc aăBanăGiámăđ căăđưăđi uăhƠnhăCôngătyătrongăn măvƠăt iăngƠyăl păbáoăcáoănƠyăbaoăg m:
Ông Ngô Bá Vi t
Giám đ c
Ông Bùi H ng S n
Phó Giám đ c
CácăthƠnhăviênăc aăBanăKi măsoátăbaoăg m:
Ông Ph m V n Ch
Bà
ng
Thái Th H ng Loan
Ông Lê M nh Hùng
Tr
ng ban
Thành viên
Thành viên
KI MăTOÁNăVIểN
Công ty TNHH D ch v T v n Tài chính K toán và Ki m toán (AASC) đư th c hi n ki m toán các Báo cáo tài chính
cho Công ty.
CÔNGăB ăTRÁCHăNHI MăC AăBANăGIÁMă
Că
IăV IăBÁOăCÁOăTÀIăCHệNH
Ban Giám đ c Công ty ch u trách nhi m v vi c l p Báo cáo tài chính ph n ánh trung th c, h p lý tình hình ho t
đ ng, k t qu ho t đ ng kinh doanh và tình hình l u chuy n ti n t c a Công ty trong n m. Trong quá trình l p Báo
cáo tài chính, Ban Giám đ c Công ty cam k t đư tuân th các yêu c u sau:
-
L a ch n các chính sách k toán thích h p và áp d ng các chính sách này m t cách nh t quán;
a ra các đánh giá và d đoán h p lỦ và th n tr ng;
Nêu rõ các chu n m c k toán đ c áp d ng có đ c tuân th hay không, có nh ng áp d ng sai l ch tr ng y u
đ n m c c n ph i công b và gi i thích trong Báo cáo tài chính hay không;
2
CÔNGăTYăC ăPH NăQUEăHÀNă I NăVI Tă
C
Xư Nh Khê, Huy n Th ng Tín, Thành ph Hà N i
-
L p và trình bày các Báo cáo tài chính trên c s tuân th các chu n m c k toán, ch đ k toán và các quy đ nh
có liên quan hi n hành;
-
L p các Báo cáo tài chính d a trên c s ho t đ ng kinh doanh liên t c, tr tr
ty s ti p t c ho t đ ng kinh doanh.
ng h p không th cho r ng Công
Ban Giám đ c Công ty đ m b o r ng các s k toán đ c l u gi đ ph n ánh tình hình tài chính c a Công ty, v i
m c đ trung th c, h p lý t i b t c th i đi m nào và đ m b o r ng Báo cáo tài chính tuân th các quy đ nh hi n hành
c a Nhà n c.
ng th i có trách nhi m trong vi c b o đ m an toàn tài s n c a Công ty và th c hi n các bi n pháp
thích h p đ ng n ch n, phát hi n các hành vi gian l n và các vi ph m khác.
Ban Giám đ c Công ty cam k t r ng Báo cáo tài chính đư ph n ánh trung th c và h p lý tình hình tài chính c a Công
ty t i th i đi m ngày 31 tháng 12 n m 2011, k t qu ho t đ ng kinh doanh và tình hình l u chuy n ti n t cho n m tài
chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011, phù h p v i chu n m c, ch đ k toán Vi t Nam và tuân th các quy đ nh
hi n hành có liên quan.
Camăk tăkhácă
Ban Giám đ c cam k t r ng Công ty không vi ph m ngh a v công b thông tin theo quy đ nh t i Thông t s
09/2010/TT-BTC ngày 15/01/2010 c a B Tài chính h ng d n v vi c công b thông tin trên Th tr ng ch ng
khoán.
Thay m t Ban Giám đ c
NgôăBáăVi t
Giám đ c
Hà N i, ngày 18 tháng 01 n m 2012
3
S :
/2012/BC.KTTC-AASC.KT2
BÁOăCÁOăKI MăTOÁN
V ăBáoăcáoătƠiăchínhăchoăn mătƠiăchínhăk tăthúcăngƠyă31ăthángă12ăn mă2011
c aăCôngătyăC ăph năQueăhƠnăđi năVi tă c
Kínhăg i:
QuỦăc ăđông,ăH iăđ ngăQu nătr ăvƠăBanăGiámăđ că
CôngătyăC ăph năQueăhƠnăđi năVi tă c
Chúng tôi đư th c hi n ki m toán Báo cáo tài chính c a Công ty C ph n Que hàn đi n Vi t
c đ c l p ngày 18
tháng 01 n m 2012, g m: B ng cân đ i k toán t i ngày 31 tháng 12 n m 2011, Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh,
Báo cáo l u chuy n ti n t và B n thuy t minh báo cáo tài chính cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
đ c trình bày t trang 05 đ n trang 23 kèm theo.
Vi c l p và trình bày Báo cáo tài chính này thu c trách nhi m c a Ban Giám đ c Công ty. Trách nhi m c a chúng tôi
là đ a ra Ủ ki n v các báo cáo này c n c trên k t qu ki m toán c a chúng tôi.
C ăs ăỦăki n
Chúng tôi đư th c hi n công vi c ki m toán theo các chu n m c ki m toán Vi t Nam. Các chu n m c này yêu c u công
vi c ki m toán l p k ho ch và th c hi n đ có s đ m b o h p lý r ng các Báo cáo tài chính không còn ch a đ ng các
sai sót tr ng y u. Chúng tôi đư th c hi n vi c ki m tra theo ph ng pháp ch n m u và áp d ng các th nghi m c n
thi t, các b ng ch ng xác minh nh ng thông tin trong Báo cáo tài chính; đánh giá vi c tuân th các chu n m c và ch
đ k toán hi n hành, các nguyên t c và ph ng pháp k toán đ c áp d ng, các c tính và xét đoán quan tr ng c a
Ban Giám đ c c ng nh cách trình bày t ng quát các Báo cáo tài chính. Chúng tôi cho r ng công vi c ki m toán c a
chúng tôi đư đ a ra nh ng c s h p lỦ đ làm c n c cho Ủ ki n c a chúng tôi.
Nh ng v n đ
nh h
ng đ n ý ki n ki m toán viên
Theo thông báo n p ti n thuê đ t n m 2011 c a Chi c c thu Th ng Tín, s ti n thuê đ t Công ty ph i n p trong n m
2011 theo đ n giá m i là 1.349.869.000 đ ng. Trong n m Công ty m i t m tính ti n thuê đ t vào chi phí s ti n là
84.172.000 đ ng theo m c thu ph i n p c a n m 2010 th p h n s ph i tính là 1.265.697.000 đ ng. Công ty đang làm
các th t c đ i v i các c quan qu n lý ch c n ng c a đ a ph ng đ thay đ i m c thu áp d ng cho di n tích đ t đang
s d ng c a Công ty t i Xã Nh Khê, Huy n Th ng Tín, Thành ph Hà N i. Do đó chi phí thuê đ t trên Báo cáo tài
chính n m 2011 c a Công ty ph thu c vào quy t đ nh chính th c c a các c quan qu n lỦ đ a ph ng có liên quan.
ụăki năc aăki mătoánăviên
Theo ý ki n c a chúng tôi, ngo i tr nh h ng c a v n đ nêu trên, Báo cáo tài chính đư ph n ánh trung th c và h p lý
trên các khía c nh tr ng y u tình hình tài chính c a Công ty C ph n Que hàn đi n Vi t
c t i ngày 31 tháng 12 n m
2011, c ng nh k t qu kinh doanh và các lu ng l u chuy n ti n t cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m
2011, phù h p v i chu n m c, ch đ k toán Vi t Nam hi n hành và các quy đ nh pháp lỦ có liên quan.
CôngătyăTNHHăD chăv ăT ăv năTƠiăchính
K ătoánăvƠăKi mătoánă(AASC)
Ngôă că oƠn
T ng Giám đ c
Ch ng ch KTV s : 0052/KTV
Nguy năTu năAnh
Ki m toán viên
Ch ng ch KTV s : 1369/KTV
Hà N i, ngày 23 tháng 02 n m 2012
4
CÔNGăTYăC ăPH NăQUEăHÀNă I NăVI Tă
C
Xư Nh Khê, Huy n Th ng Tín, Thành ph Hà N i
B NGăCỂNă
Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
IăK ăTOÁN
T iăngƠyă31ăthángă12ăn mă2011
Thuy tă
minh
Mã
s
TÀIăS N
100
A. TÀIăS NăNG NăH N
110
111
I. Ti năvƠăcácăkho năt
1. Ti n
130
131
132
135
139
III. Cácăkho năph iăthuăng năh n
1. Ph i thu c a khách hàng
2. Tr tr c cho ng i bán
5. Các kho n ph i thu khác
6. D phòng ph i thu ng n h n khó đòi
140
141
IV. HƠngăt năkho
1. Hàng t n kho
150
152
158
V. TƠiăs năng năh năkhác
2. Thu giá tr gia t ng đ c kh u tr
4. Tài s n ng n h n khác
200
B. TÀIăS NăDÀIăH N
220
221
222
223
227
228
229
230
II.
1.
3.
4.
260
261
V. TƠiăs nădƠiăh năkhác
1. Chi phí tr tr c dài h n
270
T NGăC NGăTÀIăS N
ngăđ
ngăti n
3
4
5
6
TƠiăs năc ăđ nh
Tài s n c đ nh h u hình
Nguyên giá
Giá tr hao mòn lu k
Tài s n c đ nh vô hình
Nguyên giá
Giá tr hao mòn lu k
Chi phí xây d ng c b n d dang
7
8
9
5
31/12/2011
VND
01/01/2011
VND
75.960.842.020
59.725.262.806
4.845.451.489
4.845.451.489
4.451.419.776
4.451.419.776
29.486.964.037
30.566.902.583
139.308.800
464.813.142
(1.684.060.488)
29.358.747.285
28.645.183.334
2.541.427.134
93.575.064
(1.921.438.247)
37.774.743.420
37.774.743.420
23.877.937.852
23.877.937.852
3.853.683.074
3.303.884.802
549.798.272
2.037.157.893
2.019.282.766
17.875.127
53.912.049.215
53.555.355.300
50.044.902.528
50.044.902.528
92.915.907.070
(42.871.004.542)
267.135.000
(267.135.000)
-
49.652.304.513
47.794.104.453
85.537.069.648
(37.742.965.195)
267.135.000
(267.135.000)
1.858.200.060
3.867.146.687
3.867.146.687
3.903.050.787
3.903.050.787
129.872.891.235
113.280.618.106
CÔNGăTYăC ăPH NăQUEăHÀNă I NăVI Tă
C
Xư Nh Khê, Huy n Th ng Tín, Thành ph Hà N i
B NGăCỂNă
Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
IăK ăTOÁN
T iăngƠyă31ăthángă12ăn mă2011
(ti pătheo)
Mã
s
NGU NăV N
300
A. N ăPH IăTR ă
310
311
312
313
314
315
316
319
323
I.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
9.
11.
330
334
II. N ădƠiăh n
4. Vay và n dài h n
400
B. V NăCH ăS ăH U
410
411
412
418
420
I.
1.
2.
8.
10.
440
T NGăC NGăNGU NăV N
N ăng năh n
Vay và n ng n h n
Ph i tr ng i bán
Ng i mua tr ti n tr c
Thu và các kho n ph i n p Nhà n
Ph i tr ng i lao đ ng
Chi phí ph i tr
Các kho n ph i tr , ph i n p khác
Qu khen th ng, phúc l i
Thuy tă
minh
10
c
11
12
13
V năch ăs ăh u
V n đ u t c a ch s h u
Th ng d v n c ph n
Qu d phòng tài chính
L i nhu n sau thu ch a phân ph i
14
6
31/12/2011
VND
01/01/2011
VND
80.360.665.301
62.680.412.343
67.820.761.353
29.795.770.572
34.095.642.092
5.282.834
996.652.439
847.540.031
9.113.889
1.888.881.488
181.878.008
45.020.508.395
21.503.957.041
20.195.028.189
188.220.033
289.646.911
2.357.929.101
299.758.657
185.968.463
12.539.903.948
12.539.903.948
17.659.903.948
17.659.903.948
49.512.225.934
50.600.205.763
49.512.225.934
42.499.010.000
683.890.000
2.845.000.000
3.484.325.934
50.600.205.763
42.499.010.000
683.890.000
2.615.000.000
4.802.305.763
129.872.891.235
113.280.618.106
CÔNGăTYăC ăPH NăQUEăHÀNă I NăVI Tă
C
Xư Nh Khê, Huy n Th ng Tín, Thành ph Hà N i
Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
CÁCăCH ăTIểUăNGOÀIăB NGăCỂNă
Thuy tă
minh
CH ăTIểU
4.
5.
N khó đòi đư x lỦ
Ngo i t các lo i
ng Dollar M (USD)
ng Euro (EUR)
IăK ăTOÁN
31/12/2011
VND
01/01/2011
VND
58.506.800
22.171.000
226,50
764,30
4.934,87
763,51
NgôăBáăVi t
Giám đ c
Hoàng Xuân Thành
K toán tr ng
L p, ngày 18 tháng 01 n m 2012
7
CÔNGăTYăC ăPH NăQUEăHÀNă I NăVI Tă
C
Xư Nh Khê, Huy n Th ng Tín, Thành ph Hà N i
Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
BÁOăCÁOăK TăQU ăHO Tă
NGăKINHăDOANH
N mă2011
N mă2011
VND
N mă2010
VND
15
238.165.499.386
195.400.212.785
2. Cácăkho năgi mătr ădoanhăthu
16
1.977.992.843
1.880.373.160
10
3. Doanhăthuăthu năbánăhƠngăvƠăcungăc păd chăv
17
236.187.506.543
193.519.839.625
11
4. Giáăv năhƠngăbán
18
216.659.230.869
173.307.989.286
20
5. L iănhu năg păv ăbánăhƠngăvƠăcungăc păd chăv
19.528.275.674
20.211.850.339
21
22
23
6. Doanh thu ho t đ ng tài chính
7. Chi phí tài chính
Trong đó: Chi phí lãi vay
19
20
73.162.923
6.888.603.870
6.240.621.860
61.828.013
4.498.813.985
4.498.813.985
24
25
8. Chi phí bán hàng
9. Chi phí qu n lỦ doanh nghi p
21
22
4.893.883.883
4.226.708.147
5.012.079.546
4.678.847.720
30
10. L iănhu n/(l )ăthu năt ăho tăđ ngăkinhădoanh
3.592.242.697
6.083.937.101
31
32
11. Thu nh p khác
12. Chi phí khác
442.631.450
5.000.000
174.859.995
-
40
13. L iănhu năkhác
437.631.450
174.859.995
50
14. T ngăl iănhu năk ătoánătr
4.029.874.147
6.258.797.096
51
15. Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành
717.952.976
1.564.699.274
60
17. L iănhu năsauăthu ăthuănh pădoanhănghi p
3.311.921.171
4.694.097.822
70
18. Lưiăc ăb nătrênăc ăphi uă
779
1.138
Thuy tă
minh
Mã
s
CH ăTIểU
01
1. DoanhăthuăbánăhƠngăvƠăcungăc păd chăv
02
căthu
23
24
NgôăBáăVi t
Giám đ c
Hoàng Xuân Thành
K toán tr ng
L p, ngày 18 tháng 01 n m 2012
8
CÔNGăTYăC ăPH NăQUEăHÀNă I NăVI Tă
C
Xư Nh Khê, Huy n Th ng Tín, Thành ph Hà N i
Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
BÁOăCÁOăL UăCHUY NăTI NăT
(Theo ph
Mã
s
01
02
03
04
05
06
07
20
21
22
24
27
30
ng pháp tr c ti p)
N mă2011
Thuy tă
minh
CH ăTIểU
I. L uăchuy năti năt ăho tăđ ngăkinhădoanh
1. Ti n thu t bán hàng, cung c p d ch v và doanh
thu khác
2. Ti n chi tr cho ng i cung c p hàng hóa và d ch v
3. Ti n chi tr cho ng i lao đ ng
4. Ti n chi tr lưi vay
5. Ti n chi n p thu thu nh p doanh nghiêp
6. Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
7. Ti n chi khác cho ho t đ ng kinh doanh
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng kinh doanh
II. L uăchuy năti năt ăho tăđ ngăđ uăt ă
1. Ti n chi đ mua s m, xây d ng tài s n c đ nh và
các tài s n dài h n khác
2. Ti n thu t thanh lý, nh ng bán tài s n c đ nh
và các tài s n dài h n khác
4. Ti n thu h i cho vay, bán l i các công c n c a
đ n v khác
7. Ti n thu lưi cho vay, c t c và l i nhu n đ c chia
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng đ u t
33
34
36
40
III.L uăchuy năti năt ăho tăđ ngătƠiăchínhă
1. Ti n thu t phát hành c phi u, nh n v n góp c a
ch s h u
3. Ti n vay ng n h n, dài h n nh n đ c
4. Ti n chi tr n g c vay
6. C t c, l i nhu n đư tr cho ch s h u
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính
50
L uăchuy năti năthu nătrongăk
60
Ti năvƠăt
ngăđ
ngăti năđ uăk
70
Ti năvƠăt
ngăđ
ngăti năcu iăk
31
3
N mă2011
VND
N mă2010
VND
247.854.551.987
204.826.540.224
(215.157.707.923)
(13.455.121.825)
(6.104.889.854)
(32.729.223)
2.337.139.773
(9.589.895.909)
5.851.347.026
(146.108.565.933)
(14.535.281.600)
(4.528.813.985)
(6.239.891.047)
246.626.085
(6.180.546.472)
27.480.067.272
(4.589.938.967)
(35.441.780.216)
136.818.200
21.818.182
-
2.000.000
52.544.803
(4.400.575.964)
61.828.013
(35.356.134.021)
-
2.051.670.000
69.193.425.599
(66.000.993.948)
(4.249.171.000)
(1.056.739.349)
57.412.591.560
(52.759.141.077)
6.705.120.483
394.031.713
(1.170.946.266)
4.451.419.776
5.622.366.042
4.845.451.489
4.451.419.776
NgôăBáăVi t
Giám đ c
Hoàng Xuân Thành
K toán tr ng
L p, ngày 18 tháng 01 n m 2012
9
CÔNGăTYăC ăPH NăQUEăHÀNă I NăVI Tă
C
Xư Nh Khê, Huy n Th ng Tín, Thành ph Hà N i
Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B NăTHUY TăMINHăBÁOăCÁOăTÀIăCHệNH
N mă2011
1
. THÔNG TIN CHUNG
Hìnhăth căs ăh uăv n
Công ty C ph n Que hàn đi n Vi t
c ti n thân là Nhà máy Que hàn đi n Vi t
c, đ c thành l p theo Quy t
đ nh s 316/Q TCNSD ngày 26 tháng 05 n m 1993 c a B Công nghi p n ng và đ c chuy n đ i thành công ty
c ph n theo Quy t đ nh s 166/2003/Q -BCN ngày 14 tháng 10 n m 2003 c a B Công nghi p (nay là B Công
th ng).
Tr s chính c a Công ty t i: Xư Nh Khê, Huy n Th
ng Tín, Thành ph Hà N i.
V n đi u l theo đ ng ký kinh doanh c a Công ty là: 42.499.010.000 VND. T
m nh giá m t c ph n là 10.000 VND.
ng đ
ng 4.249.901 c ph n,
NgƠnhăngh ăkinhădoanh
Ho t đ ng kinh doanh ch y u c a Công ty g m:
2
-
S n xu t và kinh doanh v t li u hàn (que hàn đi n, dây hàn);
-
Kinh doanh v t t , nguyên li u đ s n xu t v t li u hàn;
-
Kinh doanh các ngành ngh khác phù h p v i quy đ nh c a pháp lu t.
. CH ă
ăVÀăCHệNHăSÁCHăK ăTOÁNăÁPăD NGăT IăCÔNGăTY
K ăk ătoán,ăđ năv ăti năt ăs ăd ngătrongăk ătoán
K k toán n m c a Công ty b t đ u t ngày 01/01 và k t thúc vào ngày 31/12 hàng n m.
n v ti n t s d ng trong ghi chép k toán là đ ng Vi t Nam (VND).
Chu năm căvƠăCh ăđ ăk ătoánăápăd ng
Ch đ k toán áp d ng
Công ty áp d ng Ch đ K toán doanh nghi p ban hành theo Quy t đ nh s 15/2006/Q -BTC ngày 20/03/2006
đư đ c s a đ i, b sung theo quy đ nh t i Thông t 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 c a B tr ng B Tài
chính.
Tuyên b v vi c tuân th Chu n m c k toán và Ch đ k toán
Công ty đư áp d ng các Chu n m c k toán Vi t Nam và các v n b n h ng d n Chu n m c do Nhà n c đư ban
hành. Các báo cáo tài chính đ c l p và trình bày theo đúng m i quy đ nh c a t ng chu n m c, thông t h ng
d n th c hi n chu n m c và Ch đ k toán hi n hành đang áp d ng.
Hình th c k toán áp d ng
Công ty áp d ng hình th c k toán trên máy vi tính.
Ti năvƠăcácăkho năt
ngăđ
ngăti n
Ti n và các kho n t ng đ ng ti n bao g m ti n m t t i qu , ti n g i ngân hàng, các kho n đ u t ng n h n có
th i gian đáo h n không quá 03 tháng, có tính thanh kho n cao, có kh n ng chuy n đ i d dàng thành các l ng
ti n xác đ nh và không có nhi u r i ro trong chuy n đ i thành ti n.
10
CÔNGăTYăC ăPH NăQUEăHÀNă I NăVI Tă
C
Xư Nh Khê, Huy n Th ng Tín, Thành ph Hà N i
Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
Cácăkho năph iăthu
Các kho n ph i thu đ c trình bày trên Báo cáo tài chính theo giá tr ghi s các kho n ph i thu khách hàng và ph i
thu khác sau khi tr đi các kho n d phòng đ c l p cho các kho n n ph i thu khó đòi.
D phòng n ph i thu khó đòi đ c trích l p cho t ng kho n ph i thu khó đòi c n c vào tu i n quá h n c a các
kho n n ho c d ki n m c t n th t có th x y ra.
HƠngăt năkho
Hàng t n kho đ c tính theo giá g c. Tr ng h p giá tr thu n có th th c hi n đ c th p h n giá g c thì hàng t n
kho đ c tính theo giá tr thu n có th th c hi n đ c. Giá g c hàng t n kho bao g m chi phí mua, chi phí ch
bi n và các chi phí liên quan tr c ti p khác phát sinh đ có đ c hàng t n kho đ a đi m và tr ng thái hi n t i.
Giá tr hàng t n kho đ
Hàng t n kho đ
c xác đ nh theo ph
c h ch toán theo ph
ng pháp bình quân gia quy n.
ng pháp kê khai th
ng xuyên.
TƠiăs năc ăđ nhăvƠăkh uăhaoătƠiăs năc ăđ nh
Tài s n c đ nh h u hình, tài s n c đ nh vô hình đ c ghi nh n theo giá g c. Trong quá trình s d ng, tài s n c
đ nh h u hình, tài s n c đ nh vô hình đ c ghi nh n theo nguyên giá, hao mòn lu k và giá tr còn l i.
Kh u hao đ
-
c trích theo ph
ng pháp đ
ng th ng. Th i gian kh u hao đ
Nhà c a, v t ki n trúc
Máy móc, thi t b
Ph ng ti n v n t i
Thi t b v n phòng
c
c tính nh sau:
05 - 30
05 - 10
06 - 10
03 - 05
n
n
n
n
m
m
m
m
Chiăphíăđiăvay
Chi phí đi vay đ c ghi nh n vào chi phí s n xu t, kinh doanh trong n m khi phát sinh, tr chi phí đi vay liên quan
tr c ti p đ n vi c đ u t xây d ng ho c s n xu t tài s n d dang đ c tính vào giá tr c a tài s n đó (đ c v n
hoá) khi có đ các đi u ki n quy đ nh trong Chu n m c K toán Vi t Nam s 16 “Chi phí đi vay”.
Chiăphíătr ătr
c
Các chi phí tr tr c ch liên quan đ n chi phí s n xu t kinh doanh c a m t n m tài chính ho c m t chu k kinh
doanh đ c ghi nh n là chi phí tr tr c ng n h n và đ c tính vào chi phí s n xu t kinh doanh trong n m tài
chính.
Các chi phí đư phát sinh trong n m tài chính nh ng liên quan đ n k t qu ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a nhi u
niên đ k toán đ c h ch toán vào chi phí tr tr c dài h n đ phân b d n vào k t qu ho t đ ng kinh doanh
trong các niên đ k toán sau.
Vi c tính và phân b chi phí tr tr c dài h n vào chi phí s n xu t kinh doanh t ng k h ch toán đ c c n c vào
tính ch t, m c đ t ng lo i chi phí đ ch n ph ng pháp và tiêu th c phân b h p lý. Chi phí tr tr c đ c phân
b d n vào chi phí s n xu t kinh doanh theo ph ng pháp đ ng th ng.
Chiăphíăph iătr
Các kho n chi phí th c t ch a phát sinh nh ng đ c trích tr c vào chi phí s n xu t, kinh doanh trong n m đ
đ m b o khi chi phí phát sinh th c t không gây đ t bi n cho chi phí s n xu t kinh doanh trên c s đ m b o
nguyên t c phù h p gi a doanh thu và chi phí. Khi các chi phí đó phát sinh, n u có chênh l ch v i s đư trích, k
toán ti n hành ghi b sung ho c ghi gi m chi phí t ng ng v i ph n chênh l ch.
11
CÔNGăTYăC ăPH NăQUEăHÀNă I NăVI Tă
C
Xư Nh Khê, Huy n Th ng Tín, Thành ph Hà N i
Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
V năch ăs ăh u
V n đ u t c a ch s h u đ
c ghi nh n theo s v n th c góp c a ch s h u.
Th ng d v n c ph n đ c ghi nh n theo s chênh l ch l n h n/ho c nh h n gi a giá th c t phát hành và
m nh giá c phi u khi phát hành c phi u l n đ u, phát hành b sung ho c tái phát hành c phi u qu . Chi phí tr c
ti p liên quan đ n vi c phát hành b sung c phi u ho c tái phát hành c phi u qu đ c ghi gi m Th ng d v n
c ph n.
L i nhu n sau thu ch a phân ph i là s l i nhu n t các ho t đ ng c a doanh nghi p sau khi tr (-) các kho n
đi u ch nh do áp d ng h i t thay đ i chính sách k toán và đi u ch nh h i t sai sót tr ng y u c a các n m tr c.
L i nhu n sau thu ch a phân ph i có th đ c chia cho các nhà đ u t d a trên t l góp v n sau khi đ c i
h i đ ng c đông thông qua và sau khi đư trích l p các qu d phòng theo i u l Công ty và các quy đ nh c a
pháp lu t Vi t Nam.
C t c ph i tr cho các c đông đ c ghi nh n là kho n ph i tr trong B ng cân đ i k toán c a Công ty sau khi có
Ngh quy t chia c t c c a i h i đ ng c đông Công ty.
Ghiănh nădoanhăthu
Doanh thu bán hàng
Doanh thu bán hàng đ
c ghi nh n khi đ ng th i th a mưn các đi u ki n sau:
-
Ph n l n r i ro và l i ích g n li n v i quy n s h u s n ph m ho c hàng hóa đư đ
mua;
-
Công ty không còn n m gi quy n qu n lý hàng hóa nh ng
hóa;
-
Doanh thu đ
-
Công ty đư thu đ
-
Xác đ nh đ
c xác đ nh t
c chuy n giao cho ng
i
i s h u hàng hóa ho c quy n ki m soát hàng
ng đ i ch c ch n;
c ho c s thu đ
c l i ích kinh t t giao d ch bán hàng;
c chi phí liên quan đ n giao d ch bán hàng.
Doanh thu cung c p d ch v
Doanh thu cung c p d ch v đ c ghi nh n khi k t qu c a giao d ch đó đ c xác đ nh m t cách đáng tin c y.
Tr ng h p vi c cung c p d ch v liên quan đ n nhi u n m thì doanh thu đ c ghi nh n trong n m theo k t qu
ph n công vi c đư hoàn thành vào ngày l p B ng cân đ i k toán c a n m đó. K t qu c a giao d ch cung c p d ch
v đ c xác đ nh khi th a mưn các đi u ki n sau:
-
Doanh thu đ
c xác đ nh t
ng đ i ch c ch n;
-
Có kh n ng thu đ
-
Xác đ nh đ
c ph n công vi c đư hoàn thành vào ngày l p B ng cân đ i k toán;
-
Xác đ nh đ
c chi phí phát sinh cho giao d ch và chi phí đ hoàn thành giao d ch cung c p d ch v đó.
c l i ích kinh t t giao d ch cung c p d ch v đó;
Ph n công vi c cung c p d ch v đư hoàn thành đ
c xác đ nh theo ph
ng pháp đánh giá công vi c hoàn thành.
Doanh thu ho t đ ng tài chính
Doanh thu phát sinh t ti n lãi, c t c, l i nhu n đ c chia và các kho n doanh thu ho t đ ng tài chính khác đ
ghi nh n khi th a mưn đ ng th i hai (2) đi u ki n sau:
-
Có kh n ng thu đ
-
Doanh thu đ
c l i ích kinh t t giao d ch đó;
c xác đ nh t
C t c, l i nhu n đ
t vi c góp v n.
c
c chia đ
ng đ i ch c ch n.
c ghi nh n khi Công ty đ
12
c quy n nh n c t c ho c đ
c quy n nh n l i nhu n
CÔNGăTYăC ăPH NăQUEăHÀNă I NăVI Tă
C
Xư Nh Khê, Huy n Th ng Tín, Thành ph Hà N i
Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
Ghiănh năchiăphíătƠiăchính
Các kho n chi phí đ
c ghi nh n vào chi phí tài chính g m:
-
Chi phí ho c các kho n l liên quan đ n các ho t đ ng đ u t tài chính;
-
Chi phí cho vay và đi vay v n;
-
Các kho n l do thay đ i t giá h i đoái c a các nghi p v phát sinh liên quan đ n ngo i t ;
-
D phòng gi m giá đ u t ch ng khoán.
Các kho n trên đ
c ghi nh n theo t ng s phát sinh trong n m, không bù tr v i doanh thu ho t đ ng tài chính.
Cácăkho năthu
Thu hi n hành
Tài s n thu và các kho n thu ph i n p cho n m hi n hành và các n m tr c đ c xác đ nh b ng s ti n d ki n
ph i n p cho (ho c đ c thu h i t ) c quan thu , d a trên các m c thu su t và các lu t thu có hi u l c đ n
ngày k t thúc k k toán n m.
13
CÔNGăTYăC ăPH NăQUEăHÀNă I NăVI Tă
C
Xư Nh Khê, Huy n Th ng Tín, Thành ph Hà N i
3
. ăTI NăVÀăCÁCăKHO NăT
NGă
NGăTI N
31/12/2011
VND
75.341.927
4.770.109.562
01/01/2011
VND
324.302.713
4.127.117.063
4.845.451.489
4.451.419.776
31/12/2011
VND
122.803.161
214.417.379
51.266.000
25.000.000
20.000.000
31.326.602
01/01/2011
VND
93.575.064
464.813.142
93.575.064
Nguyên li u, v t li u
Công c , d ng c
Chi phí s n xu t kinh doanh d dang
Thành ph m
Hàng hoá
31/12/2011
VND
25.997.148.614
370.819.194
983.790.000
10.345.304.661
77.680.951
01/01/2011
VND
17.716.432.115
425.232.930
481.308.000
4.971.844.546
283.120.261
C ngăgiáăg căhƠngăt năkho
37.774.743.420
23.877.937.852
31/12/2011
VND
51.417.765
498.380.507
01/01/2011
VND
17.875.127
-
549.798.272
17.875.127
Ti n m t
Ti n g i ngân hàng
4
. CÁCăKHO NăPH IăTHUăNG NăH NăKHÁC
Ph i thu v b o hi m xư h i
Ti n thu NK n p th a
Thu TNCN ph i thu c a ng i lao đ ng
Ph i thu công ty ATB ti n vay n p thu
Ph i thu ti n t m ng nghiên c u s n ph m m i
Ph i thu khác
5
6
Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
. HÀNGăT NăKHO
. TÀIăS NăNG NăH NăKHÁC
T m ng
Các kho n th ch p, kỦ qu , kỦ c
c
14
CÔNGăTYăC ăPH NăQUEăHÀNă I NăVI Tă
C
Xư Nh Khê, Huy n Th ng Tín, Thành ph Hà N i
7
. TÀIăS NăC ă
NHăH UăHỊNH
15
Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
CÔNGăTYăC ăPH NăQUEăHÀNă I NăVI Tă
C
Xư Nh Khê, Huy n Th ng Tín, Thành ph Hà N i
8
. TÀIăS NăC ă
Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
NHăVÔăHỊNH
Giá tr quy n s
d ng đ t
VND
B ng sáng ch
VND
B ngăsángăch
VND
-
267.135.000
267.135.000
267.135.000
267.135.000
-
267.135.000
267.135.000
267.135.000
267.135.000
-
-
-
S d đ un m
S t ng trong n m
S đư k t chuy n vào chi phí s n xu t kinh doanh trong n m
N m 2011
VND
3.903.050.787
70.000.000
(105.904.100)
N m 2010
VND
3.903.050.787
-
S ăd ăcu iăn m
3.867.146.687
3.903.050.787
31/12/2011
VND
3.823.396.687
43.750.000
01/01/2011
VND
3.903.050.787
-
3.867.146.687
3.903.050.787
31/12/2011
VND
24.675.770.572
23.532.770.572
1.143.000.000
5.120.000.000
01/01/2011
VND
17.183.957.041
16.783.957.041
400.000.000
4.320.000.000
29.795.770.572
21.503.957.041
NGUYÊN GIÁ
S ăd ăđ uăn m
S ăt ngătrongăn m
S ăgi mătrongăn m
S ăd ăcu iăn m
GIÁăTR ăHAOăMÒNăL YăK
S ăd ăđ uăn m
S ăt ngătrongăn m
S ăgi mătrongăn m
S ăd ăcu iăn m
GIÁăTR ăCÒNăL I
S ăd ăđ uăn m
S ăd ăcu iăn m
9
. CHIăPHệăTR ăTR
CăDÀIăH N
Trongăđó,ăchiăti tăs ăd ăcu iăn măbaoăg m:
Chi phí đ n bù, gi i phóng m t b ng, chi phí san l p
Chi phí tr tr c dài h n khác
10 . VAYăVÀăN ăNG NăH N
Vayăng năh n
- Vay ngân hàng
- Vay cá nhân
N ădƠiăh năđ năh nătr
16
CÔNGăTYăC ăPH NăQUEăHÀNă I NăVI Tă
C
Xư Nh Khê, Huy n Th ng Tín, Thành ph Hà N i
Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
Chiăti tăvayăng năh n
Ngân hàng TMCP Công th ng Vi t Nam - Chi nhánh Hà Tây (1)
Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam - Chi nhánh Hà Tây (2)
Công ty Tài chính C ph n Hóa ch t Vi t Nam
Vay cán b công nhân viên
31/12/2011
VND
19.672.770.572
3.860.000.000
1.143.000.000
01/01/2011
VND
11.321.715.515
3.129.868.600
2.332.372.926
400.000.000
24.675.770.572
17.183.957.041
31/12/2011
VND
5.120.000.000
01/01/2011
VND
4.320.000.000
5.120.000.000
4.320.000.000
Chiăti tăn ădƠiăh năđ năh nătr
Ngân hàng TMCP Công th
ng Vi t Nam - Chi nhánh Hà Tây
Thôngătinăb ăsungăchoăcácăkho năvayăng năh n
(1) H
+
+
+
p đ ng tín d ng ng n h n s 01/2011/H TD ngày 31/03/2011, v i các đi u kho n chi ti t sau:
H n m c tín d ng ng n h n là 24,5 t đ ng;
M c đích vay: b sung v n l u đ ng ph c v s n xu t kinh doanh;
Th i h n c a h p đ ng: 12 tháng k t 31/03/2011; th i h n vay theo t ng gi y nh n n nh ng t i đa
không quá 4 tháng;
+ Lãi su t cho vay: 18,5%/n m, đ i v i các gi y nh n n phát sinh m i đ
tín d ng c th ;
c xác đ nh trong t ng h p đ ng
+ Các hình th c b o đ m ti n vay: không có tài s n đ m b o, th c hi n bi n pháp đ m b o b sung n u s
d ng v n vay không đúng m c đích vay.
(2) H
+
+
+
+
+
p đ ng tín d ng s 01/2011/H ngày 16/11/2011, v i các đi u kho n chi ti t sau:
S ti n cho vay là 3.860.000.000 VND;
M c đích vay: thanh toán ti n mua nguyên v t li u ph c v s n xu t kinh doanh;
Th i h n c a h p đ ng: 06 tháng;
Lưi su t cho vay: 17%/n m;
Các hình th c b o đ m ti n vay: toàn b s d tài kho n ti n g i, toàn b các kho n ph i thu.
11 . THU ăVÀăCÁCăKHO NăPH IăN PăNHÀăN
Thu Thu nh p doanh nghi p
Thu Thu nh p cá nhân
C
31/12/2011
VND
939.976.439
56.676.000
01/01/2011
VND
254.752.686
34.894.225
996.652.439
289.646.911
Quy t toán thu c a Công ty s ch u s ki m tra c a c quan thu . Do vi c áp d ng lu t và các qui đ nh v thu
đ i v i nhi u lo i giao d ch khác nhau có th đ c gi i thích theo nhi u cách khác nhau, s thu đ c trình bày
trên Báo cáo tài chính có th b thay đ i theo quy t đ nh c a c quan thu .
17
CÔNGăTYăC ăPH NăQUEăHÀNă I NăVI Tă
C
Xư Nh Khê, Huy n Th ng Tín, Thành ph Hà N i
Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
12 . CÁCăKHO NăPH IăTR ,ăPH IăN PăNG NăH NăKHÁC
Kinh phí công đoàn
B o hi m xư h i
B o hi m y t
B o hi m th t nghi p
Ph i tr c t c cho c đông
Ph i tr ông Ngô Bá Vi t ti n mua ô tô
Lưi vay ph i tr
Ph i tr , ph i n p khác
31/12/2011
VND
351.233.978
86.646.573
730.000
1.278.673.000
126.618.117
44.979.820
01/01/2011
VND
255.521.937
6.623.500
29.531.220
8.082.000
1.888.881.488
299.758.657
31/12/2011
VND
12.539.903.948
01/01/2011
VND
17.659.903.948
12.539.903.948
17.659.903.948
12.539.903.948
17.659.903.948
13 . VAYăVÀăN ăDÀIăH N
VayădƠiăh n
- Vay Ngân hàng TMCP Công th
Hà Tây (1)
ng Vi t Nam - Chi nhánh
Thôngătinăb ăsungăchoăcácăkho năvayădƠiăh n
(1) H p đ ng tín d ng s 02/2009/H TD-DH ngày 03/07/2009 và ph l c, v i các đi u kho n chi ti t sau:
+ S ti n ngân hàng cho vay: 24,5 t đ ng;
+ M c đích vay: xây d ng nhà x ng s n xu t và đ u t mua máy móc thi t b , ph tùng c a d án Nhà máy
s n xu t dây hàn 6.000 t n/n m;
+ Th i h n cho vay: 60 tháng k t ngày gi i ngân l n đ u; n g c tr theo l ch tr n trong h p đ ng;
+ Lãi su t cho vay: theo quy đ nh c a ngân hàng t i th i đi m rút v n và đ c đi u ch nh 3 tháng m t l n khi
có thông báo thay đ i lưi su t c a ngân hàng;
+ Hình th c b o đ m ti n vay: th ch p tài s n là quy n s d ng đ t, tài s n hình thành t v n vay;
+ S d n g c t i th i đi m 31/12/2011 là 17.659.903.948 đ ng, s d n g c ph i tr trong n m 2012 là
5.120.000.000 đ ng.
18
CÔNGăTYăC ăPH NăQUEăHÀNă I NăVI Tă
C
Xư Nh Khê, Huy n Th ng Tín, Thành ph Hà N i
14 . V NăCH ăS ăH U
19
Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
CÔNGăTYăC ăPH NăQUEăHÀNă I NăVI Tă
C
Xư Nh Khê, Huy n Th ng Tín, Thành ph Hà N i
c)
Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
Cácăgiaoăd chăv ăv năv iăcácăch ăs ăh uăvƠăphơnăph iăc ăt c,ăchiaăl iănhu n
V
-
n đ u t c a ch s h u
V n góp đ u n m
V n góp t ng trong n m
V n góp cu i n m
C t c, l i nhu n đư chia
- C t c, l i nhu n chia trên l i nhu n n m tr
Theo Ngh quy t c a i H i đ ng c đông th
vi c phân ph i l i nhu n n m 2010 nh sau:
c
ng niên s 01/NQ -
4.249.901.000
4.249.901.000
11.559.529.604
11.559.529.604
HC
ngày 09/04/2011, Công ty công b
S ti n
VND
4.694.097.822
230.000.000
150.000.000
4.249.901.000
64.196.822
Cu i n m
un m
S l ng c phi u đ ng kỦ phát hành
S l ng c phi u đư bán ra công chúng
- C phi u ph thông
4.249.901
4.249.901
4.249.901
4.249.901
4.249.901
4.249.901
S l ng c phi u đang l u hành
- C phi u ph thông
4.249.901
4.249.901
4.249.901
4.249.901
10.000
10.000
31/12/2011
VND
2.845.000.000
01/01/2011
VND
2.615.000.000
2.845.000.000
2.615.000.000
N m 2011
VND
238.165.499.386
N m 2010
VND
195.400.212.785
238.165.499.386
195.400.212.785
C ăphi u
M nh giá c phi u đư l u hành (VND)
e)
N m tr c
VND
42.499.010.000
27.422.700.000
15.076.310.000
42.499.010.000
T l
(%)
100,00%
4,90%
3,20%
90,54%
1,37%
K t qu kinh doanh sau thu
Trích Qu d phòng tài chính
Trích Qu khen th ng, phúc l i
Chi tr c t c (b ng 10% v n đi u l )
L i nhu n ch a phân ph i
d)
N m nay
VND
42.499.010.000
42.499.010.000
42.499.010.000
Cácăqu ăcôngăty
Qu d phòng tài chính
15 . T NGăDOANHăTHUăBÁNăHÀNGăVÀăCUNGăC PăD CHăV
Doanh thu bán thành ph m, hàng hóa
20
CÔNGăTYăC ăPH NăQUEăHÀNă I NăVI Tă
C
Xư Nh Khê, Huy n Th ng Tín, Thành ph Hà N i
Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
16 . CÁCăKHO NăGI MăTR ăDOANHăTHU
Chi t kh u th ng m i
Gi m giá hàng bán
Hàng bán b tr l i
N m 2011
VND
1.786.315.223
8.784.200
182.893.420
N m 2010
VND
1.519.236.860
4.986.200
356.150.100
1.977.992.843
1.880.373.160
N m 2011
VND
236.187.506.543
N m 2010
VND
193.519.839.625
236.187.506.543
193.519.839.625
N m 2011
VND
216.659.230.869
N m 2010
VND
173.307.989.286
216.659.230.869
173.307.989.286
N m 2011
VND
52.544.803
20.618.120
N m 2010
VND
61.828.013
-
73.162.923
61.828.013
N m 2011
VND
6.240.621.860
610.557.771
37.424.239
N m 2010
VND
4.498.813.985
-
6.888.603.870
4.498.813.985
N m 2011
VND
885.033.924
724.027.785
143.388.389
3.141.433.785
N m 2010
VND
881.722.199
793.516.143
164.925.721
3.171.915.483
4.893.883.883
5.012.079.546
17 . DOANHăTHUăTHU NăBÁNăHÀNGăVÀăCUNGăC PăD CHăV
Doanh thu thu n v bán thành ph m
18 . GIÁăV NăHÀNGăBÁN
Giá v n c a thành ph m đư bán
19 . DOANHăTHUăHO Tă
NGăTÀIăCHệNH
Lưi ti n g i, lưi cho vay v n
Lưi chênh l ch t giá do đánh giá l i s d cu i n m
20 . CHI PHÍ TÀI CHÍNH
Lưi ti n vay
Chi t kh u thanh toán, lưi mua hàng tr ch m
L chênh l ch t giá phát sinh trong n m
21 . CHI PHÍ BÁN HÀNG
Chi phí nguyên li u, v t li u, đ dùng
Chi phí nhân công
Chi phí kh u hao tài s n c đ nh
Chi phí khác b ng ti n
21
CÔNGăTYăC ăPH NăQUEăHÀNă I NăVI Tă
C
Xư Nh Khê, Huy n Th ng Tín, Thành ph Hà N i
Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
22 . CHIăPHệăQU NăLụăDOANHăNGHI P
Chi phí nguyên li u, v t li u, đ dùng
Chi phí nhân công
Chi phí kh u hao tài s n c đ nh
Thu , phí, l phí
Chi phí d phòng
Chi phí khác b ng ti n
N m 2011
VND
150.832.400
1.927.837.198
252.089.665
87.172.000
201.042.759
1.607.734.125
N m 2010
VND
187.000.078
2.093.042.580
260.074.756
87.172.000
2.051.558.306
4.226.708.147
4.678.847.720
N m 2011
VND
4.029.874.147
N m 2010
VND
6.258.797.096
5.000.000
5.000.000
4.034.874.147
4.034.874.147
25%
6.258.797.096
6.258.797.096
25%
1.008.718.537
1.564.699.274
(290.765.561)
-
717.952.976
1.564.699.274
23 . THU ăTHUăNH PăDOANHăNGHI P
Thu ăthuănh pădoanhănghi păhi năhƠnh
T ng l i nhu n k toán tr c thu
Các kho n đi u ch nh t ng ho c gi m l i nhu n k toán đ xác
đ nh l i nhu n ch u thu thu nh p doanh nghi p
- Các kho n đi u ch nh t ng
T ng l i nhu n ch u thu
T ng l i nhu n tính thu
Thu su t Thu thu nh p doanh nghi p hi n hành
Chi phí thu Thu nh p doanh nghi p tính trên thu nh p ch u thu
n m hi n hành
Thu Thu nh p doanh nghi p đ c mi n, gi m theo thông
t 154/2011/TT-BTC ngày 11/11/2011 c a B Tài chính
Chiăphíăthu ăthuănh pădoanhănghi păhi năhƠnh
24 . LÃIăC ăB NăTRểNăC ăPHI U
Vi c tính toán lãi c b n trên c phi u có th phân ph i cho các c đông s h u c ph n ph thông c a Công ty
đ c th c hi n d a trên các s li u sau:
N m 2011
N m 2010
VND
VND
T ng l i nhu n sau thu
3.311.921.171
4.694.097.822
L i nhu n ho c l phân b cho c đông s h u c phi u
ph thông
3.311.921.171
4.694.097.822
C phi u ph thông l u hành bình quân trong n m
4.249.901
4.124.772
Lưiăc ăb nătrênăc ăphi u
779
22
1.138
CÔNGăTYăC ăPH NăQUEăHÀNă I NăVI Tă
C
Xư Nh Khê, Huy n Th ng Tín, Thành ph Hà N i
Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
25 . CHIăPHệăS NăXU TăTHEOăY UăT
Chi phí nguyên li u, v t li u
Chi phí nhân công
Chi phí kh u hao tài s n c đ nh
Chi phí d ch v mua ngoài
Chi phí khác b ng ti n
N m 2011
VND
203.237.912.309
13.566.894.480
5.293.344.109
4.994.273.568
4.429.673.538
N m 2010
VND
150.336.094.532
14.569.435.026
5.978.179.744
4.592.291.503
9.434.838.720
231.522.098.004
184.910.839.525
26 . NH NGăS ăKI NăPHÁTăSINHăSAUăNGÀYăK TăTHÚCăK ăK ăTOÁNăN M
Không có s ki n tr ng y u nào x y ra sau ngày l p Báo cáo tài chính đòi h i đ
Báo cáo tài chính.
c đi u ch nh hay công b trên
27 . BÁOăCÁOăB ăPH N
Báoăcáoăb ăph năchínhăy uă-ăTheoăl nhăv căkinhădoanh:
Ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a Công ty ch y u trong l nh v c s n xu t que hàn và dây hàn, chi m h n 90%
trong toàn b ho t đ ng c a Công ty.
Báoăcáoăb ăph năth ăy uă-ăTheoăkhuăv căđ aălỦ:
Toàn b ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a Công ty di n ra trên lưnh th Vi t Nam.
28 . NGHI PăV ăVÀăS ăD ăV IăCÁCăBểNăLIểNăQUAN
Thuănh păBanăgiámăđ căđ căh ngătrongăn mănh ăsau
L ng, ti n th ng và các kho n phúc l i khác
N m 2011
VND
N m 2010
VND
445.853.530
353.746.900
29 . S ăLI UăSOăSÁNH
S li u so sánh là s li u trên Báo cáo tài chính cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010, đư đ
Công ty TNHH D ch v T v n Tài chính K toán và Ki m toán (AASC) ki m toán.
NgôăBáăVi t
Giám đ c
Hoàng Xuân Thành
K toán tr ng
L p, ngày 18 tháng 01 n m 2012
23
c
CÔNGăTYăC ăPH NăQUEăHÀNă I NăVI Tă
C
Xư Nh Khê, Huy n Th ng Tín, Thành ph Hà N i
7 . TÀIăS NăC ă
Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
NHăH UăHỊNH
NGUYÊN GIÁ
S ăd ăđ uăn m
S ăt ngătrongăn m
Mua s m m i
u t xây d ng c b n hoàn thành
T ng khác
S ăgi mătrongăn m
Thanh lỦ, nh ng bán
S ăd ăcu iăn m
GIÁăTR ăHAOăMÒNăL YăK
S ăd ăđ uăn m
S ăt ngătrongăn m
Trích kh u hao
S ăgi mătrongăn m
Thanh lỦ, nh ng bán
S ăd ăcu iăn m
GIÁăTR ăCÒNăL I
S ăd ăđ uăn m
S ăd ăcu iăn m
ng ti n v n t i,
truy n d n
Thi t b , d ng c qu n
lý
C ng
VND
VND
VND
VND
27.104.050.541
4.834.799.642
4.834.799.642
31.938.850.183
53.933.765.900
1.430.668.162
789.272.500
641.395.662
55.364.434.062
4.074.753.682
1.278.674.380
1.278.674.380
(165.304.762)
(165.304.762)
5.188.123.300
424.499.525
424.499.525
85.537.069.648
7.544.142.184
2.067.946.880
4.834.799.642
641.395.662
(165.304.762)
(165.304.762)
92.915.907.070
8.715.447.235
1.209.082.623
1.209.082.623
-
26.563.312.034
3.710.883.975
3.710.883.975
-
2.082.636.361
349.922.551
349.922.551
(165.304.762)
381.569.565
23.454.960
23.454.960
-
37.742.965.195
5.293.344.109
5.293.344.109
(165.304.762)
9.924.529.858
30.274.196.009
(165.304.762)
2.267.254.150
405.024.525
(165.304.762)
42.871.004.542
18.388.603.306
22.014.320.325
27.370.453.866
25.090.238.053
1.992.117.321
2.920.869.150
42.929.960
19.475.000
47.794.104.453
50.044.902.528
Nhà c a, v t ki n trúc
Máy móc, thi t b
VND
15
Ph
