Báo cáo tài chính năm 2011 (đã kiểm toán) - Công ty cổ phần Chứng khoán An Bình

CONG TY CO PHA.N
CHUNG KHoAN AN BINH
Bao cao tai chin"
cho nom tai chfnh kit thUc ngay 3J thimg J 2 nom 20 J J
aa aU(1c kiim loan


CONG TY cO pHAN CHUNG KHOAN AN BiNH
sf> 101 - Lang H~ - £>f>ng£>a- Hi! N('>i

NOIDUNG

BAo cAo CUA BAN GIAM £>6c
BAo cAo KIEM TOAN

02-03
04

BAo cAo TAI CHINH £>.A.£>VOC KIEM ToAN

05-24

BANG CAN £>01KE ToAN

05-07

BAo cAo KET QuA HO~ T £>ONGKINH DOANH
BAo cAo LVU CHUYEN TIEN TJ;:
BAo cAo TINH HINH BIEN £>ONGVON COO sd HUu
BAN THUYET MINH BAo cAo TAI CHINH

08
09-10
11

12-24


CONG TY CO pHAN CHUNG KHOAN AN BINH
S6 101 - Lang H!;I- D6ng Da - Ha NQi

CONG BO TRAcH NHIJ):M CVA BAN GIAM DOC DOl VOl BAo cAo TAl CHINH
Ban T5ng Giam 06c Cong ty chju tn'ich nhi~m v~ vi~c l?p Bao cao tai chinh phan anh trung th\fc, hgp Iy tlnh hlnh hO<.it
oQng, k~t qua hO!;ltoQng kinh doanh va tlnh hlnh lUll chuy~n ti~n t~ Clla Cong ty trong nam. Trang qua trlnh I?p Bao cao
tai chinh, Ban T5ng Giam 06c Cong ty cam k~t oil tuan thi! cac yeu du sau:
L\fa chQn cac chinh sach k~ toan thich hgp va ap dl,mg cac chinh sach nay mQt cach nhdt quan;
Dua ra cac oanh gia, d\f ooan hgp Iy va th?n trQng;
Neu ra cac chuan m\fc k~ toan ougc ap d\mg c6 ouac tuan thll hay khong, c6 nhOng ap dl,mg sai I~ch trQng y~u
o~n muc cftn phai cong b6 va g;aithi~h

lrong BaD c~o-tai chinlt

L?p va trlnh bay cac Bao cao tai chinh tren ca

sa tuan

hay khong;

thll cac chuan m\fc k~ toan, ch€ oQ k€ toan va cac quy ojnh

hi~n hfmh c6 lien quan ;

L?p cac Bao cao tai chinh dl,la tren co

sa hO<.itoQng kinh

doanh lien t\.lc, tru tmang

hgp khong th~ cho ring Cong

ty se ti€p t\.lChO<.itoQng kinh doanh.
Ban T5ng Giam 06c Cong ty oam bao ring cac s5 k~ toan ougc luu giiI 06 phan anh tlnh hlnh tai chinh Clla Cong ty, vai
muc OQtrung thl,lc, hgp Iy t!;libdt cu thCri oi6m nao va oam bao r~ng Bao cao tai chinh tuan thll cac quy ojnh hi~n hllnh
Clla Nha nuac. D6ng thai c6 trach nhi~m trong vi~c bao oam an toan tai san clla Cong ty va th\fC hi~n cac bi~n phap
thich hgp 06 ngan ch{m, phat hi~n cae hllnh vi gian I?n va cac vi ph!;lm khac.
Ban T5ng Giam 06c Cong ty cam k€t r~g Bao cao tai chinh oil phan anh trung th\fc va hgp Iy Hnh hlnh tai chinh clla
Cong ty t!;lithai oi6m ngay 31 thang 12 nam 2011, k€t qua hO<.itoQng kinh doanh va Hnh hlnh lUll chuy6n ti~n t~ cho
nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011, phu hgp vai chuan m\fc, ch€ oQ k€ toan Vi~t Nam va tuan thll cac
quy ojnh hi~n hanh c6 lien quan.

Cam kSt khac

Nguy~nThanh Hai
T5ng Giam 06c
HaNf)i, ngiIy 10 thimgOl nam2012

3


CONG TY CO pHAN CHUNG KHoAN AN BINH
S6 101 - Umg H~ - D6ng Da - Ha NOi

BAo cAo

eVA

BAN GIAM DOC
)

Ban T6ng Giam d6e C6ng ty c6 phan Chung khoan An Blnh (sau day gQitit la "C6ng ty") trlnh bay Bao eao eua minh
va Bao eao tai ehinh eua C6ng ty eho nam tai ehinh k€t thue ngay 31 thang 12 nam 20 II.

..~
'.\

.

CONGTY
C6ng ty c6 phan Chung khoan An Blnh thanh I~p va ho~t dOng theo Gilly Chung nh~ dang kY kinh doanh 56
0103013960 ngay 26 thang 09 nam 2006 do Sa K€ ho~eh va Dau tu Thanh ph6 Ha NOi clip va theo Quy€t djnh 56
16/UBCK-GPHDHD ngay 29 thang 09 nam 2006 eua ehu tjeh Uy ban Chung khoan Nha nuCte, Quy€t djnh slia d6i
Gilly phep thanh l~p va ho~t dOng 56 178/UBCK-GP ngay 10 thang 12 nam 2008 va cae quy€t djnh v~ vi~e thanh l~p
chi nhanh eua C6ng ty c6 phan Chung khoan An Blnh do Uy ban Chung khoan Nha nuCtccllp.
Tr\l sa ehfnh cua Cong ty t~i: S6 101 - Lang H~ - D6ng Da - Ha NOi.
HOI DONG QUAN TRJ, BAN TONG GIAM DOC vA BAN KIEM SOAT
Cae thi'mh vien etia HQi dang Quan trj trong nam va t~i ngay I~p bao cao nay bao gam:
Gng Vii Van Ti~n

CM tjch

Gng Bui Trung Kien

Uyvien

Gng Hoang Van Tuy

Uy vien

Cae thanh vien etia Ban Tang Giam dae da di~u hanh Cong ty trong nam va t~i ngay I~p bao eao nay bao gam:
Gng Nguy~n Thanh Hai

T6ng Giam d6c

Ba

Ph6,T6ng Giam d6c

Nguy~n Thj Khanh

Cae thanh vien etia Ban Ki~m soat bao gam:
ang

Dao M~h Khang

Truang ban

Ba

Nguy~n Thj Thu Ha

Thanh vien

Gng D~ng Quang Minh

Thanh vien

KIEM ToAN VrEN
C6ng ty TNHH Djch
cho C6ng ty.

V1,l

Tu vlln Tai chinh K€ toan va Ki€m toan (AASC) dii th\TChi~n ki€m toan cac Bao CllOtai chinh

2

.--


CONG TY-TNHH D!CH Vl) TlfVAN
AUDITING AND ACCOUNTING

S6:

c2;fO

TAl CHINH KETOAN vA KIEM ToAN

FINANCIAL CONSUL TANCY SERVICE COMPANY L TO. (AASC)

/2012/BC.KTIC-AASC.KT2

BAo cAo KIEM ToAN
v~ Bao cao tai chinh cho nam tili chinh k~t thUc ngay 31 thang 12 nam 2011
cua Cong ty C6 phftn Chung khoan An Blnh
Quy c6 dong, HQi d6ng Quan trj va Ban T6ng Giam dBc
Cong ty C6 phftn ChU'ng khoan An Binh

Kinh gu'i:

Chung toi d1i ki€rn to an Baa cao tai chinh cua Cong ty C6 phdn Chung khoan An Binh dugc I~p ngay 10 thang 01 narn
2012, g6rn: Bang din d6i k~ toan t;;ti ngay 31 thang 12 narn 2011, Baa cao k~t qua ho;;tt d(lng kinh doanh, Baa cao luu
chuy€n ti~n t~, Baa cao tinh hinh bi~n d(lng v6n chu
huu va Ban thuy~t rninh baa cao tai chinh cho narn tai chinh k~t
thuc ngay 31 thang 12 narn 2011 dugc trinh bay tir trang 05 d~n trang 24 kern thea.

sa

Vi~c l~p va trinh bay Baa cao tai chinh nay thu(lc trach nhi~rn cua Ban T6ng Giarn d6c Cong ty. Trach nhi~rn cua chung
toi la dua ra y ki~n v~ cac baa cao nay can
tren k~t qua ki€rn toan cua chung toL

cu

Or sO'

y ki~n

Chung toi d1i thlJc hi~n cong vi~c ki€rn toan thea cac chu~n rnlJc ki€rn to an Vi~t Narn. Cac chu~n rnlJc nay yeu cdu cong
vi~c ki€rn toan I~p k~ hO<;lchva thlJc hi~n d€ co SlJ dam baa hgp Iy r~ng cac Baa cao tai chinh khong can chua dlJng cac
sai sot trQng y~u. Chung toi d1i thlJc hi~n vi~c ki€rn tra thea phuong phap chQn mdu va ap dl,lng cac tht'r nghi~rn dn
thi~t, cac b~ng chung xac rninh nhung thong tin trang Baa cao tai chinh; danh gia vi~c tuan thu cac chu~n rnlJc va ch~

dQ k~ to an hi~n hanh, cac nguyen t~c va phuO'ng phap k~ toan dugc ap dl,lng, cac uac tinh va xet doan quan trQng cua
Ban Giarn d6c cung nhu cach trinh bay t6ng quat cac Baa cao tai chinh. Chung toi cho r~ng cong vi~c ki€rn toan clla
chung toi d1i dua ra nhung cO' hgp ly d€ lam can cli cho y ki~n cua chung toi.

sa

N"irllg

viill (JJall" Imullg (J€1ly ki€1l kiim (oall viell

T;;ti thai di€rn 3 1/12/2011, Cong ty chua trich I~p dlJ phong phai thu kh6 doi d6i vai cac khoan phai thu thea cac hgp
d6ng hgp tac kinh doanh vai s6 ti~n 14,5 tY d6ng, diin d~n chi tieu Lgi nhu~n tmac thu~ tren Baa cao k~t qua kinh
doanh va tren Bang can d6i k~ toan chi tieu "Lgi nhu~n sau thu~ chua phan ph6i" dang phan anh tang tUO'ng ung vai s6
ti~n neu tren.

y ki~n clla ki~m toan

vien

Thea y ki~n cua chung toi, ngo;;ti tru vftn d~ neu tren va anh huang clla chung Baa cao tai chinh d1i phan anh trung thlJC
va hgp Iy tren cac khia c<;lnhtrQng y~u tinh hinh tai chinh cua Cong ty c6 phdn Chung khoan An Binh t<;lingay 3 I thang
12 narn 20 I I, cung nhu k~t qua kinh doanh va cac lu6ng Iuu chuy€n ti~n t~ cho narn tai chinh k~t thuc ngay 3 I thang 12
narn 2011, phu hgp vai chu~n rnlJc, ch~ dQ k~ toan Vi~t Narn hi~n hanh va cac quy dinh phap Iy co lien quan.

Go~tY3f~

. Djch vI}Tu' vfin Tai

~~~~;

f,~r,' co

j

chinh

an (AASC)

NG
•
,\:'u,. ~~Ij,,,.~1-s.~
...,. -~hC\\\\\it,
•.".. r,~\" .~•
Q \.... ' I' ,'Ii \l t-.~

, vi
,

"Ie\\ 'J\)
v.'

';<\i~I~\\\\lr
~:;:;\~
'~I'o

.' _'

11: ,

I

,f"'"..J'

o~tl Hi.
;',\"

.

-~\'!:;/

"-..!t IV «IE t.~ .~
-.'--'~

Ngo Du'c Doan

Nguy~n Tufin Anh

T6ng Giarn d6c

Ki€rn toan vien

Chung chi Ki€rn toan vien s6: D0052/KTV

Chung chi Ki€rn toan vien s6: 1369/KTV

Ha N(ii, ngay 12 thimg 03 nam 2012
4
1 Le Phung Hieu, Ha Noi, Viet Narn I Tel.: +84-4-3824-1990/1
I www.aasc.com.vn
A member of I!Ilnternational.

A world-wide

I Fax.:+84-4-3825-3973

network of independent

accounting

firms and business

advisers


Bao cao tili chfnh

CONG TV c6 pHAN CHUNG KHOAN AN BINH

eho nam tai ehinh ket thue ngay 31 thang 12 nam 2011

S5 101 - Lang H\i - D5ng Da - Ha N(>i

BANG CAN DOl KE ToAN
Tl}i ngay 31 thang 12 nam 2011

Mli

TAl SAN

100

A. TAl SAN NGA..NH~N

110

I.

Ti~n va cac khoiin tmmg du'ong ti~n

III

1.

Ti~n

120

II. Cac khoan d~u tlf tai chinh ng~n hl}n

s6

31/12/2011
VND

01/01/2011
VND

318.659.110.697

1.724.287.382.313

4

62.038.899.992
62.038.899.992

242.749.319.084
242.749.319.084

5

110.664.229.103
136.855.413.822
(26.191.184.719)

222.716.486.397
248.658.813.324
(25.942.326.927)

142.973.553.603
28.577 .056.171
123.032.500
1.978.247.668
112.295.217.264

1.255.240.293.689
1.135.511.407.520
657.474.152
7.922.104.449
111.149.307.568

2.982.427.999
2.153.525.699
828.902.300

3.581.283.143
2.4 71.546.686
1.109.736.457

124.015.434.362

58.675.792.094

96.730.962.873
15.429.995.128

34.185.549.576
8.475.868.231

26.860.888.473
(11.430.893.345)
17.800.967.745
26.561.031.385
(8.760.063.640)
63.500.000.000

16.850.700.832
(8.374.832.601)
19.827.534.446
25.431.707.410

(5.604.172.964)
5.882.146.899

20.000.000.000
20.000.000.000

20.000.000.000
20.000.000.000

ThuySt
minh

121 I. Dfiu tu ng~n h\in
129 2. Dv phong giam gia dfiu tu ng~n h\in (*)
130

111.Cac khoan phai thu ng~n hl}n

13 I

I.

Phai thu eua khaeh hang

132 2. Tratruaeeho
ngubi ban
135 4. Phai thu hO\it dQng giao djeh chung khoan
138 5. Cae khoan phai thu khae
150

6
7

V. Hi san ngh hl}n khac

151

I.

158

5. Hi san ng~n h\in khae

200

B. TAl SAN DAI H~N

220

II. Hi san c6 djnh

Chi phi tra truae ng~n h\in

8

221

1. Hi san e5 djnh huu hinh

222

223
227
228
229
230

3.
4.

Chi phi xiiy dvng co ban da dang

9

250

IV. Cac khoan d~u tlf tai chinh dai hl}n

10

258

4. Dfiu tu dlli h\in khae

260

V. Hi san dai hl}n khac

7.284.471.489

4.490.242.518

261
263

1. Chi phi tra truae dai h\in
3. Ti~n nQp Quy h5 trq thanh toan

268

4. Hi san dai h\in khae

437.156.503
5.983.133.220
864.181. 766

3.573.141.752
917.100.766

270

T6NG CQNG TAl SAN

442.674.545.059

1.782.963.174.407

Nguyen gia
Gia tr! hao man luy ke (*)

8

Hi san e5 djnh YO hinh
Nguyen gia
Gia trj hao man luy ke (*)

11

5

)


CONG TV CO pHAN CHUNG

KHOAN

Bao cao tai chinh

AN BINH

cho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2011

S6 101 - Lang H<;i- D6ng Da - Ha N<)i

BANG CAN DOl KE ToAN
Tl,li ngay 31 thang 12 nam 2011
(ti~p theo)
Mil.

so

NGUON

Thuy~t
minh

VON

01/01/2011

31/12/2011

VND

VND

300

A.

NQ pHAI TRA.

71.896.277.026

1.413.412.693.317

310

I.

Ng ngAn hl,ln

71.896.277.026

1.413.412.693.317

311

I.

Vay va nq ng~n h<;in

1.000.000.000

312

2.

Phai tra ngucri ban

1.208.444.208

313

3.

Ngucri mua tra ti~n truac
12

30.919.919.236

395.000.000

510.446.458

422.915.668

4.402.416.396

1.019.397.945

1.276.347.095

314

4.

Thue va cac khoan phai n<)p Nha nuac

315

5.

Phai tra ngucrj lao d<)ng

316

6.

Chi phi phai tra

13

1.348.872.433

8.830.318.590

319

8.

Cac khoan phai tra, phai n<)p ng~n h~ khac

14

65.699.603.284

1.316.349.917.447

320

9.

Phai tra hO<;itd<)ng giao dich chung khoan

15

512.043.488

1.761.161.954

321

10. Phai tra h<)c6 tuc, g6c va liii trai phieu

290.000.000

873.277.252

328

14. Doanh thu chua thl,fc hi~n ng~

400

B. VON CHU SO Htru

370.778.268.033

369.550.481.090

410

I.

370.778.268.033

369.550.481.090

397.000.000.000

397.000.000.000

5.973.357.884

5.973.357.884

48.488.888.889

h?n

Van chii si'1hfru

sa huu

411

I.

V6n ddu tu ciia chii

418

8.

Quy dl,f phong tai chinh

420

10. Lqi nhu~

440

TONG

CONG

16

(32.195.089.851

sau thu~ chua phan ph6i
NGUON

442.674.545.059

VON

6

)

(33.422.876.794)
1.782.963.174.407


Bao cao tai chinh

CONG TY c6 pHAN CHUNG KHO.AN AN BiNH
86 101 - U.ng Hl;l- B6ng Ba - Ha N9i

eho nam tai ehinh k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2011

cAc CHi TIED NGOAI BANG CAN DOl KE ToAN
Mli

Thuy~t
minh

sa

CHi TIEU

005
006
007
008
009
010

5. Ngo:.lit~ cae lo~j
6. Chung khoan lu'll ky
6.1. Chung khoan giao djeh
- Chltng khoan giao d;ch cila thiJnh vien hru leY
- Chltng khoan giao d;ch cua kh[!ch himg trong nuac
- Chltng khoan giao d;ch cua khQch himg nuac ngoai

012
014
017

019

6.2. Chung khoan tl;lm ngung giao dieh
- Chung khoan {(,1mngimg giao d;ch cila khQch hang trong nuac
6.3. Chung khoan dm e6
- Chung khoan cdm c6 cila khQch hang trong nuac

027 6.5. Chung khoan ehb thanh toan
028 - Chltng khoan chi! thanh toan cua thiJnh vien luu leY
029 - Chung khoan chi! thanh toan cua khQch hang trong nuac
083 9. ChUng khoan chu'a lu'll ky ciia cong ty chUng khoan

Ngu'o'j I~p

K~ toan tru'ong

UauL
Ph~m Thj Van

7

VND

01/01/2011
VND

2.855.038.630.000
2.691.159.900.000

8.380

2.359.080.500.000
1.757.910.070.000

18.808.790.000

28.476.490.000

2.672.277.960.000

1.729.361.430.000

31/12/2011

73.150.000

72.150.000

36.040.730.000

569.364.630.000

36.040.730.000

569.364.630.000

100.000.000.000
100.000.000.000

27.838.000.000

31.805.800.000

7.000.000
27.831.000.000

107.575.208.906

31.805.800.000

148.493.290.000


CONG TV

c6 pHAN

CHUNG

KHOAN

Bao eao tai ehinh

AN BiNH

cho nam tai chinh k8t thUc ngay 31 thang 12 nam 2011

S5 101 - Lang HfI.- D5ng Da - Ha N(>i

BAo cAo :KET QuA HO~.T DQNG KINH DOANH
Nam 2011

Mil

s6
01

Thuy~t
minh

CHiTiEU

1.

17

Doanh thu
Doanh thu ho!!-td9ng moi giaj chung khoan

01.1
01.4

Doanh thu dfl.i ly phat hanh chung kho{m

01.5

Doanh thu ho!!-td(>ng tu vAn

01.6

Doanh thu luu kY chung khoan

01.9

Nam 2010

VND

VND

239.065.087.203

305.680.854.914

16.70].645.339

129.231.162.421

5.50'i .072.156

Doanh thu ho!!-td(>ng d~u tu chung khoan, gop v5n

01.2

Nam 2011

36.773.245.228

12.141.655

42.250.698

1.089.381.989

13.851.617.031
10.010.895.030

650.000.000

Doanh thu khac

215.102.846.064

115.771.684.506

239.065.087.203

305.680.854.914

196.268.716.837

227.182.632.068

42.796.370.366

78.498.222.846

40.321.835.174

41.722.675.339

2.474.535.192

36.775.547.507

10

3.

Doanh thu thudn v~ hOl,lt dQng kinh doanh

11

4.

Chi phi hOl,lt dQng kinh doanh

20

5.

LQ'i nhu~n gQP eua hOl,lt dQng kinh doanh

25

6.

Chi phi quan

30

7.

LQ'i nhu~n thudn til' hOl,lt dQng kinh doanh

31

8.

Thu nh~p khac

32

9.

Chi phi khac

40

10. LQ'i nhu~n khac

50

11. T6ng lQ'i nhu~n k~ toan tru'O'c thu~

51

12. Chi phi thu8 thu nh~p doanh nghi~p hi~n Mnh

60

14. LQi nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh

70

15. Lai CO'ban tren c6 phi~u

Iy doanh

18

19

nghi~p

"'7;:::-:::::=:

r)3

:.-

i3:

~ 'f

Ngu'iri I~p

195.457.338

1.340.187.114

1.310.169

(1.246.748.249)

194.147.169

() \~'.~"\
,~
,I,\'.i~\.\'\\

21

K~ toan tl'U'Ong

//

Lu'O'Og T/"frung

8

1.227.786.943

36.969.694.676

1.227.786.943

36.969.694.676

20

nghi~p

tcuLL
Phl,lm Thj Van

93.438.865

./

•../

31

931

.,; ,I

..•. ,

'1\ \l\\ \

J_..;\~~
... ,"•.
'l"IW

',v\\
','

\('

;O~NK\


Bao cao tili chinh
cho nam tai chinh k6t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011

CONG TV c6 PHA.N CHUNG KHoAN AN BiNH
S6 101 - L{mgH<:l- 86ng 8a - Ha NQi

BAo cAo

LUU CHUYEN TIEN T~

(Theo phuO'ng pluip gitin tilp)
Nam 2011
Mli
sa

Thuy~t
minh

CHi TIEU
LUll chuy€n ti~n til" hOl.lt di}ng kinh doanh
chung knoll'"
I. L(Ii nhu~n trU'~'{;•.;'ul
Khftu hao tai san c6 djnh
Cae khoan dv phbng
un, 16tir ho?t dQng dau tu
Chi phi 1iiiyay
3. L(Ii nhu~n kinh doanh truO'c nllimg thay d6i

vein [uu dpng
Tang, giam cac kho{mphai thu
Tang, giam hang t6n kho, chung khoan dau tu
Tang, giam cac khoan phai tra (kh6ng ke Jiiiyay
phai tra, thu6 thu nh~p doanh nghi~p phai nQp)
Tang, giam chi phi tra truac
Ti~n lai yay da tra
Ti~n thu khac tir ho?t dQng kinh doanh
Ti~n chi khac cho ho?t dQng kinh doanh
Luu chuy€n tiln thulin tir hO(1tdpllg kinh doanh
chu-ng khoan

Nam 2011
VND

Nam 2010
VND

1.227.786.943
6.245.254.861
248.857.792
(219.880.81 I. 769)
179.861.266.463
(32.297.645.710)

36.969.694.676
5.953.628.342
16.842.686.778
(121.476.094.892)
74.651.172.111

12.941.087.015

1.106.477.367.462
111.803.399.502
(1.330.157.602.466)

(1.104.541.677.360)
78.504.635.470
1.084.285.487.247

(119.135.516)

227.521.191

(186.909.812.879)
126.350.000
(2.357.072.468)
(333.434.152.075)

(74.651.172.111)
(121.850.000)
(2.121.395.896)
(5.477 .364.444)

I.
01
02
03
05
06

08
09
10
11
12
13
15
16
20

-"
-0~

~...
~)~~

';.:'.\'

21
27
30

II.
1.

LUll chuySn ti~n til' hOl.ltdi}ng dAu tu'
Ti~n chi de mua sfun, xiiy dVng tai san ca djnh ya
cae tai san dai h~ khac
Ti~n thu liii cho yay, c6 Wc ya Igi nhu~ dugc chia

7.
Luu chuy€n tiln thi/lin tir hO(1tdpng dliu til'

40

III. LUll chuySn ti~n tir hOl.ltdQng tai chinh
3. Ti~n yay ngful h?n, dai h?n nh~n dugc
4. Ti~n chi tra ng g6c yay
Luu chuy€n tiln thulin tir hO(1tdpng tizi c1zlnh

50

LUll chuySn ti~n thuAn trong ky

33
34

(68.157.078.786)

(5.972.750.862)

~1Q'\
' \

219.880.811.769

121.476.094.892

.,~\<

151.723.732.983

115.503.344.030

....
",/, V

1.000.000.000
(117.000.000.000)

9

:~
'\ \
'.~r.\.

1.000.000.000

(117.000.000.000)

(180.710.419.092)

(6.974.020.414)

*

'Q.


CONG TV CO pHAN CHUNG

KHOAN

Bao cao tai ehinh

AN BINH

cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011

S5 101 - Lang H\l- D5ng Da - Ha N(>i

BAo cAo

LUU CHUYEN TIEN T~

(Theo phU'(tIIg p/uip gidn ti€p)
Niim 2011
Mii

ThuySt
minh

sa

CHi TIEU

60

Ti~n va eae khoan tu'o'ng du'O'ngti~n tan dh ky

70

Ti8n va eae kholm tu'O'ngdu'ong ti~n tan euai ky

Nguo'i I~p

Niim 2011

Niim 2010

VND

VND

242.749.319.084
4

62.03&.899.992

249.723.339.498
242.74~.319.084

KS toan trm'rng

NguySnThanh

PhlJm Thj Van

10

Hai


CONG TY CO PHAN CHUNG KHoAN

Bao cao tai chinh

AN BINH

cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 1 thang 12 nam 2011

S6 101 • Umg Hi;!- D6ng Da - Ha NQi

BAo cAo

TINH HINH BIEN DQNG VON

em)

sa Hfru

Nam 2011

Nam nay

Thuy~t
minh

V6n d!u ill cua chu

sa hiiu

Quy d\I phong tai chinh
LQ'i

nhll~

51\U thue

CQNG VON CHlJ

chua phan ph6i

sa HU'U

Nam tmO'c

Thuy~t
minh

V6n d~u ill cua chu

sa hiiu

Quy d\I phong tai chinh
Lgi nhu~ sau thu~ chua phan ph6i
CQNG VON CHU

sa Hu1J

NgU'iYiI~p

DAu nam

Tang trong nam

Gillm trong nam

VND

VND

VND

Cuai nam
VND

397.000.000.000

397.000.000.000

5.973.357.884

5.973.357.884

(H422.87/i.794)

1.227.786.943

(32.195.089.851)

369.550.481.090

1.227.786.943

370.778.268.033

DAu nam

Tang trong nam

Ghlm trong nam

VND

VND

VND

Cuai nam
VND
397.000.000.000

397.000.000.000
5.973.357.884

5.973.357.884

(70.392.571.470)

36.969.694.676

(33.422.876.794)

332.580.786.4 I 4

36.969.694.676

369.550.481.090

K~ toan tmO'ng

~L
Ph~m Thi Van

.;~
'.::'~._~J
.r:.'\'{

~;I'Ji;i1 I,'

:i:,:'

\IVV

l••

. ,\ iV Ii 1\
..:~\\\~1
:.'i~~i

TO~.
-~

':'(~_.d

11


CONG TY

c6 pHAN

CHuNG

KHOAN

Bao cao tai chinh

AN BINH

cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 20 II

S6 101 . Lang H\I • E>6ng E>a- Ha N9i
Chu~n rnl}'c va Ch~ dQ k~ toan ap dl}ng

chi at? ki toem ap d!mg
Cong ty ap d\mg Ch~ 09 K~ toan doanh nghi~p ban hanh theo Quy~t ojnh s6 15/2006/QE>-BTC ngay 20 thang 03
nam 2006 oa ougc sua 06i, b6 sung theo quy ojnh t\li Thong tlT 244/2009/TT-BTC
ngay 31 thang 12 nam 2009
clla B9 truang B9 Tai chinh va Thong tu s6 95/2008/TT-BTC

ngay 24 thang 10 nam 2008 clla B9 Tai chinh v~
vi~c Huang dftn k~ toan ap d\mg 06i vai cong ty chung khoan oa ougc sua 06i, b6 sung theo Thong tlT
162/20 IO/TT -BTC ngay 20 thang 10 nam 20 10 clla B9 Tai chinh.

Tuyen

b6 v€ vi?c tUlinthit Chu6n m!rc !d toa."l va chi at? ki taa:;

Cong ty oa ap d\lng cac Chufu1 ml,l'Ck~ toan Vi~t Nam va cac van ban huang dftn Chufu1 ml,l'c do NM nuac da ban
hanh. Cac bao cao tai chinh ougc l~p va trinh bay theo oung m<;>iquy ojnh clla timg chuan ml,l'C,thong tu huang
dftn thl,l'c hi~n chuan ml,l'c va Ch~ 09 k~ toan hi~n hanh oang ap d\lng.

Hinh thuc ki toan ap d!Jng
Cong ty ap d\lng hinh thlrc k~ toan tren may vi tinh.
Ti€n va cac khoan tu'ong dlfO"ng ti€n
Ti~n va cac khoan tuang duang ti~n bao g5m ti~n m~t t\li quy, ti~n gui ngan hang, cac khoan ddu tu ngiin hl;U1c6
thai gian dao h\ln khong qua 03 thang, c6 tinh thanh khoan cao, c6 kha nang chuy~n d6i d~ dang thanh cac lugng
ti~n xac djnh va khong c6 nhi~u rIli ro trong chuy~n d6i thanh tl~n.
Cac khoan phai thu
Cac khoan phai thu dugc trinh bay tren Bao cao tai chinh theo gia trj ghl s6 cac khoan phal thu khach hang va
phili thu khac sau khi tru di cac khoiln dl,l'phong ougc l~p cho cac khoiln ng pMi thu kh6 ooi.
Tai san cB djnh va kh~u hao tai san cB djnh
Tai san c6 ojnh huu hinh, tai san c6 oinh vo hinh ougc ghi nh~ theo gia g6c. Trang qua trinh su d\lng, tal san c6
dinh huu hinh, tai san c6 dinh vo hinh dugc ghi nh~n theo nguyen gia, hao mon luy k~ va gia tri con 1\11.
Kh~u hao ougc trich theo phuang phap ouang th~ng. Thai glan kh~u hao dugc uac tinh nhu sau:
May m6c, thl~t bi

02 - 08

nam

10

nam

Thi~t bj van phong

04 - 06

nam

ly

02 - 08

nam

Phuang ti~n v~n tai
Phdn m~m quan

13


c6 PHAN

CONG TY

CHUNG

KHoAN

Bao cao tai chinh

AN BiNH

cho nilln rei chinh k6t thuc ngay 31 thang 12 nilln 2011

s6 101 - Lang Hl;l- D6ng Da - Ha NQi

BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHtNH
Niim 2011
THONG

TIN CHUNG

Hinh thll-c SO' hiill v6n
C6ng ty C6 phdn Chung kho{m An Blnh thanh I~p va hOl;ltdQng theo Gidy ChUng nh~ dang kY kinh doanh s6
0103013960 ngay 26 th{mg 09 nilln 2006 do So' K6 hOl;lch va Ddu tu Thanh ph6 Ha NQi cdp va theo Quy6t dinh
s6 16/UBCK-GPl jDHD ngay 29 thang 09 nilln 2006- ciia chu tich Uy ban Ch'.Ing khoan NM nu6'c, Quy6t dinh
sua d6i Gidy phep thanh I~p va hOl;ltdi)ng s6 178/UBCK-GP ngay 10 thang 12 nilln 2008 va cac quy6t dinh v~
vi~c thanh l~p chi nhanh clla C6ng ty C6 phdn ChUng khoan An Binh do Oy ban ChUng khoan NM nuac cdp.
TI\l

So' chinh

clla C6ng ty tl;li: s6 101 - Lang Hl;l- D6ng Da - Ha NQi.

V6n di~u I~ clla C6ng ty la: 397.000.000.000

VND (Ba trilln chin muai bily tY d6ng). Tuang duang 39.700.000

c6 phdn, m~nh gia mQt c5 phdn la 10.000 VND.
Cong ty c6 cac Chi nhanh

sau:
Dia chi

Ten don vi,
Chi nhanh Thanh Ph6 H6 Chi Minh

s6 118 Nguy~n Cu Trinh - Q 1 - TP H6 Chi Minh

Chi nhanh Hili Phong

s6 07 Trdn Hung Dl;lO- Qu~

Chi nhanh Dil N~ng

s6 9 Yen Bai - P Hili Chau 1 - Q Hili Chau - TP Da Nfulg

H6ng Bang - Hili Phong

s6 399 Le Quy D6n - Phubng Le H6ng Phong - TP Thai

Chi nhanh Thai Blnh

Q~nh

s6 10 Nguy~n Dang Dl;lO - Phubng

Chi nhanh B~c Ninh

Ti6n An - TP B~c

1\Tinh

Chi nhanh Vung Tau

s6 21 Le Lgi - TP Vung Tau - Tinh Ba Ria - Viing Tau

Chi nhanh Thanh H6a

20 Phan Chu Trinh, TP Thanh H6a

Chi nhanh D6ng Nai

132 Nguy~n Ai Qu6c, KP4, P.n.n
nAn" 1\1'::1.;

Nganh ngh~ kinh doanh cua Cong ty
M6i giai chung khoan;
T\! doanh chung khoan;
Tu vdn ddu tu chung khoan;
Bilo Hlnh phat hanh chung khoan;
Luu ky chung khoan.
2

. CHE

Ky

DO vA

CHiNH

SACH KE ToAN

Ap DI)NG T~I CONG TY

k~ toan, dO'n vi ti~n t~ sU' d\lng trong k~ toan

Ky k6 toan nilln clla C6ng ty b~t ddu tir ngay 01/01 va k6t thllC vaa ngay 31/12 hang nilln.
Dan vi ti~n t~ su d\mg trong ghi chep k6 toan la d6ng Vi~t Narn (VND).

12

Ti6n, TP.Bien

Hoa,


CONG TY

Bao cao ati chfnh

c6 pHAN CHUNG KHOAN AN BINH

S6 101 - Lang H(,\- D6ng Da -

cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 20 II

m. NOi

ChUl1g khoan diiu tu'
Chung khm\n dftu tu dugc ghi nMn theo gia g6c. C6 tuc va trai ruc nh~n dugc trong nam tai chinh dugc ghi nh~n
giam gia v6n chung khoan d6i vai khofm lili d6n tich truac ngay mua va ghi nh~ tang doanh thu dilu tu d6i vai
philn lili k~ tll' ngay mua.
Cong ty ap d\mg phuang phap binh quan gia quy~n di dong d~ tinh gia v6n c6 phi~u ban ra va phuang phap dich
danh d~ tinh gia v6n trai phi~u ban ra.
Chu'ng,khoan

mHa ban theo hQ'P dang mua/ ban Il,li

NMng tai sfm dugc mua d6ng thai cam k6t se ban Il,liVaG mot thai di6m nhftt djnh trong tuang lai (cac hgp d6ng
ban I(,\i)khong dugc ghi tang tren bao cao tai chinh. Khoan ti~n thanh toan theo cac hgp d6ng ban l(,\inay dugc
ghi nh~ la tai san tren bang din d6i k~ toan va phiin chenh l~ch giua gia mua va gia cam k6t ban ll,li dugc ghi
nh~n la doanh thu, ho~c khoan phai tra, cha k6t chuy~n va dugc phan b6 VaG k~t qua ho(,\t dong kinh doanh trong
su6t thai gian hi~u h,rc clla hgp d6ng ban 1(,\1.
Nhung tai san dugc ban d6ng thai cam k~t se mua l~i VaG mot thai di6m nhftt djnh trong tuang lai (cac hgp d6ng
mua l~i) khong dugc ghi giam tren bao cao Uli chinh. Khoan ti~n nh~ dugc theo cac hgp d6ng mua l~i nay dugc
ghi nh~n la khoan ng phiii tra tren bang din d6i k6 toan va phftn chenh I~ch giua gia ban va gia cam k6t mua I~i
trong tuang laidugc ghi.nh~nJa tiii san, ho~c chi phi, cha k6t chuy~n va dugc-phiin b6 VaG k6t qua ho~t dong
kinh doanh trong su6t thai gian hi~u h,rc clla hgp d6ng mua I~i.
Cae kholm diiu tu' tai ehinh
Cac khoiin dftu tu tai chinh t~i thai di~m bao cao, n~u:
Co thai h~

thu h6i ho~c dao h~n khong qua 3 thang k~ tll' ngiiy mua khoan dftu tu do dugc coi la "tuang

duang ti~n";

Co thai h~ thu h6i v6n duai 1 nam ho~c trong I chu IcYkinh doanh dugc phan lo~i la tai san ngful h~;
C6 thai h~n thu h6i v6n tren 1 nam ho~c han 1 chu IcYkinh doanh dugc phan lo(,\i la tai san dai h~.
D\f phong ghim gia diiu tu' ng~n h:,m, dai hl,ln
DI,f phong giam gia dftu tu dugc l~p vao thai di~m cu6i nam la s6 chenh I~ch giua gia g6c cua cac khoan dftu tu
dugc h~ch toan tren s6 k~ toan 1611han gia tri thi truang clla chung t~i thai di~m I~p dl,f phong.
Ca sa trfch l~p dl,f phong: D6i vai chung khoan da niem y~t: gia chUng khoan thl,fc t~ tren thj truang dugc tinh
theo gia thl,fc t~ tren cac Sa giao dich chung khoan Hft NOi (HNX) la gia giao djch binh quan t~i ngay trich l~p dl,f
phong; So' giao djch chUng khoan thanh ph6 H6 Chi Minh (HOSE) 1ftgia d6ng clra t~i ngfty trich l~p dl,f phong.
D6i vai cac Cong ty da dang ky giao djch tren thj truang giao djch clla cac cong ty d~i chung chua niem y~t
(UPCom) thi gia chung khoan thl,fc t~ tren thj truang dugc xac djnh 1ftgia giao djch binh quan tren h~ th6ng t~i
ngiiy I~p dl,f phong. D6i vai cac Cong ty chua dang ky giao djch
thj truang giao djch clla cac cong ty d~i chung
thi gia chung khoan t1l1,fCt~ tren thi truang dugc xac dinh Iii gia trung binh tren ca So' gia giao djch dugc cung cftp

a

t6i thi~u bai ba (03) cong ty chung khoan t~i thai di~m I~p dl,f phong.

14


CONG TY

c6 pHAN

CHUNG

Bao cao tai chinh

KHOA.N AN BiNH

cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011

86 101 - Lang H~ - D6ng Da - Ha Ni?i

Chi phi di yay
Chi phi di yay duqc ghi nh~n vao chi phi san xu~t, kinh doanh trong nam khi phat sinh, trir chi phi di yay lien
quan tf\lc ti~p d~n vi~c ddu tu xay dl,Ing ho?c san xu~t tai san da dang duqc tinh vao gia tri cua tai san d6 (duqc
v6n hoa) khi c6 du cac oi€u ki~n quy oinh trong Chu~n ml,Ic K~ toan Vi~t Nam s6 16 "Chi phi oi vay".
Chi phi di yay lien quan tf\lC ti~p o~n vi~c ddu tu xay dl,Ing ho?c sim xudt tai san da dang cdn c6 thai gian du dai
(tren 12 thang) d~ c6 th~ dua vao S11 d\!ng theo m\!c dich dinh truac ho?c ban thi duqc tinh vao gia tr! cua tai san
d6 (duqc v6n hoa), bao g6m cac khoim Iili ti€n yay, phan bli cac khoan chi~t kh~u ho?c ph\! trqi khi phat hanh trai
phi~u, cac khoan chi pl,i ph\! phat sinh lien quan tai qua trinh .lam thu t\JCyay.

Chi phi tra tru'o.c
Cac chi phi tra truac chi lien quan d~n chi phi sim xu~t kinh doanh cua mqt nam tai chinh ho?c mqt chu kY kinh
doanh duqc ghi nh~n la chi phi tra truac ng~n h~ va duqc tinh vao chi phi sim xu~t kinh doanh trong nam tai
chfnh.
Cac chi phi dil phat sinh trong nam tai chinh nhung lien quan d~n ket qua ho~t dqng san xudt kinh doanh cua
nhi€u nien dq k~ toan duqc h~ch toan vao chi phi tra truac dai h~ d~ phan bli d~n ViiOk~t qua ho~t dqng kinh
doanh trong cac nien dO k~ toan sau.
Vi~c tinh va phanbli chi-phi tra truac dai h~n vao chi phi san xudt kinh doanh rung kY h~chtoan duqc can cu vao
tinh chdt, muc dq tung lo~i chi phi d~ chQn phuong phap va tieu thuc phan bli hqp Iy. Chi phi tra truac duqc phan
bli ddn vao chi phi san xudt kinh doanh thea phuong phap duang th~ng.
Van chti sir hiill
vlin odu tu cua chu
Lqi nhu~n
di€u chinh
Lqi nhu~n
d6ng quan

sa huu

duQ'c ghi nh~n thea s6 v6n thl,Ic g6p cua chu

sa huu.

sau thu€ chua phan ph6i la s6 Iqi nhu~ ru cac ho~t oqng cua doanh nghi~p sau khi trir (-) cac khoan
do ap d\!ng h6i t6 thay dlii chinh sach k€ toan va oi€u chinh h6i t6 sai s6t trQng y€u cua cac nam truac.
sau thu€ chua phan ph6i c6 th~ duQ'c chia cho cac nha ddu tu dl,Ia tren tY I~ g6p v6n sau khi duQ'c HOi
tr! phe duy~t va sau khi dil trich I~p cac quy dl,I phong theo Di€u I~ Cong ty va cac quy dinh cua phap

lu~t Vi~t Nam.
cli tuc phai tra cho cac cli dong duQ'c ghi nh~n la khoan phai tra trong Bang Can d6i k~ toan cua Cong ty sau khi
c6 Nghi quy€t chia cli tuc cua D~i hqi d6ng cli dong Cong ty.

15


CONG TV

c6 pHAN

CHUNG

KHOAN

Bao eao ti'ti ehioh

AN BINH

cho nam tai chinh k6t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011

S6 101 . Umg H~ • f)6ng f)a - Ha NQi
Ghi nh~n doanh

thu

Doanh thu eung cdp d;eh V!,
Doanh thu cung c~p djch V\l dugc ghi nh~ khi k6t qua clla giao djch d6 dugc xac djnh mQt cach dang tin c~y.
Truemg hgp vi~c cung cdp djch V\l lien quan d~n nhieu nam thi doanh thu dugc ghi nh~ trong nam theo k~t qua
phfu1 cong vi~c da hofm thanh vao ngay I~p Bang can d6i k~ toan clla nam d6. K~t qua clla giao djch cung c~p
djch

V\l

dugc xac djnh khi th6a man cac dieu ki~n sau:

Doanh thu duqc xac djnh tuong d6i ch~c ch~n;
C6 kha nang thu dugc Igi ich kinh t~ ar giao djch cung c~p djch

V\l

d6;

Xac djnh dugc phftn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bang Can d6i k6 toan;
Xac djnh dugc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi d~ hoan thanh giao djch cung c~p djch
Phfu1 cong vi~c cung cdp djch
Doanh thu

v€ v6n

kinh doanh,

V\l

e6

V\l

d6.

da hoan thanh dugc xac djnh theo phuong phap danh gia cong vi~c hoan thanh.
tue va l(1i nhugn aU(1e ehia

Thu nh~p pMt sinh tu tien lai dugc ghi nh~

tren Bao cao k~t qua kinh doanh tren

CCJ

sa d6n tich.

C6 tuc, 19i nhu~n dLf~)'Cchia dugc ghi nh~n khi Cong ty dugc quyen nh~n c6 tirc ho~c dugc quyen nh~n Igi nhu~
tu vi~c g6p v6n.

Cae khoan thui
Thu€ hi?n hanh
Tai san thu~ va cac khoan thu6 phai nQp cho nam hi~n hanh va cac nam tru6'c duqc xac djnh b~g s6 tien dt,r ki~n
phili n(>p cho (ho~c dugc thu h6i tlr) CCJ quan thu6, dt,ra tren cac mirc thu6 su~t va cac lu~t thu6 c6 hi~u It,rc d6n

ngay k~t thuc kY k6 toan nam.

16


Bao ellO tili chinh

CONG TY c6 pHAN CHUNG KHoAN AN BiNH
S5 101 - Lang Blil- D5ng Da - Ba N(ii
3

cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011

. GIA TRJ KH61 LUQ'NG GIAO DJCH CHUNG KHoAN THVC HII):N TRONG NAM
Kh5i lugng giao djch chung
khoan thlJc hi~n trong nam

Gia trj kh5i lugng giao djch
chung kho{m thlJc hi~n trong nam
VND

c6 phi~u

ChUng chi guy

Trai phi~u

Clia ngu'oi dftu tU'
C5 phi~u Chung chi guy
Trai phi~u

4

285.156.353.000
234.760.520.000
50.395.833.000
6.034.467.000.000
5.420,030.000.000
614.437.000.000
6.319.623.353.000

12.187.532
12.187.482
50
540.323.000
534.833,000
5.490.000
552.510.532

Clia Cong ty Chung khoan

. TIEN vA cAc KHoAN TUONG DUONG TIEN
01/01/2011

31/12/2011
TiSn
-

Ti~n gtii ngan hang

-

Ti~n gtii clla nha d~u tu v~ giao djch chung khoan (*)

VND

VND

62.038.899.992
1.820.351.546
60.218.548.446

242.749.319.084
190.335.942.869
52.413.376.215

62.038.899.992

242.749.319.084

(*) Khoan ti~n gtii clla nha d~u tu vao tai khoan clla C6ng ty t~i cac ngan hang d6 ph\lc V\l cho vi~c mua ban
chung khoan va thanh loan bu tru mua ban chung khoan clla nha d~u tu va clla C6ng ty Chung khoan.

5

. cAc KHOAN DAu TU'TAI CHINH NGAN H~N

136.855.413.822
9.372.004.916
107.575.208.906

19.908.200.000
(26.191.184.719)

01/01/2011
VND
248.658.813.324
16.991.785.910
159.887.994.081
71.779.033.333
(25.942.326.927)

110.664.229.103

222.716.486.397

31/12/2011
VND

Chung khoan thU'o'ng m~i
Chung khoan niem y~t
Chung khoan chua niem y~t
Trai phi~u

D\}'phong giam gia d~u tu' ng~n h:.m (*)

(*) DlJ phong giam gia d~u tu ngan h~n t~i thai di6m 31/12/2011 la khoan d1,l'phOng cho toan b(i s5 chung khoan
d&u tu clla C6ng ty.
Co
trich l~p d1,l'phong giam gia d5i vai chUng khoan niem y~t t~i Sa giao djch Chung khoan Ba N(ii la gia binh
guan va d5i vai chUng khoan niem y~t tlili Sa giao djch Chung khoan Thanh ph5 B5 Chi Minh la gia d6ng cua t~i

sa

ngay 31/12/2011.

sa

sa

Co
trich l~p d\I phong giam gia d5i vai chung khoan chua niem y~t dugc xac djnh tren co
gia giao djch binh
guan tren thj truang giao djch clla cac C6ng ty dlili chung chua niem y6t (Upcom) d5i vai cac C6ng ty da dang IcY
giao dich tren thj truang giao djch clla cac C6ng ty dlili chung chua niem y~t, ho~c gia trung binh tren co
gia
giao djch dugc cung Clip t5i thi6u bai ba C6ng ty chung khoan tlili thai di6m 31/12/2011 d5i vai cac C6ng ty chua

sa

dang

IcY

giao djch tren thj twang giao djch clla cac C6ng ty dlilichung.

17


CONG TV CO pHAN CHUNG

KHOAN

Bao cao tai chinh

AN BINH

cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 tMng 12 nam 2011

S6 101 - Lang H~ - E>6ng E>a- Ha N9i
6

. PHAI THU HO~ T D(>NG GIAO DICH CHUNG

KHOAN
31/12/2011
VND

Phai thu kMch hang v~ giao dich chUng khoan
Phi giao dich phQi thu nha eMu tu
Phlii thu thanh vien khcic

7

cAc

KHoAN

01/01/2011
VND

1.978.247.668

7.922.104.449

587.965.001

6.531.821.782

1.390.282.667

1.390.282.667

1.978.247.668

7.922.104.449

PHAI THU KHAc
31/12/2011
VND

01/01/2011
VND

186.185.700

Bao hiSm y t~
Phai thu hqp d6ng hqp tac d~u tu
Phai thu khac

18

108.811.450.910

109.854.482.333

3.297.580.654

1.294.825.235

112.295.217.264

111.149.307.568


Bao cao t:\i chiDh

CONG TY CO PHA.N CHUNG KHoAN AN BINH
S6 101 - Lin
8

H~ - Dem

cho nam tai chinh k~t thuc n a 3 1 lhang 12 nam 2011

Da - Ha NQi

. TAl SAN CO DJNH HUU HINH, TAl sAN CO DJNH VO HINH

NGUYENGIA
S6 do- dAu Dam

S6 tang troDg Dam
Mua slim rnai
S6 giarn troDg Dam
Thanh Iy, nhuQTlg ban
S6 duocu6i Dam
GIA TRJ HAO MON LOY KE

Nha Clla, vi).tki~n
truc

May moc, thi~t bi

Phuang ti~n vi).ntiii,
truy~n dfin

VND

VND

VND

9.473.500.210

579.206.000

9.473.500.2 I 0

579.206.000

VND

Hi san c6 dinh
VO hlnh

qlng

VND

VND

25.431.707.410

42.282.408.242

1.129.323.975

11.182.030.185

1.129.323.975

I 1.182.030.185
(42.518.569)

(42.518.569)

(42.5 I 8.569)

(42.518.569)
9.473.500.210

S6 duodAu Dam
S6 tang troDg Dam
Trich khau hao
S6 giarn troDg ham
I

14.345.227.263

3.042.161.000

26.561.031.385

53.421.919.858

7.416.937.258

957.895.343

5.604.172.964

13.979.005.565

2.785.148.081

304.216.104

3.155.890.676

6.245.254.861

2.785.148.081
(33.303.441)

304.216.104

3.155.890.676

6.245.254.861
(33.303.441)
(33.303.441)

(33.303.441)

Thanh Iy, nhUQTlgban
I

S6 do- cu6i Dam
GIA TRJ CON L~I
S6 do- dAu Dam
S6 do- cu6i Dam

3.042.161.000

13.808.539.832

Thi~t bi, dl,lng Cl,l
quan Iy

9.473.500.210

10.168.781.898

1.262.111.447

8.760.063.640

20.190.956.985

6.391.602.574

2.084.265.657

19.827.534.446

28.303.402.677

1.780.049.553

17.800.967.745

33.230.962.873

4.176.445.365

19


Bao cao tid chfnh

CONG TY CO pHAN cnO'NG KHOAN AN BiNH

eho nam tai ehinh k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2011

S5 101 - Lang H<;t- D5ng Da - Ha NQi

9

. CHI PHi

xA Y DVNG co BAN DO DANG
31/12/2011
VND

Mua s~m tid sim

63.500.000.000

c8 djnh

VND
5.882.146.899

63.500.000.000

Mua BDS lam van phong Chi nh{mh ABS
-

01/01/2011

4.896.303.687

Mua BDS lam van phong Chi nhanh ABS

985.843.212

Chi phi bf> sung eho philn m~m
63.500.000.000

su

. 5.882.146.899

su

Theo hQ'P d6ng nguyen t~e ehuySn nhuqng quy~n
d\lIlg dfit quy~n
d\lIlg nha ngay 23 thang 12 nam 2011
gifra Cong ty C6 philn Du lieh H6ng Ha (Ben ChuySn nhuqng) va Cong ty C6 philn Chung khoan An Blnh (Ben
nh~n ehuySn nhuqng) v€ vi~e ehuyen nhuqng 10 dfit s6 401, dubng s6 16, khu do thi An phu, An khanh, Qu~ 12,
Thanh ph5 H6 Chi Minh.

10 . cAc KHOAN DAu TUTAI CHiNH DAI H~N
31/12/2011
VND
Cf>phi~u Cong ty Hi ehinh e6 philn Di~n h.re

01/01/2011
VND

20.000.000.000

20.000.000.000

20.000.000.000

20.000.000.000

11 . TIEN NOP QUY H6 TRQ THANH ToAN
31/12/2011
VND

01/01/2011
VND

Ti€n nQp ban dilu

3.573.141.752

1.573.595.856

Ti~n nQp b6 sung

2.230.514.114

1.828.181.505

Ti~n liii phan b6 trong num

sa dtr cuaj nam

179.477.354

171.364.391

5.983.133.220

3.573.141.752

12 . THUE vA cAc KHOAN PHAI NOP NHA Nu6c
31/12/2011
VND
1.955.098

Thu~ Gia tri gia tang

01/01/2011
VND
1.128.957.666
2.948.800.000

Thu~ Thu nh~p doanh nghi~p
Thu~ Thu nh~p ea nhan (ella nha dilu tu)

420.960.570

324.658.730

422.915.668

4.402.416.396

Quy~t toan thu~ ella Cong ty se ehiu Sl,! kiSm tra ella eC1quan thu~. Do vi~e ap d\lIlg lu~t va cae qui dinh v~ thu~
d5i voi nhi~u lo<;tigiao djeh khae nhau e6 the duge gifii thieh theo nhi~u each khae nhau, s6 thu~ duge trlnh bay
tren Bao eao tai ehinh e6 the bi thay d5i theo quy~t dinh eua CC1quan thu~.

20


CONG TV c6

PHAN CHUNG

KHOAN

Bao cao tai chinh

AN BINH

cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 20 II

sf> 101 - Lang Hl).- Df>ng Da - Ha NQi
13 . CHI PHi pHAI TRA.

31/12/2011

VND
Chi phi Hiivay phai tra
Chi phi phai tra khac

14 . cAc

VND

79.291.668

7.127.838.084

1.269.580.765

1.702.480.506

1.348.872.433

8.830.318.590

31/12/2011

01/01/2011

KHOA.N PHA! TRA, pHAI NOP NGAN H~N KHAc

VND
Nh~n kY quy, ky cuQ'c ng~n hl).n
Phai tn1 Ngan hang TMCP An Binh
Phai tra NHTMCP Tien Phong theo hQ'Pd6ng MGTP
Phai tn1 v~ quyen mua c6 phi€u phlit hanh them clla khach hang

43.350.216.537

20.000.000.000

1.169.000.000.000
100.000.000.000
2.810.482.000

65.699.603.284
15 . PHAI TRA. HO~ T DONG

GIAO DICH CHUNG

VND

Sa (Trung tam) Giao dich chung khoan

Phai tra t6 chuc, ca nhan khac

1.189.218.910
1.316.349.917.447

KHoAN
31/12/2011

Phai tra

VND

42.979.451.023

2.720.152.261

Cac khoan phai tra, phai nQp khac

01/01/2011

VND

251.408.600

587.521.276

260.634.888

1.173.640.678

512.043.488

1.761.161.954

Sa HUU

16

V6N DAu Tv' CVA CHV

a)

Cac giao dich v~ vBn v(ri cac chii SO' hfill va phan phBi c6 tu'c, chia IQi nhu~n

Nam nay
VND

Vf>n dftu tu Clla Chll sa huu
V6n gop e1duni'im
V6n gop cu6i ni'im
b)

01/01/2011

Nam truac
VND

397.000.000.000

397.000.000.000

397.000.000.000
397.000.000.000

397.000.000.000
397.000.000.000

c6 phi€u

Cuf>inam
39.700.000

Dftu nam
39.700.000

sf> IUQ'Dgc6 phi€u dang kY phat hanh
sf> IUQ'Dgc6 phi€u da ban ra cong chung

c6 phi€u ph6 thOng

39.700.000

39.700.000

39.700.000

39.700.000

sf> lUQ'Dgc6 phi€u dang luu hanh
C6 phi€u pM thong

39.700.000

39.700.000

39.700.000

39.700.000

10.000

10.000

M~nh gia c6 phi€u d1'iluu hanh (VND)

21

Bao cao titi cbfnb

CONG TY c6 pHAN CHUNG KHoAN AN BINH
S6 101 - Lang Hl,I- D6ng Da - m. N(\i
17 . DOANH THU HO~TD(>NG

cho nam Uti chinh k€t tMc ngay 31 thang 12 nam 2011

KINH DOANH CHUNG KHoAN
Nam 2011
VND

Nam 2010
VND

Doanh thu hOliltdQng kinh doanh chung khoan

239.065.087.203

305.680.854.914

Trong d6:
Doanh
Doanh
Doanh
Doanh
Doanh
Doanh

16.703.645.339

5.507.072.156
12.141.655
!.089.381.989
650.000.000
215.102.846.064

129.231.162.421
36.773.245.228
42.250.698
13.851.617.031"
10.010.895.030
115.771.684.506

239.065.087.203

305.680.854.914

thu
thu
thu
thu
thu
thu

hOl,ltd(\ng m6i gi6'i chung khoan
hOl,ltd(\ng d~u tu chung khoan, g6p v6n
dl,li Iy phat hanh chung khoan
hOl,ltd(\ng tu v~n
luu kY chung khoan
khac

Cac khOl\Dgiam trll' doanh thu
Doanh thu thu~n v~ hOliltdQng kinh doanh
18 . CHI PHi HO~ T D(>NG KINH DOANH CHUNG KHoAN

Chi phi ho~t d(\ng m6i gi6'i chung khoan
Chi phi hOl,ltd(\ng d~u tu chung khoan, g6p v6n
Chi phi hOl,ltd(\ng tu v~n
Chi phi ho~t d(\ng luu ky chUng khoan
Chi phi dV phong
Chi phi khac

19 . CHI PHi QUAN

LY

Nam 2011
VND

Nam 2010
VND

7.296.557.028
6.609.563.884
251.627.273
1.816.743.682
248.857.792
180.045.367.178

20.263.856.887

110.173.105.784
814.946.363
842.780.013
16.842.686.778
78.245.256.243

196.268.716.837

227.182.632.068

DOANH NGHIt,P
Nam 2011
VND

Nam 2010
VND

Chi phi nhiin vien quim Iy
Chi phi v~t li~u, c6ng C\l d\lng C\l
Chi phi kh~u hao tai san c6 djnh

16.666.072.933
217.082.644
6.245.254.861

Thu€, phi va l~ phi
Chi phi djch V\l mua ngoai
Chi phi khac b~ng ti€n

12.800.000

11.764.604.484
5.416.020.252

18.482.194.367
1.891.779.518
5.965.170.313
39.714.400
10.798.089.654
4.545.727.087

40.321.835.174

41.722.675.339

22


Bao cao tid chinh

C6NGTyc6PHANCHUNGKHOANAN~NH

cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011

S6 101 • Umg H~ - £>6ng £>a - Ha NQi
20 . THUE THU N~P

I

DOANH NGHIJI;P

Thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh
Nam 2011
VND
T6ng 19i nhu~

Cae khoan

eMu ehinh

36.969.694.676

(3.972.276.232)

(4.756.711.089)

1.325.088.444

1.290.256.865

(5.297.364.676)

(6.046.967.954)

tang (ti€n pht;lt thud)

Cae khoan ai€u ehinh giam (r;d 'ue)

32.212.983.587

(2.744.489.289)

T6ng thu nh~p chju thu~

VND

1.227.786.943

k~ toan tnrac thu~

Cac khoan di€u chinh tang ho~c giam Igi nhu~n k~ toan d~ xac
djnh Igi nhu~ chiu thu~ thu nh~p doanh nghi~p

Nam2010

(32.212.983.587)

Chuy~n 16 nam tnrac
(2.744.489.289)

Thu nh~p tinh thu~

25%

Thu~ suftt thu~ thu nh~p doanh nghi~p

25%

Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh
Can cu vao Thong tu 100/2004!IT-BTC
ngay 20/1 0/2004 huang dftn v€ thu~ gia trj gia tang va thu~ thu nh~p

doanh nghi~p d6i vai Iinh V\fC chung khoan va Nghi djnh s6 108/20061N£>-CP ngay 22/09/2006 clla Chinh phll
quy djnh chi ti~t va hu6'ng.dftn thi hanh mQt s6 di€u clla Lu~t d~u tu, thu~ suftt thu~ thu nh~p doanh nghi~p clla
Cong ty la 20%, Cong ty dugc mien thu~ TNDN 2 nam k~ tu khi c6 thu nh~p chiu thu~ (Cong ty c6 thu nh~p chiu
thu~ nam 2007) va giam 50% s6 thu~ phai nQp trong 3 nam ti~p (nam 2009, 2010, 2011).
21 . LAI co BAN TREN c6 PHIEU
Vi~c tinh toan liii co ban tren c6 phi~u c6 th~ phan ph6i cho cac c6 dong

sa hitu

c6 ph~

ph6 thOng clla Cong ty

dugc th\fc hi~n d\fa tren cac s6 li~u sau :
Nam2011
VND
T6ng Igi nhu~n sau thu~
Lgi nhu~n ho~c 16 phan b6 cho c6 dong

sa hitu

thong
C6 phi~u ph6 thong luu hanh binh quan trong nam

Lai

CO'

23

VND

1.227.786.943

36.969.694.676

1.227.786.943

36.969.694.676

c6 phi~u ph6
39.700.000

31

ban tren ca phi~u

Nam 2010

39.700.000

931


Bao cao tai chinh

CONG TY c6 pHAN CHUNG KHoAN AN BINH

S6 101

cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011

- Lang H<;t- Df>ng Da - Ha N<)i

22 . NHUNG sl/ KIl):N PHAT SINH SAU NGA.Y KET THUC KY Kt ToAN NAM

I

Khong co S\l"ki~n tr9ng y€u nao xay ra sau ngay I~p Bao cao tai chinh doi hoi dugc di6u chinh hay cong bf> tren
Bao cao tai chinh.

23 . NGHIl):P VT) vA. s6 nu VOl cAc BEN LIEN QUAN
Trong nam, Cong ty co cac giao dich v6i cac ben len quan nhu sau:
Mf>i quan h~ "

Nam201l
VND

Nam 2010
VND

Mua nba va dAt lam Chi nhanh ciia C6ng ty
Cong ty C6 phc1n Du Ijch H6ng Ha

63.000.000.000

(1)

(I) Ong Dao M<;lDhKhang - Giam df>c Cong ty C6 phc1n Du Ijch H6ng Ha la C6 dong Ian, Truang

Ban Ki€m soat

clla Cong ty C6 phc1n Chung Khoan An Binh.

24 . s6 LIl):U SO SANH
sf> li~u so sanh la sf> li~u tren Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2010, dii dugc
Cong ty TNHH Djch Vl,I Tu v~n Hi chinh K€ toan va Ki€m toan (AASC) ki€m toano

Ngu'oi l~p

Ph~m Thj Van

24