Báo cáo tài chính quý 2 năm 2013 - Công ty Cổ phần Xi măng Sài Sơn

Signature
Mau s6 Not
BOla Verified
- DN (Ban

Cong ty ca phan Xi mang Sai SO'n

hanh theo

Được kýquyet
bởi PHÙNG
MINH TUÂN
dinh so 15/2006/QD-BTC
Ngàyngay
ký: 24.07.2013
07:14
20/03/2006 cua
BI) trinmg BTC)

Xa Sai Soon- Quac Oai - Ha Nqi

BANG CAN DOl KE TOA.N
DVT:VND

TAISA.N
1

2

3

SODA.UNA.M

SO CUOIKY

5

4

A - TAl sAN NGAN H~N (100)=110+120+130+140+150

100

157.329.058.466

149.805.658.075

I - tu« va cdc khotin tuong duong ai«

110

2.168.721.677

8.961.028.397

1,Ti~n
II - Cdc khoiin iltm tu tal chink ngiin han

1,Bftu nr ng~n han
III - Cae khoiin pluii thu ngiin hon

I

Thuyet minh

MAs6

111

3

2.168.721.677

8.961.028.397

120

4

70.000.000

70.000.000

70.000.000

70.000.000

121
130

129.538.828.275

123.697.673.999

Ll'hai thu cua khach hang

131

4.291.926.233

9.884.697.2641~

2,Tra tnroc cho nguoi ban

132

5.442.083.375

6.830.278.909

5,Cac khoan phai thu khac

138

120.548.938.900

107.726.818.059

(744.120.233)

(744.120.233)

6,DlJ phong cac khoan phai thu kh6 doi (*)
IV - Hang t6n kho

l.Hang t6n kho
V - Tai siin ngiin It(ln kluic

139

23.380.291.337

15.952.646.341

141

23.380.291.337

15.952.646.341

150

2.171.217.177

1.124.309.338

140

1,Chi phi tra truce ngan han

151

2,Thu~ GTGT dircc kh~u tnr

152

4,Tai san ngan han khac

158

B - TAl SAN DAI H~N (200=210+220+240+250+260)

II - Tal sdn

e6 iljnh

5

6

1.679.748.860

450.290.303

200

416.812.916.685

429.514.066.779

220

396.807.916.685

403.909.066.779

396.807.916.685

402.471.556.167

I.Tai san c6 dinh htru hinh
Nguyen gia

221
222

456.385.903.731

454.134.586.007

Gia tri hao mon Iuy k~ (*)
3,TcUsan vo hinh
Nguyen gia

223

(59.577.987.046)

(51.663.029.840)

227

0

0

228

1.817.600

1.817.600

Gia tri hao mon luy k~ (*)

229

-1.817.600

4, Chi phi xay dung co ban do dang

230

IV - Cdc khoiin ilau ttr tai chink dai h an

250

2,Bftu tu van cong ty lien ket, kien danh

252

3,Bftu tu dai han khac

258

V - Tai san dai han kluic

3,Tai san dai han khac
Tang cQng tai san (270=100+200)

8

0
9
10

I

(l.817.600)
1.437.510.612

20.005.000.000

20.005.000.000

20.000.000.000

20.000.000.000

5.000.000

5.000.000

260

0

5.600.000.000

268

0

5.600.000.000

270

574.141.975.151

~

120.731.218

491.468.317

7

j

553.287.817

0

-

•

579.319.724.854
Trangl


IMA sa Thuyi\t minh

I

s6 CU61 KY

S6DA.UNAM

A-NQ PHA.ITRA (300=310+330)

1 300 1

1

300.749.991.9631

306.305.454.604

1- N(J'ngiin h(ln

1 310 1

1

176.959.650.1851

188.006.438.226

1

77.670.450.8211

81.290.936.666

NGUONVON

II

I,Vay va no ngan han

1 311 1

2,Phai tra ngiroi ban

1 312 1

1

50.952.523.1581

49.519.848.347

3,Nguaimuatrati~ntruac

1 313 1

1

1.219.102.6451

4.943.819.434

1.746.876.509
2.792.029.759

8.995.276.581"
1.708.492.700
2.217.221.917\1
0

4,Thu~ va cae khoan phai n(>p Nha nuac
5,Phai tra nguoi lao dong

I~
3151

6,Chiphiphaitra
7,Phai tra n(>i b(>

13161
317

9,Cackhoanphaitraphain(>png~nh~nkhacl

11, Quy khen thuang phuc lQ'i

II

II-N(J'daih(ln

I

323

1330

II

3,Phai tra dai han khac
4,VayvanQ'daih~n

"B -

NGUONYON cmi

1

sa HUU (400~410+430)

II - van c/,u SO' Itii'u
I,V6n diu tu cua chu sa htru

2,Th~ng du v6n c& phin
7,Quydiutuphattri~n
8,Quy dir phong tai chinh
lO,LQ'i o/Iu~? sa~ thue chua phan ph6i
l LNguon von dau tu xay dung co ban

12
13

1

1.484.184.6491
0

14

1

40.509.492.9081

I

I

584.989.7361

1

1

123.790.341.7781

118.299.016.378

42.405.485.6001
81.384.856.178

36.141.410.200
82.157.606.178

~
~

273.391.983.188

273.014.270.250

(

273.391.983.188
97.580.000.000
57.815.713.000
96.099.124.551
9.758.000.0001

273.014.270.250
97.580.000.000
57.815.713.000
96.099.124.551
9.758.000.000

~c
~

1

12.137.334.3741
1.811.263

11.759.621.436
1.811.263

0

319 1

I

333 1334
400

11

15
16

1

~- ~

410
411
412
417
1 418 1

17

~I

1

r-421-

II - Ngu6n kinlt phi va quy kluic

1 430 1

1

CQng nguBn vBn (440=300+400)

1 440 1

1

574.141.975.151

38.117.679.845
__

1.213.162.736

o
579.319.724.854

Cac chi tieu ngoai bang k~ toan
Chi tieu
4, NQ' kh6 doi da: xu 11'

Nguoi l~p bieu

\PI;
Nguyln Thi Thanh Xuiin

TK

Thuyet minh

s6 CU6IKY

004

373.209.935

S6DA.UNAM

373.209.935

K~ toan tnrong

~h'-------Phan Qujmh Anh

Trang2


Cong ty

C6 phAn

Xi mang Sai Soon

Milu sa B02a - DN
Ban hanh theo quyet djnh sa 15/2006/QD-BTC
ngay 20/03/2006 ciia BQ tmo'ng BTC

Xa Sai Soon - Qu6e Oai - Ha NQi

BAo cAo

QuA

KET

KINH DOANH

Quy II nam 2013
Dan vi tinh:VND

MA

CHITIEU

s6

1

f

THUVET
MINH

2

3

1. Doanh thu ban hang va cung cftp djch vl,l

01

18

2. Cac khoan giam trirdoanh

2

th u

3. Doanh thu thu§n v~ ban hang va cung cftp
djch vl,l(10= 01-02)

10

4. Gia van hang ban

11

5. LQ'i nhuan g{ip v~ ban hang va cung cftp
djch vl,l(20=10-11)

20

6. Doanh thu hoat d{ing tal chinh

21

7. Chi phi hoat d{ing tai chinh

22

Quy Z

Luy ke tir dau nam

Narn nay

Narn tnroc

Nam nay

Nam truce

4

5

6

7

80.015.763.050

60.412.624.071
0

121.684.929.826

143.573.235.173
0

0

0

80.015.763.050

60.412.624.071

143.573.235.173

121.684.929.826

72.673.980.183

48.503.981.797

129.542.455.284

99.868.326.504

7.341.782.867

11.908.642.274

14.030.779.889

21.816.603.322

20

1.498.802.505

991.639.536

21

5.252.299.575

7.634.666.849

11.005.223.324

15.854.221.552

23

5.244.448.275

7.634.666.849

10.939.633.784

15.635.265.062

8. Chi phi ban hang

24

447.631.252

1.303.826.848

2.014.749.744

9. Chi phi quan Iy doanh nghi~p

25

2.243.692.725

1.945.773.531

4.294.953.319

5.190.321.939

10. LQ'i nhu~n thuh tir hoat d{ing san xuftt
kinh doanh {30=20+(21-22)-(24+25)}

30

896.961.820

2.359.549.700

400.153.511

771.924.488

Trong

do [iii vay phai tra

19

2.973.377 .113

960.291. 730

~

~

i

2.014.614.401

~

11. Cac khoan thu nh~p khac

31

269.071.017

157.181.818

1.073.015.018

157.181.818

12. Chi phi khac
13. LQ'i nhuan khac
14. Phin Il'ii 16 trong cong ty lien k~t, lien
doanh

32
40

585.406.300

367.150.000
-209.968.182

867.455.591
205.559.427

620.223.000
-463.041.182

15. T6ng lI;rinhujin trurrc thu~ (50=30+40)

50

16. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n
hanh

51

18. LQ'i nhu~n sau thue TNDN

60

19. LQ'i nhuan co' ban tren c6 phi~u (*)

70

Ngiroi l~p bieu

l21v
Nguyin Th] Thanh Xuiin

-316.335.283

45

0

0

0

0
--.-

580.626.537

2.149.581.518

22

605.712.938

537.395.380
580.626.537

1.612.186.139

60

165

308.883.306
0

605.712.938

299.091.577
9.791.729

62

1

K~toan tnrong

r~"·
Phan Quynl: Anh

trang 3


Cdng ty C~ phAn Xi mang Sai Soon

M~u

Xa Sai Soon- Quae Oai - Ha NQi

s6:

Ban hanh theo QU

ngay 20103/2006

B03a - ON

s6

IS12006/QU-BTC

cua B9 tnrong BTC

BAo cAo LUlJ CHUYEN TIEN T~
(Theo phuong phap gian tiep)
Quy II nam 2013
tJcm
VI.. tinh:
Y -NtJ
.-------

I.

Chi tieu

Masa

1
I-LUU CHUYEN TIEN TU HO~T
1.LQi nhu~n trtnrc thue

2

3

Luy ke tir dau nam den cudi quy
nay
Narn nav
Narn trinrc
4
5

DONG SXKD
01

c

2.Di~u chinh eho cac khoan

I

Thuyet
minh

~-

605.712.938

308.883.306

16.105.309.038

22.219.631.010

- KhAu hao tai san c6 dinh

02

8.795.742.821

8.756.480.349

- Uii 16tir hoat dong dftu nr
- Chi phi llii vay

05
06

(3.630.067.567)
10.939.633.784

(2.172.114.401)
15.635.265.062

3.LQi nhu~n tir HDKD trutrc nhfrng thay d~i van hru di}ng

08

16.711.021.976

22.528.514.316

- Tang giarn cac khoan phai thu

09

(9.362.564.533)

(16.578.449.226)

- Tang giam hang t6n kho
- Tang giam cac khoan phai tra (khong ke llii vay phai tra,
thuS TNDN phai nop)

10

(7.427.644.996)

(15.126.269.911)

11

7.898.680.940

23.194.544.142

- Tang giarn chi phi tra tnroc

12

94.07l.559

-TiSn llii vay dli tra

- Thue thu nhap dli nop

13
14

(11.243.217.592)
(7.411.310.615)

- TiSn thu khac tir heat dong kinh doanh

15

5.600.000.000

- TiSn chi khac tir hoat dong kinh doanh

16

(863.392.000)

(1.058.210.000)

LU'u chuyen ti~n thu~n tir hoat di}ng san xu~t kinh doanh

20

(6.004.355.261 )

(3.628.924.062)

1- TiSn chi mua s~m TSCD va cac tai san dai han khac
2- Tien thu tir thanh ly, nhirong ban TSCD va cac tai san dai
han khac

21

(l.694.592.727)

(939.057.887)

22

2.326.500.000

\57.500.000

3- TiSn chi cho vay, mua cac cong cu no cua don vi khac

23

0

(6.000.000.000)

4- TiSn thu h6i cho vay, ban lai cac cong

24

0

170.000.000

II-LUU CHUYEN TrEN TU HO~T

no cua don vi kha

~
o
~

(122.142.857)
( 16.469.379.526)
0
2.469.000

7- TiSn thu llii cho yay, c6 tire va IQ'inhuan diroc chia

27

2.973.377.113

150.153.386

Luu ehuy€n ti~n thu~n tir hoat dQng d~u tir
m.trru CHUYEN TIEN TUHO~T DONG TAl CHiNH

30

3.605.284.386

(6.461.404.501)

3- TiSn yay ng~n han, dai han nhan duoc

33

72.482.898.4 79

87.570.826.646

4- TiSn chi tra no g6c yay
6- C6 tire, loi nhuan dii tra cho chu sa htru

34
36

(76.876.134.324)
0

(70.620.760.551 )
(9.756.302.000)

Liru chuyen ti~n thu~n tir hoat di}ng tai chinh

40

(4.393.235.845)

7.193.764.095

Liru chuyen ti~n thu~n trong ky (20+30+40)
vaa t irong d irong f).
ren d).au k'y

50

(6.792.306.720)

(2.896.564.468)

r).
ten

60

8.961.028.397

4.215.512.589

Ti~n va nrong duoong ti~n euBi ky (50+60+61)

70

2.168.721.67'7

1

3

.

Nguoi l~p bieu

l0V

xe

"18.948.121

smsan,ng~~~~~2013

toan tnrong

~~.

C

jlrJh-

~I

x~~Mi;1

:----

A"5lm~

·~6 ~ ng

~ _ ,SA' SO . ~

ty

I: t~

~
~
trang

4

~

/

DONG DAu TV'

CI,I

1..,


Cong ty

c6 phAn Xi mang Sai Son

Xa Sai San - Huyen Quoc Oai - Thanh ph6 Ha NQi

Mftu s6 B09a - DN Ban ban hanh theo Quyet
dinh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20103/2006

BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
ClIO ky ki totin tif 0110112013 din 3010612013
1 . D~C DIEM HO~ T DONG DOANH NGHIJ):P
Hinh thuc so' htru van
Cong ty C6 phAn Xi mang Sai San diroc thanh l~p theo Quyet dinh s6 482-QD/UB ngay 0111211992 cua Uy ban
nhan dan Tinh Ha Tay va duoc chuyen d6i thanh Cong ty c6 phan theo Quyet dinh s6 2369/QD-UB
ngay
1311112003 cua Uy ban nhan dan tinh Ha Tay,
Tru

sa chlnh

cua Cong ty tai: Xii Sai San - Huyen Quoc Oai - Thanh pho Ha NQi,

Cong ty c6 cac don vi true thuQc sau:

Dja chi

Hoat dQng kinh doanh

-

Chirong My, Ha NQi

San xu§.t va ban clinhker

Nha may xi mang Nam San

chinh

Nganh ngh~ kinh doanh
Theo Giay dang ky kinh doanh s6 0500444444 do Sa K~ hoach DAu tu Thanh ph6 Ha NQi cfrp ngay 02 thang 02
nam 2010, hoat dQng kinh doanh cua Cong ty la:

I
2
2.1

S

Xay I~p cac cong trinh dan dung, cong nghiep, giao thong, thuy IQ'i;

...•

,

;:::

Dich vu du Iich

. CHE DO

v A CHiNH

SACH KE TO AN Ap Dl)NG T ~I CONG TY

Ky k~ toan, don vi ti~n t~

Sll'

dung trong k~ toan

Ky k~ toan nam cua Cong ty b~t dAu tir ngay 01/01 va k~t thuc vao ngay 31112 hang nam.
Dan vi ti€n t~ Slr dung trong ghi chep k~ toan la d6ng Vi~t Nam (VND),
2.2

x

San xuat va kinh doanh xi mang clinke va v~t lieu xay dung;
. San I§.p mat b~ng;
Kinh doanh b§.t dQng san; va

-

~
-'

Chu§n

muc va Ch~ de] k~ toan ap dvng

chi fi9 M todn

ap dung

Cong ty ap dung ChS dQ K~ toan doanh nghiep ban hanh theo Quyet dinh 56 15/2006/QD-BTC
ngay 20/3/2006 dii
duoc sua d6i, b6 sung theo quy dinh tai Thong tu 244/2009/TT-BTC
ngay 31112/2009 cua BQ truong BQ Hi

chinh. ,
.
Tuyen bc5vi viec twin thu Chudn muc ki toan va chi fi9 ki to an
Cong ty da ap dung cac Chuan mire kS to an Vi~t Nam va cac van ban huang diin Chuan muc do Nha nuoc dii ban
hanh. Cac bao cao tai chinh duoc I~p va trinh bay theo dung moi quy dinh cua tung chuan rmrc, thong nr huong
diin thuc hien chuan mire va Ch~ dQ k~ to an hien hanh dang ap dung.
Hinh thuc

M toan

tip dung

Cong ty ap dung hlnh thirc kS toan Nhat kY chung tren may vi tinh.
2.3

Ti~n va cac khoan tuong durmg ti~n
Ti€n va cac khoan tirong duong tien bao g6m tien mat tai guy, ti@n gui ngan hang, cac khoan dAu tu ngan han c6
thai gian dao IWn khong qua ba thang, c6 tinh thanh khoan cao, c6 kha nang chuyen d6i d~ dang thanh cac IUQ'TIg
ti€n xac djnh va khong c6 nhieu rui ro trong chuyen d6i thanh tien.

2.4

Cac khoan phai thu
Cac khoan phai thu diroc trlnh bay tren Bao cao tai chinh theo gia tri ghi s6 cac khoan phai thu khach hang va phai
thu khac sau khi tnr di cac khoan du phong diroc I~p cho cac khoan no phai thu kh6 doi.
DI,f phong nil phai thu kh6 doi diroc trich lap cho tirng khoan phai thu kh6 doi can ctr vao tu6i no qua han cua cac
khoan no hoac du kien mire t6n thM c6 th~ xay ra.

trang 5

2.5

Hang t6n kho
Hang t6n kho duoc tinh theo gia goc. Truong h9']J gia tri thu§.n c6 th~ thtrc hien diroc thap hon gia g6c thi phai
tinh theo gia tri thuan c6 th~ thuc hien duoc. Gia g6c hang t6n kho bao gom chi phi mua, chi phi ch~ bien va cac
chi phi lien quan tnrc ti~p khac phat sinh d~ c6 duoc hang t6n kho 6 dia di~m va trang thai hien tai.
Gia tri hang t6n kho duoc xac dinh theo phuong phap binh quan gia quyen sau tung I§.nnhap.
Hang t6n kho duoc hach toan theo phirong phap ke khai thuong xuyen.

2.6

Hi san c6 djnh va khftu hao tai san c6 djnh
Tai san c6 dinh httu hinh, tai san c6 dinh va hinh duoc ghi nhan theo gia goc. Trong qua trinh su dung, tai san c6
dinh hnu hinh, tai san c6 dinh va hinh duoc ghi nhan theo nguyen gia, hao man luy k~ va gia tri can lai.
Kh~u hao ducc trich theo phuong phap dtrong thang, Thai gian khau hao duoc uoc tinh nhir sau:
Nha cira, v~t kien true
03 - 50 nam

!

2.7

May m6c, thi~t bi

03 - 20 narn

~
\)~
......

Phuong tien v~n tai
Thi~t bi van phong

05 - 10 nam
05 - 08 narn

;6
co
I,

Cac khoan dftu tu' tai chinh
Cac khoan d§.u nr vao cac cong ty con rna trong d6 Cong ty narn quyen kiern scat duoc trinh bay theo phuong
phap gia g6c. Cac khoan phan ph6i IQ'inhuan ill s6 IQ'inhuan thuan luy k~ cua cac cong ty lien k~t sau ngay d§.utu
duoc phan b6 vao ket qua hoat dQng kinh doanh trong Icy cua cong ty
Cac khoan d§.u nr tai thai di~m bao cao, neu:
C6 thai han thu h6i hoac dao han khong qua 3 thang k~
duong tien";

tu ngay

mua khoan d§.u nr d6 dtroc coi la "nrong

C6 thai han thu h6i v6n duoi I nam hoac trong 1 chu Icy kinh doanh duoc phan loai la tai san ngan han;
C6 thai han thu h6i v6n tren 1 nam hoac hon 1 chu Icy kinh doanh duoc ph an loai la tai san dai han.
2.8

Chi phi di vay
Chi phi di yay diroc ghi nhan vao chi phi san xuat, kinh doanh trong Icy khi phat sinh, tnr chi phi di yay lien quan
true ti~p d~n viec d§.u tu xay dung hoac san xu~t tai san do dang duoc tinh vao gia tri cua tai sari d6 (duoc v6n

hoa) khi c6 du cac di€u kien
Chi phi di yay lien quan true ti~p d~n viec d§.u nr xay dung hoac san xuat tai sari do dang ducc tfnh vao gia tri cua
tai san d6 (duoc v6n hoa), bao gorn cac khoan Uli tien yay, phan b6 cac khoan chiet khau hoac phu trQi khi phat
hanh trai phieu, cac khoan chi phi phu phat sinh lien quan d~n qua trinh lam thu tuc yay

2.9

.

Chi phi tra trurrc
Cac chi phi tra tnroc chi lien quan d~n chi phi san xu~t kinh doanh nam tai chinh hien tai duoc ghi nhan la chi phi
tra truce ng~n han va duoc tinh vao chi phi san xuat kinh doanh trong nam tai chinh.
Vi~c tinh va phan b6 chi phi tra tnroc dai han vao chi phi san xuat kinh doanh tung Icy hach toan duoc can cir vao
tinh ch~t, mire dQ tung loai chi phi d~ chon phuong phap va tieu thirc ph an b6 h9']J ly. Chi phi tra truce diroc phan
b6 d§.n vao chi phi san xu~t kinh doanh theo phuong phap duong thang,

2.10 Chi phi phai tra
Cac khoan chi phi thuc t~ chua phat sinh nhirng duoc trich truce vao chi phi san xu~t, kinh doanh trong kY d~ dam
bao khi chi phi phat sinh thuc t~ khong gay dQt bien cho chi phf san xuat kinh doanh tren co so dam bao nguyen
t~c phu h9']J giua doanh thu va chi phi. Khi cac chi phi d6 phat sinh, n~u c6 chenh lech voi s6 dll trich, k~ toan ti~n
hanh ghi b6 sung hoac ghi giam chi phi nrong irng voi ph§.n chenh lech.

trang 6

AI
.....
AI

;:::;

2.11 V8n ehii

so' hfru

Thang dir v6n c6 phan diroc ghi nhan thee s6 chenh lech Ian hon hoac nho hon gifra gia thirc t~ phat hanh va
menh zia c6 nhieu khi nhat hanh c6 nhieu IAn dAu. chat hanh b6 sung hoac tai nhat hanh c6 ohi~u QUY.
LQ'i nhuan sau thue chira phan phoi la s6 loi nhuan tir cac hoat dong cua doanh nghiep sau khi trir (-) cac khoan
diSu chinh do an dunz h6i t6 thav d6i chfnh sach k~ toan va diSu chinh h6i t6 sai s6t trona v~u cua cac narn truce.
Loi nhuan sau thu~ chira phan phoi c6 thS ducc chia cho cac nha dAu tu dua tren

tY l~ g6p

v6n sau khi diroc HQi

d6ng quan tri phe duyet va sau khi da trich lap cac quy du phong thee DiSu l~ Cong ty va cac quy dinh cua phap

luat Vi~t Nam.
C6 nrc phai tra cho cac c6 dong diroc ghi nhan la khoan phai tra trong Bang Can d6i k~ toan cua Cong ty sau khi
c6 thong bao chia c6 nrc cua HQi d6ng Quan tri Cong ty.

=

2.12 Ghi nMn doanh thu

)(

Doanh thu ban hang

;'II

p

Doanh thu ban hang duoc ghi nhan khi d6ng thai thoa man cac diSu kien sau:

I

Phan Ian nii ro va loi Ich gan liSn voi quyen sa hflu san pham hoac hang h6a da duoc chuyen giao cho nguoi
mua;
Cong ty khong can narn gifr quyen quan Iy hang h6a nhu nguoi sa hflu hang h6a hoac quyen kiem soat hang
h6a;
Doanh thu duoc xac dinh nrong d6i chac chan;
Cong ty da thu duoc hoac se thu duoc loi ich kinh t~ tir giao dich ban hang;
Xac dinh duoc chi phi lien quan d~n giao dich ban hang.
Doanh thu hoat Qr.5ngtal chinh
Doanh thu phat sinh nr tiSn lai, tiSn ban quyen, c6 tire, loi nhuan duoc chia va cac khoan doanh thu hoat dong tai
chinh khac dircc ghi nhan khi thoa man d6ng thai hai (2) di~u kien sau:
C6 kha nang thu diroc IQ'i ich kinh t~ tir giao dich do;
Doanh thu ducc xac dinh tuong d6i chac chan.
C6 tire, IQ'i nhuan duoc chia diroc ghi nhan khi Cong ty duoc quyen nhan c6 tire hoac ducc quyen nhan loi nhuan
nr viec g6p von,
2.13 Chi phi Hli chinh
Cac khoan chi phi duoc ghi nhan van chi phi tai chinh gorn:
Chi phi hoac cac khoan 16 lien quan d~n cac hoat d9ng dAu tu tai chinh;
Chi phi cho vay va di vay von;
Cac khoan 16 do thay d6i tY gia h6i doai cua cac nghiep
Du phong giarn gia dAu nr chirng khoan.

VI,!

phat sinh lien quan d~n ngoai t~;

Cac khoan tren ducc ghi nhan thee t6ng s6 phat sinh trong ky, khong bu tnr voi doanh thu hoat dong tai chinh.
2.14 Cac khoan thu~
Thud hien hanh
Tai san thu~ va cac khoan thue phai nQP cho nam hien hanh va cac narn truce duoc xac dinh bang s6 ti~n du kien
phai nQP cho (hoac diroc thu h6i tir) co quan thue, dua tren cac mire thue suat va cac luat thue c6 hieu I\fC d§n
ngay k~t thuc ky k~ toan nam,

trang 7

\11

~

=


3

. TIEN vA cAc

KHoAN

TUONG

DUONG TIEN
30106/2013
VND

Ti~n m~t

Ti~n gui ngan hang

4

. cAc

KHoAN

DAu TU TAl CHiNH

01/01/2013
VND

313.617.862

1.213.723.871

1.855.103.815

7.747.304.526

2.168.721.677

8.961.028.397

NGAN H.:\N
30106/2013

01101/2013

Chung khoan dAu tir ngan han

c

BAu tu ngan han khac
- Cho vay ngiin han
CQng
5

!

. cAc

VND
70.000.000
70.000.000

VND
240.000.000
240.000.000

70.000.000

240.000.000

KHoAN

PHAI THU NcAN

4

- Phai thu khac

H

H~N KHAc
30106/2013
VND
8.035.756
55.366
120.540.847.778
1.521.798.140

s6

1vay

- C6ng ty c6 phdn Xi mdng va Xdy dung Sai Son II(DT,ran
Tram nghiin Xi miing Sai San II(*)
- Phai thu liii cho vay

400. 000. 000

01/01/2013
VND
8.035.753
25.847.749
107.692.934.557
1.604.089.650
400.000.000

118.554.195.494
23.139.000

104,.871.594.764
349.731.042

41.715.144

467.519.101

120.548.938.900

107.726.818.059

(*): D" an dAu nr xay dung Tram nghien xi mang Sai San If voi cong su~t thiet t~n1nam. Day la du an
cua Cong ty C6 ph An Xi mang va Xay dung Sai San II - la cong ty lien k@tcua Cong ty C6 ph An Xi mang Sai San.
Theo bien ban thoa thuan ngay 05/08/2009 gifra Cong ty C6 phan Xi mang va Xay dung Sai San II va Cong ty C6
phftn Xi rnang Sai San hai ben da thong nhat giao to an b9 du an nay cho Cong ty C6 phan Xi mang Sai San quan 1Y.
Cong ty C6 phftn Xi mang va Xay dung Sai San II c6 trach nhiem chuyen von g6p cua cac c6 dong va v6n vay cho
Cong ty C6 phan Xi mang Sai San d~ thuc hien du an nay. Theo Bien ban ban giao ngay 13/8/2012, toan b(>gia trj
tai san, chi phi dil duoc ban giao lai cho Cong ty CP xi mang va XD Sai San II. Day la gia tri Cong ty CP xi mang
va XD Sai San II con no Cong ty CP xi mang Sai San

. HANG TON KHO
30106/2013
VND
Nguyen lieu, v~t lieu
Cong cu, dung cu
Chi phi san xu~t kinh doanh do dang

Thanh pham

7

-..•
.]

Du no phai tra, phai n9P khac
Phai thu thu~ thu nh~p ca nhan
Phai thu khac
- Cho o6i tdc vay kh6ng Idy liii
- Phai thu cho C6ng ty CP Contrexim

6

:::

19.079.452.633
109.495.827
1.391.601.458
2.799.741.419
23.380.291.337

01101/2013
VND
13.996.442.449
67.714.455
1.156.824.937
731.664.500
15.952.646.341

. TAl SAN NCA.N H~N KHAc

T~m irng

30106/2013
VND
491.468.317
491.468.317

01/01/2013
VND
450.290.303
450.290.303

trang 8

.\

;1

t

==


8 . TANG, GIAM TAl SAN

co DlNH mru HINH
Nha elm,

v~t ki~n true

May moc,
thi~t hi

VND

VND

PhU011g ti~n
v~n tai, truyen
d§n
VND

hi,
Iy

Tai san
e6 djnh khac

VND

VND

Thi~t
dung el;l quan

C{}ng
VND

Nguyen gla
S6

dir dftu nam

S6 tang trong ky
- fJdu tu XDCB holm thanh

178.001.759.302

269.345.486.188

6.089.658.244

303.368.569

394.313.704

3.132.103.339
3.132.103.339

454.134.586.007
3.132.103.339
3.132.103.339

- Tang khac
30.720.624

400.064.991

450.000.000

30.720.624
181.103.142.017

400.064.991
268.945.421.197

450.000.000
5.639.658.244

303.368.569

394.313.704

880.785.615
456.385.903.731

20.819.685.545

26.367.669.540

3.900.583.878

180.777.173

394.313.704

51.663.029.840

S6 tang trong ky

1.886.703.819

6.709.443.854

150.590.829

49.004.319

8.795.742.821

- Trich khdu hao
- Tang khac

1.886.703.819

6.709.443.854

150.590.829

49.004.319

8.795.742.821

30.720.624

400.064.991

450.000.000

30.720.624

400.064.991
32.677.048.403

450.000.000
3.601.174.707

229.781.492

S6 giam trong ky
- Chuyen sang Bf)Sf)T
- Thanh ly, nhuong ban
S6 dtr eu6i ky

880.785.615

Gia tr] hao mon lily k~
S6 du

dftu nam

S6 giam trong ky
- Chuyen sang Bf)Sf)T
- Thanh ly, nhuong ban
S6 duo eU6i ky

22.675.668.740

880.785.615

394.313.704

880.785.615
59.577.987.046

Gia tr] con lai

Tai ngay dftu narn

157.182.073.757

242.977.816.648

2.189.074.366

122.591.396

402.4 71.556.167

Tai ngay eu6i ky

158.427.473.277

236.268.372.794

2.038.483.537

73.587.077

396.807.916.685

trang 9


9

. cAc

DAu

KHoAN

TUTAI

CHINH

nAI H~N
30/06/2013

DAu tu VaG cong ty lien ket, lien doanh
Cong ty

cs phdn

Xi miing va Xay dung Sa! Son II

20.000.000.000

20.000.000.000

2 0.000.000.000

2 0.000.000.000

5.000.000

5.000.000

5.000.000

5.000.000

DAu nr dai han khac
DAu tu gap v6n HTX tin dung Sai San

20.005.000.000

Thong tin ehi ti~t v~ cac eong ty lien k~t cua Cong ty vao ngay 30/0612013

Ten eon~

lien k~t

Cong ty C6 phAn Xi mang va Xay dung Sai
San II
10

. TAl sAN nAI H~N

20.005.000.000

nhu: sau

NO'i thanh I~p va
hoat dQng

Ty I~
lQ'i Ich

Ty I~quyen
bi~u ~~t

Hoat dQng kinh
doanh chinh

Chuang My
Ha noi

40%

40%

SXKD
Xi mang, Clinke

KHAc

!

30/06/2013
VND
Ky quy tai NH TMCP

01/0112013

dAu nr va phat tri~n VN - CN SO'n Tay (*)

01/0112013
VND
5.600.000.000
5.600.000.000

(*) Hop d6ng ti@n giri ky quy s6 01/2012/HDTG
ngay 25/04/2012 gifra Ccng ty C6 phAn xi mang Sai San va Ngan
hang TMCP DAu tu va phat trien Viet nam - Chi nhanh San Tay phuc vu thanh to an hop d6ng voi nha thAu xay I~p
Catic B~c Kinh. Uii suat 8%/nam.
11

. VAY VA NO NGAN H~N
30/06/2013
VND

--

01/0112013
VND

55.379.450.821

54.999.936.666

38.137.250.821

38.048.836.666

Vay ngt'in han ngan hang BID V Son ray (*)

28.143.854.311

28.486.238.658

Vay ngt'in han ngdn hang VIB Ha Dong (**)

9.993.396.510

9.562.598.008

- Vay c/6i tuong khac (can bo cong nhdn vien) (***)

6.242.200.000

6.951.100.000

11.000.000.000

10.000.000. 000

22.291.000.000

26.291.000.000

77.670.450.821

81.290.936.666

Vay ng~n han
- Vay ngdn hang

- Vay khdch hang (Cty Ba Vi+Kim Giang)
NQ' dai han han d~n han trii

Thong tin ehi ti~t lien quan d~n cac khoan vay ng~n han
(*): Cong ty vay ngan han cua ngan hang dAu tir va phat tri~n San Tay thee hop d6ng tin dung han rmrc s6
01120 13/HD kY ngay 24/05/2013
ngay 24/25/2014.

voi muc dlch

b6 sung

v6n luu dong, Thai han rut v6n yay tir ngay 24/5120 13 d~n

Lai sufrt yay duoc xac dinh trong tung hop d6ng tin dung cu th~ thee ch~ dQ lai suat ngan hang

trong tung thai ky. Hinh thirc dam bao ti@n yay la tai san.

trang 10

(**): Cong ty yay ngan han cua ngan hang TMCP Quoc t~ Ha Dong then hQ'P d6ng tin dung han mire s6

IcY ngay 27/3/2013 voi rnuc dich b6 sung v6n hru dong cho hoat dong san xuat xi

DN009fHDTD02-V1B0021l3

rnang va clinhker. Thai han hQ'P d6ng han mire tit ngay 27/03/2013 d~n ngay 27/03/2014.

Lai suat cho yay tha n6i

va ap dung tai tirng thai diem giai ngan, bang liii su~t di~u chuyen v6n kinh doanh VND ky han nrong irng voi ky
di~u chinh liii su~t cua VIB+ liii bien then quy dinh cua VIB. Ky di~u chinh liii su~t tren tung kh~ uoc nhan no
va/hoac each thirc xac dinh liii su~t cho yay phai tuan thu va chju su di~u chinh then dung chinh sach cua VIB tai
tung thai ky. Hinh thirc dam bao tien yay la th~ chap tai san,
(***): Cong ty co chinh sach huy dong v6n nr can bo cong nhan vien trong cong ty vai cac rmrc liii su~t tu 3%/nam
cho cac khoan ti~n gir: duoi 30 ngay; 10%/n1im cho khoan ti~n gir! du 30 ngay d~n du 90 ngay, 12%/nam cho cac
khoan ti~n gtri tir 91 ngay d~n du 180 ngay va 13%/nam cho cac khoan tien giri tir 181 ngay tro len. Liii se diroc tra
mot I§n khi tra no g6c. Hang thang liii yay se duoc trich truce van chi phi voi mire liii suat cao nh~t sau do se di~u

:::

chinh cho phu hQ'Pvoi mire liii su~t ducc huang khi rut v6n.
12

. THUE VA cAc

KHoAN

f~

'i

PHAI NOP NHA NUOC

J

30/06/2013
-VND

I

Thu~ thu nhap doanh nghiep
Thu~ thu nhap

ca nhan

35.447.324

Thu~ VAT

Cac loai thu~ khac

13

-

;.

7.411.310.615

~
~

71.707.128

648.279.595

410.793.336

1.063.149.590

1.101.465.502

1.746.876.509

8.995.276.581

. CHI PHi PHAI TRA.
30/06/2013

-VND

01/0 1/20 13
VND

Trich truce chi phi liii yay

222.392.303

517.301.239

Trich tnroc ti~n di~n san xu~t

219.343.843

1.347.516.678

Trlch truce ti~n thue d~t tai Nam son
Trfch tnroc CP phai tra khac

-

. cAc

KHoAN

352.404.000

1.042.448.503
1.484.184.649

14

01/0112013
VND

2.217.221.917

PHAI TRA, PHAI NOP NGAN H~N KHAc

30/06/2013
VND

--

01/0 1/20 13
VND

Kinh phi cong dean

384.622.046

179.044.747

Bao hiem xii hQi

629.304.481

299.549.944

49.253.566.381

37.639.085.154

Cac khoan phai tra, phai nQP khac
- Phai tra

vJ c6 phdn

hod

- Nhdn IcY quy, IcY cuac ngcin han
- Phai tra, phai n(Jp cho Xi miing Sai Son If

nop khdc

764.820.000
36.141.410.200

- Phai tra CBNV tren tai khoan tam ung

2.572.177.390
17.158.791

- C6 tuc ndm

9.758.000.000

- Phai tra, phai

2011

764.820.000

36.141.410.200
173.602.998
13.026.390
546.225.566

- Tam nhdp than cam cua NMXM Nam San

50.267.492.908

38.117.679.845

trang

11


15

. PHA.I TRA. DAI H~N KHA.C
30106/2013
VND
- Phai tra dai han khac (**)

01/01/2013
VND

42.405.485.600

36.141.410.200

42.405.485.600

36.141.410.200

(**): Day la s6 ti~n Cong ty C6 ph~n Xi rnang Sai San dung ten yay cho dir an xay dung Tram nghien xi rnang Sai
San II voi cong suat thiet k~ 500.000

t~n/nam thee bien ban thoa thuan ngay 05/08/2009

Sai San dung ra yay von. HQ'P d6ng s6 01/2009/HD

ngay 09110/2009

v~ viec Cong ty Xi mang

gifra Cong ty c6 phan Xi rnang Sai San va

Ngan hang D~u nr va phat tri~n Vi~t Nam chi nhanh San Tay, Hop d6ng nay co han mire 4.115.000
cho yay la 5 narn k~ tir ngay rut v6n d~u tien, S6 dir no g6c hien tai: 3.765.000
16

. VAY DAI H~N vA NODAl

~
~

USD

H~N
30106/2013
-VND

!

Yay dai han
- Vay ngcin hang VIB (*)

70.606.606.178

68.315.606.178

70.606.606.178

1.215.000.000

925.000.000

11.854.250.000

10.626.000.000

81.384.856.178

70.606.606.178

- QuyBVMT

b6 sung

0110112013
VND

69.530.606.178

- Vay ngdn hang BlDV

Thong tin

USD. Thai han

~
~

cac khoan yay dai han

- HQ'P d6ng s6 DN056/HDDTD02-VIBOI9/07

ngay 0910712007 gifra Ccng ty va Ngan hang TMCP Ngcai qu6c

doanh VIB voi rnuc dich tai tro v6n cho du an xay dung Nha may xi mang Nam San voi cong suat thi~t k€ 315.000
t~nlnam. HQ'P d6ng nay co han mire yay la 150

tY d6ng.

Thai gian cho yay la 6 nam, thai gian an han la 1 narn k~ tu

ngay giai ngan d~u tien. Lai su~t tha n6i ap dung cho nrng thai di@m giai ngan, Cac khoan yay thuoc hQ'P d6ng yay
nay duoc h6 tro 4% liii su~t cua Nha mroc t6i da d€n 31/12/2011
cua Thu nrong Chinh phu va Thong tu s6 05/20091TT-NHNN

thee Quyet dinh s6 443/QD- TTg ngay 04/04/2009

ngay 07/04/2009

cua Ngan hang Nha mroc.

Yay ngan hang TMCP Dftu ttr va phat tri@n Viet Nam - Chi nhanh San Tay:

HQ'P d6ng trung, dai han s6 01/2012/HD

ngay 11/04/2012

s6 tien 1.170.000.000

yay 36 thang k~ tir ngay nhan no, s6 dir no g6c tai thai di@m 30106/2013:

HQ'P d6ng trung, dai han s6 02/20 12/HD ngay 091712012 s6 ti~n 600.000.000
thang k@nr ngay nMn no; Du no g6c tai thai di@m ngay 31/3/2013:

d6ng d@ mua may xuc I~t; thai han

695.000.000

520.000.000

dong,

doong a@ mua may xuc I~t thai han 36
d6ng.

trang

I.

12


17 . VON cau SO Hfru

a)
Bang d6i chi~u bi~n dQng ciia v6n chii

so· htru

V6n dc1utu cua
CSH
VND
S6 dtr d§u nam

97.580.000.000

Thang dir v6n c6
phc1n
VND

Quy dc1utu phat
tri~n
VND

Quy du phong
tai chinh
VND

57.815.713.000

96.099.124.551

9.758.000.000

Nguon v6n
dc1utuXDCB

1.811.263

Lei nhuan chira
phan ph6i
VND

CQng
VND

11.759.621.436

273.014.270.250

605.712.938

605.712.938

228.000.000
12.137.334.374

228.000.000
273.391.983.188

Tang v6n trong Icy nay

-

Lai trong Icy nay

-

-

-

Tang do trich cac quy
Giam do trich cac quy
Giam khac
S6 duocu6i ky niiy

97.580.000.000

57.815.713.000

96.099.124.551

9.758.000.000

1.811.263

trang

...;'~'

/#

13

b)

Chi ti~t van d§u ttr ciia chu so' hfru
30106/2013

TY l~

V5n g6p cua nha mroc
V5n gop cua d6i nrong khac
C(lng
c)

Tyl~

0110112013

16,44%

16,044.650.000

16,44%

83,56%

81.535.350.000

83,56%

81.535.350.000

100%

97.580.000.000

100%

-

97.580.000.000

16,044,650.000

Cac giao djch v~ van vO'i cac chu so· hflu va phan ph6i c6 nrc, chia IQ'inhuan
Ky truce

K~

VND
V6n dc1unr cua chu s6 huu
- V6n gap adu IcY
- V6n gap tang trong IcY
- V6n gap cu6i IcY

ce nrc, loi nhuan

•

97.580.000.000

97.580.000.000

97.580.000.000
97.580.000.000

97.580. 000. 000

97.580.000. 000

-

da: chia

- Cd tuc, lai nhudn chia tren loi nhudn niim truac
d)

ce phisu

VND

30106/2013

9.756.302.000

.:>

9.756.302.000

)

01/01/2013

VND

1-

S6 luong c6 phieu dang ky phat hanh
S6 luong c6 phieu da: ban ra c6ng chung

(

-cs phieu phd

- Cd phieu

U'U

thong

phd thong

Menh gia c6 phieu da: luu hanh
e)

9.758.000

9.758.000

9.758.000

97.580.000

9.758.000

97.580.000

9.758.000
9.758.000

97.580.000
97.580.000

aili

S6 hrong c6 phieu dang hru hanh

-cs phiiu

VND

10.000

10.000

30106/2013

01/01/2013

Cac quy ding ty

--

VND

Quy diu tir ph at trien
Quy du phong tai chinh

18

VND

96.099.124.551

96.099.124.551

9.758.000.000

8.803.840.000

105.857.124.551

104.902.964.551

. TONG DOANH THU BAN HANG V A CUNG cAp DrCH VT)

ro 01/0112013

d~n

30106/2013

- Doanh thu ban hang (*)

d~n

30106/2012

VND
Doanh thu ban thanh pharn

re 01/01/2012

VND

143.573.235.173

121.684.929.826

143.573.235.173

121.684.929.826

143.573.235.173

121.684.929.826

(*): Doanh thu ban hang ill ngay 01101120 13 d~n 30106/2013

da: giarn tnr gia tri cua cac khoan chiet khau thuong rnai
theo chinh sach ban hang cua C6ng ty ap dung voi cac khach hang mua xi mang vrri kh6i luong Ian

19

. GIA VON HANG BAN

ro 0110112013

den
30106/2013

VND
Gia v6n cua thanh pham da: ban
- Gia v6n hang hod ail ban

Tu 0110112012 den
30106/2012

VND

129.542.455.284

99.868.326.504

129.542.455.284

99.868.326.504
99.868.326.504

129.542.455.284

trang 14

~

~


20

· DOANH THU HO~ T DONG TAl cHiNH

'ro 01101/20

13 d~n
30106/2013

re 01/01/2012

VND
Uli ti~n giri, ti~n cho yay

21

· cm

VND

2.973.377.113

2.014.614.401

2.973.377.113

2.014.614.401

PHi TAl CHINH
TuOl/01/2013
d~n
30106/2013

--

re 01/01/2012

Uti ti~n yay

M

I~

· CHI PHi THUE THU NHAP DOANH NGHI~P

HI~N HANH

VND

10.939.633.784

7.634.666.849

10.939.633.784

7.634.666.849

ro 01/01/2013

d€n

30106/2013

re 01/01/2012

d€n
VND

T6ng IQ"inhuan k~ toan truce thue TNDN
Cac khoan di~u chinh tang d~ tinh thu~ TNDN

605.712.938

308.883.306
887.483.000

LQ"inhuan tinh thu€ TNDN hien hanh

605.712.938

1.196.366.306

25%

Thu€ su~t thu€ TNDN hien hanh
Chi ph! thu€ thu nhap doanh nghiep hien hanh

-

.',
•
,

30106/2012

VND

/

d~n

30106/2012

VND

22

d~n

30106/2012

25%
299.091.577
299.091.577

Do IQ"inhuan sau thu€ TNDN nam 2012 bi 16 nen thee thong tu 18/2011/TT-BTC
ngay 10102/2011 cua B(> Hi
chinh thi s6 16 nay duoc chuyen vao thu nhap chiu thue cua cac narn tiep theo. VI v~y nam 2013 s6 16 duoc chuyen
tir narn 2012 sang la 605.712.938 d6ng
2~

. NHUNG S1/ KI~N PH AT SINH SAU NGAy KET THUC KY KE ToAN

NAM

Khong c6 sir kien trong y€u nao xay ra sau ngay I~p Bao cao tai chinh doi hoi duoc di~u chinh hay cong b6 tren Bao
cao tai chinh.
24

. BAo cAo
Theo khu

BO PHAN
V\l'C

dia

Iy
Chi nhanh
Nam San
VND

Tang cQng

90.677.425.953

52.895.809.220

143.573.235.173

82.364.007.780

47.178.447.504

129.542.455.284

Van phong
Con~
VND
Doanh thu thuan nr ban hang
Gia v6n hang ban
LQ·j

nhu~n gQP

Nguoi l~p bi~u

~

Nguyln Thi Thanh Xuiin

8.313.418.173

5.717.361. 716

VND

14.030.779.889

K~toan tnrong

jJnh:--

...

Phan Quynh. Anh

trang 15