Báo cáo tài chính quý 2 năm 2014 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Khách sạn Sài Gòn

C~NG
TY ~6P

~ KHACH
N
SbN SAI GON

BAO CAO TAI C H ~ N HDA DUQC SOAT XET
Cho giai doan tir nghy 01/01/2014din nghy 30/06/2014

signed by
CÔNG TY Digitally
CÔNG TY C PHN
KHÁCH SN SÀI
C PHN
KHÁCH SN GÒN
Date: 2014.07.30
SÀI GÒN 13:36:16 +07:00


a
C ~ N TY
G ~6 P-

K H ~ S.$N
H SAIG ~ N

41 - 47 D8ng Du,Ph&g ~ &Ngh&
n Qu@ 1, Tp.Hb Chi Minh
MI,JC LI'JC
NO1 DUNG

BAO CAO CUA BAN GIAM D ~ C

BAO CAO KET QUA CONG TAC SOAT X
BANG CAN ~

~ BAO
T CAO TAI C

6 1 TOAN
~ 6

BAO cAo KET QUA HOAT DONG KINH DOANH

BAO CAO LWCHUYEN T I ~ NTE
THUYET MINH BAO CAO TAI CH~NH

i..,

-*:

i

t

'

r

,'

.. ..

"

~
;:I

.,

.?( %
:; %
;$
.. .. ..,.\

: :;

.:

?:

~

H


C~NG
TY ~6 P~
C SqNHSAI G ~ N
41 - 47 DBng Du, Phuhg ~ 6 Ngh6,
n

Q*1, T~.HB Chi Minh

BAO CAO

C ~ BAN
A GIAM D ~ C

Ban G i h d6c CBng ty ~8 phkn KhAch s w Shi Gbn (sau diy ggi d t lh "CBng ty") dg trlnh bho cao
nay cung v&i B b d o tAi chinh cha Cdng ty dH duqc so4t x6t cho giai doan tir ngiy 01/01/2014 d6n
nghy 30/06/2014 tir trang 05 d&nhang 25 k&mtheo.
HQI D ~ N G
QUAN TRI VA BAN G

~ BM~ C

Chc thsnh visn cba Hei dhng Quhn tri v i Ban G i h d6c 8%di&uhsnh CBng ty cho giai doqn tir nghy
0 110 1/20 14 d6n nghy 3010612014 vh dkn nghy l$p bho cho nhy ghm:

HQi d8ng QuHn trj
6ng T r h Huy T h h g
Bh L4 Thi H&g Mai
6ng Richard Ducan
Ong PJguy8n VVBn TEn
hgKim Anders Odhner

Chh tjch
Thhnh vi6n
Thsnh vi6n
Thhnh vien
T h h h vi6n

Ban Gi4m d6c

G i h d6c
Ph6 G i h d6c

~6 t o h t n r h g cha CGng ty trong giai dopn tir nghy 01/01/2014 dkn nngtly 30/06/2014 vh d&nnghy lap
b4o d o nhy Ih Bh TI& Thi Minh ~ i k u .

CAC Sr( Kl$N PUT
SLNH SAU NGAY &T

T m C K%' & TOAN

Ban G i h d6c CBng ty k h b g djnh king, kh6ng c6 sy kien nho phht sinh sau nngtly 30/06/2014 c6 h h
h u h g k9ng y&u,ysu d u phHi di&uchlnh hogc c6ng ba trong B b cho tAi chinh cho giai dow N nghy
01/01/2014 d6n nghy 30/06/2014 c6a CBng ty.

B b cho tAi chinh cho giai dogn tir ngiy 01/03/2014 din nngtly 30/06/2014 k&mthe0 duqc ki6m toin
b&i Chi n h h h CGng ty TNHH Djch vy ~ i k m
tohn vh Tu vhn UHY (UHY).
~

C N HHa M C ~ J ABAN GIAM D ~ c

Ban G i h d6c CBng ty c6 trhch nhiem I$p Bho d o tAi chinh h h q nlim phLn Anh hung thyc v i hpp 19
tlnh hinh tAi chinh cba Cang ty tgi nghy 3010612014 cfing nhu ket qui boat dong kinh doanh vh tlnh
hlnh luu chuy$n ti&n@ cho giai doqn tb ngiy 01/01/2014 dkn nghy 30/06/2014. Trong vi& l$p bho
c4o tAi chhh niy, Ban G i h d6c duqc yeu d u phhi:
Lva chgn c4c c h i d d c h kk t o h thich hpp vh hp dyng chc chlnh s h h 66 mot d c h nhht q u h ;

Dua ra d c p h h d o h v i u&ctinh mot chch hqp 19 vh t h k trgng;
N6u IG & nguy6n d c k6 t o h thich hpp c6 duqc tuEn thb hay khBng, c6 n h h g hp dyng sai lgch
Wng yku cfin duqc cBng b6 vh giii thich trong b h cSo tAi chinh hay khdng;
L$p B b c b thi chlnh trsn cu s& hoqt dong li€n tyc td tnrhg hqp kh6ng thb cho r&ngCBng ty SC
tibp tyc hogt dong kinh doanh.
Ban G i h dbc xhc nh$n &Ing C6ng ty dg t u h th6 c h y6u chu nSu trsn trong viec lap Bho cho t i i
chinh.


C~NG
TY ~6 PKHAcH S.$N SAI G<)N
41 - 47 DBng Du, Phvbng s e n Nghb, Qu& 1, T P . H ~Chi Minh

~

C NHl@.M
H CUA BAN GIAM B ~ ( T
CI ~ P )

Ban G i h d6c C6ng ty chju hhch nhiem d b bao ring s6 s b h k6 t o h duqc ghi ch6p met chch phu
hgp d6 phan h h hgp 19 tinh hinh tili chlnh cha C6ng ty b bht Q thui di6m nlo va dhn b b r h g Bho
cho tili chinh tuin thh cbc ~ h u h nmvc k6 toin Viet Nam, ~ h de
k kk toan doanh nghiep Viet Nam va
chc quy djnh phhp 19 c6 lidn quan den viec lgp vil trinh bily b b c b tAi chinh. Ban G i h d6c ctng
chiu triich nhiem dhm bho an t o h cho tili s h cua C6ng ty vh vi vgy t h ~ hien
c c h bien phhp thich hpp
d6 n g h c h h v&phht hign chc hlnh vi gian i$n vil sai phgm khhc.
Ban G i h d6c cam k6t &ng, C6ng ty dB tuin th6 vi& c6ng b6 th6ng tin theo quy djnh tai Th6ng tu s6
5212012KT-BTC ngay 05/04/2012 cGa Be Tli chinh h u h g din v& vi& c6ng b6 th6ng tin hen thj
mrlmg c h h g khohn vil quy djnh v& q u h hi C6ng ty @i Th6ng tu 121/2012/IT-BTC ngay

26/07/2012 cha B e Tai chinh v&viec Quy dinh Q u h trj C6ng ty hp dung cho c b C6ng ty Dgi Chting.

~8 DHng Huy
Gihm doc
TP. H& Chi Minh, nghy 24 I h h g 07 n8m 2014



C ~ N TY
G ~6PHAN ~
C S4NHSAI CON
41 47 D8ng Du, Phubng ~ 8 Nghk,
n
Qu$n 1, TP.HCM

-

BAO CAO TAI C H ~ H
Cho giai doqn tir 01/01/2014 d6n 30/06/2014

MH Thuyht
s8
minh

TAI SAN NGAN H ~ N
Ti&nvh c4c kholn hMng d m g tiBn
Ti&n
Cbc !&oh tucmg duung tikn
CBc kholn dhu t u thi chinh nghn hgu
CBc kholn phhi thu ngan hgn

PhAi thu khbch h h g
TrA tnr6c cho ngubi bin
Cbc k h o h phbi thu k h k
Hhng tbn kho
~ h t8ngkho
Thi s i n n g h hgn kh4c
Chi phi trA t ~ &nghn
c hqn
~ h u GTGT
8
durn khhu trir
Thue vA cbc k h o h k k phAi thu NhB nu6c
TAi sAn n g h hqn k h k

TAI SAN DAI H

~ N
CBc khohn phli thu dhi hgn
Thi sln c8 Uinh
TAi s h ch dinh hUu hlnh
- NguyZn gici
- Gici trj hao mbn luy' &
Tfii s h c8 dinh v8 hlnh
- Nguy2n gid
- Gici fri hao mdn luy"kk
Chi phi xfiy d w g c o bAn d&dang
Bfit dong sHn d i n tu
CBc kholn dhu tu thi chinh dhi hgn
~fit
uu dAi h+n k h b

Thi s i n dhi hgn kh4c
Chi phi trb tnr6c dAi ban
Tii sAn thu&thu nh@ph o h lgi
Tii shn dhi hgn khbc

Cdc fhuykt minh dinh kkm Id mof bop& rhpp f h b h Mia bdo cdo ndy
5

Tgi 30/06/2014
VND

Tgi 01/01/2014
VND


C&NG TY c6 PHAN ~
C SANHSAIG ~ N
41 - 47 D6ng Du, P h m g ~ &Ngh6,
n Qu& 1, TP.HCM

BAO cAo TAI C H ~ H
Cho giai do+n tir 01/01/2014 dbn 30/06/2014

MB Thuyit
sh
minh

Tpi 30/06/2014

Tgi 01/01/2014

VND

VND

Thuykt
minh

Tgi 30/06/2014

Tgi 01/01/2014

4.063,86

695,83

NQ PHAI TR,&
Np nghn hgn
PhAi trfi ngulri b8n
Nguoi mua trh tikn trutnrbc
~ h u v&
A chc k h o h phiti nap Nhh nu&
PhAi trh ngulri lao dong
Chi phi phhi trh
Cbc khofin phhi trh, phhi nop n g h h w k h k
Quy khen thuhg, ph6c lpi
Np dhi hgn
Vay vB n9 dAi h w
V ~ CN H S&
~ Iii3.I

vhn cha s&hau
v6n dku tu c6a ch6 s(r h m
~ 6 knh k cha ch6 s(r hifu
Q U ~d h tu phfit trikn
Quy dv phbng tili chinh
Lgi nhu& sau thu&chua p h h ph6i
Ngubu kinh phi vh qny khhc
T ~ N CQNG
G
N G U ~ NV ~ N

Mil
s6

08 DHng Huy

T d n T h j Minh ~ i & u
GiPm d&
~6 to411 t r u h g
T P . H ~Chi Minh, ngiry 24 ihcing 07 ndm 2014

-

,,

Cdc thuydt minh dinh k2m ld mot bop& hqp fhdnh ctio bdo cdo nhy

~ g u y &Thj
n Thu Smmg
Ngub'i lgp bi6u

BAO CAO K&T QUA HOqT DQNG I W H DOANH
'Chogiai do@ rir ngby 01/01/2014 dbn ngby 30/06/2014
Ma Thuy't
d minh

Chi tiBu

TC 01/01/2014
akn 30/06/2014

VND

Doanh thu b l n hhng vh cung chp djch vp

01

18

8.763.715.758

Cbc khohn g i h bir doanh thu

03

18

-

Doanh thu thuhn b i n hing vh cung dpdich
"'4

10

18

8.763.715.758

GiB vbn hilng b h

11

19

6.672.649.937

Lql nhu)n
"V

gap v&b i n hang vh cung dpdich

20

2.091.065.821

Doanh thu hoat dong tAi chinh

21

20

109.954.168

Chi phi tai chinh
Trong dd: Chiphi ldi vay

22

21

555.859.703

23

555.802.785

Chi phi bSn hilng

24

-

Chi phi quhn If doanh nghitp

25

2.437.1 99.662

Lqi nhu)n thuhn tC boat dong kinh doanh

30

(792.039.376)

Thu nh$p k h h

31

83 1.496.158

Chi phi k h h

32

2.699.283

Lqi nhu@nkblc

40

828.796.875

50

36.757.499

T B U ~iqi uhulu k6 toin tr*

thu6

Chi phi thu&TNDN hien hilnh

51

23

Chi phi thu&TNDN hoHn I$

52

-

Lpi nhu#n sau thu6 thu nh)p doanh nghiep

60

28.670.849

DB

DSug Huy
~ d Thi
n Miuh Hi6u
Giitm d&
K&tohn t r u h g
T P . H ~Chi Minh, ngby 24 thhng 07 niim 2014

Cdc thuybt minh dlnh kern 16 mot b&p& hCrp t

M &a

7

b60 ccfo ndy

8.086.650

guye en T h j Thu S w n g
Ng*

Iijp bieu


C~NG
TY ~6PHAN&CH

S ~ SAI
N G ~ N
41 - 47 DBng Du, Phvbng ~ &NghC,
n Qu$n 1, TP.HCM

BAO CAO TAI C

H
Cho giai dogn tb 01/01/2014 d&n30/06/2014

(Theo phuvng ph&p gidn ldp)
Cho giai dogn ngdy 01/01/2014 dbn ngdy 30/06/2014

~

Ma ~ h u y h t

~6

minh

~ i01/01~014
,
d&n30/06/2014
VND

~b 01/01/2013
d&n30/06/2013
VND

Luu chuy&ntien t b hoat dGng kinh doanh
Lqi nhu8n t d c thu&
~ i &chinh
u
cho c6c khohn
~ h h ha0
u TSCD
C6c k h o h dq phbng
LAi,Id boat dong &u tu
Chi phi IBi vay
Lqi nhudn f k hopl dong kinh doanh l d c lhay
ddi vhn ~ u dong
u

T h g giam c6c k h o h phai thu
T h g g i h hang t8n kho
T h g g i h c8c khoin phai hA
Tang g i h chi phi tld tnrCrc
Ti&nIBi vay 58 tld
Thu&thu nh6p doanh nghiep di3 n$p
Ti&nchi h4.c ttir hoqt dong kinh doanh
Luu chuybn ti& thudn tir hopt dong kinh doanh
Luu chuyhn tien t b hoqt d b g dhu tu
Ti&nchi d&mua sib, x$y d p g TSCD vil tili
sin dai hqn k h k
Ti&nthu thanh If, nhuqng bAn TSCD vA tili sin
dili hgn h k
Ti&nthu 1fii vay, c6 tirc va lqi nhu& duqc chia
Luu chuyjn ti& fhudn irk hopt dong Bdu t u

Luu chuyen tien t b hopt dgng tAi chinh
~ i &vay
n n g h hm, dili hm nh& duqc
C6 tirc, lqi n h u b d2 tril cho ch6 s&hiru
Luu chuy& tiin fhudn fri hopf dong t6i chfnh
Luu chuyen tien thuhn trong kS.
Tien vA t w n g duong tien dhu nHm

~6 D i n g Huy

d Tbi
n Minh ~ i & u
to4n tnrdrng
T P . H ~Chi Minh, nghy 24 fhbng 07 ndm 2014

Gisim doc

~

~6

Cdc thuyeffminh dfnhkim 16 mot bo phpn hqp thdnh clia bdo cdo ndy

4

8

i

I

I

BAO CAO LWcHZTYEN d~
T$

Chi ti&u

~

~ ~ u y Thi
g n Thu S w n g
Ngutti l)p bi&u

C&NG TY c6 P EKEI~cH
~
SAN SAI G ~ N
41 - 47 D6ng Du, Phtrfmg s e n ~ g h hQufin
,
I, TP.HCM

BAO CAO TAI C H ~ H
Cho giai doqn tir01/01/2014 den 30/06/2014

THUY~T
MlNH BAO CAO TAI CHLNH
(Cric rhuykr minh ndy ld b6 pwn hqp thAnh vb cdn drrpc d ~d6ng
c rhui v&i B60 c60 lbi chfnh)

1

DqC D ~ HObT
M
B W G C ~ DOANH
A
NGH@P

C6ng ty ~6 phhn Khbh s+n SAi Gbn l l C6ng ty d ph$n hoqt dong theo ~ i fc lh h~ g nhfin Ding
k j kinh doanh s6 0300850255 do S6. ~k hoach v l ~ h tu
u Thilnh ph6 HB Chi Minh d p ngly
12/04/1994( d h g kL thay d8i lh thu 11 ngly 29/05/2013).

~bdibu 16 theo ~ i C h6h g~n h b ding i j kinh doanh cba C6ng ty 18 18.000.000.000 dhng.

-

C6ng ty c6 try sir chinh $i s6 41 47 D6ng Du, P h u h g ~ 8 Ngh6,
n
Qu&I 1, T h h h ph6 HA Chi
Minh.
Ngiiy 12/07/2001, C6ng ty dB chinh thirc niem ?kt c8 phiku tr2.n thi t n r h g c h h g k h o h tqi
Tmng t&n Giao djch C h h g khodn Thilnh ph6 Ho Chi Minh (nay l l Sb Giao djch C h h g khodn
Thilnh ph6 HA Chi Minh) v6i rnB c6
1% SGH. Ngiiy 30/07/2009, C6ng ty dH chuy&ngiao
dich tir S&Giao dich C h h g khoh Thilnh ph6 HA Chi Minh sang Sb Giao djch C h h g k h o h HA
NOi.
1.2

H 0 3 T DQNG SAN

XUAT KlNH DOANH

Hoqt dOng s h xuht kinh doanh cba C6ng ty theo ~ i f chirng
l ~ nh&I DBng
g6m:

kinh doanh bao

Kinh doanh phbng nghi, vHn phbng cho thu&
Kinh doanh in u6ng v l va tnrbng;
Thu d6i ngoqi te cho khbh;
Dich q~ du lich, I@ hinh trong c4 nubc, vbqu& tk;
Djch v(l vui chui gili tri, b h h h g luu nigm, mua b h sbh, dich vy phbng hpp cho khbh

$i khdch s+n;
VLn chuy&nkhbh du 1jch;dich vy v$n tsi hiWl khdch b h g 6 t8 theo hqp &Ang;
Kinh doanh Karaoke;
Djch \y xoa b6p, x6ng hai;
Mua b h mqu, thu& 16 diku sfin xu6t tmng nubc;
Dich vp gist, hi, hhp;
Mua b h sdch (c6 n@idung duqc ph6p luu hbh);
Kinh doanh djch vy du ljch la hilnh qu& tk.

Bho cfio tsi chinh kdrn theo duqc trinh bly b h g DAng Viet Nam W D ) , theo nguyen d c gia
g& vii pha hqp v6i c h huh m\rc K&t o h , ~ h do
8 ~6 t o h (doanh nghiep) Viet Nam vii cdc
Quy djnh phdp 19 05 lien quan dkn vi* l$p v l tdnh biiy b b cho tili chinh.

NHm thi chinh c6a C6ng ty bit &u tir nghy 01 t h h g 01 vb kkt thhc ngly 31 t h h g 12 n b
Dumg lich.
Bho c b tsi chinh kkm theo duqc I$p cho giai doqn tir nghy 01/01/2014 dkn ngly 30/06/2014.


BAO CAO TAI C ~
C~NG
TY ~6PHAN KHACH~ q SAI
i G~ ~ N
41 47-D8ngDu,Phuhg ~ &Nghd,
n Qu@ 1, TP.HCM
Cho giai do@n 01/01/2014 d&n30/06/2014
THWI~TMINH BAO CAO TAI C H ~ N H(T&P)
(C&c fhuykt minh n Q id b@ph#nhqp f h n h vd cdn dupcdqc ddng that v&i Bdo cdo tdi chinh)

-

3.1

CAC THAY ~ 6TRONG
1
C

H SACH
~ ~

f TOAN
i
VA T H W ~ TMINH

Chc chinh A h k6 t o h Cdng ty sir dyng dk U Bbo c b tAi chinh cho giai doan tir n@y
01/01/2014 d6n ngBy 30/06/2014 duqc 4p dyng nh t q u h v&icfrc chinh d c h k6 t o h dZ1 duqc 4p
dyng d&I$p B4o d o thi chinh cho n h thi chinh kkt thhc nghy 31/12/2013.

f~

Vi& I&pB b cho thi chinh tuin th6 the0 cfrc c h u b mdyc K& t o h Viet Nam y6u d u Ban Gihn
d6c phhi c6 nhimg u&c tinh vh gia djnh h h h u h g d6n s6 lieu bbs d o vb cfrc cdng nq, thi s h vh
v i e trinh bhy c4c h o b cdng nq vti thi s h tibm king @i nghy lap B b d o thi chinh ciing nhu
d c s6 lieu bho d o vb doanh thu vh chi phi trong su8t n h thi chinh. ~6 lieu phht sinh t h ~ t6
c c6
thk khhc v&i cfrc u&ctinh, gih djnh d#t ra.

~ i k nvB chc khotin tuung duong tibn mat bao gbm tibn, tibn H i n& hbg, tibn dang chuy6n,
chc k h h i j cuqc, quy, cfrc k h o h dhu tu n g h h w ho& chc k h o h &u tu c6 khh ning thanh
k h o h cao. C4c k h o h c6 khh ning thanh k h o h cao P chc k h o h c6 khh nihg chuy&nd8i thiinh

chc khoh tibn xhc dinh trong thbi gian dubi 3 t h h g vti it nii ro lien quan d6n vi& bihn dong gia
hj chuy6n d8i c6a cfrc khohn nBy.
3.4

HANG T ~ KHO
N
Hilng tan kho duqc xfrc djnh e n w s6 gi4 thfip hcm giea gi4 g8c vB gid tri t h u h c6 th&thdyc
h i b duqc. Gig g6c h h g tbn kho bao gbm chi phi mua, chi phi ch&bi&nvh chc chi phi lien quan
t q c tikp kh4c phht sinh d6 c6 duqc h h g tan kho d. dja di&mvh tr@ng thhi hien Qi. Gih tri t h u h
c4 thk thdyc hien duqc IB gi4 bhn u&c tinh c h h h g t6n kho trong kjr sHn xufit kinh doanh binh
t h u h g tri~
chi phi u&c tinh db h o b t h h h s6n p h h vB chi phi u(rc tinh cho vi& ti6u thy chhg.
Gi4 hhng xu& kho duqc tinh the0 phuung phhp bbinh quiln gia quybn thth diem. HBng tbn kho
duqc hwh t o h theo phucmg ph4p k6 khai thulmg xuyen.

Cdng ty thdyc hien hich l$p ddy phbng theo Thdng tu s6 22812009ITT-BTC nghy 07/12/2009 ctia
BO Thi chinh vb vi$c "Huimg d b ch&de trich l$p vB sir dyng chc k h o h ddy phbng gihn gih
hBng tbn kho, tan thfit c4c khoh dhu tu tAi chinh, nq phhi thu kh6 dbi vh bHo h a s h p h h ,
hBng ho6, d n g trinh xiy lip @i doanh nghigp" vh Thdng tu 89/2013lTT-BTC nghy 28/06/2013
sira d8i, b8 sung Thdng tu 228/2009/TT-BTC.

t

Thi sttn ch djnh duqc p h h h h theo nguykn gi4 vh hao mbn lily kk. Nguykn iB thi s h c6 djnh
h b hinh mua s h bao gbm gih mua vh tofin b6 c4c chi phi lien quan tryc ti p d6n viec dua tAi
sBn vho trqng thhi d n sing sir dyng.
~ 8vfri
i chc thi s h c6 djnh dH dua v b sir dyng nhung chua c6 quy6t t o h chinh thirc & duqc
tgm ghi a n g nguykn gid vh trich khfiu hao, khi c4 quy6t t o h chinh thirc s6 dibu chinh lai nguy6n
gi4 vh kh& hao tucmg img.

Ie

Ty khfiu hao 4uqc xhc Kdjn thw phucmg phhp d u h g thhg, cin cir vho thbi gian sir dyng u&c
tinh c6a thi s h , phh hgp v&i @ le khsu hao dH duqc quy djnh @i Thdng tu s8 45/2013/TT'-BTC
ngsly 25/05/2013 ctia B@Tgi chinh v&ch6 66 q u h 19, sir dung va trich khhu hao thi sttn c8 dinh.

H


C~NG
TY c6 PHAN ~
C S ~ HNSAI G ~ N
41 - 47 DBng Du, P h u h g ~ 6 Ngh6,
n
Qu@ 1, TP.HCM

~

BAO cAo TAI C H ~ H
Cho giai dopn N 01/01/2014 d6n 30/06/2014

P MINHTBAO CAO TAI C H ~ N H( T I ~ P )

(Cdc thuybr minh ndy lb bpphPn hqp rhbnh v& c& dvQc dpc ddng rhdi v6i Bcio ccio rbi chinh)

SACH KII TOAN

3

CAC C-

3.6

TAI S ~ c6
N DlNH

CHCJ

Y$U ( T ~ P )

H ~ N HVA H A 0 M ~ (TIEP)
N

Thhi gian sir dvng cda tii dm u6c tinh nhu sau:
Lo@ thi s l n
N h l cira, v$t kikn M c
Mby m6c thikt bi
Phuqng tien v@ntsi truy&nd h
~ h i 6bi,
t dung cy quBn 19
3.7

CHI P H TRA
~

Thbi gian khdu hao ( d m )
10 - 50
0 5 - 10
06 - 10

05 - 10

TRUOCDAI H ~ N

Chi phi c6ng cy, dyng cy c6 gib tri 16n duqc phdn b6 trong vbng 24 t h h g , k8 t b thbi di8m dua
c6ng cy, dung cy vAo sir dyng.
3.8

CAC KHOAN DAU TU' TAI C H ~ N HDAI H

~ N

Cbc khotin dku tu tsi chinh dai hgn bao 66m cbc k h o h diu tu mua c6
va g6p v6n vho cdc
CBng ty khhc viri tS, 16 nh6 h m 20% nhXm thu 1qi nhu$n. C b k h o h dhu tu dii h w duqc p h h
Bnh tren b b d o t i i chinh cda C6ng ty the0 phuong phbp gid
Dsy phbng g i h gib diu tu tii chinh duqc trich l$p khi Ban Gidm d6c cho r&ng viec gidm gib niy
kh6ng mang tinh chht ttgm thbi. Dy phbng duqc h o h nh@pn6u vi& tang gid hi c6 th&thu h8i
sau 66 c6 the lien he m6t d c h khbch quan t6i mot ssy kien phbt sinh sau khi k h o h dsy phbng nay
duqc l@p.
3.9

CHI P H TR~CH
~
TRUOC

CBng ty thuc hign trich t ~ 6 chi
c phi tiBn thu6 dht the0 ~ u ~ djnh
6 t 2541lQD-UBND ngiy
18/05/2012 v8 viec duygt don gib thu6 dht v i Th6ng tu s6 16120131TT-BTC ngAy 08/02/2013

cda B6 tAi chinh v&vigc " H u h g d$n thyc hien gia htgn, g i h mot s6 k h o h thu ngsn sbch NhA
nubc s6 O2MQ-CP ngiy 17/01/2013 c6a Chinh phu v8 m8t s6 giai phbp t h b gti kh6 khan cho
sbn xuht kinh doanh, ha trq thj tnrlmg, gihi quykt nq hu".
3.10

C~NG
C y TAI C H ~ N H
Chi nh@ ban ddu

Trfisun trfi chinh

Ttgi ngay ghi nh@nban diu, tai sln t i i chinh duqc ghi nh@ the0 gib g6c @ng c b chi phi giao
djch c6 lien quan tlyc tiAp din viec mua s h P i s h thi chinh 66.
Tii sin tAi chinh cda C6ng ty bao g8m tiBn mat, ti& &i n g h h w , cbc k h o h phPi thu khbch
hang va &c khohn phdi thu khbc, d n g cu tii chinh & duqc niem y6t vh chua niem

C6ng nq icii chinh
T+i ngiy ghi nh$n ban &u, c6ng nq tsi chinh duqc ghi nh&nthe0 gib g6c trir di c b chi phi giao
djch c6 lien quan tr(rc tikp d6n viec phbt h h h d n g nnp P i chinh 66.
C6ng nq t i i chinh cda CBng ty bao g8m cbc khoin phli ki nguhi bin v l phii t r i khdc, c b
khoin nnp vA cbc khoin vay.u
Ddnh gici lgisau ldn ghi nh@ ban bare

Hign tai, chua c6 quy dinh v&d h h gid lai c6ng cy tii chinh sau ghi nh&n ban diu.
11


I

C~NG

TY ~6P&
I(HAcH S&N SAI G ~ N
41 - 47 Dbng Du, Phubng ~ k Ngh6,
n
Qu$n 1, TP.HCM

BAO CAO TAI C H ~ H
Cho giai dom tir 01/01/2014 d6n 30/06/2014

THUY~T
MINH BAO CAO TAI C H ~ N H
(TI~P)
(Cdc rhuYit minh ndy la bo ph$n hpp rMnh v i c& dvgc dqc ddng tWivdi Bdo cho tai chhh)

3.11

CHI

DOANH THU, CHI P H ~

Doanh thu duqc xdc djnh khi C 6 n ty
~ c6 khii nHng nh$n duqc ciic lqi ich kinh tk c6 the x b djnh
mot d c chic chin. Doanh thu thuan duqc x b dinh theo gid tri hqp Iy cba c b k h d n dB thu ho+c
s&thu duqc sau khi tri~cPc khoiin chist khhu thuung mai, giim gid hang b h , h h g bin bi trd lai.
~ 6 thbin doanh
~ thu duqc ghi nh$n khi thoii miin c b dieu kign sau:

Doanh fhu brin hdng
Doanh thu duqc ghi nh$n khi kkt qua giao djch hing hod duqc x b djnh mot d c h ding tin cay
vii CBng ty c6 khii nHng thu duqc c b lqi ich kinh t i cir giao dich niy. Doanh thu b h hiing duqc

ghi nh$n khi giao h h g vii chuy6n quy&ns b h h cho ngubi mua.

Doanh thu cuna cku dich v u
Doanh thu duqc ghi nh@nkhi k6t qub giao djch duqc xdc dinh mot c b h d h e ; tin c$y v i CBng ty
c6 khii n h g thu duqc cdc lqi ich kinh tk tir giao djch nay. Doanh thu cung cap djch q~duqc ghi
n h h khi c6 bang chirng v&t); le dich vg cung tip duqc hoin t h h h $i ngiiy kit thdc ni6n do k6
t o h (hoac kk totoan).
Doanh thu hoat d6na idi chinh

LBi tiin giri duqc ghi nh$n tr6n cu s&d6n tich, duqc xhc dinh Mn s6 d u c k tai khodn tikn giri va
1Bi suit tip dung cho tirng thbi kjr.
LBi tir c b khoiin dhu tu duqc ghi n h h khi C6ng ty c6 quy6n nh@nk h o h 1Hi.

CBng ty dp dung ThBng tu 17912012iTT-BTC do B6 Tiii chinh ban h h h ngdy 24 thing 10 nilm
2012 ("Th6ng t u 179") v$ vigc h u h g d?m xir If c b k h o h chdnh lech tj, gid. Theo quy djnh tai
th6ng tu ndy, vigc xir ly chdnh lech tjl giii duqc thyc hien nhu sau:
C4c nghigp vg phdt sinh bing cdc loai ngoqi tg duqc chuy6n d6i the0 t); gid giao djch $i ngay
phdt sinh nghigp vg. Ch6nh l&h t); gid phiit sinh !ir d c nghigp vu niy duqc hach totoan vio Bdo
c b kt quii hoat d$ng kinh doanh.

sd du c b tii sin b hp. tiBn vd cBng nq phii thu, phbi t r i c6 g6c ngogi t$ $i ngiy k6t thdc ni6n
do kk t o h duqc chuyen
ddi the0 ff g u mua vho chuykn k h o h c(a Ng&n hhng thuung mpi nui
doanh nghigp m& tii khoin c6ng b tal t h b ~diBm lgp bdo cdo tiii chinh.
K h o h ch6nh l&h tj, gid h6i dodi do vi& ddnh gid lpi s6 d u cubi nilm sau khi bii trir ch6nh lgch
tang v i ch6nh l&h giiim, sd chdnh l&h cbn l i duqc hach t o h viio doanh thu hoat d6ng tAi
chinh hoac chi phi tii chinh trong nHm.
LBi chsnh l&h t); gid do ddnh gid lei cdc khoiin nq phii t d bang ngopi tg cu6i n h tai chinh
duqc bB trir v&i I6 ch6nh lgch gid do d h h gid lai &. k h o h nq phii trii bhng ngoai tg cubi
n h tai chinh. Sau khi bu tri~n u cbn I& ch6nh Igch t j ~

giii thi tinh vio thu nh$p k h h trong thu
nh$p tinh thu6, nku 16 chdnh lech tj, gi&thl tinh vio chi phi s h x u k kinh doanh chinh khi xic
dinh thu nhgp chju thus theoNghi djnh 218/2013/ND-CP ngiy 26 t h h g 12 nilm 2013.

4
..-,

.


BAO CAO TAI C H ~ H
C~NG
TY c6 PHAN &CH
sfl SAI G ~ N
Cho giai doan N01/01/2014 d6n 30/06/2014
41 - 47 D6ng Du, P h u h g ~ &Ngh6,
n Qu@ 1, TP.HCM
T ~ E MINH
T BAO CAO TAI C H ~ N H(TIEP)
(Cdc ~huydfrninh nhy 16 bophdn hqp thdnh v6 cdn dqrc d ~ d8ng
c thdi vbi 860 cd0 16i chlnh)
3.13

TWVA CAC KHOAN PHAI NQP NHA NU&
Chi phi thu6 thu nh@pdoanh nghiep hign h h h duqc tinh d w r a n thu nh$p chju thu6 trong nfim.
Thu nh@pchju thud khhc v&i lqi n h u h t h u h dupr t r h h biy M n Bb cho K& qua hopt dong
kinh doanh vi kh6ng bao g8m chc k h o h thu nh$p hay chi phi tinh thuk ho& duqc khhu trir hong
chc n i b k h h (bao gbm c i 18 mang sang, n&uc6) v i ngosj ra kh6ng bao g8m chc chi tieu khGng
chju thu8 hoac kh6ng duqc khhu td.Thug thu nh$p doanh nghiep dvqc tinh theo thu8 suht c6
hi& lqc @i n&y kit thhc ni&ndo k8 tobn lil22% tinh r a n thu nh@pchju thuk&.

V i e xhc djnh thu6 thu nh@pc6a C6ng ty c8n cu v i o d c quy Uinh hien hhnh v&thu6. Tuy nhien,
n h h g quy djnh niy thay doi the0 timg thlri kj. v i viec xhc Kwh sau chng v&thu6 thu nh@pdoanh
nghiep t u j ~t h u k v i o k8t quh ki&mtra c6a cu quan thu8 c6 t h h quY&n.
Cbc logi thu&k h k duqc hp dyng theo chc Iu8t thu6 hien hilnh @i Viet Nam.

B6 ph@ t h w linh vyc kinh doanh l i mot b6 p h h c6 th&p h h bigt duqc, tham gia vio qua hinh
s h xuht ho& cung chp s h phibun, djch vy rieng 16, mot nh6m chc shn p h h hoac & dich w c6
lien quan mil be ph@ niy c6 c6i ro v i lqi ich kinh t8 khhc v&i chc bo p h h kinh doanh khhc.
Theo 66, hogt dong the0 Knh vvc cba C6ng ty g8m: hogt dong kinh doanh phbng nghi, kinh
doanh iln u6ng v i cSc djch vy khhc.
T o h hopt dong c6a C6ng ty dian ra trong l%nhth6 Viet Nam. Theo 66, kh6ng c6 sv khhc biet
v&hoat dong kinh doanh c6a C6ng ty t h w khu vyc dja 19.

Bb c b b6 ph@ bao gdm chc k h o h mvc p h b b8 tr(rc tiep cho mot bi$ ph@ ciing nhu chc be
p h h duqc ph&n chia the0 mot cu s& hqp 19. Chc khohn mpc kh6ng duqc p h h ba bao g6m tai
sin, nq phai ti& doanh thu tir ho*t dong tAi chinh, chi phi tAi chinh, chi phi b h h h g , chi phi
q u h 19 doanh nghigp, 1%hogc 18k h k v i thu6 Thu nh$p doanh nghigp.
3.14

B ~ LI&N
N
QUAN

Chc bin duqc coi l i lien quan n6u mot b€n c6 khi n8ng ki6m soht hoac c6 hh h u h g ding k8
d6i v&i b6n kia trong viec ra quy8t djnh chc chinh shch t&ichinh vil hogt dong. Ben lien quan bao
g8m:
N h h g doanh nghigp c6 quykn ki6m soht, hoac bj ki8m soht mc tidp ho& g i h ti6p th6ng
qua mot hogc nhi&ub6n trung gian, hoac du6i quykn bj ki8m soht chung v&i C6ng ty g8m
C6ng ty me, czic c6ng ty con chng @p d o h , & b€n li€n doanh, cu sir k i i doanh duqc d8ng
ki8m soht, chc c6ng ty lien k6t.

Cbc ch nhnh c6 quy&ntqrc tiep how giin tikp bi6u quykt & d c doanh nghiep bho cho d8n
din c6 hnh h u h dhn kk&t6i doanh nghiep niy, & n h b vien q u h 19 ch6 ch6t c6 qu?&n
H
g
v i t r b h nhiem ve viec I& k6 hogch, q u h 19 v i ki8m soht & hogt dong c6a C6ng ty ke c t ~
chc t h h h vi&nm$t thik&ttrong gia dmh cha chc ch nhnh nily.
Chc doanh nghiep do d c d n h b duqc neu tr€n n h tqrc tiCp ho& gihn tikp quy&n bi8u
quy6t hoac ngubi 66 c6 th&c6 h h h u h g dhng k8 t&i doanh nghiep.
T h w 66, Ben lien quan c6a CGng ty l i l ~ 8 CGng
n ~ ty Du Ljch Sii Gbn, chc C6ng wc thuoc
~ 6 C6ng
n ty,
~ chc C6ng ty con, C6n ty lien k6t do
C6ng ty dhu tu v i chi phoi, & t h h h
vi€n Hoi d8ng Quhn tri, Ban Gihn d c c6a C6ng ty v i Cac c8 d8ng nhm gin s6 lupng c8
dbng k8.

!


CONG TY ~6PKHACH SqN SAI G ~ N
BAO CAO TAI C H ~ H
41 - 47 DGng Du, P h u h g ~ &NghB,
n Qu& 1, TP.HCM
Cho giai d o p En 01/03/2014 d6n 30/06/2014
THUYBT MINH BAO CAO TAI C H ~ N H(TIGP)
(Cdc lhuydf minh ndy Id bO phdn hqp th&nh vd ch &c dgc ddng thai v&i B4o ccio tdi chinh)
4.

TI&N VA cAc KHOAN ~ U N G

D

U ~ T&N
G
Tqi 30/06/2014

Tqi 01/01/2014

VND

VND

48.283.000

41.799.000

Ti&ngiri n g h h h g
C h khoin tuang duung ti&n(&)

(*): LA ti&ngbi c6 kj, h p khBng q u l 3 t h h g @i c b N g h h h g thuung mqi.

Tqi 30/06/2014

'l'qi 01/01/2014

VND

VND

Nguy6n lieu, v$t lieu

CBng cu, dung cu
Hang hol
Cijng gih t d gbc c i a hing tan kho

-

Dy phbng gilm gid hang tbn kho
689.636.380

1.090.77 1.75 1

Tqi 30/06/2014

Tqi 01/01/2014

VND

VND

Thug thu nh$p cd nhin n8p thira

34.43 1.046

38.325.586

COng

34.431.046

38.325.586

G i l tri thuhn c6 th&thvc hien duqc c6a h h g tbn kho


C~NG
TY ~6P&
&CH
SbN SAI GON
41 - 47 DBng Du, Ph~rimg~ 6 Ngh6,
n
Qu& 1, TP.HCM

BAO CAO TAI CI&W

Cho giai do@ t~O1/01/2014
d6n 30/06/2014

THUYET MlNH BAO CAO TAI C-H
~IEP)
(C& thuy6t minh n r j Id b0 ph6n hqp thhh v6 cbn dqrc dpc d8ng thdi v& B60 cdo t6r chinh)

7.

TAI SAN c6 DW

W uH~NH

KhoHn myc

Nha cira

v$t ki6n trlic
VND

May m6c
thidt bi

P h m g tien
v)n tii, truykn d i n

~ h i 6bj
t
dpng cy, quHn lj.

~

6 cQng
n ~

VND

VND

VND

VND

(86.053.008)

(4.949.202)

(880.491.516)

(578.781.024)

(305.763321)

Nguy8n gia TSCD h h hinh
Tai ngay 01/01/2014

- Mua trong lj

-

D ~ tu
U XDCB hoin thanh

Tai ngiy 30/06/2014
Gi4 trj hao m6n Iuy k6

- ~ h h hao
u trong lj
Tai ngay 30/06/2014

(750.860.122)
(24.942.520.500)

(38.629.184)
(1.656.754.984)

(27.483.819.829)

Gi4 tn chn lai c l a TSCD h h hbih

-

Tgi ngay 01/01/2014

3.712.169.878

147.709.947

578.190.493

26.236.070

4.464306388

Tai nghy 30/06/2014

32.961309.756

109.080.763

1.489.981.121

21.286.868

34.581.658.508

Nguyen gii t i i dm c8 dinh hdt khhu hao nhlrng v8n d n sir dung l a 15.449.383.194 d6ng.
Gi6 trj tAi sin c8 djnh cdm c8, thd chhP cho Hqp &Ang vay trung hen s6 13.42.0078/2013-HDTDDAlNHCT924-KSSG
ngiy 12/10/2013b d n g gi6
tri nhA cira, vat kikn tr6c phin inh tren s6 sach kd t o h @i ngay 30/06/20141A 57.903.830.256dbng.


~m

sw

C~NG
TY ~6
~
C
HSAI G ~ N
BAO CAO TAI C H
41 - 47 D8ng Du, Phubng ~ & Ngh4,
n Qu$n 1, TP.HCM
Cho giai do@ N 01/01/2014 d6n 30/06/2014
THUY~TMINH BAO CAO TAI C H ~ N H( T I ~ P )
(Cdc fhuybf minh rufy 16 b&ph#nhqp thbnh vb cdn bupc dqc ding th&i v&i Bdo cho tdi chlnh)

Tai stin c6 dinh vb hlnh la phhn mim q u h 19 k h k h s@ duqc khhu hao theo phuung ph4p d u h g
t h b g tmng vbng 05 n h .
Tgi 30/06/2014

D ~ tu
U ning ckp, sira chifa thng th&Khtich sgn SBi
Gbn

lo.

VND

Tgi 01/01/2014
VND

14.361.314.730

19.136.111.368

cAc K H O ~ NDAU TU' TAI C H ~ N HDAI m
CP

Tgi 30/06/2014
Gi4 tri
VND

369.759

2.794.900.000
2.794.900.000
2.794.900.000

~6 l w.n gD ~ tu
U dii han kh4e
- Dhu hr c$ phi&u
+ Ngdn hang TMCP P h m g
Ddng
DC phbng giPm gi4

dku tu d i i han

S&luqng
- CP

Tgi 01/01/2014
Gih tt$
VND

369.759

2.794.900.000
2.794.900.000
2.794.900.000

-

-

Tgi 30/06/2014

VND

Tgi 01/01/2014
VND

Chi phi cbng cy dung cy chlr p h h b6
CQng

LA khoin k$ qup bit buQc $i Ngin Hang Thuung Mqi ~8 ~ h Ngogi

b
Thuung Viet Nam
(Vietcombank) d&cung chp dich vy lir hinh the0 quy djnh c6a L u s Du lich.
13.

THU$ VA CAC KHOAN

PHAI NQPNHA NU&
Tgi 30/06/2014

Tgi 01/01/2014

VND

VND

Tqi 30/06/2014

Tqi 01/01/2014

VND

VND

~ h u Thu
6 nh@pdoanh nghi$p
COW

14.

CHI P H P~

~ T~ I

Trich tnrbc ti&nthus d$t
C?ng

550.000.000

1.357.248.990

~


C&NG TY ~6 P ~ ~ N C S.$N HSAI G ~ N
4 1 - 47 D8ng Du, P h h g ~ &NghB,
n Qu$n 1, TP.HCM
T H U Y ~ TM M H BAO CAO TAI C H ~ N H
(TI~P)

BAO C.&O TAI C H ~ H
Chogiai do+n tir01101/2014d6n30/06/2014

(Cdc rhuy% minh n Q ici bBph&n hgp thdnh v6 cdn d w c dgc ddng rhai v61 Bdo cdo rcii chinh)

15.

cAc K

H O PHAI

~
TRA P H ~NQP
~ I NGAN H ~ KHAC
N
Tai 30/0612014

Tei 01/01/2014

VND

VND

Khh phi c6ng doan
B h hiem xH hai
Kinh phi hoat dong HDQT va BKS n8m 201 1
c6 ~c phBi t r ~
CAc khoh phai tri, phai n6p k k

IA k h o h vay Ngln hang TMCP CBng Thumg Vigt Nam the0 hpp d6ng hm mirc tin dung trung
h m sh s6 13.42.007812013-HDTDDANICT924-KSSG ng&y12/10/2013, chi tikt nhu sau:
Hgn mirc tin dung: 40.000.000.000 d8ng.
Mpc dich vay la thanh toan cac chi phi dhu tu hqp phap cha dv h cHi @o, n h g chp Khkh
sgn SBi Gbn.
Thiri h w vay 11 60 t h h g tinh tir lhn dhu tibn giai ngin
Mi suit vay la IHi suit thvc t i @ithiri diim gihi ngln vL s€ duqc di&uchinh 3 t h h g mat lhn.
T1i san dam bio: LB cGng trinh xly d m g Khach spn hinh t h b h bong tumg lai @i 41-47
DBng Du, P h u h g ~ 6 NghB,
n
Qu& 1, Thsnh ph6 HA Chi Minh.

17.1

CHI TI$T V ~ DAU
N TU C ~ CA H SO
~ HUU

van dieu I$ cda CGng ty d h g kf theo ~ i c hhh g~nh$n kinh doanh 18: 18.000.000.000 dbng
(Mulri t8m t); d8ng), chia thanh 1.800.000 c6 phhn ph6 thSng v6i menh gia 10.000 d6ng/ ~9
phb. Din ngay 30/06/2014, C6ng ty dB phBt hilnh 1.766.300 c6 phhn, va dB hoBn tht thti tqc
d&ng ky phat hhnh them 1.766.300 c6
@i Tmng tiim luu k j ~c h h g kho6n tqi nghy
27/05/2014 the0 giky c h h g nh4n dilng i j c h h g khoin s6 05/2014lGCNCP-VSG-I. ~ 6 di&u
n
le tumg irng vui s6 c8 p h h ds d&ngkf ph4t hinh den nghy 30/06/2014 11 35.326.000.000 d8ng.
~ 6 c6ng
n ty
~ Du Ljch Sai Gbn nhm giD 1.372.600 c6 p h b , tumg irng t); Ig bi&u quykt la
38.86%.
- -,~6 d6ng khBc n h giir 2.160.000 c6 phh, tumg irng v6i 16 bi&uquy6t 18 61,14%.
~

~

Tinh hinh g6p v6n cha cic c6 d6ng t ~nghy
i 30/06/2014 nhu sau:
Tji I$
~ 6 cBng
n ty~ Du Lich SBi Gbn
The Blackhore Enhanced Vietnam INC
UBS AG London Branch

C6ng ty ~6 ~ h h nBBng Sen
The Blackhore Emerging Enterprise Master
Fund
C h c6 dBng khac

CGng

38,86%
18,76%
16,53%
8,93%
5,23%

SS

Tqi 30106/2014

ch phhn

VND

1.372.600
662.820
584.000
3 15.440
184.760

13.726.000.000
6.628.200.000
5.840.000.000

3.154.400.000
1.847.600.000


C&NG TY ~6PH.&N ~
C S@l Hs.d G ~ N
41 - 47 D6ng Du, Phuhg ~ &Ngh6,
n Q u a 1, TP.HCM

30/06/2014
T H W ~ TMINH B ~ CAO
O TAI CH(TIEP)
(Ck ihuydt minh miy Id bd phpn hpp t h M v2 cdn dqrc d ~ d6ng
c
th&i v&i Bdo ccrio tcji chhh)

17.

V ~ CM
N S&

HiTtr flI$P)

Tai ngiy 01/01/2013

~ 8 aslo
n tu
cia chi sb hi31

v6n khic cia

chi sb h h

Quy din tu
phst trikn

Quy dy. phbng
thi chhh

Lqi nhu$n sau thud

VND

VND
1.868.174.955

VND

VND

1.537.067.072

1.766396.996

VND
22.994.545332

45.829.054314

17.662.969.959

1.868.174.955

1.537.067.072

1.766396.996

22.926.834.883

45.761.343.865

-

-

-

28.670.849

28.670.849

(302.288.103)

(302.288.103)
(324.196.216)

-

(324.196.216)
(1 7.663.030.041)
(40.000.000)

1.766.296-996

4.625.991372

45.123.530395

17.662.969.959

Con&!

chua phPn
VND

- Mi trong n&n
Trich lap quy khen thuhg, phGc

- IqitirLN2012
- ~ h i c6
a hk 2012

Lqi nhua tir phi phuc vy phai

- trh wng nh&nviBn

- Trich t h lao
~ HDQT, BKS
Tsi ngiy 31/12/2013

-

-

Tqi ngiy 01/01/2014

- L5i trong i j
Trich lep quy khen thuhg, phhc

- Iqi tir LN 2013

Lpi nhuk tir phi phuc vu phii
- hd c6ng n h h v i b
- Ting v6n N lqi nhugn sau thuk
- Trich tha lao HDQT, BKS
Tai ngay 30/06/2013

17.663.030.041

-

35326.000.000

-

-

-

1.868.174.955

1.537.067.072

(40.000.000)

p
p


C~NG
TY c6 P H I Z~~ L ~ CS
Hm SAICON
41 - 47 D8ng Du, Phubng ~ &Nghe,
n Qu& 1, TP.HCM

BAO CAO TAI C H ~ N H
Cho giai d o tir~01/01/2014 d&n30/06/2014

THUY$T MINH BAO CAO TAI CH~NH(TI$P)
(Chc thuye!f minh nciy id bophbn hqp th6nh v6 c& d q c dqc dinngthdi v m Bho cdo tdi chhh)

S6 luqng c8
S6 luqng c8
&Ay dB (*)

duqc phep ban h h h
6% duqc phit hhnh vh g6p v6n

+ CdPhihu thlrdng

S.6 lupllg c8

dang luu h h h

+ cdphibu th&g
Mfnh gia chphiku @ V D / C ~
phi&

(*) Xem thuy&tminh t@impc 28.2 th6ng tin khic.

18.

DOANHTHU
T u 01/01/2014
d&n30/06/2014
VND

Tir 01/01/2013
d&n30/06/2013

Til01/01/2014
d&n 30/06/2014
VND

T u 01/01/2013
d&n30/06/2013
VND

4.194.508.809
2.283.996.574
194.144.554

864.194.546
1.144.782.720
2.013.235.825

VND

~ b doanh
n ~thu bin hhng vh cung chp djch vy
Trong 66:
+ Doanh thu phbng ngu
+ Doanh thu &nuBng
+ Doanh thu djch vp khic
+ Doanh thu phi dich vp

CBc khoHn giHm trir doanh thu
Trong 66:
+ ~ h u tiZu
& thp dac biet
Doanh thu t h d n
Trong 66:
+ Doanh thu phbng ngu
+ Doanh thu i n u8ng
+ Doanh thu djch vp khic
+ Doanh thu phi djch vp

Gii v6n phbng ngu
Gii v6n tin u6ng
Gii v6n djch vp khic

C~NG
TY ~6P H ~ ~ C SqNHSAI G ~ N
BAO CAO TAI C
H
41 47 D8ng Du, Phuhg ~ k Nghe,
n
Qu@n1, TP.HCM
Cho giai d w ttl01/01/2014 d&n30/06/2014
TIWY&TMINH BAO CAO TAI C H ~ N H(TI~P)
(C6c thuykt minh ndy Id bdphan hpp thdnh vd cdn duQc dpc ddng th& v m Bdo cdo tr6 chhinh)

-

b

20.

DOANH TKU HObT DONG TAI c H ~ E
T u 01/01/2014
den 30/06/2014

VND

a.

k

b
t

C

T u 01/01/2013
den 30/06/2013
VND

LPi tien @i, ti&ncho vay
CS tirc, lqi nhu@nduqc chia
LBi chBnh lQchtg gia d&thqc hien
LPi ch6nh lech @ gia chua thqc hien

109.443.845
39.000
471.323

1.082.007.026
5.344.000
1.464.371
9.303.966

CGng

109.954.168

1.098.119.363

T u 01/01/2014
den 30/06/2014

Tir 01/01/2013
den 30/06/2013

VND

VND

555.802.785
56.918

-

t

p

21.

CHI PHI TAI C H ~ N H

LBi ti&nvay
chBnh lech tj. gia dP thqc hien
Hodn nh$p dq phong dhu tu c h h g khohn

555.859.703

Tir 01/01/2014
den 30/06/2014

VND

23.

2.960.484
(52.683.240)
(49.722.756)

TU01/01/2013
den 30106/2013
VND

-

HoSln nh$p ti& thus dbt 2013 trich thira
Thanh If tai sin ch djnh, cBng cy dyng cy
Doanh thu ti&ndiQn, nubc
Thu nh$p ~ bbbi thubng
Thu nh$p khlc

773.745.577
2.181.808
35.584.228
8.359.567
11.624.978

Cbg

831.496.158

1.042.547.807

TU 01/01/2014
d i n 30/06/2014

~ i 01101n013
r
den 30/06/2013

VND

VND

3.764.366.363
999.926.068
763.983.075
886.199.350
553.546.484
952.303.155
1.189.525.104

1.917.521.842
638.664.223

1.001.672.726

40.875.081

CHI PHI S b XUAT KINH DOANH THE0 YEU ~6

Chi phi n h h cBng

Chi phi nguysn lieu, v$t lieu
Chi phi db dbng van phbng
Chi phi khhu ha0 tAi sin c6 dinh
~ h u phi,
6 I$ phi
Chi phi djch vy rnua ngoai
Chi phi k h b bing ti&n

829.291.618

-

130.062.909
3.046.059.272

~


1

CBNGTY ~6P& KHACH S ~ SAI
N G ~ N
41 - 47 D6ng Du, Phutmg ~ &Ngh6,
n Qu& 1, TP.HCM

BAO CAO TAI CH~NH
Cho giai do@ tir 01/01/2014 ddn 30/06/2014

T H W ~ TMINH BAO CAO TAI C H ~ N H(TIBP)
(Cdc rhuybt minh niry 16 bb phrin hqp rhbnh vd c h dugc d ~ ddng

c !Mi v6i Bdo cdo obi chlnh)

CHI P H T~ H U THU
~
N

w DOANH NGHI$P HI$N HANH

Chi phi thu&thu nhsp doanh nghigp hign hhnh duqc tgm tinh the0 k6t q u i hoat d6ng kinh doanh
6 t h h g diu n8m vh s€ duqc quykt toln vho cu6i ngm tii chinh.

Tir 01/01/2014
d6n 30/06/2014

VND
L Qnhugn
~
sau thu6 TNDN

28.670.849

-

1.495.128.668
(221.790.007)

28.670.849

1.273.338.661

SS dibu chinh giim
LQi nhuen phan b8 cho c6 phi6u ph6 thang

T t 01/01/2013
den 30/06/2013
VND

~8 c8

binh quin
LHi c a b i n tr6n c8

26.1

GIA T w HQP L* CUA TAI

SAN VA N Q P

~ TR.&
I TAI CHfNH

CBng ty chua thvc hien d h h gii gil tri hpp Iy cha tai d n tii chinh v i nq phii t d tii chinh Qi
nghy kkt thuc ni&nd$ kk toln do ThBng tu 210/2009/7T-BTC ngiy 06 thang 1 I n i b 2009 cOng
nhu c l c quy djnh hien hinh chua c6 h u h g d& cp thd vb vigc x l c djnh g i l tri hpp 19 c6a c l c tai
sin tii chinh v i cBng nq tii chinh.

TG scirr the"chkp cho dmr vj khdc
Trong ngm, CBng ty khBng sir dung tii sin t i i chinh dd th&chhp.
Tdisdn nhbn tlre"clrhp cria cdc dun vj khdc

CBng ty khBng nkm gin t i i sin t i i chinh dim blo n i o cda dun vi k h b vho ngiy 30/06/2014.

Rdi ro t i i chinh bao &rn rdi ro thi trutmg (nii ro tj, gii va rbi ro vb gil), nii ro tin dgng v i nii ro
thanh khoin.

R ~ mi thi trqang Ih rdi ro gia tri hpp 19 hoac luu chuy&ntien tg tuang lai cda mQt cBng cy tii
chinh s€ bi&n d$ng theo sg bikn d6ng cha gil thi tnrtmg. R6i ro thi hvlmg bao g8m 3 loai rhi
ro: nii ro tibn te, rui ro igi suit vii rdi ro gii. M ~ ticu
C cda vi@ q u h 19nii ro thi trutmg IP quin
19 v i kidm solt muc 68 nii ro trong gibi h m chep nhsn duqc, trong khi v h t6i da h6a Iqi
nhm.

CBng ty chiu rdi ro t
jgia tren c l c giao djch mua va b h bhng c l c dbng ti&nte kh6ng phii 18
&AngVigt Nam. C l c ngoai te c6 nii ro niy ch6 y&u1i d6ng D6 la My ("USD").


C&NG TY ~6 PHAN ~
C S ~ HN
SAIG ~ N
41 - 47 D6ng Du, Phubng ~ k Ngh6,
n
Qu$n I,TP.HCM
THUY$T MINH BAO CAO TAIC
H (TIEP)
~

BAO CAO TAI C ~ H
Cho giai d o q tir
~ 01/01/2014dkn 30/06/2014

(Cdc thuykr minh ndy I6 bp ph#n hqp thdnh v6 cdn dy9.c d ~ d6ng
c thdi v&i Bdo c60 tdi chinh)

TAICH~NH(Tap)

26.

C&NG

26.3

QUAN ~k ROI RO TAI C

H ~ H
(TI~P)

Hogt d6ng k i doanh c6a CGng ty SZch6 ybu chju d i ro khi c6 s y thay d6i vb t)i gih h6i doii.
CBng ty c6 phht sinh giao djch vM c4c d6i t l c nu& ngodi, the0 66, CGng ty se chju riti ro khi
c6 bibn d h g vv6 t j gih. Ban Giiim d6c khdng thvc hien c4c giao djch phbng n g b nli ro tibn te
sau khi dB cfin n h b chi phi c6a vigc sir dpng c4c cBng cp tsi chinh phbng ngira d i ro c6 thb
vuqt mtlc r6i ro tibm t$ng c6a bikn dong t)i gi6.
Gi4 tri ghi s6 cda c l c tai & b h g tiv6n vil cBng nq phdi trh c6 g6c b b g ngogi te $i thM dikm
cubi nhu sau:
Cang n q

Tgi 30/06/2014

VND
DB la My (USD)

Tgi 30/06/2014
USD

-

-

TBi sHn
Tgi 30106/2014 Tgi 3010612014

VND
85.660.842

USD

4.063,86

R P ro gid
Cdng ty thgc hign giao djch vbi cic nhil cung cap trong v l ngoii nubc d6 phuc vp cho ho@
dong s h x u h kinh doanh. Do d6, CBng ty chju nii ro vb g i i nbu ybu t6 gii diu vio cba c b
djch \?I duqc cung cap bikn deng. CBng ty chua thyc hien bign phhp phbng ngira riti ro do thj
tnrbng mua chc cBng cp tai chinh nly chua ph8 bibn.
Rtii ro fdi suih

CBng ty chju rdi ro 1% suit trtrpng y6u phat sinh tir c b kholn vay chju i&i suit 8%duqc ky kit.
Cdng ty chju rdi ro lBi suit khi vay v6n the0 1%su6t t h i n8i v i I 5 s u h c6 djnh. CBng ty quin trj
r8i ro nly bbeg c b h duy tri b mire do hgp I ~ cic
J khoin vay c6 IBi suht c6 djnh v l IBi suit thl
n6i.

R ~ JRO
I T ~ DUNG
N

R6i m tin dung I l riti ro CBng ty bj thigt vb tai chinh nbu mot khich h h g hoac mot ddi tsc c6a
c6ng ty kh6ng thk thgc hien cic ngKa vp theo hqp dBng c6a hp d b dkn c i c t6n thht tai chinh
cho CBng ty, v l rbi ro nily phit sinh chd yku tir c h k h o h phai thu k h b h hing c6a CBng ty.
CBng ty chua c6 chinh s b h tin dung nhung c6 thyc hien the0 di5i tinh hinh c6ng nq d6i v&i cac
k h h h hing phit sinh giao djch Ih v l thubng x u y h d6 d h h gii xem CBng ty c6 chju riti m tin
dung hay kh6ng. Ban ~ 6 Gilm
n ~d6c CBng ty cho r h g CBng ty khBng chiu nii ro tin dpng
trpng y6u nio vffi cic khich hlng ho& d6i tb btri vi c k k h o h phii thu dbn tir mot s6 lupng
Ibn k h b h h h g hogt ddng gong nhiv6u n g h h nghb khic nhau v i phfin b6 b c i c khu vvc lch 19
k h b nhau.

ROI RO THANH KHOAN
Myc dich quln 1y ~i ro thanh kholn nhim dlm b b 66 ngu6n v6n 66 d i p h g c k nghia vp thi
chinh hien $i v i trong tucmg lai. Tinh thanh k h o h ciing duqc Cdng ty q u h If n h h diim bio
mirc php tr6i giiia c6ng nq d6n hgn v l t i i sin dkn h q trong
~
kj, b mirc c6 thk duqc kikm soit d6i
v&i sd v6n ma CBng ty tin d n g c6 th6 $0 ra trong kj, 66. Chinh s b h cba CBng ty I i the0 di5i
t h u h g xuyen cic y6u chu vb thanh k h o h hien $i v i dy kibn trong tuang lai n h h dim bio
CBng ty duy tri 66 muc dv phbng tiv6n m&, clc k h o h vay vL d6 v6n m l c i c chd sb hiru cam k8t
g6p n h h d i p irng c i c quy djnh vb tinh thanh k h o h n g h hgn v l dli h e h m .

22


C~NG

m c6 PHAN KHACH S ~ SAI
N G ~ N
BAO CAO TAI C&H
41 47 D6ng Du, Phutmg ~ 6 Ngh6,
n
Q& 1, TP.HCM
Cho giai dogn tir01/0112014 dkn 30/06/2014
THUY~T
MINH BAO CAO TAI CH~NH( T I ~ P )
(C6c r h ~ ~minh
~ b t ndy 16 bpphdn ~ Q Jfhinh v6 cbn & r c ~ Q ddng
C
!Mi v&i Bcio ccio 16i chinh)

-

B h g du6i diy trinh bAy chi tikt c&c m i ~ cdho hgn theo hpp d6ng cbn lai d8i vbi c h g nq tAi
chinh phi phhi sinh vA thbi h w thanh t o h nhu d l duqc th6a t h u b . Bdng du6i dgy duqc trinh
bdy dya tren dbng tien chua chikt khhu cha c6ng nq P i chhh tinh the0 n@y s6m nhht mil C 6 n ~
ty phdi td.Bing du6i diy trinh bily dbnf t i b cba cdc k h o h g6cvd tien 1%. Dbn ti& Ili doi
v6i 1Hi suht thA n6i, s8 tien chua chikt khau duqc bit ngu6n the0 d u h g cong IHi su t tqi cu6i
kk t o h . Ngily dho h w theo hqp dbng duqc dya tr€n ngiy s h nhht mb CBng ty phdi trd.

!

VND

VND

VND

~ h dh
ii cho ngutri bAn
Chi phi phai tri
Ctic khoin phli ha khic
Vay diii h@n

Tqi 01/01/2014
Phai trd cho nguai b&n
Chi phi phdi tri
Cbc khodn phdi trA khhc

Tgi thlri diem l$p B b cdo P i chinh, ph& I
h tAi sin P i chinh cha C6ng ty Id P i s h in th6 thu
hbi trong vbng 1 nilm. Ban Gidm d6c ddnh id muc t$p trung nii ro thanh !&oh & mbc thhp.
Ban G i h dbc tin tubng r b g CBng ty c6 th Qo ra d~ ngubn tikn dk d i p img c b nghia v~ tAi
chinh khi din han.

d

B h g sau diy trinh bily chi ti6t mirc dho h m cho tAi
P i chinh phi phli sinh. B h g duqc lap
tr6n co s6 mtlc d l 0 han theo hqp d6ng chua chikt khhu cc6a tili &I tsi chinh gbm Ili tir d c P i
slln 66, n b c6. Viec ttrinh bily th6ng tin t i i sdn tAi chinh phi phdi sinh 18c h thi6 dk hi& duqc
vigc q u h 19 nii ro thanh khoin cim CBng ty khi tinh thanh kho&n duqc q u h 19 tr6n ca s& c6ng
nq vil P i s h thuhn.
Tir 1 nHm
tr&xubng

Tr6n 1 niim

d&ndu&i 5 niim

VND

VND

~ i &viln cic khodn tuung duung tikn
Phai thu khkh hang
8fiu tu dbi han khAc
Cbc k h o h phdi thu k h k

3.959.53 1.659
1.809.128.390

COW

5.773.317.134

-

-

10.228.852.200

34.948.888

3.959.53 1.659
1.809.128.390

2.794.900.000

2.794.900.000
4.657.085

2.794.900.000

8.568.217.134

-

4.657.085

Tvi 01/01/2014

~ i &vAn cAc k h o h tuung duung tikn
D ~ tu
U dd8i hm khdc
Cbc khodn phai thu khAc

-

VND

2.794.900.000

-

10.228.852.200
2.794.900.000
34.948.888