Báo cáo tài chính quý 2 năm 2015 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Khách sạn Sài Gòn

Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (22.47 MB, 34 trang )

L
utluAcA
v

!a

Ltd

H
=

F-

c0Nc rY co rrrAN xHAcH sAN sAr coN

gAo CAo TAI CHINH BI UIIOC SOAT xET
Cho giai iloSn tir ngiry 01/01 /2015 d6n ngiy 30/06/2015

E
=

signed by
CÔNG TY Digitally
CÔNG TY C PHN
KHÁCH SNmember
SÀI
C PHN An independent
of UHY International
GÒN
KHÁCH SN Date: 2015.07.30
SÀI GÒN 00:04:40 +07:00

Helping you prosper

=
=
Ill

c0Nc rY co psAN rnAcn sANSAIGON
41 - 47 D6ng Du, Phudng B6n Ngh6, Qudn

l, Tp.Hd ChiMinh

d

MVC LVC

-I
rrE

I

1
rrI

NOI DUNG

TRANG

-I

=

a
z
=

=f,

=r

a
=l
=e

a

=e
=e

=il

:r

z
=

:il

a

a
=

=ii
=

:r
=

a
a
fl

eAo cAo cuA BAN GrAM DOc

z-J

eAo cAo KEr euA cONG rAc soAr xET BAo cAo rar cHiNH
BANG cAN p6r

sAo cAo

rB roAN

GrUA NrpN

p0

rsuypr

5-6

rnr qua HoAT oQNc KINH DoANH GrrfA NrEN DO

EAO cAo LUU CHUYEN TIEN TE GICTA NIBN
MrNH eAo cAo

rar cuiNn

+A

oo

7
8

9-33

4
4
-1
4
-4,
4
4

c0Nc ry co pnAn xnAcn sAN sAr coN
41 - 47 Ddng DLr, Phr-rdrrg B€n Ngh6, Qufln 1, Tp.H6 ChiMinh

nAo CAO

Cu,q. nAN GIAM DoC

Ban Gi6rn d6c C6ng ty C6 phAn Kh6ch san Sdi Gdn (sau dAy gqi tat ld "COng ty") d0 trinh bilo c5o
ndy cirng v6'i 86o c6o tdi chinh cfra C6ng ty cl6 dLlo.c soiit x6t cho giai doan til ngdy 0ll0ll20l5 d6n
ngiry 3010612015

ti'trang

05 d6n trang 33 kdm theo.

HOI DONG QUAN TRI VA BAN GIAM DOC

4

C6c tlrdrrh vi6n cira H6i d6rrg Qu6n tri vd Ban Gi6rn doc cta 0110112015 d6n ngdy 3010612015 vd d6n ngdy l6p b6o ciio ndy gdrn:

4

HQi ttdng

-41
4
4
4
4
1
4

4
4
4
4
-4
4
4
4
4
1
1
-1
4
4
-4

-'rl
4,

-rl

ngdy

Quin tri

Ong TrAn Huy Thdng

Chir tich

BA Le Thi Hodng Mai

Thdnh vi6n

Ong Richard Ducan

Thdnh vi6n

i

,\

til

-,,

ung i\guyen van lat'l
Ong Kinr Anders Odhner

Thdnh vi6n
Thdnh vi6n

Ban Girlm tliic
Ong Dd Ddng Huy

+!

utaln ooc

I(ti to6n tru6ng cira Cdng ty trong giai doan til ngdy 0110112015 dt5n ngity 301062015 vd di5n ngdy
Thi Mirrh Hi6u.

larp

bdo cao rrdy la Bd Trirr

CAC SU'KIpN PHAT SINH SAU NGAY KET THUC

Ti,

XN TOAN
A

Ban Gi6rn ddc C6ng ty klrirrg rlinh ring, kh6ng c6 sq kiQn ndo ph6t sinh sau ngity 30fi612015 c6 inh
hu6trg trong y€u, y6u cAu phAi di€u chinh ho{c c6ng b6 trong Biio c6o tdi chinh cho giai doan tiL ngdy
0110112015
inl

-tl
(

:ntJ

KIEM TOAN VION
86o c6o tdi chinh cho giai do4n tiL ngdy 0ll0ll20l5 d6rr rrgdy 30/06/2015 kdnr theo duo-c lboi C6ng Ty TNHH Kitim ToSn Vd TLL VAn UHY ACA - Chi nh6nh tai Tp. UO Chf n'linh
(UIIYACA).
TRACH NHrpM CUn SnN GrAM EOC
Ban Gi6m cl6c C6ng ty c6 tr6ch nhi6m lap Brio c6o tdi chinh phin 6tth trung thq'c vd hqp ly tinh hinh
tdi clrinh crla C6ng ty tpi ngdy 3010612015 cirng nhu' k€t quA hoqt dQng kinh doanlt vi tinh hinh luLr

chuy6n ti6n tO cho giai doan ti'ngdy 01/01/2015 d6n ngdy 30/06/2015. Trong viQc lfp b6o c6o tdi
chinh ndy, Ban Gi6nr ddc cluo. c y6u cdLr phii:

o
r
o
.

Ltra chgn c6c chinh sdch kt5 toen thich ho-p vd 6p dyng c6c chinh s6ch d6 mdt c5ch nh6t quSn;
Dna ra cac phdn tlorin vd u6'c tf nh rnQt c6ch ho. p ly vd thdn trong;
NCu 16 cdc lgLry€n tac k6 to6n thich ho. p c6 rlugc tLrAn thir hay khdng, c6 nhfr'ng 6p dung sai lQch
trgng y6u cAn duo. c cdng b6 vd giii thich trong b6o c6o tdi chfnh hay kh6ng;
Lap 86o c6o tdi chinh tr€n co' sd hoqt d6ng li6n tpc tril trud'ng ho. p khong tlrd cho ring C6ng ty s€
ti6p tgc ho4t d6ng kinh doanh.

Ban Gi6m d6c x6c nlrAn rirrg C6rrg ty dd tLrdn thir c6c y€Lr cAu n6u tr6n trong vi€c lflp 86o c6o tdi
chinh.

\r
r,l
.\l

I

I

h
l_
l-{

coNc TY co PHAN KHACH SAN
41

- 41D6ng

Dr-r, Phu'd'ng

l-{

l_
H
l_

SAr

cON

.

B€n Nghd, Qu$n 1, Tp.H6 Chi Minh

nAo cAo

cU.q.

eaN GrAM Doc (TrEp)

f-{

E
!-{
=

tr

b
t=

ri-

l_

5
l-.-

H

TRACH NHIEM CUA BAN GIAM DoC (TIEP)
Ban Gi6rn d6c C6ng ty chlu tr6ch nlriOm ho-p dC pli6n 6nh h-o'p ly tinh hinh tdi chinh cia C6ng ty 6'bat kl th-didi€rn ndo vd rl6m bio ,ing neo
c6o tdi chfnli tu6n thfi cr{c ChLrAn rnuc k6 to6n Vi€t Nanr, Ch6 d6 k6 todn doanh nghiQp Vi6t Nam vd
c5c qLry dinh phrip lf c6 li€n quan d6n viQc lap vd trinh bdy b6o c5o tdi chinh. Ban Gi6rn tl6c cffng
ch!r: tr6ch nhiQm dim b6o an todn cho tdi sin cfia C6ng ty vd vi vdy thg'c hiQn c6c bi€n phdp thich ho. p
<16 ngdn chdn vd ph6t hiQn c6c hdnh vi gian l{n vd sai pham khdc.
Ban Gi6rn dOc carn kt5t ring, Cdng ty dd tu6n thri viQc c6ng bti th6rrg.tin tlreo quy d.irrh t4i Th6ng tLr s6
52120121TT-BTC ngdy 0510412012 crJra BQ Tdi chinh hu6rrg din vO viQc c6ng bO ttrOng tin tr6n thj

trud'rrg cfrri'ng kho6n

vd

quy. dinlr

v6 quin trl C6ng ty tai Th6ng tu 12112012/TT-BTC ngiy

2610712012 cira BQ Tdi chinh ve vi6c Quy dinh Quin

o Ban Gi6rn d6c,
c0Ho rv
co'pHnH
|(HACH SAN

sAr eo

D6 Edng Huy

Gi6m d6c
TP. H6 Chi Minh, ngdy 27 thdng 07 ndm 2015

=
=a

F
F

5
l-{

ts

ll--l

5
5
5
5
5
-{

4
-_!
-I
-I

tri C6ng ty 5p dirng cho cic Cdng ty Dai Clrirng.

t-l

_Y4
4
4
4
4
4
I
4
I
1
1

I
1
1

ulluAcAltd
s 6 : 95 /2 0 I 5 /UHYAC A HC I{- BC SX

nAo cAo

Knr euA cONc rAc soAr xnr nAo cAo rAr cHiNH
Iffnh

gfi:

Cric Cd ttdng, HQi tl6ng Qurin tri vi Ban Gi:im tt6c
Cdng ty C6 phffn Khich s4n Sii Gdn

-,,

Chtng t6i dA thuc hiQn c6ng t5c so6t x6t BAng c6n OOI tGdn l{p tai ngdy 30 thSng 06 ndm 20l5 cirng v6'i Brio c6o k6t qui hoat d6ng kinh doanh, Brio c6o Luu
chuy6n ti6n tC cho giai cloan k6 torin k6t thLic vdo ngdy tr6n. ViQc lap va tiinh bdy b6o c6o tdi chinh
ndy thu6c tr6ch nhi6m cua Ban Ci5nr cl6c Cdng ty. Tr6ch nhi€m cria chfmg t6i ld ctua ra 86o c6o k6t
qr"ri c6ng t6c so6t x6t vd b6o cdo tdi chinh nriy tr6n co's6'cdng t6c so6t x6t cira chring t6i.
Chfrng t6i da thuc hi6n cdng t6c so6t x6t b6o c6o tdi chinh theo ChuAn nruc ki6rn todn Vi€t Narn vA
cdng t6c so6t x6t. ChuAn tttqc ndy y6u cAu c6ng t6c soSt x6t phai lflp k6 hoach vd thuc hiQn d€ c6 sr,r.
dirn b6o vira phAi ring b6o c6o. tdi chinh kh6ng chila dung nhfi'ng sai s6t trong y6u. C6ng t6c so6t x6t
trao gdm cht y6u ld vi6c trao d6i v6'i rrh6-n sg'c[ra COng ty vd 6p dung c6c thr] tuc phArr tfch tr€n nhiLng
th6ng tin tdi chinh; c6ng t6c ndy"cung c6p rn6t mf'c dQ dim bAo th6p hon c6ng t6c ki€nr to6n. Chirng
tdi kh6ng thuc hi6n c6ng vi6c ki6m torln n6n cffng kh6ng dua ra f ki6n kii5nr to:in.

TrCn co

sB5o c6o t:lii chinh kdm theo ddy kh6ng plin 6nh trung thuc vd ho-p ly, tr6n c5c khia carrh trong yeu
Phir ho-p v6'i c6c ChuAn muc k6 to6n, Ch€ dQ k6 to6n (cloanh nghiQp) Viet Nunl vd cdc quy clinh pirip
ly c6 li6n quan c16n vi€c l6p vd trinh bdy b5o c6o tdi chfnh.

0t}

-s

4
4
4
4
-1,
4.
4

)lr4
ilrff
rr'r t

'rrl
'lo

I

Phall Thanh Di6n
Lu-o'ng Ng6 Bio Trfln

Gi6m tl6c
Ki6m todn vi6n
C_i6y chrlng nhdn ddrrg ky hdrrh nghrS
C.i5y chil'ng rrhdrr ddrrg kj'hdnh nghd
s6 1496-2014-112-l
sd 1828-2014-ll2-1
Tlluy nqrt vit ctgti diAn cho
CONG TY TNHH KIENI TOAN VA TU'VAN UHY ACA - CHI NIIAN}T TAI TP. Ho CHi MINH
Tp. IJ6 Chf Minh, ngr\y 27 theing 07 ndm 20I5

-a
-{
-{
-{

ii

!H

-:l
-:1
-:l

-{

i,

NI

Chi nh6nh tl6 Ctri t'ttinh: 46 Truong euy6n,

Phuong 6, Qu6n 3, Tp. H6 Chi Minh. ViCt Nam
Tel: +M 28 3820 4899 *Fax: +84 28 ZB20 4g}g
Website: www.uhyaca.vn

3-1re+-+

I

F
F
=

F
l-=

il--

t-{

tt

CONC TY Co PHAN KHACH SAN SAI GoN
41 - 47 D6ng Du, Phuo'ng B€n Ngh6, QLrdn 1,

BANG cAN

=

l=a

l-':I

-,I

l--f

Tqi ngiry 30/06/2015

TAI SAN

-l

4

-1
4
-.{
1
4
4
1
1
--

1
-1
-4
-

30/06/2015

Tai

0y0lt20t'

VND

VND

100

-Ii€n
-,1

110

8.594.849.526

9.s99.4-47.06s

Ti6n

1il

1.360.210.252

796.41t.1s2

Cdc khoin tLLo'ng drLo'ng ti6n

112

1.234.639.274

8.803,035.913

120

2.794.900.000

2.794.900.000

vd cfc khoin tu'ong du'ong ti6n

Chitng kho6n kinh doanh

phii thu ngfn

Cdc khoin

hgn

!,

Pltdi thu ngdrr han cua khdch lrdlrg

18.113.647.997

20,110.969.82'r

.

-,/

121

2.794.900.000

2.194.900.000

130

3.s04.410.451

2,988.9s3.912

131

3.380.546.456

2.858.466.832

TrA tru6'c cho ngud'i brin ngin h4n

132

110.527.295

61.515.542

flral

136

13.336.100

68.91 1.538

140

648.033.100

645.110.882

141

648.033. 100

645.1 1 0.882

150

2.571.454.920

4.082.557.968

:,

InU ngan tlan i(llac

Hhng tdn kho

,;

Hang lotl Ktlo

Tdi sin ngdn h4n khdc
Thue

tli

cTcT

dugc kh6u trir'

Thu6 vd c6c khoin kh6c

,:
at san ngan ltall Kllac

phii thu Nhd

PhAi thu ddi han khdc
ci5

dinh

Tdi s6n cO Oinn hiru hinh

,(

nu6'c

153

tq

t02.306.322

468.176.682

2.431.761.914

3.594.433.s81

37.386.684

19.947.699

200

58.768.915.589

61.950.311.507

210

300.000.000

300.000.000

?--

2t6

300.000.000

300.000.000

iT

220

54.519.617.378

s6.527.296.649

,lA

54.406.205.216

56.398.994.485

A

84.954.593.918

85.345.2

5.561

Hi

t0

222

- Gid tri hao nfin
"

152

221

- NguyAn gid

I

I2

155

TAI SAN DAI HAN
Cdc khoin phii thu ddi h4n
Thi sin

l5l

tru6'c ngin han

kA

C)

i,

223

02)

(28.946.21r .07 6)

113.412.162

t28.302.t64

(30.548.3

II

3

BB.7

al san co dinh vo hinh

221

- ttguyan g:ia

228

r48.900.000

148.900.000

- Giii tt'ihao nfin tuy ke f)

229

(3s.487.838)

(20.se7.836)

3.949,298.211

5.123.014.858

3.949.298.211

5.123.014.858

76.882.s63.586

82.06r.281.334

Edu tu thi chinh

Tii sin

dii

h4n

260

diri h4n khdc

Chi phi trd trudc
Tdi sAn

dii

dii

han khdc

T6NG TAI SAN

250

han

261

12

268
270

-1
4
-

-1
1
4
4

Tai

rAr SANNGANHAN

r

--1

Thuy6t
minh

MA
SO

Chi phi

1

BAO CAO TAI CHINH
Cho giaidoan tiL 0110112015 d€n3010612015

oor rn roAN GrtfA NrtN De

Ddu tu tdi chinh ngfn h4n
I

TP.HCM

Ccic thryt€l minh dinh kdm ld m1t b0 phdn hz'p thdnh ctia brio ctio ndy
5

Iti

'fi
U

l_

i-

cONc rY co puAx xnAcu snN sAr con
41 - 47 Ddng DLr, PhLLdng B€n Ngh6, Qu4n 1,

r-I

l4

BANG cAN

=

TP.HCM

nor KE ToAN crtla NrfN *re Grnp)
Tqi ngiry 30/06/201 5

l_

Ma Thuy6t

NGUON VON

sti minh

I

l-{

NOPHAI TRA
a,
l\q ngan
n?n

I

I

tri

-

Phai

-t

NgLLd'i rnua

tri

Phdi

Chi phi

-4

-s

b6n ng6n h4n

3il

tiOn tru6c ngin hpn

312
111
JIJ

13

l4

VND

VND
34,766.489.2s6

903.917.663

6.11L659.327
3

.36s .1st .043

140.069.786

211.405.948

t57 .705.702

389.139.7 63

1.324.773.t76

854.066.426

315

l5

412.431.413

568.901.860
445.014.403

l'lrar lra ngan nan l(llac

319

l6

312.789.n2

320

I]

4.000.000.000

Qu! khen thu6ng, phirc lqi

322

397.956.684

21L973.884

330

21.1s4.660.762

28.654.829.929

trA ddi han kh6c

Vay vd ng thu6 tdi chinh ddi han

337

IB

7s0.000.000

750.000.000

338

l7

20.404.660.762

2l.904.829.929

48.078.259.288

47.294,792.078

VON CHU SO HTIU

400

ViSn chri s6'hff'u

410

48.078.259.288

47.294.792.078

411

35.326.000.000

35.326.000.000

4l Ia

35.326.000.000

35.32(t.000.000

V6n khric crlia chu s6'hirLr

414

r.868.174.955

r

dAu tu ph6t tri6n

418

3.303.3 64.068

3.303.364.068

421

7.580.720.265

6.797.253.055

42 1a

6.5B5.253.055

6.797.253.055

Ui

von gop cua ctlu so- tluu
- C6 lthi\tt ph6 th6ng c6 quyin biAu quy€t

Qu!
Loi

-

nhLrAn sau thLr6 chLLa ph6n

ph6i

LNST chu'a phdn ph6i lily kA den cuiii tE

19

.868. 174.95s

-

ki ,i,y
phivh qui khfc

42

-7
I

"f

\a

"^

1b

99s.467.210

:1

':'f

440

76.882.563.s86

82,061.281.334

co pHnH
xHacH sAN

SAI GON

V>=Z
TN'L

(*

<--'--Dd Dirrg Huy

Gi6m tliic

T]

J.!:

)
:

430

/'*y'.lanejq
c0Hctv
::

r{

iil||

LNST chrc phdn ph6i

[$oh

tc

1

lnr(tc

Trffn Thi Minh Hi6u
--r
l(e toan tru'ong

Tp. HO Chi Minlt, ngdy 27 thdng 07 ndm 2015

-!l
-{
=

Tai 0l/01/2015

Vay vd no thLr6 tdi chinh ngin han

Phii

-5
1
4

30/06/2015

7.649.643.536

314

ngLLoi lao ddng
!
phai tla ngdn harr
!,

No'dii han

I
1

-5
1
1

tri

T4i

28.804.304.298

310

'l'lrue

€

-!l
I

ngLLd'i

300

,(.va c6c klroan plrai ndp Nhd nuo-c

I

-5
-1
-5
-1
1
1
-4
1

1

BAO CAO TAI CHINH
Cho giai tloan tiL 01/01/2015 d6n 30i06/2015

Cdc thtry€t ntinh dfnlt kdm ld nQt b0 phqn ho;p thdnh ctia bdo cdo ndy
6

Nguy6n Thi Thu Suong
Ngudi lfp bi6u

-.t

cONc

4,

ry co psAN rsAcs

s4lv s.ir

41 -4TDdngDLr,Phuo'ng86rrNgtre,Qu0n

sAo cAo

-!
-!
4,
4,

1
4

rrr

coN

I,TP.HCM

nAo cAo rAr

csinn

Chogiaidoantir'01/01/2015dCn30/06/2015

euA HoAT DQNG KrNH DoANH crtra NrnN oo

Cho gicti doan tirngiry 0I/01/2015 d1n ngdy 30/06/2015

Thuy6t Tn'01/01/2015 Ti.'0U0U2014
sii nrinh tl6n 3010612015 d6n 30t06t2014

Chi ti6u

M5

Doanh thu
C6c khoin

bfn hing vi cung c6p dich vg

giim tlu doanh tlru

Doanh thu thuin vd
dich vg

-{
4,
-4

bfn hing vi cung cdp

bdn

Gi6 v6n hdng

Lgi nhu$n gQp

vi

cung cdp

dich

VNI)

16.975.337.345

8.763.7r5.758

01

2l

02

21

l0

21

16.975.337.345

8.763.715.758

I

22

t0.194.433.5t7

6.672.649.937

6.180.903.828

2.091.065.821

1

vA bdn hdng

VND

20

vu

-{
-1
4
4
4
1
4

21

a1
L)

157.685.434

109.954. 168

Chi phi tdi chinh

22

l+

716.357.540

s55.859.703

715.t61,970

555.802.785

Trong d6: Clti phi

liii

ZJ

vay

Chi phi b6n hdng
Chi phi quin

I!

25

doanh nghiOp

Lgi nhu{n thuin

tt

z6

hoqt tlQng kinh doanh

-rl

25

30
a1

ThLr nhdp khrlc

-1

1
4
1
-4
4
-!
-:l
-5
-5
-1
-5
-|!l

Doanlr tliu hoat dQng tdi chinh

JI

26

2.431.t99.662

2.003.772.526

(792.03e.376)

44.93s.560

B3l .496.158

\:
t1
\i

Chi phi kh6c

JZ

Lgi nhu$n lih:ic

2t.312.606

2.699.283

40

23.562.954

828.796.875

t{t

T6ng lo'i nhu{n hd toin tru'6c thu6

50

2.027.33s,48A

36.757.499

$
rql

Chi phi thu6 TNDN hi6n hdnh

51

4s9.551.80.5

[J.0ti6.650

Chi phi thlr6 TNDN hodn lai

52

27

fr

.4

rlr

28

ja

I

I

Lgi nhu{n sau thu6 thu nh{p doanh nghiQp

60

Lfri co bin tr6n cd phi6u

7A

7l

n cd phi6u

/:?)
$/
I

29

1.567.783.675

28.670.849

282

8

282

C0NG TY

co'pHnH
KHAcH SAt{

(,\

D6 Ding Huy
Girim tl6c

b

(7-

Tr'fln ThiMinh Hi6u
loan tru'ong
Tp. H6 Chi Minh, rtgdy 27 tlfing 07 ndnt 20l5

--t
I(e

-{
-{

3.618.4s9.196

Cric lhtrl'€t rninlt dlnlt kim ld mot bo phan ho'p thirnh cti(r bao cdo uit1,
1

Nguy6rr

ThiThu

Ngrrd'i lflp biOu

Su'o'ng

l_
r-{
l_
r-.I|
I

cOnc rY co PHAN KHAcH sAN sAr coN
4l - 47 D6ng Du, PhLrong BCn Nghe, QuAn 1, TP.HCM

l-{

tl-.1
tr-I

l-

eAo cAo LrIu cHUyEN TrEN TS GnlA NrtN De
(Theo phutrttg phtip gidn fiAp)
Cho giai doqn tirngdy 0l/01/2015 d1nngdy 30/06/2015

Mf,

Chi ti6u

Thuy6t

16 minh

r-I

tr-I

nAo cAo TAI CHiNH
Cho giaidoAn tir 0110112015 d€n3010612015

Til
tl6n

01/01/2015 Til 0l/01/2014
30/06/2015 d6n3010612014

VND

VND

I

Luu chuy6n tidn til hoat tlQng kinh doanh

i-{

L-o'i nhu$n tru6'c thu6

01

2.027.335.480

36,757.499

DiAu chinh cho cfc khoin
KhAu hao TSCD vd BESDT

\JZ

1.994.64t.073

886. 199.3s0

04

(4.ss2.s32)

05

(146.6s6.e27)

06

115.16t.970

555.802.785

08

4.585.929.0(t4

1.369.276.789
(3.4 r6.190. r0s)

I

-{
-{.
-!
-!
-1

i

..

,r
' ,r
(Lai)/lo
ch€nh l0ch ty gi6 h6i rlo6i do d6nh gi6 lai

c6c khodn muc ti6n t€ c6 g6c ngoai t€
.' -..,ri..
(LaiYlo
tu 'hoat dolrg dAu tu
Chi phi ldi vay

Cfc khodn di6Lrchinh kh6c
Lgti rthuQn kinh dounh tru'ti'c nhfritg thny ddi vin

(

07

Iutr ilQng

1,

(Tdng)/gi6ni ciic kho6n phdi thu
I
(Tdrrg)/gidrn lrdrrg t6rr ldro

09

s9 r .568.874

l0

(2.e22.218)

-{

Tdng/(giArn) ciic lthodn phii tLi

ll

796.4t9.208

-al
-{

4,
--J
L

r09.482.84s)

401.135.37
(2-61

4

|

.60s .s90)

t')

1.539.451 .001

(2.087.595. r93)

t4

(746.632.417)

(55s.802.785)

Tltud tlru rrhdp doanlr nglriep dd nop

15

(68s.28s.e67)

(1.019.362.283)

Ti6n thLr kh6c tir hopt d6ng kinh doanh

16

TiAn chi kh6c cho hoat ddng kinh doanh

t1

( r . r70.2s8.833)

(2e0.417.000)

20

4.908.274.718

(Tdng)/gidm chi phi

tri

tlLL6'c

-.I lell lal vav da tla
).

i.!

Ltur chuy\n fiin thuitt tir hotlt tlQng kirth dounh

(8.273.s60.786)

g

Luu chuy6n tidu tir ho4t tlQng tlffu tu
T.:
'l'ien

chi mua

i

sdu.r,

al
zl

^

xdy dgng TSCD vd c6c tdr san

(2.61s.288.022)

(rs.944.ss9.772)

ddi han khrlc

-{
-{l
-!l
1,
=
-=
-.r
=
-:l

1
=
--{

-.1
Ti6n

tlru thanh ly, nhuo-ng b6n 1'SCE vd c6c tdi sin

22

I t.2t3.636

i nlru{n dugc chia
Lun chuyhn fiin thuin tii'hogt rlSng tliu tr
lo.

27

186.8 r8.764

Luu chuy6n d6n tir ho4t tlQng

tii

30

t

7.2s s.622)

t09.482.845
(1

s.83 s.076.927)

chinh

-.1
I ren

tnu trl dt vay

33

Ti6n

tri

34

(3.s00.16e.167)

40

(3.s00.169.167)

17.839.3

50

(1.00e.1s0.071)

(6.269.320.54r)

9.599.447.065

10.228.852.200

no'g6c vay

Lun chuy6n ti6n thuin til hoSt tlQng tdi chirrh
Luu chuy6n tidn thuf,n trong kj,
-.1
Ti6rr vir tu'ong du'ong ti6n tl6u kj,
.,

ffi

i4"ffiffi.["s

,;.

thay ddi

$

A' !

,'

6l

gid lrdi tlodi quy cl6i

tiOn cuiSi

t7.839.3t7.t72

604

8.594.849.526

3.959.531.659

I(HACH SATI

w

Dd DIng Huy
Gi6m tl6c
Tp. H6 Ch{ Minh, rtgirlt

4,Ltv

ryw

SAI GON

)/

-"//

Tr€rr Thi----Minh Hi6u
KG todn tru6ng

Nguy6n Thi Thu Su'o'ng
Ngud'i lflp bi6u

thcing 07 ndtrr 2015
8

I 7.172

4.552.s32

ti)

Cdc tht\,At minlt d[nh kdm ld ntot bQ phdn lxlp thdnh ctia bdo ccict

=

(2.4

ndSt

*
{

ddi han khdc

Ti6n thu ldi vay, c6 triLc vd

I;f

l_
-r-{

l-r-{
l_t--t
l_-

rr
rlr

CONG TY Co PHAN KHACH SAN SAI GoN

1t

- +ZPO,,g Or,,

1

DAC DIEM HOAT DQNG COA DOANH NGHIEP

1.I

HINH THUC SO H[r'U VoN

rl_
r

l_-

35.326.000.000 dorrg.

C6ngty c6 tru s6'chinh tpi
Minh.

1.2
r.3

.
.
.
.
.

t-.rl

o
o
.
o
.
.
.

l_-

rl_
l--{

I

r-{
\-{

1.4

i-.'

-{
-

HOAT DQNG SAil XUAT KINH DOANH
Hoqt dQng sAn xu6t kinh doanh ctia C6rtg ty theo Gi6y chrlrng nhAn Ddng kli doanh nghi6p bao

l--

-.1

ty ld dich vu vd thuong rnai.

gom:

l_r-{

-+'

+t - 47 E6ng Du, Phud'ng 86rr Ngh6, Qu{n I, Thdnh pnO UO Cnf

LINH VU,C KINH DOANH

LTnh vuc kirrlr doanh cta C6ng

t--

i*
-=l

sO

Ngdy 1210112001, C6ng ty dd chinh thfrc rri6rn yet cO phir5u trerr tlri tluong chfLng klroiin tai
Trung tAn.r Giao dlch Chrflng kho6n Tlrdnh ph6 Hd Chi Minh (rray ld 56'Giao dich Chilng kho6n
Thdnh phO HO Chf Minh) v6'i rnd c6 phi6u ld: SGH. Ngdy 30/0712009, C6ng ty d5 chuy6n giao
dich til 56'Giao dich Chilng khorln Thdnh phd H6 Chi Minh sang 56'Giao dich Clrflng kho6n Hi
N0i.

]--

t_-

tdi chfnh)

V6n cti€u 16 theo.Gi6y Chrflng nh4n ddng kli doanh nghiep thay d6i I6n thil 12 ciraCdng ry ld

g

.

30t06t2015

Cdng ty C6 phAn Kh6ch san Sdi Gdn ld C6ng ty c6 phAn ho4t d6ng theo Gi6y chri'ng nhdn Ddng

ky doanlr nghiQp s6 O:OO8SOZ55 do 56'KC hoach vd DAu tu' Thdnh phO HO'Cni Vinn cd'p ngdy
1210411994 (cl5ng ky thay tl6i ldn tlttr 12 ngdy 1510512015).

r-{
l_r-{
r-.t

l_-

t-S ACn

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH
(Cdc rhuy€t ninh ndy td b6 phdn hqp thdnh vd cdn dug'c dgc d6ng thd'i v6'i Bdo cdo

r-I

l_
l-l-4

nAo cAo r.q.r cHiNH

Pl

Kinh doanh phong nghi, vdn phong cho thu6;
Kinh doanh ln u6ng vd vli trLLdrrg;
Thu d6i ngoai tQ cho kh6ch;
Dlch vy du lich, liL hdnh trong ci tru6'c, vd qudc ti5;
Dich vg vui choi gi6i tri, b6n hdng lLLu ni€m, rnua bin s6ch, dlch vu phdng hop cho khdclr
tai kh6ch san;
Vdn chuyrin kh6ch dLr lich;dich vu vAn tii hdnli kh6ch bing 6 t6 theo ha-p ddng;

I(inh doanh Karaoke;
Dlch vu xoa b6p, x6ng hoi;
Mua b6n ru'o. r-r, thLrdc 15 di6u sAn xu6t trong nu6'c;
Diclr vu gidt. tii. hdrp:
Mua b6n s6ch (c6 nQi dung duo. c ph6p luu hdnh);
Kinh doanh dich vu du lich lff'liirnh qutlc t6.

CHU KV sAN xuAT, KINH DOANH TH6NG THUONG
Hoat d6ng kirrh doanh clrLr y6u cira Corrg ty ld kinh doanh phdng ngir vd nhd hdng. Theo d6, chu
xuAt kinh doanh th6ng thud'ng cira C6ng ty ld rrgdrr ngdy vd quay vdng thtLd'ng xuy6n, li6n
tuc nhi6u lAn trong thring.

k) sin

1.5

DAc ErEM yoAT DoryG c0A DOANH NGHrpp rRoNG

Ki

KE TOAN

co ANH HUONG

DEN I}AO CAO TAI CHINH

Linh vqc kinh doanh chfnh ctra C6ng ty ld phdng ngir vi nhd hdng. Theo d6. sd lrrgng kh6ch du
lich cltin thdnh ph6 H6 Ch( Minh cring nhu c6c chinh s6cli thu hirt kh6ch du liclr c[ra Nhd nLl6'c vd
cric chfnh s6ch khuy6n rndi v6 gi6 plrong cira C6ng ty sE Anh hu6rrg l6n dtSn doanh thu. B€n canh
d6, tinh hinh vd sO lugng cdc Kh6ch s4n dang ngdy cAng gia tdng cirng ldm Anh hu6rrg dnng kO

d€n kt5t qLrA hoat d6ng kinh doanlr cira C6ng ty.

-{

-a
-{

cOnc rY c0 pHAN KHAcr{ sAN sAr coN
41 - 47 E6rrg Du, Phuong B6n Ngh6, QLr0n

::::--+
THUYET

l,

sAo cAo rAr cuiNu

TP.HCM

Cho giai doan tiL 0110112015 d€n 3010612015

MINH BAO CAO TAI CHINH

(Cdc thuy€t minh ndy td

bQ

phdn ho'p thdnh vd ctin

rJrro'c'

doc ddng thoi vri'i Bdo c(to riti chfnh)

-{

1

DAC DIEM HOAT DQNG CUA DOANH NGHISP (TIEP)

-![

1.6

CAU TRUC COA DOANH NGHIEP
C6ng ty kh6ng c6 chc C6ng ty con, C6ng ty li6n doanh, li6n k6t vd c6c don vi

-{
4
1.7

-L

TUYON Bo VE t(HA NANG So SANH THONG TIN TREN eAo

cAo TAI CHiNH

r(V KE ToAN, DoN vI TrEN TE su'nqNc rRoNG KE ToAN
2.1

KV KE ToAN NAM

Kj, k6 to6n ttdm cira C6ng ty bat dALr tiL nghy 01 th6ng 01 vd

tci5t

thirc ngdy 31 llrirng 12 nf,nr

-a

Duong Iich.

-:l

86oc6otdi clrirthkdnrlheodLlocl6pchogiaicloantirngdy0l/01/2015c16rr

-{
-5
4.
-..{
1.

11

. ..i

3
3.1

-{1

-{1
-=1

-:l
-:t
-5
-:l
-{
-:l
=
-{
=

ngiqr3Qlgro121115.

DON Vl TrEN Tp SU'nqNC TRONG KE TOAN

Don vi tierr t6 sil dung trong

cHUAN

MU.

l<€

todn ld E6ng Vi6t Nanr (VND).

C vA cHn Ee KE ToAN Ar

I\

nlrNc

x

,"-)

cHE Eg KE rOAN An upNC

.It

:4

C6ng ty 6p cllrng ChtS dq K6 todn doarrh nghiep ban hdnh lheo Thdng 1Lr' 200/TT-BTC ngdy
2211212014 cira 86 Tiii chfnh, thay thi5 cho Chtl d6 kt5 to6n doanh nghiQp barr hdnh theo Quy6t
ctinh s6 l5l2006lQD-BTC ngdy 201312006 vd fhorrg tt s6 24412009/TT-BTC ngdy 3ltIZt200g
cta 86 Tdi chinh.

-{
=

thudc haclr

SO tiqLr so sdnh tr6n B6ng can d6i k6 to6n ld sd li€u tr€n 86o crlo tdi chinh cho ndrn ti'ri ohinh I<6t
thirc tai ngdy 3111212014 cfia C6ng ty dd du'o.c ki6rn to6n. Vd s6 li€u so s6nh trcn 86o crio l<€t
qLrA hoat d6ng kinli doanlt vd 86o c6o lu'u chuy6n ti6n t€ la s6 li6u tr€n 86o c6o tdi clrinh cho
giai doan til ngdy 0110112014 dt5n ngdy 3010612014 cria c6ng ty dd duo'c sodr x6t.

-t"
-t

-!"
--.L
r4.

trr.Lc

to6n phu thudc.

1t

TUY0N sO vE vrpc ruAN TH0 CHUAN MU'c KE roAN vA crrE De t(B TOAN
C6ng ty tuAn thir c6c Chr-rAn muc vd Ctre d6 kti torin ViQt Nam hien hinh Oe tqp vd trinh bdy cdc
B5o c6o tAi chinh cho giai do4n tir ngdy 0ll01l2O15 d6rr ngdy 3010612015.

4

cAc cHfNH sAcH

4.1

cAc LoAr

rt

r
ToAN cHU YEU

cln Hor DoAr Ae ogNc rRoNG

KE ToAN

ty gi6 d6 6p dung trong ki5 to5n Id Ngdn hdng TMCP Ngoai
TP.HCM vd NgAn hdng TMCP C6ng Thuo'ng - Chi nh6nh 7.

NgArr hdng lua chon

TlrLLo'ng

ti

Ty gi|giao dich thgc t6 6p dung

lgi6 rr.rua ngoai tQ cira
ngAn hdng thuong rnpi noi doanh nghiOp thu'dng xuy6n c6 giao dich tai thoi cli6rn lAp B5o c6o tdi
chinh. OOi vOi cdc ldroin ngoai t€ gili ng6n hdng thi ty giri thqc t6 khi d6nh gi6 lai Id t1' gif nrua
cira chinh ngdn hdrrg noi doanh nghiQp rn6'tdi khoin ngoai t6.

Ty giegiao dich thu'c t6 khiddnh gi6lai c6c khodn muc ti€n t€ c6 g6c ngoait€ cltroc phdn loai ld
rro- plr6i trA: ld ty gi6,biu't ngoai tC c[ra ngAn hdng thr-Long rnai noi doanh nghi6p tlruo'ng xuydn c6
giao dich t4i thoi diiSm lap 86o c6o tdi chinh.

l0

j

"',i'-

'4i

v

L
ll-{
f-.

t-I

l_
ll_
tr-{
l-{

TP.HCM

Cho giaidoan tu'0110112015 d)n3010612015

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH
-:--'-+
(Ctic thuy€t ntinh ndy td

l-h
l-{

t-{

gAo cAo TAI CHiNH

CONc TY CO PHAN TTTAcu SAN SAI GoN
41 - 47 D6ng Du, PhLLo'ng BOn Ngh6, QLrOn l,
bQ

phdn ho'p thirnh vd cdn du'e-c dpc dong thr)'i v6'i Biio cdo tdi chfnh)

cAc cniNH sAcH KE roAN cHU yEU (rrEp)
4.1

cAc LoAr

rt

crA HOr oonr Ar nqNc rRoNG KE ToAN (rtEp)

Ty gift giao dich thy'c t6 AOi vOi cilc giao dich bing rrgoai te ph6t sinh trong kj, lpliii thu ld tj' gi6 mua cta ngdn hdng thu'ong mai no'i doanh nghi6p chi rlinh kh6ch hdng thanh
to6n tai thd'i di6rn giao dlch ph6t sinh. Ty gi6 rip dung khi thu h6i c6c khodn no. ph6i thu c{ia
kh6ch hdng ld tj' gi5 ghi sO thgc t6 Oictr danh cho tn'ng ddi tugng kh6ch no-. Trudng hop khdch
no'c6 nhidu giao d!ch thi rj'gi6 thLLc ti5 dich danh duo-cxiic dinh la tj'girl binh quan lia quyCn di

lL__ .
l-r
t-.Il

d6ng c6c giao dich cfra khilch no'd6.

t-{

Khi ph6t sinh c6c giao dich birrg ngoai te, k6 to6n quy d6i ngoai tO ra D6ng Vidt Narn. Ty gi6

ghi sO binh.qudn gia quydn duo.c 5p dr,rng b€n C6 Tdi khoin tDn ngoaitQ vd 6p d1rng ry gid giao
dich thqc tC khi ph6t sinh c6c nghiCp vq b6n No- Tdi khoin tiAn. ni6ng tru'dng hqp"r.iit q'uyliCn
mat bing ngoai tQ giLi vdo Ngdn hdng thi du'o-c quy d6i la D6ng Viqt Nam theo t1'^gia gfii sO f.6

t-{

t-t

r-r

todrr.

UOC TiNH KE TOAN

-{

ViQc lap 86o c6o tdi chinh tuAn thLi theo cdc Chuan rnLlc Kd todn Vi6t Nam y6u cAu Barr Gi6nr
d6c phii c6 nhfi'ng u'dc tinh vd gii dinh Anh hu'6'ng d€n s6 ti6u b6o c6o vd c6c cdng no-, tdi s6n vd
vi6c trinh bdy c6c khodn c6ng no- vd tdi siu tiern tdng tai rrgdy l6p 86o c6o tdi chfnh c[ing nhu
crlc sd li6u b6o c6o vd doanh thu vd ohi phi trong su6t nam tdi chirih. S6 ti9u ph6t sinh thu'Jte cO
th6 kh6c v6'i cdc tr6c tfnh, gin dlnh dat ri.

1

-!1
-!1
-:1
1

TIEN VA CNC THOAN TUONG DU'ONG TIEN

TiAn vd c6c khoin tuo'ng duo'ng ti€n bao g6rn ti6n rn{t tai qu}, ti6n grJLi ngdn hdng kh6ng kjr han,
ti€n dang chuycn, cdc khoin ky cu'o. c, ky qu!, ti€n gu'i ngan hdng io r.y nan go" knong qu6 03
th6ng c6 khi nang thanh khoin cao, c6 kh6 ndng chuy6n AOi AE ddng tlrdnh crlc khoin tiAn xric

-{
-{

4.4

-:1
-:1

C6c khoin chinrg khodn vd c6c cdng cy tdi chinh khdc n6rn gifi'vi nruc clich kinh doanh tai thd'i
di6m b5o c6o (ndm-giiL v6'i rngc dich chd' tdng giit, dO b6n ra ki6rn ld'i). Chri'ng kliorin kinh doanh
phii cluo-c ghi s6 kO to6n theo gi6 g6c. Giri g6c cua chil'ng khodn kinh doanh duo-c x5c cllnh theo
gi6tri ho-p l;f cfra c6c khoin thanh toSn t4itho'i di6rn giao diclr phrit sirrh. Tho'i di6rn ghi nhfln c6c
khoin chfurg kho6n kinh doanh le thd'i cli6m nha dAu tLL c6 quydn s6'hfr'u.

-c
1,

Du phdng giAm gi6 chiLng kho6n kinh doanh ld du' phong phAn gi6 tri bi t6n th6t c6 thri xiy ra do
gidrn gid c5c loai clrirrrg kho6n Cdng ty dang Itdtn gifr'vi rnuc dfch kinh doanh. Du'phdng giim
chi'ng kho6n.kinh doarrh dLLgc trfch ldp khi Ban Gidrn d6c cho l'ing viec giirn gi{ niy kh6ng
mang tinh ch6t tam thd'i. Dg phdng duo. c hodn nhAp n6u viQc tdng gi6 tri c6 the fi;h6i sau c16 c6
th6 li6n hQ mQt c6ch kh6ch quan t6'i rndt sg ki6n ph6t sinh sau khi khoin du' phdng ndy dugc
l6p.Trong trud'ng ha'p C6ng ty kh6ng thu thap duo-c nhfi'ng bing chring dSng tin cay v6 vi€c gi6m
gi6 cira klio6n chfr'ng kho6n kinh doanli, c6c khoin dAu tu ndy v6n duoc phin 6nlr trong b6o c6o
tiri clrirrh theo phuorrg ph6p gi5 g6c.

-!1
-!
=

-:l
-!l

-t
=

-{:l

CHUNG KHOAN KINH DOANH VA DU'PHONG GIAM GIA CHU'NG KHoAN KINH DoANI{

4.5

HANG TON KHO
Hdng tdn lhiQn duo,c. Gi6 g5c hdng tdn klro bao g6ni chi phi mua, chi phi ctr6 bi6n vd c6c chi phi li€rr quan
truc ti6p kh6c ph6t sinh dr5 c6 drLgc hdng t6n kho 6'rtia di6rn vd trang th6i hi6n tai. bia tri tl'rrAn
c6 th6 thgc hiQn duo. c ld gi5 b6n u6'c tinh cia hdng tdn kho trong kj, sin xu6t kinh doanh binh
thud'ng trir chi phi u6c tinh dd hodrr thdnh s6n phArn vi chi ph( u6c tinh cho viQc ti€u thr,r chring.

=

-.r

il

rl-l_
r-I

r-{
r-{

l_l_r-{

r
r
l-rl_
rts
r
rl_
rr
rr
lr-{
ll-

cONc rY co puAN r
tS aCn 30/06t2015

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH
(Cdc thuy€t ninh ndy td b6 phQn ho.p thdnh vii cdn du'o'c doc ding thdi

4.5

ty duo'c trich lflp cho phAn gi6 tri du ki6n bi t6n thAt

do c6c khoin suy gi6m trong giri tri (l6i thd'i, hong, kdm phAm ch6t...; crJra hdng t6n kho thu6c
quy6n s6' hfr'u cira Cdng ty dga tr6n bing cht'ng vt-\ su suy giim giS tri tai ngdy tto6n. Su tdng hoic gi6m khodn dg' phdng gi6rn giri lrdng torr lhdng b6n trong h!.
LAP DU'PHONG
C6rrg ty thgc hi6n trich l6p dq phdng theo Th6ng tu's6 22812009/TT-BTC ngiry 0711212009 cira
Bo Tdi chinh vA vi6c "Hu'6ng ddn ch6 dO trfch l{p vd srJL dgng c6c khodn du: phong gihm gi|
hdng tdn kho, t6n th6t c6c khoin dAu tu tdi chinh, no- phii thulhO ddi vd bao hdnh se]r ph6"m,
Irdng ho5,c6ng trinh xAy l5p tai doanlr nghiQp" vd Thdng fi 8gl20l3/TT-BTC ngity 2810612013
sfia d6i, bd sung Th6ng fi 22812009/TT-BTC.

>-

4.7

TAr sAN cO olNH H0'u HiNH vA HAo MoN
Tdi s6n c6 dinlr du'gc phin 6nh theo ngr-ryOn girl vd hao mdn liiy k6. Nguy€n gi6 tdi sin c6 dinh
lriru hinh mua s6rn bao gorn gi6 nrua vd todn bQ c6c chi phi li6n quan trfc tit5p d6n vi€c dua tdi
s6n vdo trang th6i sin sdng sir dgng.

)-a

l_-

oOi vO'i c6c tdi s6n c6 dinh dd du'a.vdo sri'dung nhung chua c6 quyt5t to6rr chfnh thiLc s€ duo.c
tam ghi tdng nguyOn gi5 vd trfch kh6u hao, khi c6 quy6t to:ln chinh thfrc sE di6u clrinh lai nguy6n
gi6 vd kh6u hao tLro'ng ri'ng.

-

Tj' l€ kh6u hao du'o-c xdc dlnh theo ph.u'o-ng ph6p tlLLong thing, cdn c[L vdo tho'i giarr sil durrg u6c
tinh cira tdi sAn, phir ho. p v6i tj' lQ khAu hao <16 duo-c quy clinh tai Thdng tu sO +5/20t3/T]'-BTC
t"rgity 2510512013 cia B9 Tei chinh vd ch6 A9 qu6n ly, si'dsng vd trich kir6u hao tdi sAn cti dinh.
Thd'i gian

=
4

srli'

Lo4i

dqng cira tdi s6n u6c tinh nhu sau:

tii

khiu hao (nim)
10-50
05 - l0
06 * i0

Thd'i gian

sf,n

Nhd cira, v4t kir5n trriic
Mdy rrr6c thi6t bi
Phuo-ng ti€n vpn t6i truy6n d6n
,
-,.i

Tlri€t bi. dlrrrg cu quAn ly

l--

l- _

,

4.8

05

- 10

CHI PHi TRA TRUOC DAI HAN
Chi phi cdng cu, dung cp c6 gi6 tri I6'n dugc ph6n b6 trong vdr"rg24 th6ng,
c6ng cu, dung cu vdo sil dgng.

4.9

l
tir thd'i dii5nr du'a

VAY VA NO. PHAI TRA THUO TAI CHiNH

Phin 6nh c6c lsG dLlo. c trinh bdy ld vay vi no- thu€ tdi chinh ddi han. C6c lti6p theo kt-l.til thoi di6rn lap Bdo c6o tdi chinlr, duoc trinh bdy ld vay vd no'thu6 tdi cltinh ngan
han d€ c6 kd hoach chi tr6.

-{

-E

l
DtL phdng gi6m gi6 hdng tdn klro cua C6rrg

l_r-{
l_g

:-E

HANG TON KHO (TtEP)

Gi6 hdng xLr6t kho dugc tinlr theo phuo'ng ph6p binh quAn gia quy€n tho'i di6m. HArrg t6n
duoc hach to6n theo phuo'rrg ph6p k6 khai thud'ng xuy€n.

r--{

-+|l

v6'i Bdo cdo tiii chinh)

cAc cuinH sAcH KE ToAN cHU yEU (TrEp)

r-I

|-{!l

nAo cAo rar cniNH

12

h
r
E
E
E

coN
rP.llCM

cONc ry cO puAN xuAcu s4N sAr
D9qry'1uts-.8.6[Ne!d,9u0n l,
11;12
THUYET MINH nlo cno rat cuiNr-r
(Ctic thry,€t minh ndy ld

4
4.9

E

rr
rr
rr
rr

rr
rr
rr
rr
rr

1-=

nAo cAo rAr cuiNll
tir.otlotlzots acn:olootzoi-i

phQn hqp thdnh vd cdn du'o'c dpc ding th6'i v6'i Bdo cdo tdi chintt)

CAC CHINH SACH KE TOAN CHU

y6U GrEp)

vAy vA No pHAr rRA rHUE rAr cHiNH gr6n;
Cdc chi"phi di vay li6n quan trrc ti6p d6n klroAn vay (ngodi ldi vay phii tli), nhrL chi phi ttrAm
dinh, ki6m toiln, ldp h6 so- vay v6n...s€ du'oc hach to6n vdo chi phf tai cnfnn.

4.IO

CHI PHi PHAI TRA

T4i ngdy 3111212014, COng ty cld th.uc hi6n trich tru6'c chi phi ti6n thu6 d6t theo euyt5t clinh
25411QD-UBND ngdy 1810512012 vA vi€c.dLry6t clo-rr gi5 ttrub e6t vd Thorrg tu s6 1 itz"olZtitBTC ngdy 0810212013 cira BQ tdi chfnlt v€ vi6c "Hu6'ng d6n thuc hi6n gia han, giim rn6t sd
khoin thu ng6n s6ch Nhd nu6'c s6 02AIQ-CP nggy 1710,112013 cira Chinh phn v6-rrr9t s6 gi6i
ph6p th6o 96'kh6 khdn cho sin xu6t kinh doanh, h5 tra'thi trudrrg, giii quy6t no- xdu".

tr
H

bQ

Cho eiaidoan

4.II

NGUYTN TAC GHI NHAN V6N CHO SO HU'U

Vdn cl6u tu ctta chrh s6'.hfi'u duo-c phin 6nh theo s6 v6n thuc t6 chir s6' hiru rld g6p, kh6ng ghi
nlrfn tlieo sd cam kt5t, sO phdi thu cta cfrc chir s6'hff.u. Khi nhd dAu tLr s6p vOn baris nsoai t6 theo
ti6rr d6, C6ng ty sE 6p dqrng ti gilgiao dich thuc t6 t4i timg tlid'i di6rn thuc gop"de";uy ooi tu
ViQt Narn Ddng vd ghi nhAn vdo v6n dAu tu c[ra chi s6'hfi'u, thdng dtL uo,r .6 pian
lrreJ cO;.
Trud'ng hgp nhAn vdn g6p bang tAi sdn thi.phdn.Snh tdng V6n ddu tu cia chir s6.hff'u theo giir
d6nh gi6 l4i ctra tdi sin duo. c c6c b6n g6p v6n chAp nhdn.

V6n g6p c6 phAn cria c6c c6 ddng dugc ghi theo gi6 thu'c ti5 ph6t hdnh cd phi6u, duo-c phirr 6n6
chi titit theo hai chi ti6u ri6ng nhu sau: V6n g6p cta chir s6'-h.tu va thdrrg du u6n
pirAn: VOn
"O
g6p cira chrj s6' hfr'u dugc phin 5nh. theo mdnh gi6 cta c6 phi6u d6ng thoi du'o-c theo
,loi
ti6t
"fiiphin
AOi vo'i c6 phii5u phd thdng c6 quy6n bicu quy€t vd c6 phit5u ru clailCdn thdng clu'v6n cd
ph6n Snh lthoin ch6nh l6ch giii'a rn6nh gi6 vd gi6 ph6t hdnh cd phi€u (k0 cn c6c trud'ng hqp tdi
phrit hdnh c6 phi6u qu!).

V6n khSc cta Chri s6'hfr'u phin 5nh s6 v6n kinh doanh dugc hinh thdnh clo b6 sung til k6t qua
ho4t dQng kinh doanh hodc do dugc tdng, bi6u, tdi tro-, ddnh gi|lai tdi sin (khi c6c kho6n ridy

4.12 GHI NHaN DOANH THU, CHI PHi
Doanh thu dtLo-c xdc dinh khi C6ng ty c6 khi ndng nhdn du'oc c6c lo-i ich kinh t6 c6 th6 x6c dinh
rn6t c6ch ch6c chin. Doanh thu thuAn duo.c x5c dinh theo giirtri hg'p ly cta ciic khoin dd thu
hodc sE thu duo-c sau khi tril c6c kho6n chit5t kh6u thuong mpi, giirn gia hang b6n, hdng b6n bi
tri lai. E6ng thd'i doanh thu duo-c ghi nhfln khi thoi mdn c6c di€u ki€n iau:

Doanh thu bdn hdnq
Doanh thu dtLoc ghi nhdrr ldri k6t qud giao clich hdng ho6 duo-c x5c clinh rn6t c5ch rl6ng tin cAy
vd C6ng ty c6 khi ndng thu dugc c6c lo,i ich kinh tt5 til giao dich ndy. Doanh thu b6n hdng dugc
ghi nhdn khi giao hdng vd chuyOn quyen s6'hfr'u cho ngud'i mua.

Doanh thu cmg cip dich vu
Doanh thu duo-c ghi nhdn khi k6t qui giao dich duo-c x6c dinh mdt cSch d6ng tin cf,y vd C6ng ty
c6 khd ndng thu duo'c c6c lqi ich kinh t€ til giao.dich ndy. Doanh thu cung c6p dich vu A,rg-c gtti
nh6n khi c6 birrg chfrng vC t'i t9 dich vg cung c6p duo. c hodn thdnh tai ngay k6t thirc ni6n d9 k6
to6n (hogc kj,kC to6n).

t3

:

:

L

l_
-l-{

1_
t--l

tl-{

l_
l-{

l-

CONC TY CO PHAN KHACH SAN SAI GoN

l, TP.HCM
THUYET MINH BAO CAO TAI CHiI'IH flIEP)
(Ctic thtry€t ninh ndy lit bp pldn ho;p thdnh ri
itrc2'c d4c
"d,
41 - 47 Edng Dr-r, PhLLdng B6n Nghe, Qudn

4
4.12

cl.c cHiNH sAcn

ts

d6ng thd'i v6i Bdo cdo titi chintt)

cuu yfu GrEp)

GHr NHaN DOANH THU, CHr pHi (TrEp)

Ldi tiAn gtri dLloc ghi nhpn tr6n co's6'ddn tich, duo-c x6c dinlr tr6n s6 du c6c tdi hho6n ti€n eiLi vd
lai su6t 6p dung cho tilng thd'i kj,.

I

r-.rl

LAi

-,-a

nAo cAo rAr cuiNH
0ll0ll20l5 d6n 30/06/2015

Doanh thu hoat d6ng titi chfnh

-

I

KE ToAN

Clro eiai doarr tir

4.13

t-al

til

c6c khoin ddu tLl duo. c ghi nh4n khi C6ng ty c6 quy'5n nhAn khoAn ldi.

NGOAI TE

C6ng ty 6p dr,rng.Th6ng tu 200/TT-BTC ngiry,22l1212014 cia 86 Tdi chinh vA vi€c quy clinh
chung ve t1' gia n6i Aoai vd ch6nh lQch tj' gi6 hdi doiii, hu6'ng d6n xrl' llf c6c khoin chenli ig"t, t1'
gi6. Theo quy dinlr t4i th6ng tu niLy, viQc xir'ly ch6nh l6ch ty gi6 cluo-c thuc hi6n nhu sau:

L

I
4
L

C6c nghiOp vu ph6t sinh bing cdc loai ngoai tC duo-c cliuy6n ddi theo ty gi6 giao dich thuc t6 tai
ngdy phdt sinh nghi€p vq. Ch€nh lQch tj'gi6 ph6t sinh til c6c nghi6p vr,r ndy cltLo-c hach to6rr vio
86o c6o Kt5t quA hoat dQng kinh doanh.

--<
--{

tdi sAn bing ti6n vd c6ng ng phii thu, phdi tri c6 g6c ngoai t6 tiri ngdy k6t thrjrc ni€n
to6n dr,Lo-c chuy6n d6i theo ty gi6 n-rua.vdo vd b6n-ra chuy6n khoen cira Ng0rr hdng thuong
mai noi doanh nghiQp rn6'tdi khoin c6ng b6 tpi thd'i di6m lap b6o c6o tdi chfnli hodc tj. gi6 cira
NgAn hdng noi doanh nghi€p giao dich thu'org xuyen nh6t.

SO du' c6c

1
1
1
-4

ctQ kC

I(hoin

Ldi ch6nh l6ch ty gi5 do d6nh gi6 lai chc khoin no phii tri bing ngoai td cu5i nlnr tii chinh
duoc bir tril v6i 16 ch6nh lQch tj' girl do tl6nh giri lai ci+c khoAn no phii tli birrg ngoai t0 cu6i
ndrn tdi chirth. Sau khi bir tril n€u cdn l6i ch6nh l6ch tj' gi6 thi tinh vdo thu nh6p kh6c trong llru
nhAp tinh thu6, nt5u l5 ch€nh l6ch fj'gi6 thi tinh vdo chi phi s6rr xudt kirrh doanh chinh khi x6c
d jnh thu rrh6p clriu tlru6.

=

4
=
-J

4
--{
=
-.{
=
-ra

ti

gi6 h6i.clorii do viQc d6nh gi5lai sd du cudi ndm sau khi bir tril ch6nh l€ch
tdng vd chOnlr l6ch giirn. so ch6nh lQch cdn lai du'o-c hach to6n vdo doanh thu hoat dQng tdi
chinh hodc chi phi tdi chirrh trong kj,.
chOnh l€ch

4.14

THUE VA CAC KHOAN PHAI NQP NHA NUOC

Chi phi thu6 thu nh6p doanh nghiQp hiQn hdnh duo-c tinh dg'a tr€n thu nhdp chiu thu6 1r'orrg rrdnr.
Thu nhAp chiu thLr6 kh6c v6'i lo-i nhuAn thuAn duoc trinh bdy tr6n B5o c6o Kt5t qLri hoai d6ng
kinh doanh vi kh6ngbao gdrn c6c kho6n thu nhdp hay chi phf tfnh thu6 hodc clu'oc kh6u tril trong
c5c ttdm kh6c (bao gdm ci 16 rnang sang, n6u c6) vd ngodi ra kh6ng bao g6rn c6c chi ti6u kh6ng
ch!Lr thu6 ho{c kh6ng tlu'o. c kh6u triL. Thu6 thu nh6p doanh nghi6p duoc tinh theo thu6 su6t c6
hi{u luc t4i ngdy kctihtc lg,te toan Pt22%tinh tr6n thu nharp"chiu tnue.
Vi6c x6c dinh tlrLri5 thu nhAp cria C6ng ty cdn cflvdo c6c quy clinh hi6n hdnh v€ thui5. Tuy nhi6n,
nhii'ng quy dirrh ndy thay d6i tlreo tiLng tlrd'i kj' vd vi€c x6c tl!nh sau cilng vC tlrut5 thLr nh6p doanh
nghiQp tLrj,thuQc vdo k6t qui ki6rn tra cta co quan thu6 c6 thAni quyOn.
Cdc loai thut5 kh6c tlLlg-c 6p dung theo

cic

Iu6t thur5 hi6rr hdnh tpi Vi6t Nanr.

=

j

-rJl

-=
_
-J

t4

L

rl_
ll_
r
J

l--

l--{

- 47 D6ng Du, Phuo'ng BOn Nghd, QLrOn I ,

4

CAC CHiNH SACH KE TOAN CHU YEU (TIEP)

4.rs

BAo cAo Be PHAN

Theo d6, ho4t tlQng theo llnh vgc cua Cong
doanh dn udng vd cilc dlch vp kh6c.

l-.rl

ttji Bao cuo

tdi

chinll

ty gorn: lroat d6ng kinh doanh phong nghi,

Todn bd ho4t dQng cira C6ng ty di6n ra trong ldnh th6 Vi6t Narn. Theo d6, khdng c6
L
ve hoat dQng l
kinh

sg' kh6c biQt

B6o c6o bQ phdn bao g6m c5c khoin muc phAn bd trgc ti6p cho mdt b6 phAn cffrrg nhu ciic bd
phin cluo.c plrAn chia theo mOt co's6'hgp lj,. Cac khoin mqc kh6ng dLro.c phdn b6 bao g6nr tdi
sin, no' phhi trh, doarrh thr-r tiL hoat clQng tdi chinh, chi phf tdi cliinh, chi phi b6n hdng, chi phi
quin ly doanh nghiQp, ldi ho{c t6 tnac vd thu6 Thu nh4p doanh nghi€p.

4.16

soN LrtN euAN
C5c bdn duo. c coi ld li6n quau n6u mQt b6n c6 kh6 ndng ki6m so6t ho{c c6 inh hu6'ng d6ng kO

d6i v6'i b€n kia trong viQc ra quy€t d!nh c6c chinh sdch tdi chinh vd hoqt d6ng. B€n li6n qLran bao

l_
r--{

rt-

96rn:

t_

o

,---

Nhfi'ng doanh nghiQp c6 quy6n ki6m soiit, hodc bi ki6rn soat tluc ti6p lrodc gihn ti611 1h6ng
qua rnQt hodc nhi€u b6n trung gian, ho{c du'6'i quy6Ir bi ki6m so6t chung r.,6'i Cdng ty g6nr
C6ng ty r.ne, c6c cdng ty con cing tfp dodn, c6c b6n li6n doanh, co- s6' kinh doanlr duo-c cl6rrg
ki6rn so6t. cdc cdrrg ty lierr k6t.

-t_-

o

C6c c6 nhAn c6 quy€n trgc ti6p hodc gi6n ti€p bi€u quy6t O'c6c doanh nghi€p briro cho cl6n
d6n c6 Anh hu6'ng d6ng ke t6'i doanh nghi6p ndy, c6c nhAn vi6n quin ly chir ch6t ctl quy0n
vd tr6ch nhiQrn v€ viec l{p ke ho4ch, quin llf vd ki6m soSt cdc ho4t ttQng cira C6ng ty k€ cn
cdc thdnh vi6rr rnft thiet trorrg gia dinli cita c6c c5 nhAn ndy.

r

C6c doanh nghiOp do c5c c6 nh6n duo. c n6u tr6n n6rn trr,r'c ti6p hodc gi6n ti6p quydn bi6u
i,
quy6t ho{c ngud'i d6 c6 th€ c6 Anh hLL6ng tl6ng kd t6'i doanh nghi6p.

-_
-1
t--{

t_'-4
t_L-4

r

t:

'fheo d6, BCn li€n quan cfra Cdng ty ld T6ng Cong ty Du Lich Sdi Gdn, c6c C6ng ty truc thLrQc
-tl ong Long ty, cdc C6ng ty con, C6ng ty li6n ktSt do T6ng C6ng ty dAu tu' vd clri ph6i, c6c thdrrh
vi6n HOi d6ng Quin tri, Ban Gi6m d6c cia Cdng ty vd C6c cd d6ng nfm giiL s6 lLLgng c6 phit5u

t-_-

ri
tri

5

86 phan theo linh vgc kinh doanh lir InQt bQ plt4rr c6 thti phAn bi6t duoc, tharn gia vdo c1u6 trinh
sin xu6t hodc cung c6p sin phArn, diclr vp ri6ng 16, rrQt nh6rn c6c sin phAm hoic cilc dich vy c6
li€n quan rnd bQ ph4n ndy c6 nhi ro vd lo. i iclr kinh t6 l

r

F
r-rr

Cho giai doan tiL 01/01/2015 ddn 30/06/201

(Cic'thrr1'et ttrittlt ttay ta ho phan hqp lhdnlt vd catr drp'c d4c tlong thd'i

l_

lr--<

TP.HCM

THUYET MINH SAO CAO TAI CHiNH (TIEP)

-l--t

l_
l_
.-a
l_
_
-l)--<
l_
)-1
l_
1-<

nAo cAo TAI CHiNH

COXC TY CO PHAN KHACH SAN SAI GON

4l

dring k6.

4.r7

coNG cU TAr cHiNH

l-.4

Ghi nhpn but

\-.4

Tiri san tdi ch{nh

r-.4

Tgi ngdy ghi nhqn ban dAu,.tdi s6n tdi clrinh duo-c ghi nhqn tlreo gid g6c corrg cric chi phf giao
dich c6 li6n quan trgc ti6p ddn viQc tnua sdtl tdi sin tdi chinh d6.

-:1

Tdi s6n tdi chfnh cfia C6ng ty bao g6m ti€n m{t, ti€n giri ng6n han, c6c kho6n phi-i thu kh6ch

l--

t-=

ilirr

hdng vd cdc khoAn phAi thu khdc, c6ng cg tdi chfnh dd dugc nienr yet r,'d chu'a ni6m y6t.

-ll

,-l5

1
BAO CAO TAI CHINI{

CONG TY CO PHAN KHACH SAN SAI GON

I - 47 D6ng Du, PhLrong Bdn Nghd, QLrOn 1, TP.HCM
THUyET MrNH eAO CAO TAr CHiNH (TIEP)

=

4

=

(Cdc rlny,€t minh nd1, td

bQ

phQn ho;p thdnh vd cdn riurlc dgc d6ng thd'i v6'i Bdo cdo tdi chinh)

=

4

CAC CHiNH SACH KE TOAN CHU YEU (TIEP)

=

4.17

CoNG CU TAr CHiNH (TIEP)

-1

C6ng

no'tii chinh

T4i ngdy ghi nhAn ban dAu, c6ng no- tdi chinh dtLo. c ghi nh6n theo gi6 g6c triL di c6c chi phi giao
dich c6 li€n quan trg'c ti6p cl6n viQc ph6t hdnh c6ng no- tdi chinh cl6.

=
=

1
1

C6ng no. tdi chinh cira C6ng ty bao g6rn cdc khodn phdi
khoin ng vd c6c khoin vay.

tri

ngu'd'i brin vd

phii tri kh6c,

c6c

Ddrtlt giti lgti suu tin ghi tthQn ban ttiu

=

1
1

Cho giai doan til' 01/01/201 5 d6n 30/06/2015

Hi6n tai, chu'a c6 quy dinh vC d6nh gi6 lAi cdng cu tdi chfnh sau ghi trhdn batr diu.

5.

TIEN VA CAC THOAN TTIONG DTIONG TIEN

T4i3010612015 T4i0l/01/2015

-<
1

1
1

VND
Ti6n m4t
.T.

)

r rerl gr,il rlgarl nar)g

C6c hhoin tuo'ng duong ti€n

(*)

c0ng

1

VND

62.830.000

35.3 78.500

1.297.380.252

161.032.652

7.234.639.214

8.803 .03 s .9 r 3

8.594.849.s26

9.599.447.065

:
(*): Ld ti6n giLi c6 kj, h4n g6c kh6ng

-{

qu6 3 thSng tai c6c NgAn hing thr-tong mai.

T:

=

1
1
=
--.{

4
=i
:
-d
-.4
-d
-rl

-||
--ra

6.

t!

CHTING KHOAN KINH DOANH

I

T4i30106t201s (VND)

td Du
gdc hgp ly (o) phdng

Gi6
doanh
phieu
+ C6 phi€u Nglin hdng

Chri'ng khodn kinh
A ,.4
-l
T6ng gi6 tri c6

Gi6

-

2.794.900.000
2.794.900.000
2.791.900.000

Isi

01/01/201s (VND)

Gi6

Gi6

tri

Du

gdc

hqp ly

(*)

phdng

2.794.900.000
2.194.900.000
2.794.900.000

TMCP Phu'ong D6ng

,.A
^.l
I ong gla lr! tral plileu
Cdc klroAn ddu lu'klr6c

T4i ngdy 3010612015, s5 lu'o-ng c6 phi6u NgAn hdng TMCP Phr.Long.D6ng nid COng ty dang nim
gifr'ld +OO.lZq c6 phit5u, tdr"tg36.975 c6 plri6u so v6'i s6 lugng c6 phi6u t4i ngdy 31.11212014.
Ddy ld cd phi6u thu6'ng cdn c['theo th6ng b6o C6ng b6 thdng tin ph6t hdnh c6 phi6u d€ tdrrg vOn
c6 plrAn tiL ngu6n v6n chir s6' hri'u s6 tlStZqqlCV-HDQT ngdy 3111212014 cira NgAn hdng
TN/ICP PhLlong Ddng vO viQc phdt hdnh cd phi6u cho cd d6ng hiQn hiLLr til ngudn v5n chir s6'hiLu
theo ty lQ ph6t hdnh 10%.
cluo. c gi6 tri ho. p lf.tai ngdy 3010612015 cta 406.734 c6 phi6u Ngdrr
hdng TMCP Phuong Ddng. Do d6y ld c6"phi6u dLLoc giao dich tr6n thi trudng phi tfp truug,
khdng dua vdo mQt m{t b[ng giao dich cd dinh nhu thi truong sdn giao dlch (thi trud'ng giao
dich tdp trung), md chir y6u d;r'a vAo mQt hO thdng vdn hdnh theo co'ch6 chdo gi6 c4nh tranh vir
thuo'ng luong th6ng qua stL tro. gifrp cira c6c phuo'ng tiQn th6ng tin. Theo d6, th6ng tin gi6 tr6n
thi truorrg nhy chua d5ng tin cqy.

(*) Cdng ty kh6ng x6c dinh

=
t6

rf
i.,1.

i1

r{
:

4
-tl
-1
-1
4

cONc rY co PHAN KHAcH
(Cdc rhrry€t minh ndy ld

7.

TP.HCM

bQ

I5

phQn hqlp thdnh vd cdn du'p'c doc dong thd'i v6'i Bdo cdo tdi chinh)

HANG TON KHO

30/06/2015 T1i 0ll0ll20l5

VND

VNI)

Nguy6n li6u, v6t liQu

3t2.241.665

299.561 .278

C6ng cu, dung cg

292.961.593

288.83s.512

42.829.842

56.714.092

648.033.100

645.110.882

648.033.100

645.110.882

nQp Si5 tla thq'c nQp
VND
\TND

Cutii t<1'
VND

Hdng ho6
CQng gin

tri

A-

g6c cua hhng tdn kho

Dq phdng giim girl hing tdn kho
Gii tri thuAn c6 th6 thgc hiQn hing tdn kho

=

THUE VA CAC KHOAN KHAC PHAI THU NHA NTIOC

kj'
VND

Dflu

c0ng
9.

Sii phni

19.941.699
19.947.699

Thut5 thu nh6p c6 rrh6n

34.8s9.964

52.298.949

37.386.684

34.859.964

52.298.949

37.386.684

PHAI THU DAI HAN KHAC

T4i3010612015 T4i0l/01/2015
VNI)
VND
Ky qul, ky

cuo.

c ddi han

(*)

c0ng

300.000.000

300.000.000

300.000.000

300.000.000

(*) Ld khoin ky qLr! b6t buQc tai NgAn Hhng Thuorrg Mai C6
(Vietcombank)

dC cung c6p

dlch

vr,r

ptran Ngoai Thuo'ng ViQt Nam

lfi'hdnh theo quy dinh cira Ludt Du lich'

-.1
--l

--{
-||
-rl
--ra

-{
-ra
-r|

-=
-rl

-.r

Cho giai doan tir 01/01/201 5 d6n 30/06/20

T4i

-tt
-J

-5
1
1
1

nAo cAo TAI CHiNH

sAI GoN

THUYET MINH SAO CAO TAr CHiNH (TIEP)

-t
1

1
4
4
1