Báo cáo tài chính quý 3 năm 2015 - Công ty Cổ phần Sông Đà 1.01
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (15.88 MB, 30 trang )
Signature Not Verified
Được ký bởi NGUYỄN THỊ THANH THU
Ngày ký: 11.11.2015 14:30
A
J
~
A
...
CONG TV CO PHAN SONG OA 1.01
toa nha CT1 Van Khe, Ha Bong, Ha NQi
Tel: 0422253501 Fax: 0422253504
Tang 4,
BAO CAO TAl CHi"H
aat 3 HAM TAl
CHiNH 2015
(Toan Cong ty)
c::Jfa ngi, 2015
CONG TY CO PHA.N SONG DA. 1.01
T§ng 4 toa nba CT1 khu do thi Viin Khe - P.La Khe - Q.Ha Dong - TP.Ha NOi
Tel: 04.22253501
Fax: 04.22253504
MVCLVC
NQIDUNG
TRANG
02-03
BANG CAN DOl ICE TO AN
BAo cAo ICET QuA HOAT DONG KINH DOANH
04
BAo cAo UN CHUYEN HEN TB
05
06-29
BAN THUYET MINH BA 0 cAo TAl CHiNH
Page 1
CONG TY c6 PHAA SONG DA 1.01
f>ia chi: Tang 4nhi'! CT1 Vlin Khe • Hi! Dong· Ha N91
Tel: 0422253501 Fax: 0422253504
Baa cao tal chfnh
Quy 3 nam tai chfnh 2015
Mau so: B01a - ON
ON - SANG CAN 801 Kt ToAN
TfJi ngay 30 thang 09 nom 2015
f) on VI. fIn h
Mc1 chi
CHITII:U
tieu
Thuyet
minh
56 cu6i
ky
£)6ng
56 dau nam
4
3
2
151.929.075.577. ........................................
126.266.722.709
100
...................................................................
,...........
.~.: T..~~ ~~.~ ~~.~.~ ~.~~J~.~~.. ~...~.~.~~~.?~.~.1.~.~~~.~~~.1.?~L.............................
l Tie'n va cac khoan tlldng dlldng tien
110
491.489.522
1.167.719.921
1. Tien
111
V.1
491.489.522
1.167.719.921
112
,.....................
............................................... ....................................................
0
......~:..g~~..~bg~~..\~q.~~.. ~~.q,~.9. ..\!~n ...................................................... ....................
Ii Cac khoan da'u tlltai chfnh ngin h?n
V.2
0
120
0
0
1. Chang khoan kinh doanh
121
0
1
. . .
.
122
.....................
...............................................
....................................................
......~:..p..If..p.~.~~~..9.i.~~.9.!~.SD.~~9..~.~~.~n ..~!~.~ . ~~.~D.b.....................
.....................
III Cac khoan phai thu ngin h?n
1. Phai thu ngan h,~m eua khaeh hang
2. Tra trllae eho nglloi ban ngan h<;ln
3. Phai thu n¢i b¢ ngan h<;ln
4. Phal thu theo tien d¢ ke ho~eh hqp dong xay dlfng
5. Phal thu ve eho vay ngan h<;ln
6. Phai thu ngan h<;ln khae
7. Dlf ph6ng phai thu ngan h~n kh6 d6i (*)
130
IV. Hang ton kho
1. Hang ton kho
140
120.664.598.122
57.031 .214.472
63 .823.961.215
97.645.368.112
60.143.511.266
33.523 .384.300
8.574.248.070
8.574.248.070
17.548.886.529
17.548.886.529
21.522.509.464
46.673.375
20.779.135.495
696.700.594
10.580.978.546
22.198.500
9.721.554.042
837.226.004
131
132
133
134
1.570.930.000
135
1.570.930.000
5.710.873.332
136
V.3
2.013.165.221
·3.303.330.786
137
-3.774.672.786
139
.................... ............................................... ....................................................
......?:..I~!. ?~.~Jb.i§~.. ~.~~.~.~..I.Y...................................................................
......................
141
V.4
149
....................
...............................................
....................................................
.....................
......?:..9..~.P.b.~.~9..9!.~~ . 9.!~.. b.~~9..~~n..~~g..n. . . . . . . .. . . . . . . . . . . .
v. Tai san ngin h?n khac
150
1. Chi phf tra trllae ngan h~n
2. Thue GTGT dllqe khau trCt
3. Thue va cae khoan phai thu nha nllae
4. Giao dieh mua ban I~i trai phieu Chfnh phu
151
152
153
154
155
.................... ...............................................
....................................................
......?:..I~!. ?~D.D9.~n ..~~.~J~.~~..................................................................
.....................
B. Taisandaih~n(200=210+220+230+240+250+260)
200
278.155.626.124
137.165.514.092
..·X..C"jc'kh"O'in·phdTihi/'dJii,?n....·............···..............·....................
.....................
.. " ................
...............................................
....................................................
210
1. Phai thu dai h~n eua khaeh hang
211
4.
Phai
thu
noi
bO
dai
han
214
....................
V.6
...............................................
....................................................
................................. ............................................................................................
.....................
Ii Talsan co'djnh
8.116.745.621
8.623.968.754
220
1. rai san e6 dinh hliu hinh
221
V.B
8.111.745.603
8.611.468.739
• Nguyen gia
222
12.289.625.772
12.250.171.227
• Gia tri hao man lOy ke (')
213
·4.177.880.169
-3.638.702.488
3. rai san e6 dinh vo hinh
227
5.000.018
B
12.S0U.u1b
- Nguyen gia
228
50.000.000
50.000.000
- Gia tri hao man lOy ke (*)
229
-44.999.982
·37.499.985
III Bat dpng san diu tll
22.082.962.133
230
22.508.924.145
- Nguyen gia
231
22.786.480.845
22.786.480.845
232
....................
...............................................
-703 .518.712 ....................................................
-277556700
........ ~.~!~. \r.Lb.~9..~~n. I.Qy..~§...
.....................
IV. Tai san dO'dang dai h?n
240
246.415.918.370
104.394.536.287
241
244.521.857.563
102.611.493.657
1. Chi phf san xuat kinh doanh do dang dai h~n
242
V.11
1.894.060.807
1.783.042.630
......?:..g.~!.I?~L~~y...~~~.9..9.q..P..~~ 9.q..99n.9.............................................
.....................
....................
...............................................
....................................................
250
1.540.000.000
1.540.000.000
V. Oa'u tlltai chfnh dai h?n
1. 8au tll vao eong ty con
Pa ~12
\
n. . . .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
.
(
2. Bau III vao cong Iy lien doanh, lien ket
3. Bau III g6p von vao dan vi khac
......~ :..gv..p.~.?ng. 9~~..!.~. t.~!..~~X~.~.9.~.i..~.¥.~.
VI. rai san dai h{1n khac
1. Chi phi tra trlloc dal h~n
252
253
V.13
1.540.000.000,
1.540.000.000
261
V.14
0
98.084.906
n.. . . . . . .. . . . . .. . . ... . . ..??1............................
.........................................................................-.........................
260
0
98.084.906
.:.
·~~~JlS~~W·~·~~J?!.~ ~·Q~.. !·~~·QL ........................................... ·....r};..~er· . . . . . . . . . .. : : : : :::~~~:;~:~~;j~:f!.~T : : : ::: : : ::::~:~~:;~~~;~~:~;:~~:j.
.
A~· ti~!'ph·~·i t·r~·(300·;;;'3'10·+·33·0)··
. . ·..........········............................. ·...... 3'00....··.................... ···....·..·3·28:21·5:38·1·:28·5·..· . ·..··..·..1·S1·:!3'29:i9·S:43·S·
I. Nflngan h{1n
1. Phai tra ngllai ban ngan h~n
2. Ngllai mua tra tien truoc ngan h~n
3. Thue va cae khoan phai n9P Nha n1l6c
4. Phai tra ngllai lao o(>ng
5. Chi phf phai tra ngan h~n
8. Doanh thu chlla thvc hi~n ngan h~n
9 . Phailranganh~nkhac
10. Vay va nq thue tai chinh ngan h~n
11 . DV ph6ng phal tra ngan h~n
310
311
312
313
314
315
318
319
.320
321
V.15
V.16
V.17
V.18
127.679.961.673
43.302.643.789
417.920.320
511.113.641
430.831.412
23.634.347.055
248.206.018
54.190.913.839
2.315.950.000
124.215.157.373
38.846.324.983
1.255.975.000
8.018.017.469
409.692.658
25.210.324.628
355.103.251
36.581.142.459
10.063.800.000
......~?: ..9~Y...~~.~~..!b.~qng.'..J?~.~~..Ig!..............................................................}??........................... ................ ?:~.??:p.~.?:.?~.~..................... }:~.?1.:!.??:.~??..
II. Nfldaih{1n
1. Phai Ira ngllai ban dai h~n
2. Nguai mua tra tien trlloc dai hc:ln
6. Doanh thu chlla thvc hi~n dai h~n
7. Phcii Ira dai h~n khac
8. Vay va nq Ihue tai chinh dai h~n
330
200.535.419.612
37.714.639.065
331
332
336
337
338
2.107.999.998
1.008.262.680
197.419.156.934
1.485.181.817
898.054.680
35.331.402.568
V.21
......~~: . g~.y..p.~.~~.!!.!~n..~b9.~. ~9.~..~~.~.~~.g.n9.~.~..................................... }1~ ..............................................................................................................................
B. Nguon von chu sd hftu (400 = 410 + 430)
I. Von chtJ sO'hflu
1. Von g6p cua chu
sa huu
- Co phieu pho thong c6 quyen bieu quyet
400
410
V.22
411
411a
101.869.320.416
101.869.320.416
72.260.820.000
72.260.820.000
101.502.440.363
101.502.440.363
72.260.820.000
72.260.820.000
~
7.450.146.354
7.450.146.354
-2.504.436.106
-2.504.436.106
18.116.290.967
18.116.290.967
5.543.004.513
5.543.004.513
1.003.494.688
636.614.635
- LNST chlla phan phoi luy ke den ky truoc
421
421a
636.614.635
472.053.074
- LNST chlla pMn phoi ky nay
421b
366.880.053
164.561 .561
II. Nguon kinh ph! va qujkhac
430
0
0
5. Co phieu quy
8. Quy dau tll philt trien
9. Quy dl! ho trq sap xep doanh nghi~p
sa
10. Quy khac thu9C von chu huu
11. Lqi nhu~n chlla phan phoi
1. Ngu6n kinh phi
2. Ngu6n kinh phi hinh thanh TSCB
.
. .
.
Nguyin Thi Dung
420
431
432
. 4·00'j" . ·... ····.. · ....... ....... . . ·..· 440·....··..............................·430·:0·84::,0·1·:·70·1··......·..···.. ·2·63':432:23·6:·80·1·
T6~g· ~~·~·g Ng~6~ ~·6~ (44·0 ·~ 300··~
LAp BI~U
412
415
418
419
K~ ToAN TRUONG
Biti Due Quang
Page 3
\
,j
411b
- Co phieu llU dai
2. Th~ng dll von cO phan
i
CONG TY
c6 PH)\N SONG £)A 1.01
Baa cao tfli chfnh
Quy 3 nam tfli chfnh 2015
£)ia chi: Tang 4 nha CT1 Khu do thi Van Khe - Ha Dong - Ha N¢i
Tel: 0422253501 Fax: 0422253504
Mau s6 B 02a - DN
DN - BAD CAD Ktr QUA KINH DOANH - QU)'
SBliiy k~ tir s.6'Iiiy k~ til'
" nam
- <1"'e n f",'
'A::l.
A·"
<1 au
a u na·m ",'en
A.
,,,
1\.. , , ,
CUO~ quy nay CUOI quy nay
(nam nay)
~nam inr6'c)
i
Chi ti'eu
Ma' l1h
.., Q"
uy :nay lIlam
. u¥et
h
C I '
'h·
mm
nay
tleu
Quyna)r
nam trw
'A
1. Doanh thu ban hang va cu ng cap d!ch
v~
01
VI.25
v
2.266.974.926
2.277.278.360
10.891 .549.475
o
o
241.255.982
5.965.046.057
o
2. Cac khoan giam trll doanh thu
02
3. Doanh thu thuan ve ban hang va cung
cap dich v~ (10=01-03)
10
VI.26
2.266.974.926
2.277.278.360
10.650.293.493
5.965.046.057
4. Gia von hang ban
11
VI.27
1.335.124.581
1.336.559.289
7.540.215.833
3.241.905.189
5. Lqi nhu~n g¢p ve ban hang va cung cap
dich v~ (20=10-11)
20
931.850.345
940.719.071
3.110.077.660
2.723.140.868
6. Doanh thu hO'?t d¢ng tai chfnh
21
VI.28
24.853.109
622.645
27.651.150
55.926.286
7. Chi phi tai chfnh
22
VI.29
220.447.930
287.536.038
673.736.912
962.693.609
220.447.930
287.536.038
673.736.912
962.693.609
o
75.458.788
93.662.557
- Trong d6: Uii yay phai tra
23
8. Phan lai 16 trong cong ty lien doanh lien
ket
24
8. Chi phf ban hang
25
75.458.788
9. Chi phf quan Iy doanh nghi~p
26
334.788.612
374.399.171
1.892.686.144
4.597.645.614
10. Lqi nhu~n thuan tll hO'?t d¢ng kinh
doanh (30=20+(21-22)-(24+25))
30
326.008.124
279.406.507
495.846.966
-2.874.934.626
11. Thu nh~p khac
31
11.558.498
103.130.702
11.558.498
3.469.935.011
12. Chi phi khac
32
o
299.878.459
13. Lqi
nhu~n
khac (40=31-32)
o
o
40
11.558.498
103.130.702
11 .558.498
3.170.056.552
14. T6ng Iqi nhu~n ke toan tnJoc thue
(50=30+40)
50
337.566.622
382.537.209
507.405.464
295.121.926
15. Thue thu nh~p doanh nghi~p hi~n
hanh
51
VI.30
74.264.657
84.158.186
111.629.202
64.926.824
16. Chi phi thue TNDN hoan I'?i
52
VI.30
17. Lqi
52)
nhu~n
sau thu€TNDN (60=50-51
L~PBIEU
60
o
263.301.965
KEToANTRUONG
Nguyin Thj Dung
Page 4
o
298.379.023
o
395.776.262
o
230.195.102
CONG TY CO PH.AN SONG DA 1.01
Dja chi: Tang 4 toa nha CT1 Van Khe • Ha Dong· Ha N91
Tel: 04.22253501 Fax: 04.22253504
Bao cao tai chfnh
Quy 3 nam tai chfnh 2015
Mau s6 Q·03d
DN - BAo cAo LUlJ CHUYEN TIEN T~ - PPTT - QUY
.......
Chi tieu
Ma chi lieu
Luy k€ til duu nam den
cu(li quy nay (Nlim
nay)
Thuyet
minh
Lily k€ til duu nlim
dC.p cuol quy lIay
(Nilm trlt6'c)
~
I. LlfU chuy~n tien tu ho~t d9n9 kinh doanh
1. Tien thu tcr ban hang, cung cap dlch Vl,l va doanh thu khac
01
16.863.604.461
11.867.016.832
2. Tien chi tra cho nguoi cung cap hang hot! va dich vl,l
02
-191.071.991.353
-6.251.710.820
3. Tien chi tra cho ngLIoi lao d9ng
03
-3.320.562.854
-1.267.773.740
4. Tien chi tra lEU vay
04
-5.93n.Rn!1n4R
-655.925.089
5. Tien chi n9P thue thu nh~p doanh nghi~p
05
0
6. Tien thu khac tcr ho~t d9n9 kinh doanh
06
33.703.721.872
2.656.182.463
7. Tien chi khac cho ho~t d9ng kinh doanh
07
-4.313.005.965
-926.502.498
LlfU chuy~n tien thuan tu ho~t d9n9 kinh doanh
20
·154.075.103.487
5.421.287.148
II. LlfU chuy~n tien thuan W ho~t d9n9 dau tU'
0
1. Tien chi mua sam, xay dl,fng TSCD va tai san dai h~n khac
21
2. Tien thu tcr thanh Iy, nhuqng ban TSCf) va tai san dai h~n
22
0
3. Tien chi cho vay, mua cac cong cl,l nq cua dan vi khac
23
0
4. Tien thu hoi cho vay, ban I~i cong cl,l nq cua dan vi khac
24
0
5. Tien chi dau tu g6p von VaG dan vi khac
25
0
6. Tien thu hoi dau tu g6p von VaG dan vi khac
26
0
7. Tien thu lai cho vay, co tCtc va Iqi nhu~n duqc chia
27
27.415.253
55.303.641
LlfU chuy~n tien thuan W ho~t d9n9 dau tU'
30
27.415.253
55.303.641
6,7,8,11
0
III. LlfU chuy~n tien thuan W ho~t d9n9 tai chfnh
1. Tien thu
tcr phat hanh co phieu, nh~n von gop cua CSH
2. Tien chi tra von gop cho cac chu
sa hO'u, mua 19i co phieu
31
21
0
32
21
0
3. Tien vay ngan h~n, dai h~n nh~n duqc
33
164.483.818.633
282.000.000
4. Tien chi tra nq goc vay
34
-9.759.900.000
-5.846.470.350
5. Tien chi tra nq thue tai chfnh
35
0
6. Co Wc, Iqi nhu~n da tra cho chu
sa hO'u
36
21
0
LlfU chuy~n tien thuan W ho~t dQng til; chfnh
40
154.723.918.633
-5.564.470.350
LlfU chuy~n tien thuan trong ky (20+30+40)
50
676.230.399
·87.879.561
Tien va tU'ang dU'ang tien dau ky
60
491.489.522
403.075.295
anh huang cua thay doi ty gia hoi doai quy doi ngo~i t~
61
Tien va tU'ang dU'ang tien cuoi ky (50+60+61)
70
1.167.719.921
315.195.734
29
~"
L~PBIEU
C®~~
;r
Nguyen Tit! Dung
KE ToAN TRUONG
~.
.
--,
BUI
,
DU'e Quang
PageS
I),\Q14 261S,>
-:n'
3~
ang 10 nom 2015
",9' CON GIllf .
I .:E'
*<'
CONG TY
CO' PHAN )' 9
SO NGOA 1.01
~
~ .
4 ()ONG •
.~
iY .~
T{l Van Trung
~
CONG TY c6 PHA.N SONG DA 1.01
nAo cAo TAl CHINH T6NG HQ'P GIUA NIEN DO
Quy3 nam2015
Dja chl:T§ng 4, toa nha CTI Van Khe, KDT Van Khe,
La Khe, Ha Dong, Ha NQi
Mliu s8 B 09 a - DN
BAN THUYET MINH BAO CAO TAl CHlNH T6NG HQ'P GIUA NIEN DQ
(Cae thuyit minh nay la m(jt b(j pMn h9P thanh va can t/u(le t/pe t/6ng thOi voi baa eaa tai ehfnh kem thea)
I. D~c di~m ho~t di)ng clla doanh nghi~p
1. Hinh thrrc si'Y hfru v8n
Cong ty C6 ph~Il Song Da 1.01 (sau day gQi t~t la "Cong ty") la Cong ty C6 phAn, h<.1ch toan dQC I?p, hO<.1t
dQng thea GiAy c111Ing nh~n dang ky kinh doanh Cong ty C6 phan s6 0101426757 ngay 2411112003 va
Gi~y chtrng nMn dang ky kinh doanh stra d6i Ian thu 11 ngay 29/05/2014 do So' K~ hO<.1ch va D~u tu
Thanh ph6 Ha NQi cfrp.
Theo GiAy chung nh?n dang ky kinh doanh s6 0101426757 thay d6i I&n thu 11 ngay 29/05/2014 thi V6n
Di~u I~ cua Cong ty la 72.260.820.000 d6ng (Bay muO'i hai ry, hai tram sau muO'i tri?u, tam tram hai muO'i
nghin t/6ng).
Cong ty da niem y~t t<.1i So' Giao dich chung khoan Ha NQi, rna chtrng khoan: SJC
M~nh gia c6 ph&n: 10.000 d6ng (Muai nghin d6ng)/C6 phi~u.
2.
Linh v1!c kinh doanh
Cong ty hO<.1t dQng trong ITnh vllc xay I~p, va kinh doanh bAt dQng sim.
3. Ngfmh ngh~ kinh doanh
Kinh doanh bAt dQng san, quy~n su dl,lllg dAt thuQc chu so' hfru, cM su dl,lllg ho~c di thue;
HO<.1t dQng tu v~n quan Iy; San xuAt, truy~n tai va phan ph6i di~n;
Khai thcic g6; Khai thac lam san khac tru g6; Thu nh~t san phfrm ill rimg khong phai g6 va lam san
khac;
San xufit g6 dan, g6 l<.1ng, van ep va van mong khac; San xu1it d6 g6 xay dt,rng; San xu~t bao bi bfuIg g6;
San xu~t san phfrm khac tu g6; san xuAt san phfrm ill tre, ntJ"a, ram, r~ va V?t li~u t~t b~n;
Ban buon nang, lam san nguyen li~u (tru g6, tre, nua) va dQng v~t s6ng (tru 10<.1i dm).
Trl}. si'Y Cong ty t~i: TiliIg 4, taa nha
Tel: 04222.53501
4.
Chu
cn Van Khe - Khu do thi Viin Khe - P. La Khe - Q. Ha Dong - Ha NQi
Fax: 04222.53504
ky san xu~t, kinh doanh thong thlfcYng
Chu kY san xufit, kinh doanh thong thuang cua Cong ty dUQ'c th\l'c hi~n trong thO'i gian khOng qua 12 thang.
Rieng v6"i ho~t dQng kinh doanh bfit dQng san, chu kY kinh doanh cua Cong ty tren 12 thang.
5. D~c di~m ho~t dQng clla doanh nghi~p trong nam tfli ehinh co anh hlf
dQng l<.1i cac hO<.1t dQng d\l' an Xay dt,rng taa nha Vinafor. Do d6, hang t6n kho va cac khoan vay se c6 bi~n
oQng 160 trong kY.
6. C~u true doanh nghi~p
Danh sach cac don vj trl,l"c thuQc h<.1ch toan phI) thuQc:
Ten chi nhanh
Dja chi
Chi nhanh 1
TAng 4, taa nba CTI Van Khe, KDT Van Khe, La Khe, Ha Dong, Ha NQi
6
,
),
CONG TY CO PHAN SONG f>"\ 1.01
Dja chI: T§ng 4, TOa nha en van Khe, KDT Van Khe,
La Khe, Ha Dong,_Ha N<>i
7.
BAo cAo TAl CHINH TONG HOP GIUA NIEN f)()
Cho kY hO(lt tl9ng tit ngay OJIOJI20J 5 tI€n 301612 OJ 5
Chi nhanh 3
TAng 4, toa nM cn Van Khe, KDT Van Khe, La Khe, Ha Dong, Ha NOi
Chi nhanh 5
T~ng 4, toa nha CTI Van Khe, KDT Van Khe, La Khe, Ha Dong, Ha NOi
Thuy~t minh v~ kha nang so sanh thong tin tren bao cao Uti ehinh
Nhu dfl trinh bay t~i Thuy~t minh s5 III.l, k~ tu ngay 01/0112015 Cong ty dfl ap dVng Thon~ tu s5
200/2014/TT-BTC do BO Tai chinh ban Mnh ngay 22/12/2014 ("ThOng tu 200"), huong d~n che dO kS
toan cho doanh nghi~p. ThOng tu nay c6 hi~u h,rc cho nam tai chinh b~t d~u vao ho~c sau ngay 0110112015.
ThOng tu 200 thay thS cho cac quy dinh vS chS dO kS toan doanh nghi~p ban Mnh thea Quych dinh s5
15/2006/QD-BTC ngay 2010312006 cua BO rai chinh va Thong tu s5 244/2009/TT-BTC ngay 3 1112/2009
cua BO Tai chinh. Theo do, mot s5 s5 li~u cua Bang ciin d6i
toal1 t~i ngay 30109/2015, Bao cao k~t qua
ho~t dong kinh doanh va Bao cao luu chuy~n tiSn t~ cho ky ho~t dong ttl' ngay 0110112015 dSn 30109/2015
kh6ng so sanh duQ'c vai s5 li~u tuO'ng (mg cua nam 2014 va ky ho~t dong ttl' ngay 0110112015 dSn
30109/2015 do inh huo-ng cua vicc ap d\mg ThOng ttT 200 trong vi~c I~p va trinh bay bao cao ti'd chinh.
ka
II.
1.
Ky k~ toan, doon vi ti~n t~ sO- dl.mg trong k~ toan
Ky k~ toan
Ky kS toan nam cua Cong ty thea nam duong lich, b~t d~u ill ngay 01101 va kSt thUc vao ngay 31112 hang
nam.Bao cao tai chinh t6ng h9'P giG'a nien dQ duQ'C Cong ty I~p cho ky ho~t dQng tll' ngay 01101/2015 dSn
30/9/2015.
2.
i>oon
vi ti~n t~ sO- d1}ng trong k~ toan
DO'n vi tiSn t~ Str d\mg trong kS toan la d6ng Vi~t Nam ("VND"),h?ch toan thea nguyen t~c gia g6c, phil
h9'P vai ChufuI mllc kS toan, chS do kS tm!n doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap ly co lien quan
dSn vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh.
m.
Chuan mve va Ch~
oQ k~ toan ap d1}ng
1.
Ch~ d9 k~ toan ap d1}ng
Cong ty ap dVng ChS do kS to an doanh nghi~p ban hanh thea ThOng tu s6 20012014/TT-BTC ngay
22/12/2014 cua BO Tai chinh huang d~n ChS dQ kS toan Doanh nghi~p.
Ap d1}ng hlfcYng d~n k~ toan
moo
HU'ung dan mui vJ chi tt~ k€ loan doanh nghifp
Ngay 22 thang 12 nam 2014, Bo Tai chinh dfl ban hanh ThOng tu s6 200/20141TT-BTC ("ThOng tu 200")
huong d~n chS dO kS toan cho doanh nghi~p. ThOng tu nay c6 hi~u Il,l'c cho nam tai chinh b~t d~u vao ho~c
sau ngay 01 thang 0 I nam 2015. ThOng tu 200 thay thS cho cae quy dinh vS chS dO kS toan doanh nghi~p
ban hanh thea QuySt dinh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20 thang 3 nam 2006 cua BQ Tai chinh va ThOng tu
s6 244/2009/IT-BTC ngay 31 thang 12 nam 2009 cua Bo Tai chinh. Ban Giam d6c dfl ap dVng ThOng tu
200 trong vi~c I~p va trinh bay bao cao tai chinh t6ng hQ'p gifra nien dQ cho ky ho~t dong ill ngay
01101/2015 dSn 30109/2015.
Glti nlt(in ban tt&u
Ted scm teli chinh: T~i ngay ghi nMn ban d~u, tai san tai chinh dUQ'c ghi nMn thea gia g6c cong cac chi phi
giao djch c6 lien quan trl,l'c tiSp dSn vi~c mua s~m tai san tai chinh d6.Tai san tai chinh eua Cong ty baa
g6m tiSn, cac khoan rno'ng duong tiSn, cac khoan phai thu khach hang, phai thu khac, cac khoan ky quy,
cac khoan d~u tu tai chinh va cac cong C\l tai chinh phai sinh.
Cong nr;1 teli chinh: T~i ngay ghi nMn ban dAu, cong n9' tai chinh du9'c ghi nh~n thea gia g6c cong cac chi
phi giao dich c6 lien quan trl,l'c tiSp dSn vi~c phat hanh cong n9' Uti chinh do,Cong n9' tili chinh cua Cong ty
7
CONG TY cO PHAN SONG DA 1.01
BAo cAo TAl CHINH TONG HOP GIUA NIl'tN Dc)
Cho IcY hor;zt d9ng tit ngay 0110112015 din 3016/2015
Dja chi: TAng 4, Toa nhf! CTI VlIn Khe, KDT VlIn Khe,
La Khe, Ha Dong, Ha N¢i
bao g6m cac khoan phai tra nguai ban, phai tra khac, cac khoan chi phi phai tra, cac khofm nO' thue tai
chinh, cac khoan vay va cong C\l tili chinh phai sinh,
Dan" gili [(Ii sau lfln ghi nlt{in ban drm
Hi~n t\li, chua co quy dinh vS danh gia l~i cong C\l tai chinh sau ghi nMn ban dfiu,
2. Tuyen b8 v~ vi~c tuan thii Chu~n m,!c k~ toan va Ch~ d{l k~ toan
Bao cao tai chinh cua Cong ty duO'c l~p va trinh bay phil hop vai cac Chu§n ml),c k8 toan Vi~t Nam va ChS
dQ k8 toan Vi~t Nam hi~n hanh va cac quy dinh phap Iy co lien quan,
IV. Tom t~t cae ehinh saeh k~ toan ehii y~u
1. Cae lo~i
tY gia h8i doai ap dl,mg trong k~ toan
Ngan hang thuong m~i rna Cong ty h.ra chon
phat triSn nong thon Vi~t Nam
Ty gia ap d\lng khi ghi
+
nh~n
va danh gia
l~i
tY gia dS ap d\lng trong k8 toan la Ngan hang Nong
nghi~p va
tai san:
Ty gia giao dich thlJc t6 ap d\lng khi danh gia l~i s6 du tiSn gU'i ngan hang b~ng ngo~i t~ la tY gia mua ngo~i
t~ cua chinh ngan hang thuo'ng m~i nO'i doanh nghi~p mo' tai khoan ngo~i t~ ~i tho'i diSm l~p Bao d.o tii
chinh,
2. Nguyen t~e ghi nh~n cae khoan ti~D va cac khoan tlfO'Dg dlfO'ng ti~n
TiSn la chi tieu t6ng hop phan anh toan bQ s6 tiSn hi~n co cua doanh nghi~p t~i tho'i diSm bao cao, g6m tiSn
m~t ~i quy cua doanh nghi~p, tiSn gui ngan hang kh6ng kY h~n, duO'c ghi nMn va l~p bao cao thea d6ng
Vi~t Nam (VND), phil hO'p vai quy dinh ~i Lu?t k6 toan s6 03/2003/QHII ngay 17/0612003,
Cac khoan tUO'llg dUO'llg tiSn la cac khoan dfiu ill ngiin h~n co tho'i h~n thu h6i khong qua 3 thing kS tu
ngay d~u ill, co kha nang chuYSn d6i d~ dang th8nh m<;>t IUQ'ng tiSn xac dinh va kh6ng co rui ro trong
chuYSn d6i thanh tiSn ~i thO'i diSm bao cao, pM hqp vO'i quy dinh cua Chu~ m\l'C kS toan Vi~t nam s5 24
- Bao cao luu chuySn tiSn t~,
3. Nguyen t~e k~ toan cae khoan d~u tlf tai ehinh
D&u IU'vtlO cong C{i van cua dun vi khtlc
D~u tu vao cong C\l van cua dO'll vi khac phan anh cac khoan d~u tu cong C\l van nhung Cong ty khong co
qUYSn kiSm soat, d6ng kiSm soat ho~c co anh huong dang kS d6i v6i ben duQ'c d~u tu,
Khoan d~u tu vao cong C\l v6n cac don vi khac duO'c phan anh thea gia g6c tn! cac kho{m dl! phOng giam
gia d~u tu,
4. Nguyen t~c k~ toaD Df! phai thu
NO' phai thu la s6 tiSn co thS thu h6i cua khach hang ho~c cac d6i tUQ'ng khac, NQ' phai thu dUQ'c trinh bay
thea gia tri ghi s6 tm di cae khoAn dlJ phong phai thu kh6 doi.
DIJ phong phAi thu kho doi duO'c trfch I~p cho nhfrng khoan no' phai thu da qua h~n thanh toan tu sau thang
tr6" len, ho~c cae kho{m nO' phili thu rna nguai nO' kho co kha nang thanh toan do hi thanh 1)1, pha san hay
cac kho khan tUO'llg tI,r,
5. Nguyen t~e ghi nh~n hang tan kho
8
:'
CONG TY CO PHA.N SONG f>A 1.01
Dja chi: TAng 4, Toa nM CTI V1!n Khe, KDT V1!n Khe,
BAo cAo TAl CHiNH TONG HQP GIUA NIEN D(>
Cho kj; hor;rl d9ng Itt ngay 0110112015 din 301612015
La Khe, H<'t Dong, HA NOi
Hang t6n kho dUQ'c xae djnh tren CO' s6 gia th~p han giil'a gia g6c va gia tri thuful co thS th\l'c hi~n duvc.
Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi nguyen v~t li~u tr~l'c ti8p, chi phi lao dQng tn,rc ti8p va chi phi san
xufrt chung, nSu co, dS co dUQ'c hang t6n kho 0' dia diSm va tr~ng thai hi~n t~i. Gia g6c Clla hang t6n kho
dUQ'c xac dinh theo phuo'ng pllap blnh quan gia ~uy~n. Gia tri thuan c6 thS th~l'C hi~n dlJ'Q'c du<)'c xac dinh
b~ng gia ban uO'c tinh trt), cac chi phi uO'c tinh de hol'm thanh san phAm cung chi phi ti8p thi, ban hfmg va
phan ph6i pilat sinh.
Phuo'ng pllap hl;lch toan himg t6n kho : Cong ty ap d\lng phuong pllap ke khai thucmg xuyen
Phuong phap I~p dv- phong giam gia hang t6n kho:Dv- phong giam gia hang t6n kho clla Cong ty duQ'c trich
I~p theo cac quy dinh k€ toan hi~n hanh. Theo do, Cong ty du'Q'c phep trich I?p d\l' phong giam gia bang t6n
kho 16i thai, hong, kern phAm ch~t va trong trucmg hQ'p gia g6c cua hilng t6n kho cao hUll gia lri thu~n co
th~ thv-c hi9n dll'Q'c t~i ngay kellhuc ni8n do k6 toano
6. Nguyen t~c k~ toan va kh~u hao TSCD
6.1 Nguyen t~c ghi nh~n va phuong philp kh~u hao TSCD hfru hinh
Tai san c6 dinh hfi'u hlnh dUQ'c ghi nh?n theo nguyen gia, duQ'c pban anh tren Bang can d6i k~ to an theo cac
chi tieu nguyen gia, hao mon luy k~ va gia tri con I?i.
Vi~c ghi nh?n Tai san c6 dinh hfi'u hlnh va KhfrU hao tai SilO c6 dinh th\l'c hi~n theo Chufin m\l'c k~ toan
Vi~t Nam s6 03 - Tai san c6 dinh hfi'u hlnh, Thong ttr s6 200/20 14/IT-BTC ngay 22112/2014 cua B9 Tai
chinh hu6ng d~n ch~ d9 k~ toan doanh nghi~p va ThOng tll' 45/2013/IT - BTC ngay 25 tllang 04nam
20 13hu6ng d~n CbS d9 quan Iy, d\lng va trich kh§.u hao tai san c6 dinh.
su
Nguyen gia tlii san c6 dinh hfru hlnh mua s~m bao g6m gia mua (tft! cac khoan chi~t khfru thuang ml;li ho~c
giam gia), cac khoan thu~ va cac chi phi lien quan trv-c ti~p d~n vi~c dua tai san vao trl;lllg thai sful sang su d\lng.
Nguyen gia tai san c6 dinh do cae nba th~u xay dV-ng bao g6m gia tri cong trlnh hoan tbanh ban giao, cac
chi phi lien quan trv-c ti~p va I~ phi truo'c bl;l.
Nguyen gia tai san c6 dinh hil'u hlnh tv- xay d\l'ng ho~c t\l' ch~ bao g6m gia thanh th\l'c t~ cua tai san c6 dinh
hfru hlnh t\l' xay dv-ng ho~c t\l' ch~ va chi phi I~p d~t chl;ly tM.
Cac chi phi phAt sinh sau ghi nh~n ban d~u TSCD hfi'u hinh dUQ'c ghi tang nguyen gia cua tai san khi cac
chi phi nay ch~c ch~ lam tang lQ'i fch kinh t8 trong wong Iai. Cac chi phi pilat sinh khong thoa man duQ'c
diSu ki~n tren duQ'c Cong ty ghi nh~n vao chi phf san xufrt kinh doanh trong ky,
Cong ty ap d\lng phuong phap khfru hao du6'ng th~ng d6i v6'i tai sim c6 dinh hfi'u hlnh. K~ toan TSCD huu
hlnh duQ'c phan lol;li theo nhom tai san co cung tfnh chAt va m\lc dich su' d\lng trong hOl;lt dOng san xuAt
kinh doanh clla Cong ty g6m:
LO(li tai san
-
ct5 i/inh
Thifi ginn khliu ltao <nom>
Nha cua V?t ki~n truc
50
May moc, thi~t bi
3-7
Phuo'ng ti~n v?n tai, thi~t bi truy~n d~n
7
Thi~t bi, d\lng C\l quan Iy
6.2 Nguyen t~c ghi nh~n
3-5
va phuong phap khAu hao TSCD vo hinh
Hi san c6 dinh vo hlnh ella Cong ty bao g6m phan m~m may vi tinh quan Iy bAt d(mg san.
9
co
CONG TY
PHAN SONG DA 1.01
Dja chi: TAng 4, TOa nha CTI VlIn Khe, KDT VlIn Khe,
La Khe, Ha Dong, Ha N¢i
BAo cAo TAl CHiNH TONG HQ'P GIUA Nn~N D(>
Cho IcY hot;ll d9ng II< ngay 0110112015 din 30/6/2015
Vi~c ghi nh~n Tai san c5 djnh vo hinh va Kh§.u hao tai san c5 djnh th\rc hi~n thea Chufrn mvc k@ to{m Vi~t
Nam s5 04 - Titi san c5 ojnh vo hinh, ThOng tu s5 200/2014/TT-BTC ngay 22/12/2014 cua B9 Tai chinh
huang dfrn chS dQ kS toan doanh nghi~p va Thong tu 45/20 13/TT - BTC ngay 25 thang 04 nam 2013hu6ng
d§n ChS oQ quan 1y, sir d\lng va trich kh§u hao tai san c5 dinh.
Tai san c5 dinh vo hlnh dUQ'c ghi nh~n thea nguyen gia, dUQ'c ph an anh tren Bang din d6i kS toan thea cac
chi tieu nguyen gia, hao man luy kS va gia trj can I~i.
Cong ty ap d\lng phuong phap kh§.u hao duo'ng thftng d5i voi tai san c5 dinh vo hinh. TSCD vo hinh duQ'c
phan lo~i theo nh6m tai san co cung tinh ch~t va mt,lc dich sir dt,lng trong ho~t dQng san xu§.t kinh doanh
cua Cong ty g6m:
LO(li tai san ed djnh
Thili gian khau hao <niim>
Ph~n m~m quan Iy bilt dQng san
7.
5
Nguyen t~c ghi nh~n va phU'O'ng phap kh~u hao b~t dQng san d~u tU'
Nguyen tde ghi nh{in blit d~ng san dim tu
B&t oi)ng san o~u tu cua Cong ty bao g6m gia tri tai san ill tfing 1 oen t~ng 3 toa nba cn Van Khe, KDT
Van Khe, La Khe, Ha Dong do Cong ty nim giG' nh~m m\lc dich thu IQ'i tt'r vi~c cho thue.B§.t o9ng san d§u
ttr cho thue duQ'c trinh bay thea nguyen gia trt'r gia tri hao man luy kS. Nguyen gia b~t d9ng san o~u tu 11,1'
xay la gia trj quySt toan cong trinh ho~c cac chi phi lien quan tn,rc tiSp cua bilt oi)ng san o~u tu.
PhuO'ng phtip khau hao bat d~ng san df,u tu
Bfrt di)ng san d~u tu cho thue duQ'c khilu hao thea phuong phap duo'ng th~ng tren tho'i gian huu d\mg u6"c
dnh trong vong43 nam.
8.
Nguyen t~c ghi nh~n chi phi xay d"ng cO' ban dlY dang
Chi phi xay d\rng co' ban do dang cua Cong ty la: Dv an thi diem xay dvng nha 0 cao tkg Lang H~ dv an
khu du Iich D~i Lai duQ'c ghi nh~ thea gia g6c. Chi phi nay bao g6m chi phi dich vt,l va chi phi }ili vay co
lien quan phu hQP v6i chinh sach kS to an cua Cong ty. Vi~ tinh kh&u hao cua cac tai san nay oUQ'c ap
dt,lng gi6ng nhu v6i cac tai san khac, bit d~u ill khi tai san 0 vao tr~ng thai s~n sang sir dt,lng.
9.
Nguyen t~c ghi nh~n va ph3n b6 cac khoan chi phi tra tr1f(Yc dai h~n
Chi phi tra tmoc dai h~n bao g6m cae chi phi thllC tS dil phat sinh nhung co lien quan oSn kSt qua ho~t
oi)ng san xu~t kinh doanh cua nhi~u kY kS toano Chi phi tra tm6"c bao g6m gia tri cua cong C\l d\mg Cl) dil
xu~t dung cha phan b6 khong qua 3 nam.
Cac chi phi nay oUQ'c v6n hoa du6"i hinh thirc cae kholm tra tm6"c va duQ'C phan b6 vao Bao cao kSt qua
ho~t o9ng kinh doanh, sir dl,mg phu'O'ng phap duo'ng thftng thea cac quy dinh kS toan hi~n hanh,
10. Nguyen t~c k~ toaD cac khoan nC}' phai tra
Cac khoan nq phai tni duqc thea d5i chi tiSt thea
va cac ySu t6 khac thea nhu du quan IY.
kY h~n phai tra, d6i tu<)'ng phai tra,
lo~i nguyen t~ phai tra
Vi~c
phan lo~i cac khoan phai tra Ia phai tra nguai ban, phai tni nQi b9, phai tra khac oUQ'c thvc hi~n thea
nguyen tilc:
• Phai tra ngucri ban g6m cac khoan phai tra mang tinh ch~t thuong m~i phat sinh tt'r giao dich mua hang
hoa, dich VI), tai san va nguai ban (la dan vi d9C I~p v6"i ngu(yi mua, g6m ca cac kholm phai tra giu'a
cong ty m~ va cong ty con, cong ty lien doanh, lien ket).
10
CONG TY CO PHAN SONG f>A 1.01
nAo cAo TAl CHiNH TONG HQ'P GIUA NIEN flO
Cho IcY hO(l{ d(mg {It ngay 0110112015 din 301612015
Dja chi: T§ng 4, Toa nM CTI Vlln Khe, KDT V!1n KM,
La Khe,
~aD6ng,
HA N(>i
• Phai tra khac g6m cac khoim pluii tra khOng c6 tinh thu'O'ng m:;ti, khong lien quan d€n giao dich mua,
ban, cung dp h<'mg h6a dich V\!'
11. Nguyen t~e ghi nh~n vay va nt.>' thue tai ehinh
Cac khoan yay dm;yc ghi nMn tren co s6' cac phi€u thu, chtrng tu ngan hang, cac kh€ u6'c va cae ho'p d6ng
yay, nq thue tai chinh,
12. Nguyen t~e ghi nh~n va van hoa cae khoan chi phi di vay
Nguyen tlie ghi nh{in chi phi iii vay
Chi phi di yay du<),c ghi nh~n vao chi phi san xu~t, kinh doanh trong nam khi philt sinh, tru khi du<)'c v6n
hoa theo quy djnh cua Chu~n ml!C k€ toan "Chi phi di vay", Theo d6, chi phi di yay lien quan tn.rc ti~p dSn
vi~c mua, d~u tu xay d1,l'ng ho~c san xuAt nhCi'ng liti san din m~t thO'i gian tuo'ng d6i dai d~ hoan thanh dua
vao sir d\lng ho~c kinh doanh du<)'c c9ng vao nguyen gia tai san cho dSn khi tai san d6 dUQ'c dua vao sir
d\lng ho~c kinh doanh, Cac khoan thu nMp pMt sinh ill vi~c d~u to' t:;tm thO'i cae khoAn yay du<),c ghi git'UTI
nguyen gia tai san c6 lien quan, f)6i v6i khoim yay rieng ph\lc V\! vi~c xay dvng tai san c6 dinh, b~t d9ng
san d~u tu, lili yay du<)'c v6n h6a kS eft khi tho'i gian xay d\l11g du6i 12 thang,
13. Nguyen de ghi nh~n chi phi phai tra
Chi phi phai tra cua Cong ty bao g6m cac khoAn trfch tru6'c chi phi iili Yay va khoan trich tm6c chi phi xay
dl!ng toa nha CTl Van Khe, th\l'c t€ chua chi nhung du<),c u6c tinh dS ghi nh~n vao chi phi san xu~t, kinh
doanh cua kY bao cao,Co' s6' xac dinh cua cac khoan chi phi trich tm6'c lili yay la g6c yay, tho'i gian yay va
lili su~t, d6i v6i chi phi xay dl!ng taa nba CT1 Van Khe du<),c trfch tru6'c thea gia trj hQP d6ng dil kY kSt.
14. Nguyen t~e ghi nh~n doanh thu ehU'a th1!e hi~n
Doanh thu chua th\l'c hi~n cua Cong ty la gia tri khoan tiSn khach hang thue b~t d9ng san tra tru6'c cho
nhi€u kY kS toano f)inh ky, can cll' vao gia tri ho'p d6ng cho thue, Cong ty ghi nMn doanh thu chua thl!c
hi~n thanh doanh thu thl!c hi~n,
15. Nguyen de ghi nh~n van chu sO' huu
V6n g6p cua chu s6' hu'u cua Cong ty du<),c ghi nh~n thea s6 v6n thl!c gop cua chu s6' hfiu,
Th?ilg dO' v6n c6 ph~n dUQ'c ghi nMn thea s6 chenh I~ch 16n hon gifi'a gia thl,l'c tS phM hanh va m~nh gia c6
phiSu khi pMt hAnh c6 phi€ u ho~c tai pMt hAnh c6 phi€u quy,
C6 phiSu quy la c6 phi~u du<),c mua I~i do chinh Cong ty pMt hanh khong nh~m ml,!c dich d€ ban va du'Q'C
tai phat hAnh tr6' I~i trong khoang thai gian thea quy dinh cua phap lu~it v€ chu'ng khoan,
LQ'i nhu~n sau thu€ chua phan ph6i l~ s6 IQ'i nhu~n tu ho~t <;19n~ cua do.anh nghi~p sau, khi tru chi phi thuS
TNDN cua nam nay va cac khoan dieu chinh do ap dl,!ng hoi to thay doi chinh sach ke toan va dieu chinh
h6i t6 sai s6t tn;mg ySu cua cac nam tru6c,
Nguyen tilc phan ph6i IQ'i nhu~, c6 tll'C: trong kY Cong ty khong thl!c hi~n phan ph6i c6 tll'c,
16. Nguyen t~c va phU'O'I1g phap ghi nh~n doanh thu, thu nh~p khac
Doanh thucua Cong ty bao g6m doanh thu x§.y lilp, cung d p dich V\l cho thue bAt d9ng san.
D()anh thucho thue b~t dQng san
Doanh thu cua giao djch vS cung dp dich VI,! du<),c ghi nh~n khi k€t qua cua giao dich d6 du<),c xac dinh
m9t cach dang tin c~y, Truong h<),p giao dich vS cung c~p dich VI,! lien quan d€n nhiSu kY thi doanh thu
duQ'c ghi nh~n trong kY thea k~t qua ph§n cong vi~c dil hoan tbanh ~i ngay cua Bang can d6i k~ toan cua
ky d6. K€t qua cua giao dich cung dp dich VI,! duQ'c xac dinh khi th6a miln tAt ca b6n (4) di€u ki~n sau:
(a) Doanh thu duqc xac dinh tuO'ng d6i chilc chiln;
(b) C6 kha nang thu duqc lqi feh kinh t€ ill giao dich cung dp dich VI,! d6;
(c) Xac dinh aW;YC ph~n cong viec ail hoan thanh t1;li ngay cua Bang din a6i kS toan; va
11
CONG TV CO PHA.N SONG DA 1.01
Via chi: TAng 4, Toa nM CTI Van Khe, KVT Van Khe,
La Khe, HA Dong, HA NQi
nAo cAo TAl CHiNH TONG H<;1P GIUA NIEN DO
Cho kY hO(lt d9ng tu ngay 0110112015 din 3016/2015
(d) Xac djnh dm;)'c chi phi phat sinh cho giao djch va chi phi dS hoan thanh giao dich cung dp djch Vl,l d6,
HQ'P dang xay dY'ng
Khi k~t qua thl,l'c hi~n hQP d6ng xay d\l'ng c6 thS duQ'c u6'c tinh mQt cach dang tin C?y, doanh thu va chi phi
lien 9uan dSn hQP d6n~ duQ'c ghi ~h?n tuO'ng (rng v6'i ph~n cong vi~c d,1l hoan thanh t~i ngay kSt thuc nien
dQ ke to an dUQ'c tinh bang tY l~ phan tram gifra chi phi pMt sinh cua phan cong vi~c da: hoan thanh t~i ngay
kSt tMc nien dQ k~ toan so vO'i t6ng chi phi dl,l' toan cua hQ'p d6ng, ngo~i tn')' tmong hQ'p chi phi nay khong
tuong duo'ng vai ph~n kh6i IUQng xay l~p da: hoan thanh, Kho<'lll chi phi nay co thS bao g&m cae chi phi phl,l
them, cac khoan b6i thuong va chi thuang thl,l'c hi~n hQP d6ng thea th6a thu?n v6'i kMch hang,
Khi k~t qua thl,l'c hi~n h9P d6ng xay d\l'ng khong th€ duQ'c u6'c tinh mQt cach dang tin C?y, doanh thu chi
dUQ'c ghi nh?n rno'ng duong v6"i chi phi cua hQ'p d6ng dll phat sinh rna vi~c duQ'c hoan tra la rno'ng d6i ch~c
chik,
Doanh thu ho~t dQng tai chinh g6m doanh thu tt)' tiSn lai ti€n gU'i, la:i cho yay, thu c6 tll'C, ho~t dQng mua, ban
chlmg khoan .. ,
sa
Doanh thu fir tiSn la:i tiSn giri, llli cho yay, dUQ'c ghi nh?n tren cO'
tho'i gian va llli su~t th\l'c t~ tUng kY, phU
h9P v6"i 2 diSu ki~n ghi nh?il doanh thu phat sinh tu tiSn Illi, tiSn han q1lySn, c6 nrc va lQ'i nhu~n dUQ'c chia
quy dinh 4li Chu~n ml,l'C k~ to an Vi~t Nam s5 14 - " Doanh thu va thu nh?p kMc".
Cac khoan nh?il tru6"c cua kMch hang khong dUQ'c ghi nh?n la doanh thu trong ky,
17. Nguyen t~e ghi nh~n ghi vBn hang ban
Gia v6n dich Vl,l dUQ'c ghi nh?n theo chi phi thl,l'c t~ ph<:it sinh dS hoan thanh dich vl,l, phu hQ'p v6'i doanh
thu ghi nh?n trong kY,
Gia v6n ho~t dQng xay l~p dUQ'c ghi nh?n thea chi phi ph<:it sinh thl,l'c t~ cua tU'ng cong trinh, phU h<;>'p v6'i
tY I~ trong hgp d6ng giao khoan, tuo'ng (rng v6'i doanh thu ghi nh?n trong ky,
18. Nguyen t~c k~ toan chi phi tai ehinh
Chi phi tili chinh dUQ'c ghi nh?n trong Bao cao k~t qua ho~t dQng kinh doanh la t6ng chi phi tili chinh ph<:it
sinh trong kY, khong bu tru v6'i doanh thu ho~t dQng tai chfnh, bao g6m chi phi llli yay, chenh l~ch tY giL ,
19. Cae nguyen t~e va phuO'ng pbap k~ toan khae
23.1 Cae nghia v\l v~ thu~
1
Thui gia tri gia tang (GTGT)
"
~
Doanh nghi~p ap dl,lng vi~c ke khai, tinh thuS GTGT thea hu6'ng d~n cua lu?t thu~ hi~n Mnh v6"i mu'c thu~
su~t thu~ GTGT 10%; 5%
Thui thu nh{ip doanh nghi?p
Thu~ thu nMp doanh nghi~p thS hi~n t6ng gia tri cua s6 thu~ phai tra hi~n t~i va s6 thu~ holln 1~i.
S6 thu~ phai tra hi~n t~i dm)'c tlnh d\ra tren th\l nh~p chiu thu~ trong kYo Thu nh?p chiu thu~ khac v6'i IQ'i
n~u?n thufrn duQ'c trinh bay tren Bao cfto k~t qua ho~t dQng kiph doanh vi thu nh?p chiu thuS ~ong ba~
gom cac khoan thu nh?p hay chi phi tfnh thue ho~c duQ'c khau tru trong cae nam kMc (bao gom ca 10
mang sang, n€u c6) va ngoai ra khong bao g6m cac chi tieu khOng chiu thu~ ho~c khong duQ'c kh~u tru,
Cong ty ap dl,lng m(rc thuS su~t thu€ thu nh?p doanh nghi~p la 22% tren IQ'i nhu?n chiu thu€ .
Vi~c xac dinh thu€ thu nMp cua Cong ty can c(r vao cac quy dinh hi~n hanh vS thu~, Tuy nhien, nhfrng
quy dinh mly thay d6i thea tUng tho'i ky va vi~c xac dinh sau cung vS thu~ thu nh?p doanh nghi~p my
thuQc vao k~t qua kiSm tra cua cO' quan thuS co th~m quySn.
Thui khac
Cac 10l;li thu~, phi khac doanh nghi~p thl,l'c hi~n ke khai va nQP cho
thu~ hi~n hc'mh tl;li Vi~t Nam,
12
CO'
quan thu~ dia phuong thea cae lu?t
CONG TY CO PHAN SONG DA 1.01
Dja chi: Tfing 4, Toa nM cn Khu do thj Van Khe,
BAo cAo TAl CHiNH TONG HQ}> GIUA NIENDQ
Quy 3 nam 2015
Ha Dong, Ha NQi
M~u
sA B 09a-DN
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH TONG HQP GIUA NIEND(> (tiip thea)
(Cae thuyit minh nay la mrJt brJ pMn h(lp thanh va c6n aU(lc a9C a6ng thai vbi bela caa tai ehinh gifta nien arJ kem thea)
V.
ThOng tin b6 sung eho cae khoan m\le trinh bay trong Bang can d6i l{€ toan
1.
Ti~n va cae khoan tlfO'ng dlfo'ng ti~n
30/09/2015
0110112013
VND
VND
------
Ti~n m~t
Vanphong
999.079.442
49.149.638
149.107.821
130.370.796
Chi nhanh 1
1.132.825
Chi nhanh 3
927.099.303
15.168.390
Chi nhanh 5
7.662.111
Ifi. 468.480
1.135.720
168.640.479
92.597.004
342.381.701
333.022.006
92.597.004
328.812.481
2.308.608
21.121.892
133.615.720
486.994
1.427.076
Ti~n gfri ngan hang khOng ky h~n
Van phong
VND
Ngan hang Nang nghi¢p va Phat triin nang than Vi¢t Nam- CN Bach khoa
TK 2501
Ngan hang TMCP Quan arJi chi nhanh Tay Ha N9i
Cang ty ChUng khoan ngan hang Vi?t Nam Thinh VU()'ng
Ngan hang nang nghi?p va Phat triin nang than Vi?t Nam - CN Tic Liem
Ngan hang TMCP Buu ai?n Lien Vi?t - CN Trdn Dang Ninh
11.244.400
5.457.066
5.430.249
35.027.099
36.513.428
12.911.858
30.503.953
124.231.864
1.129.278
Ngan hcmg TMCP D(1i Duong - CN Thiing Long
Ngan hOng TMCP Cang Thuong - CN Thanh Xuan
Ngan hOng Nang nghi¢p va Phat triin nang than Vi?t Nam- CN Bach
Khoas64457
Ngan hang TMCP D(1i chung- POD Nga Quyen
USD
4.209.525
4.209.525
Ngan hOng nang nghi¢p va Phat triin nang than Vi?t Nam- CN Tic Liem
Chi nhanh 1
3.882.563
2.056.116
Ngan hang TMCP Cang thuong Vi?t Nam- CN Ha Tdy
1.032.088
1.033.400
1.025.846
Ngan hOng TMCP Sai Oon Thuong Tin -Chi nhanh Ha Tay
Ngan hang TMCP D(1i ehung- POD Nga Quyin
1.030.270
415.477
1.401.598
Ngan hOng TMCP Hang Hili- CN Thanh Xuan
Chi nhanh 3
69.191.498
68.189.274
Ngan hang TMCP Buu ai?n Lien Vi?t - CN Dang Da
5.063.256
5.063.256
Ngan hOng BID V C6u Oidy
1.002.224
Chi nhanh 5
2.969.414
2.240.323
Ngdn hOng TMCP Quan a9i - CN My Dinh
2.969.414
2.240.323
1.167.719.921
491.489.522
Cae khoiin tlfO'ng dlfO'ng ti~n (*)
CQng
3.
Phiii thu khaeh hang
30/09/2015
VND
a.
Phiii thu kh3eh hang ng~n h~n
Ph~ Thu Huy~n
13
0110112015
- - - - - VND
--
57.031.214.472
60.143.511.266
9.210.500.001
9.210.500.001
i(
;
CONG TY CO PHA.N SONG I>A 1.01
nAo
Dia chI: TAng 4, Toa nh
cAo TAl CHiNH TONG HQ'P GIUA NIEN DO
Quy 3 niim 2015
Miiu s6 B 09a-DN
BAN TlIUYET MINH BAo C'AO TAl CHiNH TONG H(iP CIUA NlftNnQ (til~J t17';:';I)
hi? ph~n Iwp thcmh va can UUllc d(Jc dOng thOt vot bao cao tai chinh gifra nien a{5 kem theo)
((,(Ie Ihuylt mtnll rlay lil m(3t
8.581.299.531
Phai Thi Thu Nga
T? Trung H~u
4.525.200.000
7.795.556.426
7.795.556.426
Ph?m Thi Bfch H?nh
3.805.000.000
3.805.000.000
4.321.805.295
18.791.853.219
26.225.955.308
T6ng Cong ty Song Del
Cae d6i tugng khac
b.
Phai thu khach hang la cac ben lien quan
VND
Ph?ffi H6ng Nhung
8.581.299.531
4.525.200.000
7.795.556.426
8.581.299.531
4.525.200.000
7.795.556.426
Tra tnr6'c cho nglfm ban
Trii tnr6'c cho ngum ban ng~n h~n
Cong ty CP Xay dvng thuang m?i Hoang TiSn
30/09/2015
0110112015
VND
VND
63.823.961.215
5.000.000.000
33.523.384.300
5.000.000.000
Cong ty TNHH Tu vAn dAu tu Vi~t Nam
3.900.000.000
3.900.000.000
Cong ty CP Tu vAn d~u tu Khanh An
9.729.200.000
17.550.000.000
32.974.846.915
4.062.500.000
4.307.685 .000
4.062.500.000
204.485.000
1.000.000.000
2.849.729.300
63.823.961.215
1.000.000.000
1.806.399.300
33.523.384.300
Doanh nghi~p tu nhiin Dai Lan
Cong ty cb ph~n Ecoland
Cong ty Cung Ung lao d9ng va Dich vI,! Lam Nghi~p
Cae d6i tugng khae
C{lng
Tra tnr6'c cho ngum ban Iii cac ben lien quan
Cong ty CP Tu v§n d~u tu Khanh An
5.
VND
9.210.500.00 I
TCT D~u tu phat tri€n h? t~ng UDlC - Cong ty TNHH MTV
b.
0110112015
9.210.)00.001
TMi Thi Thu Nga
a.
30/09/2015
Ph<;lm Thu Huy~n
T? Trung H?u
4.
8.581.299.531
4.525.200.000
Ph?m H6ng Nhung
30/09/2015
. 0110112015
VND
VND
9.729.200.000
17.550.000.000
Phiii thu khac
Don vi tinh: VND
0110112015
30/09/2015
Gia tri
Gia trj
Phd; thu ngiin hfln khac
Bao ili€m xa hQi, bao hi~m y tS
3.584.095.221
223.842.036
5.710.873.332
184.002.028
211.341.559
Thu cho vay kh6ng kY h?n
3.674.492.500
Ph(lm Thu Huyin
914.822.000
Nguy€n Gia L{5c
862.150.000
Thai Tht Thu Nga
936.908.000
PhC,lm H6ng Nhung
529.275.000
Dao Tht H6i
14
431.337.500
Dl!phong
223.842.036
.1
.
'j
:
CONG TY CO PHAN SONGDA 1.01
BAO
Dia chi: T~ng 4, TOa nM cn Khu do thi Van Khe, Ha Dong, Ha N9i
cAo TAl CHINH TONG HQ'P GIUA NIENf>Q
Quy 3 nam 2015
Mil- u soJ. B 09a-DN
BAN THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH TONG HQ'P GIUA NIENDQ (tiip theo)
(Cac thuyit minh nay la m9t brj ph(jn hr;rp thGnh va cdn dU(Jc d(Jc d6ng thOi vCti bao cao tai chinh giua nien d(J kem theo)
Cae hQ dan nM Hemiseo
Von phOnp; tOlll1hA tlnrvlif,; 1I 11,1 i
Hemiseo
Cong ty CP San xu§t va dieh VI)
du lieh Chern
6.
331.500.126
295.3 30.352
331.500.126
7.9~ . 1'in 'i'i7.
1.570.930.600
Cae oBi tuqng kMe
524.329.714
T~(mg
650.642.670
650.642.670
Phqm Xwin Ni¢m
191.904.554
191.904.554
Nguyln Diing Th(J
109.526.163
109.526.163
Tq Duy Lien
200.000.000
200.000.000
Cac d6i tU(YfIg tqm zmg khac
149.211.953
149.211.953
223.842.036
1.201.736.134
223.842.036
NQ' x§u
Dan vi tinh: VND
30/09/2015
Gia trj co th~
Gia g6c
thu h6i
Gia tri co th~
thu h6i
Gili g6c
- T6ng gili tri cae khoan phai thu,
eho vay qua h1;1n thanh toan ho~c
chua qua h1;1n nhung kh6 c6 kha
nang thu h6i;
3.774.672.786
3.303.330.786
471.342.000
Cong ty CP Scm xudt va dtch v~
du Itch Chem
1.570.930.000
1.099.588.000
471.342.000
Cong ty CP Song Da 8
318.810.809
318.810.809
Xi nghi¢p Song Da 12.7
452.591.542
452.591.542
Xi nghi¢p Song Da 12.3
240.075.046
240.075.046
DNTNDaiLan
400.000.000
400.000.000
Cac d6i tU(YfIg khcic
792.265.389
792.265.389
3.774.672.786
3.303.330.786
CQng
7.
01/01//2015
Hang tBn kho
Dan vi Hnh: VND
01101115
30/09/15
n" phOng
Gia gBc
Nguyen v~t li~u
Cong CI,l dl,lng CI)
Chi phi san xu§.t kinh doanh
dang
CQng
da
471.342.000
Gia gBc
4.252.793 .115
4.256.841.219
16.445.000
4.305.009.955
16.445.000
13 .275 .600.310
8.574.248.070
17.548.886.529
n" phong
Tai san dO' dang dai d~n
8.1. Chi phi san xuat klnh doanh dO' dang dill hc;.n
8.
Dan vi Hnh: VND
15
CONG TY cO PHAN SONG DA 1.01
BAo cAo TAl CHiNH TONG HQ'P GIUA NIl~N DQ
Dja «hi: T§ng 4, Toa nha
Khu do thj Van Khe, Hll Dong, Hll NQi
Quj 3 narn 2015
cn
M~ll s6 B 09a-DN
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH TONG HOP GIUA NIEN DQ (tiip thea)
(Cac thuyit minh nay ta mr)t br) ph~n h(Jp thanh va cdn dU(Jc d()c d6ng thOi vOi baa cao tai chfnh gifta nien dO kern thea)
30/09/15
Ghi trj
Ghi g6c
D~
an toa nhA Vlnafor
01101115
co tb~ tbn bfli
Gia g6c
Gia trj
co tb~ tllll bfli
236.31 U. ~5U.U99
236.310.850.099
94.593.870.617
94.593.870.617
Dv an CCCT s6 1 Giap Nhj
5.232.547.606
5.232.547.606
5.130.072.273
5.130.072.273
Dv an D~i Tu - Hoang Mai
Cong trinh dUOng giao thong
khu do thi Van Khe
1.655.045.091
89.806.721
1.655.045.091
89.806.721
1. 564.136.000
89.806.721
1.564.136.000
89.806.721
Kinh doanh I~p d?t gu§y thu6c
ViinKhe
1.233.608.046
1.233.608.046
1.233.608.046
1.233.608.046
244.521.857.563
244.521.857.563
102.611.493.657
102.611.493.657
CQng
8.2. lJau til' xliy d{fng CO' him dif dang diU h(ln
30/09/2015
VND
9.
0110112015
VND
------
DV an thi di~m xay d~ng nha 6 cao t§ng Lang H~ cho thue
D\I' an khu du Iich D~i U.i
1.636.092.960
1.636.092.960
257.967.847
146.949.670
CQng
1.894.060.807
1.783.042.630
Tang, giam b~t dQng san d~u to'
Dan vi tfnh: VND
Khoan ml}c
B~t dQng sao d~u to' cho thue
Nguyen gia
- Nha
Gia trj hao moo loy k~
- Nha
Gia trj con
- Nha
I~i
Phat sinh tang
trong ky
0110112015
Phat sinh giam
trong ky
22.786.480.845
22.786.480.845
30/09/2015
22.786.480.845
22.786.480.845
277.556.700
703.518.712
703.518.712
425.962.012
425.962.012
277.556.700
22.508.924.145
22.508.924.145
425.962.012
425.962.012
22.082.962.133
22.082.962.133
Theo guy dinh t~i ChuAn mvc kS toan Vi~t Nam s6 05 - Bdt d9ng san ddu tu, gia tri hgp Iy cua b§.t d9ng san d§u tu t~i
ngay 30 thang 09 nam 2015 dn dugc trinh bay. Tuy nhien, Cong ty hi~n chua xac dinh dugc gia tri hgp Iy nay nen gia
tri hgp Iy cua b§.t d9ng san dku tu t~i ngay 30 thang 09 nam 2015 chua dugc trinh bay tren Thuy€ t minh bao cao tid
chfnh t6ng hQ'P. D~ xac dinh dugc gia tri hgp 1:9 nay, Cong ty se phai thue mQt cong ty tu vAn d9c I~p danh gia gia tri
hgp 1:9 cua b§.t dQng san d§u tu. Hi~n t?i, Cong ty chua tim dugc cong ty tu v§.n phil hgp d~ thvc hi~n cong vi~c nay.
16
CONG TY
co pHAN SONG DA 1.01
Dja chi: TAng 4, Toa nM en Khu do thj Van Khe,
BAo cAo TAl cHiNH TONG H(1P GrUA :mEN D9
Ha Dong, Ha N9i
Cha IcY hagt d9ng quY 3/2015
M§u s5 B 09a - DN
BAN THUYET MINH BA.O cAo TAl CHiNH TONG H(1P GrUA mEN D9 (tiip thea)
(Cac thuyit minh nay ta m{5t b{5 ph(in h9P thGnh va can du9'c d9C dang thai vai baa caa tai chinh giua nien ti9 kem thea)
10.
Tang, gmm tai san e5 dinb bfru linb
Don vi tinh: VND
Chi tieu
Nha ei'ra, v~t ki~n true
May moe, thi~t bi
Phlfong ~n v~n
tai truy~n d~n
Thi~t bi, d\log e\l
quan If
C(>ng
Nguyen gia
sA dlf ngay 0110112015
8.163.198.035
1.367.710.948
1.960.792.154
758.470.090
39.454.545
12.250.171.227
39.454.545
8.163.198.035
1.367.710.948
1.960.792.154
797.924.635
12.289.625.772
530.607.869
122.447.970
1.005.703.029
120.792.315
1.474.024.508
213.423.246
628.367.082
82.514.15()
3.638.702.488
539.177.681
653.055.839
1.126.495.344
1.687.447.754
710.881.232
4.177.880.169
Tangkhac
Giaffi khac
sA dlf ngay 30/09/2015
Gia tr! hao mon IuS' k~
sA dlf ngay 0110112015
Kh~u hao trong leY
S8 dlf ngay 30/09/2015
Gia tri con
l~i
T~i
ngay 0110112015
7.632.590.166
362.007.919
486.767.646
130.103.008
8.611.468.739
T~i
ngay 30/09/2015
7.510.142.196
241.215.604
273.344.400
87.043.403
8.111.745.603
_Gia tri con tgi cu6i nam cua TSCD hfru hinh dli dung di thi chdp, cdm cd dam baa ale khaan vay: 0 dang.
_Nguyen gia TSCD cu6i nam tili khdu hao hit nhung win con sUo dl,mg: 882.242.723 ti6ng.
17
..
. ' ._AI
BAo cAo TAl CHiNH TONG HQP GIUA NIENDQ
CONG TY CO PHAN SONG DA 1.01
Dia chi: T~ng 4, Toa nha cn Khu do thi Van Khe, Ha Dong, Ha N(>i
Quy 3 nom 2015
-
~
Miiu so B 09a-DN
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH TONG HOP GIUA NIENDQ (tiip thea)
(Cac thuyit minh nay ta m9t b9 phtjn hllP thanh va cdn oUllc o(Jc 06ng thili v6i baa caa tai chfnh giua nien 09 kem thea)
11.
Bing, giam tiii san c3 dinh
vo hlnh
Dan vi tinh: VND
Thi~t bi, dt}.ng ct}.
quan Iy
Chi tieu
CQng
Nguyen gia
S3 duo ngay 01101/2015
50.000.000
50.000.000
50.000.000
50.000.000
37.499.985
37.499.985
Mua trong nam
S6 duo ngay 30/09/2015
Gia tri hao mon Iuy k~
S6 dU' ngay 0110112015
Kh~u hao trong ky
S6 duo ngay 30/09/2015
7.499.997
7.499.997
44.999.982
44.999.982
Gia tri con l~i
12.
T~i
ngay 0110112015
12.500.015
12.500.015
T~i
ngay 30/09/2015
5.000.018
5.000.018
30/09/2015
0110112015
Chi phi tra trU'(Yc
VND
a.
b.
VND
-----
Chi phi tra tnr6'c ng~n h~n
46.673.375
22.198.500
C6ng c\l d1,lng c1,l xu~t dung
46.673.375
22.198.500
Chi phi tra trU'6'c dai
h~n
98.084.906
Cong c1,l d1,lng c\l xu~t dung
Chi phi citi t~lO M th6ng di~u h6a
98.084.906
CQng
46.673.375
18
120.283.406
~
~
,.
II
.-
CONG TY CO pRAN SONG BA 1.01
BAO CAO TAl CHiNn TONG H<}P GWA NIEN D¢
Dia chi: Tfutg 4, Tca nha cn Khu do thi Van Khe, Ha Dong, Ha NQi
Cho IcY ho¢ tli)ng quj 312015
M~u
s3 B 09a -DN
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH TONG HQ'P GltrA NIEN DQ (ttip theo)
(Cac thuyit minh nay la mi)t bi) phrJn hr;rp thanh va cdn tlu9'C tl9c tl6ng thOi v6i bao cao tai chinh giua nien tli) kem theo)
13.
Yay va nQ' thue tai chinh
Troog
30/09/2015
Don vi tinh: VND
0110112015
s6 co kha nang tra
k-y
s6 co kha nang
Gia trj
a.
Vay Vii nl/ thue tai chinh ngiin hlJ.n
Tl],i van phong Cong ty
N guy~n Thi Dung
Le Thi Qu~ (1)
Ngan himg TMCP Cong thuong Vi~t Nam
(2)
Tl],i Chi nhanh 1
Nguy~n Di~u Trinh (3)
Ph~ Thi Oanh (4)
T~i
h.
Chi nhanh 5
T~ Hoang Ha (5)
Vay va nl/ thue tai chinh diLi hlJ.1I
Ngiin hang TMCP C6ng thuong Vi~t Nam
CN Thanh Xuiin (6)
Ngan hang TMCP D~i Chung Vi~t Nam (7)
2.315.950.000
Tang
tra nQ'
2.315.950.000
Giam
693.900.000
1.162.050.000
205.650.000
956.400.000
460.000.000
460.000.000
141.088.703.121
5.071.791.233
192.347.365.701
5.071.791.233
136.016.911.888
9.759.900.000
10.119.450.000
10.119.450.000
1.000.000.000
7.500.000.000
3.500.000.000
4.000.000.000
6.500.000.000
3.500.000.000
3.000.000.000
6.500.000.000
3.500.000.000
3.000.000.000
2.079.900.000
150.000.000
150.000.000
2.773.800.000
355.650.000
355.650.000
2.773.800.000
355.650.000
355.650.000
30.000.000
30.000.000
162.143.404.366
490.000.000
490.000.000
35.275.752.568
490.000.000
490.000.000
35.275.752.568
162.143.404.366
5.071.791.233
30.203.961.335
5.071.791.233
30.203.961.335
956.400.000
956.400.000
(1) Ng dai h~n d~n h~n tn! cua H9'P d6ng ol!2012IHDTD-TH-Song Da 1.01 ngay 18110/2012 v6i Ngan hang TMCP Cong thuong Vi~t Nam, thai
giai ngan d~u tien. La.i su~t tha n6i, Uii su~t t~i thai di~m leY hqp dang la 15%/nam, Ia:i su~t di~u chinh t6i thi~u 1 I~nlthang.
(2) Hqp dang yay v6n cua Ba Nguy~n Di~u Trinh theo Hqp d6ng yay ngay 30/11/2012 thai h,;m vay 18 thang, Hii suM
g6c yay. Trong truemg hqp rut v6n tru&c thai h~ thi phia Cong ty C6 phfuI Song Da 1.01 se khong phai tra Ia:i yay.
(3) Hqp d6ng yay v6n cua Ba Ph~m Thi Oanh theo Hqp d6ng yay ngay 03/02/2015 thai h~n yay 06 thang,
goc yay.
19
ib.
.l
~_ . I.
OQ'
1.956.400.000
1.000.000.000
693.900.000
1.162.050.000
205.650.000
956.400.000
460.000.000
460.000.000
197.419.156.934
Gia trj
h~ yay 60 thang k~ ill ngay
9%/nam. Lai vay ctUQ'C tinh theo thfulg va ctuQ'c tra V01
Ia:i su~t 12,5%/nam. Uti yay dugc tinh theo thang va dugc tra v6i.
CONG TY CO PHAN SONGDA 1.01
BAo cAo TAl CHiNH TONG HQP GIUA NIENDQ
Dja ehi: T§ng 4, Toa nha CT1 Khu do thj Van Khe, HA Dong, HA NQi
Quy 3 nam 2015
M~u s8 B 09a-DN
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH TONG HQP GIUA NIEND<) (tiip thea)
(Cac thuyit minh nay la m9t b9 phgn h(Jp thanh va cdn dU(Jc d9C d6ng thoi voi baa caa tai chinh giua nien d9 kem thea)
14.
Phai tra ngum ban
30/09/2015
s6 eo kha nang
GU. trj
a.
Don vi tinh: VND
0110112015
s6 e6 leha nang
Gia trj
tra n2:
38.846.324.983
38.846.324.983
Cae khoan phai tra ngum ban
ng~n h~n
43.302.643.789
tra n2:
43.302.643.789
Cong ty CP Thep va Thuang m~i
HaNQi
8.668.321.200
8.668.321 .200
Cong ty TNHH Xiiy dl,fng Hoang
Quan
4.997.541.659
4.997.541.659
19.136.557.862
19.136.557.862
Cong ty CP Xay dl,fng s6 1 Ha
NQi
6.005.539.228
6.005.539.228
6.005.539.228
6.005.539.228
TCT f)c1u tu phat tri~n h<;l tc1ng
UDIC - Cong ty TNHH MTV
5.584.171.778
5.584.171.778
Cong ty CP san xufrt DV&TM
Phat Linh
6.100.063.200
6.100.063.200
Cong ng cae ehi nhanh
Cong ty CP Song Da 1.01 - CN 3
Cong ty CP Song Da 1.01 - CN 1
Cong ty CP Song Da 1.01 - CN 5
3.059.418.623
2. 762.287.095
230.448.961
66.682.567
3.059.418.623
2.762.287.095
230.448.961
66.682.567
1.615.217.931
1.615.217.931
380.535.364
1.234.682.567
380.535.364
1.234.682.567
Cae d6i tugng khae
8.887.588.101
8.887.588.lO1
12.089.009.962
12.089.009.962
43.302.643.789
43.302.643.789
38.846.324.983
38.846.324.983
Cac khoan phai tra ngum ban
b.
dilih~n
CQng
15.
Ngum mua tra ti~n tnr6'e
30/09/2015
VND
0110112015
VND
Ngum mua tra ti~n tru6'e ng~n h~n
Cong ty CP f)c1u tu Song f)a Vi~t f)(re
f)~t eQe thue quc1y thu6e t~i toa nha CT1 Van Khe
Cae d6i tugng khae
417.920.320
417.920.320
CQng
16.
898.054.680
357.920.320
1.255.975.000
Thu~ va cae khoan phai uQP Nhil Iluo'c
s6 e hai uQe
0110112015
s6 da nQe
f)un vi tinh: VND
30/09/2015
Phainpp
Thu~GTGT
518.600.165
8.734.156
8.003.733.875
8.018.017.469
3.312.340
6.000.000
16.135.821.074
16.663.733.579
16.348.302
6.000.000
24.139.554.949
24.170.637.407
Thu~TNDN
828.711.219
140.525.410
688.185.809
Thu~TNCN
CQng
8.514.785
837.226.004
140.525.410
8.514 .785
696.700.594
Thu~TNCN
14.283.594
Thu~mon bili
Ti~n thu~ dfrt
CQng
509.866.009
1.247.632
511.113.641
Phdi thu
20
BAo cAo TAl CHiNH TONG H<}P GIUA NIENDQ
Qu>, 3 nom 2015
Dja chi: T~ng 4, Toa nhA cn Khu do thi Van Khe, Ha Dong, Ha NQi
CONG TY CO PHAN Sl>NG DA 1.01
Mliu s8 B 09a-DN
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH TONG HOP GIUA NIEN DO (tiip thea)
(Cac thuyit minh nay fa mQt bQ ph(jn h(lJJ thanh va cdn aU(Jc a9c a6ng thOi v6'i baa cao tai chfnh giua nien aQ kem thea)
17. Chi phi phiii tra
30/09/2015
VND
Ngiin hem
Trfch tnr6c chi phi Jiii vay
Cong ty TNHH Ky ngM Toan Tam
Chi phi phai tra hoan thi~n cong trinh Hemisco va cong trlnh
cn
Van Khe
CQDg
0110112015
VND
23.634.347.055
25.210.324.628
4.624.294.998
2.745.437.603
16.264.614.454
969.982.571
2.745.437.603
21.494.904.454
23.634.347.055
25.210.324.628
18. Phiii trii khac
30/09/2015
VND
a.
Ngiin h(ln
Kinh phi cong doan
Bao hi€m xii hQi
Rio hi€m y t~
Bao hi~m th~t nghi~p
Phai tni, phAi nop ng~n h~ khac
NhrJn gop v6n aau tu cUa cac a6i tac
+ Le H6ng Thai - gop v6n thl!C hi¢n dl! an Lang H(l - Thanh Xuan
+ Ph(lm Thj Loan - gop v6n thl!c hi¢n dl! an Lang H(l- Thanh XuCin
+ Cong ty TNHH Linh Do - gop v6n thl!c hi¢n dl! an CT1 Van Khe
L(Ji nhurJn phai tra cho cac d6i tac cua dl! an Hemisco va Van Khe
+ Cong ty Cty CP adu tu XD Xuan Mai
+ Cong ty TNHH Linh Do
Tidn gop v6n dl! an Hemisco cua Cly CP dau tu XD Xudn Mai
NhrJn a(jt CQC cua Cong ty CP Thuong m(li Hoang Vuong
2% Kinh phi Mo tri toa nha Hemisco
Cae a6i tU(Jng khdc
b.
Dai hl;lD
NMn ky quy, ky cugc dill h?n
c.
Sa DQ' qua hl;lD chU'a thaDh toaD
Cong ty TNHH Linh D6 - G6p v6n dAu tu CTI
19. Doanh thu chU'a th\fc
a.
h.
Ngiin h(ln
- Doanh thu nMn tru6c
DiLi h(ln
- Doanh thu nh?n tru6c
CQDg
21
VND
54.190.913.839
36.581.142.459
267.489.407
291.233.238
323.873.512
52.673.030
72.010.586
9.116.486
31.928.039
4.051.771
53.495.612.295
36.224.067.934
952.985.860
1.402.985.860
500.000.000
500.000.000
350.000.000
350.000.000
102.985.860
552.985.860
13.939.240.648
22.931.170.880
4.908.081.285
13.900.011 .517
9.031.159.363
9.031 .159.363
8.991 .930.232
20.000.000.000
7.844. 725.488
7.858.265.788
1. 766. 730.067
4.031.645.406
1. 008.262.680
1.008.262.680
898.054.680
898.054.680
102.985.860
552.985.860
30/09/2015
VND
hi~n
0110112015
0110112015
VND
248.206.018
248.206.018
355.103.251
355.103.25\
2.107.999.998
1.485.181.817
2. 107.999.998
l.485.181.817
2.356.206.016
1.840.285.068
22
CONG TY CO PHAN SONG DA 1.01
Dia chi: T§.ng 4, Toa nha en Khu do thi Van Khe, Ha Dong, Ha N9i
BAo cAo TAl CHiNH TONG HQP GIUA mEN DQ
Cho IcY hogt d(mg quY 312015
M~u s& B09a -DN
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH TONG H<}P GWA NIEN DO (ti€p
thea)
(Cac thuyit minh nay
to. mot bo ph(in h9]J thanh va can au(tc a9c a6ng thOi vOi baa cao tai chinh giua nien aQ kem thea)
20.
V8n ehu s
ehu s
S8 dll t~i ngay 0110112014
- Tang v6n trong nam tnrac
- Uii trong nam truac
Tang v6n tlr lqi nhu~
Chuy~n th~ng du v6n CP sang tang
Tra c6 tuc
- Tang khac
S8 dll t~i ngay 31112/2014
- Tang v5n trong leY nay
- Lai trong kY mly
- Tang khac
- Gifun v6n trong ky nay
1
44.689.050.000
6.683.890.000
20.887.880.000
72.260.820.000
Dan vi tinh: VND
Th~ng du v8n
•
A
co phao
4
28.338.026.354
C6 phi~u quy
7
(2.504.436.106)
LQi nhu~n sau thu~
chua philo ph&i
CQng
8
889.976.968
9
71.412.617.216
164.561.561
(6.683.890.000)
164.561.561
(883.842.501)
7.149.808.607
636.614.635
(883.842.501)
7.149.808.607
77 .843.144.883
366.880.053
366.880.053
1.003.494.688
78.210.024.936
(20.887.880.000)
7.450.146.354
(2.504.436.106)
- L6 trong kY nay
- Gifun khac
S6 du t~i ngay 30/09/2015
72.260.820.000
7.450.146.354
22
(2.504.436.106)
CONG TY c6 PHAN SONG DA 1.01
nAo cAo TAl CHiNH T6NG HQP GIUA NIEND<)
Quy 3 niim 2015
Dja chI: T§ng 4, Tca nhcl CII Khu do thj Van Khe, Hcl Dong, Hcl NQi
M§u s5 n 09a-DN
BAN THUYET MINH nAo cAo TAl CHINH T6NG HQP GIUA NlENDQ (tiip theo)
(Cac thuyit minh nay fa m6t b9 phcjn h9'P thGnh va cc1n tlu9'c tl9c tl6ng thili vIii bao cao tai chfnh giua nien il6 kem theo)
20.2. Cac khoiin giao djch vi vOn vO'i cac chu Sd htiu va phl1n phOi cJ ttl-C, /{Ji nhuq.n
Til'1/112015
d€u 30/9/2015
VND
V5n d§u hI cua chu
sa hi1'u
V6n gop d§u ky
Til'1I1I2014
d€n 30/9/2014
VND
------
72.260.820.000
44.689.050.000
72.260.820.000
44.689.050.000
V5n gop tang trong ky
V5n gop giam trong ky
V5n gop cu5i ky
C6 tlrC, lqi nhu~n da: chia
20.3.
cJ phi€u
3U/U9/2UI5
U1IU1I2U15
c6 phi~u
C6 phi6u
S5 Itrqng c6 phi€u dang ky phat hanh
7.226.082
7.226.082
S5 luqng c6 phi€ u da: ban ra cong chUng
7.226.082
7.226.082
- cd phiiu phd thong
- cd phiiu uu ilfii (lor;zi ilU(lC phdn for;zi va vdn chu sa hiiu)
7.226.082
7.226.082
S5 luqng c6 phi€ u duqc mua l~i (c6 phiSu quy)
29l.300
29l.300
- cd phiiu phd thOng
- cd phiiu uu tlfii (lor;zi tlU(lC phiin for;zi va vdn chu sa hiiu)
291 .300
291.300
S5 1uqng c6 phiSu dang 1uu Mnh
6.934.782
6.934.782
- cd phiiu phd thOng
- cd phiiu uu tlai (lor;zi ilu9'c phdn for;zi va vdn chu sa hiiu)
6.934.782
6.934.782
M~nh gia c6 phi€ u dang luu himh: 10.000 d6nglc6 phiSu
20.4.
0
~
30/09/2015
0110112015
VND
VND
C6 tlrC da: cong b6 sau ngay k€ t thUc ky kS tmin nam:
- C6 tlrC da: cong b5 tren c6 phi€ u ph6 thOng: chua cong b5
- C6 tlrC da: cong b5 tren c6 phi€ u uu da:i:
C6 tlrC cua c6 phiSu uu da:i lUy kS chua duqc ghi nMn:
Khoau m\lc
~
A
cJ ttl-C
20.5. Cac quy cua doanh
..
"
nghi~p
Tang trong ky
0110112015
Ghim trong ky
Don vi tfnh: VN D
30/09/2015
Quy d§u tu phat tri€ n
23.659.295.480
23 .659.295.480
Ci)ug
23.659.295.480
23.659.295.480
21. Cac khoan ml}c ngoai bang din d6i k~ toan
21.1. Ngo~i t~ cac IOlili
30/09/2015
0110112015
201 , 17
USD
23
~
CONG TY c6 PHAN SONG DA 1.01
Din chI: TAng 4, Toa 11l1a cn Kim dO Lhj
BAo cAo TAl cHiNH T6NG HQ'}> GIUA NIEN DO
Qu;v 3 nam 2015
Vall Khe, Hcl Dang, HA NOl
M~u s3 B 09a-DN
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH T6NG HQP GIUA NIENDQ (tiip thea)
(Cac thuyit minh nay fa m(3t b9 phcjn hr;p thanh va cdn our;c 09C 06ng thai v6i bcia caa tai chinh giua nien 0(3 kem thea)
VI.
ThOng tin b6 sung cho cac khoan m\lc trinh bay trong Bao cao k~t qua ho~t d(>ng kinh doanh
1.
TAng doanh thu ban hang va cung dp djch V\l
1.1. Doanh thu
Doanh thu cung cap dich
Quy 3/2015
Quy 3/2014
VND
VND
2.266.974.926
2.266.974.926
Vl,l
2.277.278.360
2.277.278.360
Doanh thu hgp dBng xay d\lng
2.
Cac khoan giam trir doanh thu
Qui" 312015
Qui" 311011
VND
VND
Quy 3/2015
Quy 3/2014
VND
1.335.124.581
VND
1.336.559.289
1.335.124.581
1.336.559.289
Gifun gia hfmg ban
G,ng
3.
Gia v3n hang ban
Gia v6n cung cap dich
cv
Gia v6n hQ'P d6ng xay dvng
C(>ng
4.
Doanh thu
ho~t
d(>ng tai chinh
Uti ti~n gui, Uti yay
Quy 3/2015
Quy 3/2014
VND
VND
24.853.109
622.645
24.853.109
622.645
Uti n9P ti~n ch?m cua khach hang
C(>ng
5.
6.
Chi phi tai chinh
Quy 3/2014
VND
VND
Chi phi Hii yay
220.447.930
287.536.038
G)ng
220.447.930
287.536.038
Thu
nh~p
khac
Thu thanh Iy tili
7.
Quy 3/2015
Quy 3/2015
Quy 3/2014
VND
VND
san c6 dinh
Thu nh?p khac
11.558.498
103.130.702
C(>ng
11.558.498
103.130.702
Quy 3/2015
Quy 3/2014
VND
VND
Chi phi khac
24
