Báo cáo tài chính năm 2015 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Sông Đà 1.01
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (18.94 MB, 38 trang )
Signature Not Verified
Được ký bởi NGUYỄN THỊ THANH THU
Ngày ký: 29.03.2016 16:51
t
CONG TY
r
(
I
co PHAN SONG DA 1.01
BAo cAo TAl CHiNH TONG HOP
.
DA. DUaC
. KlEM ToAN
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2015
r
J
t
HA. N(H, THANG 03 NAM 2016
1- .
CONG TY
f
T~ng 4, toa nha
co PHAN SONG f>A 1.01
cn Van Khe - Khu do thi Van Khe - P. La Khe - Q. Ha Dong - Ha N(>i
[
[
M1;JCL\JC
r
NQIDUNG
TRANG
BAo cAo CVA BAN GrAM DOC
02 - 03
BAo cAo KlEM ToAN DOC LAP
04 - 05
BANG CAN DOl KE ToAN TONG HOP
06-07
BAo cAo KET QuA HOAT DONG KINH DOANH TONG HOP
08
BAo cAo UfU CHUYEN TlEN T$ TONG HOP
09
BAN THUYET MINH BAo cAo TAr CHlNH TONG HOP
10-37
-=
26
--.
i T
M~
VA I
N
(
=
[
I
.I
l. .
CONG TY CP SONG f>A 1.01
Dia chi: TfuIg 4, toa nM en Van Khe - Khu
Van Khe - P. La Khe - Q. Ha Dong - Ha N9i
tlinh kern Baa eao tiIi ehfnh t6ng h{Yp
Cho niirn tiIi ehinh kit thue ngiry 31 thang 12 niirn 2015
BAo eAo eVA BAN GIAM Doe
I"
f
BAo cAo CVA BAN GIAM f>OC
do thi
Chung toi, cac thanh vien Ban Ghim d6c Cong ty C6 ph~n Song Da 1.01 (gQi t~t la"Cong ty") trinh bay
Bao cao nay cung vai Bao cao tai chfnh t6ng hqp cua Cong ty da: dugc ki~m toan cho nam Uti chfnh
t6ng hqp kStthuc ngay 31 thang.12 nam 2015.
Hqi dAng quan trj va Ban Gilim d6c
Cac thanh vi en cua HOi d6ng quan tei va Ban Giam d6c di~u hanh Cong ty cho nam tai chinh kSt thLIC
ngay 31/12/2015 va d~n ngay l~p Bao cao nay g6m:
[
H~i ilbng quiin trl
Gng T~ Van Trung
Chu tich
Gng Bui Duc Quang
Uy vien
Gng T~ Trung H~u
Uy vien
Gng Phan Nguyen H6ng
Uy vien
Ba Ph~m Thi Loan
Uy vien
Ban Gidm ilbc
[
[
[
f
Gng T~ Van Trung
Giam d6c
Gng Bui DucQuang
Ph6 Giam d6c kiem k~ toan truang
Tnich nhi~m ciia Ban Gilim d6c
Ban Giam d6c Cong ty c6 trach nhi~m l~p bao cao tai chfnh t6ng hgp phan anh mot cach trung thl,l'C va
hqp Iy tlnh hlnh tai chfnh t6ng hqp ciing nhu k~t qua ho~t dong kinh doanh va tlnh hlnh luu chuySn ti~n
t~ cua Cong ty trong nam, phu hqp vai chuAn mlJc k~ toan, chS do k~ to an doanh nghi~p Vi~t Nam va
cac quy dinh phap ly c6 lien quan d~nvi~c l~p va trinh bay bao cao tai chfnh t6ng hQ]). Trong vi~c l~p
cac bao cao tai t6ng hQ]) chinh nay, Ban Giam d6c dugc yeu du phai:
- LlJa chQu cac chfnh sach kS to an thich hQ]) va ap dl,mg cae chfnh sach d6 mot cach nh~t quan;
- Dua ra cac phan doan va uo-c tfnh mot caeh hQ]) ly va th~n trQng;
- Neu r6 cac nguyen t~c k~ toan thich hQ]) c6 dugc tuan . thu hay khong, ca nhtl'ng ap dl,Ing sai I~ch
trQng y~u dn dugc cong b6 va giai thich trong bao cao tai chfnh t6ng hQ]) hay khong;
r
[
- L~p bao cao tai chfnh t6ng hqp tren co so' ho~t dong lien tl,lC tru truemg hQ]) khong th~ cho r~ng
Cong ty se ti~p tl,lc ho~t dong kinh doanh; va
- Thi~t k€ va thl,TC hi~n h~ thAng kiSm soat nQi bQ mot cach huu hi~u cho ml,lc dich l~p va trlnh bay
bao cao tai chinh t6ng hQ]) hqp ly nh~m h~n ch€ rui ro va gian l~n.
Ban Giam d6c Cong ty chiu trach nhi~m dam bao r~ng s6 kS toan dugc ghi chep m9t cach phu hQ]) dS
phan anh mQt cach hqp ly tlnh hlnh tai chinh t6ng hqp cUa Cong ty & b~t ky thai diSm mio va dam bao
rhg bao cao tai chfnh t6ng hQ]) tuan thu chuAn mlJc k€ toan, ch~ dQ k~ to an doanh nghi~p Vi~t Nam va
cac quy dinh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chinh t6ng hqp. Ban Giam d6c
cling chiu trach nhi~m dam bao an toan cho tai san cua C6ng ty va thlJC hi~n cac bi~n phap thich hQ]) dS
ngan ch~n va phat hi~n cae hanh vi gian l~n va sai ph~m khac.
2
.~
-, >
J H ~I
~ H G'
M
~
~
f.
CONG TY CP SONG f>A 1.01
Dia chi: Tfulg 4, toa nha CTl Van Khe - Khu d6
thi Van Khe - P. La Khe - Q. Ha Dong - Ha N
BAo cAo CVA BAN GIAM DOC
dinh kern Bao cao tai chinh t6ng hQ'P
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2015
BAo eAo eVA BAN GIAM Doe
(tiip theo)
t
[
(
Ban Gilim d6c xac nh~n r&ng Cong ty da tuan thll cae yeu c~u neu tren trong vi~c I~p bao cao tai chfnh
t6ng hQp.
Thay mijt va at;li di~n cho Ban Giam a6c,
CONG TY
c6 pHAN SONG DA. 1.01
~= -~
[
(
Ta va
Giam d6c
f.
Ha N9i,
ngay 20 thang 03 nam 2016
r
[
r
[
[
I
3
l
CCNG TV lNHH KIEM loAN VA DINH GIA VI~l NAM
r
r
[
~
- -
~
,
THANH VIEN HANG KIEM TOAN BKR INTERNATIONAL
Chuyen ngonh Klem toon, £>!nh glo, Tu van toi chinh,
ke toon, thue
sf,:
Ayg -16/BC-TC/III-VAE
Ha N(ji, ngay 28 thimg 03 nam 2016
BAo cAo KIEM ToAN DOC L~P
Kinh gUi:
Cae e8 dong
H9i d6ng ~uan, trj va Ban Giam d&e
Cong ty Co pMn Song Da 1.01
Chung Wi dll kiSm toan Bao cao titi chinh t6ng ho'p kern thea cua C6ng ty C6 ph:ln S6ng Ba 1.01 (gOi t~t la
"C6ng ty"), duQ'c 19p n.gay 2010312016, tit !rang 6 din !rang 37, bao ~6m: Bang din d5i k~ to an t~j ngay
3111212015, Bao cao ket qua h01;lt dQng kinh doanh, Bao cao Iuu chuyen tien t~ cho nam tai chfnh ket thuc
cling ngay va Ban Thuy~t minh bao cao tai chinh .
Traeh nhi~m ella Ban Giam d&e
Ban Giam d6c C6ng ty chiu trach nhi~m v~ vi~c I~p va trinh bay trung th1lc va hop Iy bao cao tai chinh
t6ng h9]J cua C6ng ty thea chu:ln mvc k~ toan, ch~ d9 k~ to an doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh
phap Iy c6 lien quan d~n vi~c I~p va trin.1-} bay bao cao tai chinh va chiu trach nhi~m v~ kiSm soat n9i b9
rna Ban Giam d6c xae dinh la c:ln thi~t dS dam bao cho vi~c I~p va trinh bay bao cao tai chinh kh6ng c6 sai
s6t trong y~u do gian I~n ho~c nh§m I§n.
Traeh nhi~m ella Ki~m toan vien
Tritch nhi~m cua chUng t6i la dua ra y ki~n vS bao cao tai chinh t6ng hOp dva tren k~t qua cua CU9C kiSm
toano Chung t6i dll ti~n hilnh kiSm toan theo cac chufrn mvc kiSm toan Vi~t Nam. Cae chu§n mllC nay yeu
c§u chung Wi tuan thu chu§n mvc va cac quy dinh vS d1;lo du'c nghS nghi~p, I~p k~ h01;lch va th~rc hi~n cUQc
kiSm toan dS d1;lt dugc S1l dam bao hop Iy v~ vi~c li~u bao cao tai chinh t6ng hgp cua C6ng ty c6 con sai
s6t trong y~u hay khOng.
Cong vi~c kiSm toan bao g6m thvc hi~n cac thu tl,lC nh~m thu tMp cac b~ng Chul1g kiSm toan v~ cac s6
li~u va thuy~t minh tren bao cao tai chinh. Cac thu tl,lc kiSm to an dUQ'c Il,l'a chon dva tren xet doan cua kiSm
toan vien, bao g6m danh gia rui ro c6 sai s6t trong y~u trong bao do tai chinh do gian I~n ho~c nh:lm llin.
Khi thvc hi~n danh gia cac rui ro nay, kiSm toan vien dll xem xet kiSm soM n9i b9 cua C6ng ty lien quan
den vi~c I~p va trinh bay bao cao tai chinh trung thl,l'c, hop Iy nhk thi~t k~ cac thu tl,lc kiSm toan phu hgp
vai tinh hinh thl,l'c t~, tuy nhien kh6ng nh~m ml,lc dich dua ra y ki~n vS hi~u qua cua kiSm soM nQi b9 cua
Cong ty. C6ng vi~c kiSm toan cling bao g6m danh gia tinh thich hgp cua cac chinh sach k~ toan dugc ap
dl,-lI1g va tfnh ho'p Iy cua cac u6'c Hnh kS toan cua Ban Giam d6c cling nhu danh gia vi~c trinh bay t6ng thS
bao cao tai chinh.
Chung t6i tin tuong r~ng cac b~ng chU'ng kiSm to an rna chung toi da thu th~p dugc la d~y du va thfch ho'p
lam CO'
cho y ki~n kiSm toan cua chung toi.
sa
y
ki~n eua Ki~m toan vien
Theo y ki~n chung toi, bao cao tai chfnh t6ng ho'p dll phan anh trung thl,l'c va hgp Iy, tren cac khfa c~nh
trQng y~u tlnh hlnh tai chfnh cua Cong ty C6 ph§n Song Ba 1.0 I t~i ngay 31/12/2015, cling nhu' k~t qua
ho~t dQng kinh doanh va tlnh h1nh lUll chuySn tiSn t~ cho nam tai chfnh k~t thllC cung ngay, phu hop vo-i
chufrn mllc kS toan, ch~ dQ k~ toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap Iy c6 lien quan dSn vi~c
l~p va trinh bay bao cao tai chfnh.
Try.oi chlnh : T~ng 11 lOa nM SOng DA
56 165, (lllilng ~u Gilly, qu~n C~u GI~y - H~ N~
DT: 04 _62 670 491/49;>1493 Fax: 04.62 670 494
I'I'lIbl llo; WV/W,vae.com.vn
4
Chi nhAnh: 56 1514 NguyAn Huy Tlillng
PI1lA'lng 6, q~n 81nh Th(lllh • TP. H6 Chi Minh
Fa~ 08. 6294 11 19
aT: 08_6294 111716252 1818
~
;~."~~
i 1R
~ KI!
~
BAo cAo KIEM ToAN DOC L~P
L
t·
(tiip thea)
V~n d~ can nh~n m~nh
Nhu dii trinh bay ~i ThuySt minh s6 III.1, kS tu ngay 01 thang 01 nam 2015, Cong ty dii ap d\lng ThOng ill
s6 200/2014/TT-BTC do BQ Tai ehfnh ban banh ngay 22 thang 12 nam 2014 - huang d~n eh~ dQ k~ toan
eho doanh nghi~p. Theo do, mQt s6 s6 li~u eua Bang can d6i k~ toan 4ti ngay 31 thang 12 nam 2014 da:
duge phan lo~i l~i, trinh bay l~i thea hu6ng din eua Thong tu 200 eho phil hQ1J' v6i s6 li~u eua kY nay. Y
kiSn kiSm toan eua chung toi khong lien quan dSn v~n d8 nay.
t
[
Le Thi Huong Lan
Ki~m toan vien
s6 Gidy CN £JKHN kiim toan: 2506-2013-034-1
Pham Hung Son
Ph6 T6ng giam d6e
s6 Gidy CN £JKHN kiim toan: 0813-2013-034-1
Thay m~t va d~i di~n eho
CONG TY TNHH KIEM ToAN vA BINH GIA VI~T NAM
f .,
~
\26i
'~
CON I
Ht@~
10hN
[ J
VI~T
LJ
~
'-
:]/4\,
l. )
I
L]
[1
5
[.
\.
CONG TY CP SONG DA 1.01
Dja chi: Ting 4, Toa nha cn Khu do thi Van Khe, Ba Dong, Ba N9i
BAo cAo TAl CHiNH TONG HQ'P
Cho niim tcli ehinh kit thue ngay 3111212015
sA B 01 - DN
Mliu
r'
BANG CAN DOl ICE ToAN TONG HQ'P
T9i ngay 31 thang 12 niim 2015
f)071
r:
c:
C
l---
TAl sAN
A - TAl SAN NGAN H~N
100
I. Ti~n va cae khoan tuo'ng duo'ng ti~n
1. Ti€n
2. Cac khoan tmmg dUO'Ilg ti€n
110
III
112
II. D~u tll tai ehinh ng~n hl}n
120
III. Cae khoan phai thu Dg~n hl}D
1. Phai thu nglln h;;tn cua khach hang
130
131
2.
4.
5.
6.
7.
[
Ma s5
Tra tru6c cho nguai ban nglln h;;tn
Phai thu thea ti~n d9 k~ ho;;tch hgp d6ng xcly d\!ug
Phai thu v€ cho vay nglln h;;tn
Phai thu nglln h;;tn khac
D\!' phong phai thu nglln h;;tn kh6 doi (*)
132
134
135
136
137
8. Hi san thi~u cha xu' Iy
139
IV. Hang tan kho
1. Hang t6n kho
2. D\l phong giam gia hang t6n kho (*)
140
141
V. Tai san ng~n h~n khae
150
151
1. Chi phi tra truo'c nglln h"tn
2. ThuS GTGT duqc kh
Thuy~t
minh
3111212015
vi tinh: VND
01/0112015
512.611.706.058
24.014.508.350
14.014.508.350
10.000.000.000
227.644.608.320
V.03
V.04
135.848.486.318
56.896.922.486
79.076.424.129
97.645.368.112
60.143.511.266
33.523.384.300
V.05
V.06
1.570.930.000
2.078.882.489
V.Ol
(3.774.672.786)
491.489.522
491.489.522
1.570.930.000
5.710.873.332
(3.303.330.786)
V.07
335.607.481.350
335.607.481.350
118.926.772.140
J 18.926.772. J 40
V.l2
17.141.230.040
4.506.147
10.580.978.546
22.198.500
16.624.126.867
9.721.554.042
512.597.026
837.226.004
34.550.058.989
35.787.628.481
149
152
3. Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha nu6c
153
B - TAl sAN DAI H~N
I. Cae khoan phai thu dai h~n
II. Tai san e6 djnh
1. Hi san c6 djnh huu hlnh
200
210
220
221
V.16
V.lO
7.931.907.544
8.623.968.754
7.929.407.525
8.611.468.739
222
11.854.259.772
12.250.171.227
- Gia trj hao man fuy M (*)
223
(3.924.852.247)
(3.638.702.488)
2.500.019
12.500.015
-Nguyen gia
228
50.000.000
50.000.000
- Gia tri hao man fuy ki (*)
229
(47.499.981)
(37. 499. 985)
III. B~t di}ng san d~u tu
227
- Nguyen gia
230
231
- Gia tri hao mon luy k~ (*)
232
IV. Tai san do' dang dai
h~n
240
V.ll
V.09
21.950.482.592
22.508.924.145
22.786.480.845
22.786.480.845
(835.998.253)
V.08
(277.556.700)
3.127.668.853
3.016.650.676
1. Chi phi san xu~t, kinh doanh dO' dang dai h;;tn
241
1.233.608.046
1.233.608.046
2. Chi phi xcly dl!Dg ca ban dO' dang
242
1.894.060.807
1.783.042.630
V. D~u tu tiii ehinh dai h~n
250
1.540.000.000
1.540.000.000
3. D§u tlr g6p v6n van don vi khac
253
1.540.000.000
1.540.000.000
VI. Tili san dili
h~n
khae
V.02
260
I. Chi phi tni tm6c dai h;;tn
261
TONG CQNG TAl SAN (270 = 100 + 2002
270
98.084.906
V.12
98.084.906
547.161.765.047
(Cae thuyit minh tir trang 10 din trang 37 fa bp phgn h(1JJ thanh eua Bao eao tai ehinh t6ng h(1JJ nay)
6
le-:.
.........
T'
Hill
- Nguyen gia
3. Hi san c6 djnh vo hlnh
-,;;...
263.432.236.801
. DI ~
4AI
-
\~
;::::.
r
CONG TV CP SONG DA 1.01
Dia chi: Tfu1g 4, Toa nha cn Khu
BAo cAo T AI CHiNH TONG H(JP
Cho niim tiii chinh kit thuc ngiiy 3111212015
do thi Van Khe, m. Dong, Ha N9i
M~us6BOI-DN
(
BANG CAN DOl ICE ToAN TONG HQ'P
TCJi ngiiy 31 thang 12 nam 2015
(.
(ti~p thea)
Dan
[~
r:
rl
NGUONVON
Mas6
300
444.508.367.400
161.929.796.438
310
124.215.157.373
38.846.324.983
1.255.975.000
8.018.017.469
V.14
2. Nguai mua tra ti~n truoc ng~n h~n
311
312
99.744.442.046
47.952.989.854
V.15
846.531.466
3. ThuS va cac khoan phai n9P Nha nuoc
313
V.l6
320.481.018
4. Phai tra nguOi lao dQng
314
320.202.309
409.692.658
5. Chi phi phai tra ngk h~n
315
V.17
12.272.778.964
25.210.324.628
8. Doanh thu chua th\fc hi~n ng~n h?n
318
V.19
242.895.546
355.103.251
9. Phai tni ng~n h?n kh,lc
319
V.18
33.667.727.290
36.581.142.459
10. Yay va nq thue tai chinh ng~n h?n
320
V.13
1.516.400.000
10.063.800:000
12. Quy khen thu<'mg, phuc lqi
322
2.604.435.599
3.474.776.925
II. NQ' diU hl}n
330
336
V.19
344.763.925.354
108.916.623.852
37.714.639.065
1.485.181.8 J 7
337
V.18
1.008.262.680
898.054.680
338
V.13
234.839.038.822
35.331.402.568
h~n
khac
8. Yay vii nq thue tai chinh dai
h~n
D - VON cHiJ SO HUU
I. V6n ch ii si)' huu
400
1. V6n gop cua chu so hilu
- C6 phiiu ph6 thOng co quyJn bidu quyit
- C6 phiiu uu diii
fJ
01101/2015
I. Nq ng~n h::tn
1. Phai tra nguai ban ng~n h~n
7. Phai tra diii
LJ
3111212015
tinh: VND
C - NQ PHAI TRA.
6. Doanh thu chua th\fc hi~n dai h?n
L.
Thuy~t
minh
vi
102.653.397.647
101.502.440.363
102.653.397.647
101.502.440.363
411
72.260.820.000
72.260.820.000
4J1a
72.260.820.000
72.260.820.000
7.450.146.354
7.450.146.354
410
V.20
4J1b
2. Th~ng du v6n c6 philn
412
3. Quy~n ch9n chuySn d6i tnii phiSu
4. V6n khac cua chu s6 hilu
413
414
5. C6 phi~u quy (*)
415
(2.504.436.106)
(2.504.436.106)
8. Quy diiu tu phat triSn
418
23.659.295.480
23.659.295.480
11. Lqi nhu~n sau thu~ chu'a phan ph6i
421
1.787.571.919
636.614.635
- LNST chua phOn ph6i lily ki din cu6i kj; trubc
421a
636.614.635
472.053.074
- LNST chua phOn ph6i kj; nay
421b
1.150.957.284
164.561.561
547.161.765.047
263.432.236.801
II. Ngu&n kinh phi va quy khac
430
TONG CQNG NGUON VON {440 = 300 + 400}
440
,,~
.~
[
Nguo·j l~p bi~u
Q~
Nguy~n Thj Dung
K~ toan truo'ng
~
-----
~
GI ~
Bili Dfrc Quang
(Cac thuyit minh Hr trang 10 din trang 37 la b9 pMn h9P thGnh cila Bao cao tai chinh t6ng h9P n~y)
7
CONG TY CP SONG DA 1.01
BAo cAo TAl CHiNH TONG HQP
Dja chi: T~ng 4, Tea nba CTI Khu do thj Van Khe, Hit Dong, Ha N9i
Cho niim tai chinh kit thUe ngiIy 31112/2015
[
Mliu sd B 02 - DN
t
BAo cAo KET QuA HO~T DQNG KINH DOANH TONG HQ'P
[
Cho nam tai chinh kit thue ngay 31112/2015
Dan vi Hnh: VND
(
r
Masd
.cHiTIEU
[
1
2
1. Doanh thu ban hang va cung dp dich vI}
2. Cae khoan giam trir doanh thu
3. Doanh thu thuftn v~ ban bang va cung dp dich vI}
(10= 01-02)
Thuy~t
minh
VI.01
Nam 2014
13.178.807.031
7.856.570.668
241.255.982
12.937.551.049
7.856.570.668
VI.02
8.660.125.347
4.277.425.702
4.618.721.140
3.237.849.528
10
11
Nam 2015
4. Gia v6n hang ban
5. LQi nhu~n gQP v~ ban hang va cung dp dich vI}
(20=10 - 11)
6. Doanh thu ho;;tt d9ng titi ehinh
20
21
Vl.03
30.276.224
58.945.303
7. Chi phi tai ehinh
22
VI.04
795 .893.088
1.263.672.976
795.893.088
1.263.672.976
23
- Trong do: Chi phi Wi vay
25
75.458.788
26
Vl.07
2.199.689.923
1.236.660.127
31
VI.05
238.926.136
12. Chi phi khae
13. LQi nhu~n khac (40 = 31 - 32)
14. T6ng lQi nhu~n k~ toan trtr&c thu~
(50 = 30 + 40)
15. Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh
32
40
VI.06
16. Chi phi thu~ TNDN hoan l;;ti
17. LQi. nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p
(60=50 - 51 - 52)
18. Lai co ban tren e6 phi@u
52
8. Chi phi ban hang
9. Chi phi quan Iy doanh nghi~p
10 LQi nhu~n thuAn tir hOl].t dQng kinh doanh
{30 = 20 + (21 - 22) - (25 + 26)}
11. Thu nMp khae
30
238.926.136
1.475.586.263
50
51
VI.10
4.359.790.204
565.111.628
3.794.678.576 #.
210.976.360 . ~
46.414.799
I
1.150.957.284
VI.l1
164.561.561 :
166
35
Ha N(Ji, ngay 20 thimg 03 nam 2016
(.
CONG TY CP SONG DA. 1.01
K~ toan trtr6ng
NgU'Oi l~p bi~u
~
Gb~/ft-
<.--.
Nguy~n Thi Dung
Biti Dtrc Quang
(Cae thuyit minh tir trang 10 din trang 37 fa 69 phrjn h9]J thanh eua Baa eao tai ehfnh t6ng h9]J nay)
8
.~
~
60
70
324.628.979
153.282.939
5.463.541.132
(3.583.702.216)
CONG TY CP SONG DA. 1.01
Dja chi: Tfutg 4, Toa nhit cn Khu do thj Van Khe, Ha Dong, Ha N9i
BAO CAO TAl CHiNH TONG HQ'P
Cho nam tai ehinh kit thue ngay 3111212015
Mhs6B 03 -DN
BAo cAo LUlJ CHUYEN TIEN T~ TONG H<}P
C~
(Thea phuong philp trl~e tiip)
Cho nam tai ehinh kit thue ngay 31112/2015
Ban vi tinh : VND
Ma
CHiTIEU
J.
2.!L
Thuy~t
Nam 2015
Nam 2014
minh
I. Lu'u chuy~n ti~n til' ho~t di}ng kinh doanh
r:
1.
2.
3.
4.
Ti€n
Ti€n
Ti€n
Ti€n
thu tit ban hang, cung dp djch V\I va doanh thu khac
chi tra cho nguai cung dp hang hoa va djch V\l
chi tra cho nguai lao d9ng
chi tra liii yay
01
02
03
04
5. TiSn chi n9P thu~ thu nh~p doanh nghi~p
(]
[]
('1
r~
I:
[J
[J
(41.416. 135.659)
(2.672.097 .291 )
(17 .225.443.075)
(1.220.591.925)
(24.049.000)
06
29.971.148.050
07
20
(23 .681 .981.331 )
( 167.606.475.473)
21
(111.018.177)
22
250.000.000
3.366.622 . 134
27
30 .276.224
58.945.303
Luu chuy€n
ti~n thuiin tir hO(lt tt9ng ttim tU'
30
169.258.047
3.425.567.437
III. Luu chuy~n ti~n tl.1' ho~t dQng tai chinh
50
7. Ti€n chi khac cho ho?t dQng kinh doanh
LU'u cJtuy€n
ti~n thuan tir hO{lt tt9ng kinh doanh
7.400.724.462
(9.687.339.704)
(32.286.894.195)
II. Luu chuy~n ti~n til' ho~t di}ng d§u tu'
1. TiSn chi d~ mua s~m, xay d\ffig TSCD va cac tai san dai h?n
khac
2. TiSn thu tir thanh ly, nhugng ban TSCD va cac tai san dai
h?n khac
7. TiSn thu liii cho yay, c6 tuc va 19i nhu~n dugc chia
thu tir phat h ~mh c6 phi~u, nh~n v6n gop cua CSH
chi tra v6n gop cho cac chu 56' hUu, mua I?i c6 phi~u
thu tir di yay
tni ng g6c yay
..."'"
0'
31
32
33
34
266.063.436.254
(75 .103.200 .000)
39.032.211 .335
(10.082.470.350) .IT!
Luu chuy€n
ti~n thuiin tir hO(lt tt9ng tai chinh
40
190.960.236.254
28.949.740.985 .........
Luu chuy~n ti~n thu§n trong ky (50
50
23.523.018.828
88.4 I 4 .227 .:::::::,
Ti~n va tuo'ng duo'ng ti~n d~u ky
60
491.489.522
tY gia h6i doai quy d6i ngo?i t~
Ti~n va tU'o'ng dU'o'ng ti~n cu6i ky (70 = 50 + 60 + 61)
61
1.
2.
3.
4.
(I
15.332.594.922
(284.759.495.196)
(4.330.650.703)
05
6. TiSn thu k.hac tit ho?t dQng kinh doanh
C'• Ji
132.419.946.782
TiSn
TiSn
Ti€n
Ti€n
= 20 + 30 + 40)
Anh hU'6'ng cua thay d6i
70
CI
GH
VII
V.Ol
24.014.508.350
'"11,
403.075.295
491.489.522
Ha N6i, ngay 20 thOng 03 nam 2016
[
CONG ~.§2NG DA l.Ot
K~ toan tru'o'ng
Ngu'()'i I~p bi~u
(
~
@~
~
Nguy~n Thj Dung
(Cae thuydt minh tir trang 10 tldn trang37
Bui Du'c Quang
za b6 ph{m hr;p thGnh cua Baa cao tai chinh nay)
9
(.
CONG TY
co PHAN SONG f>A. 1.01
BAo cAo TAl CHiNH TONG HO'P
Cho niim tai ehinh Mt thue ngizy 3111212015
Dia chi:T~ng 4, toa nha CT 1 Van Khe, KDT Van Khe,
La Khe, Ha Dong, Ha NQi
[
Mau
so.t:. B 09 - DN
l
BAN TIIUYtT MINH BAo cAo TAl cHiNH TONG HOP
(Cae thuyit minh nay la m9t b9 phcJn h9P thanh va cdn c/uQ'e c/o; c/6ng thOi v6'i bcio eao tai ehinh kem thea)
l
I.
D~e di~m ho:;.t dQng ella doanh nghi~p
1.
mnh thu-e sO- huu vBn
Cong ty C6 ph~n Song Da 1.01 (sau oay gQi t~t la "Cong ty") la Cong ty C6 ph~n, h~ch toan dQc I~p, ho~t
oQng thea Gi~y chung nMn oang ky kinh doanh Cong ty C6 ph~n s6 0 101426757 ngay 24/1112003 va
Gifry chung nh~n oang ky kinh doanh sua obi I~n thu 12 ngay 28/08/2015 do do Sa KS ho~ch va D~u tu
Thanh ph6 Ha NQi dp.
[
[
(
Theo Gifry chu'ng nh~n oang ky kinh doanh s6 0101426757 thay 06i I~n thfr 12 ngay 28/08/2015 thi V6n
£)i~u I~ cua Cong ty la 72.260.820.000 dAng (Bay mum hai t)r, hai tram sau muoi tri~u, tam tram hai muoi
nghln 06ng).
[
Cong ty oa niem y~t t~i So' Giao dich chUng khoan Ha NQi, rna chung khoan: SJC
(
(
M~nh gia c6 ph~n: 10.000 06ng (Muai nghin 06ng)/C6 phi~u
.
2.
Linh v....e kinh doanh
Cong ty ho~t oQng trong llnh VI,l'C xay I~p va kinh doanh bfrt oQng sim.
(
3.
Ngaoh ngh~ kinh doanh
Khai tMc, xu Iy va cung cfrp nuac, thoat nuac va xu Iy nuac thai, thu gom rac thai khong dQc h~i;
Ban buon nhien li~u r~n, long, kh! va d.c san ph~m lien quan;
San xu~t khf d6t, phan ph6i nhien li~u kh! b~ng ouong 6ng;
Ho~t oQng dich V\l h6 trQ' tr\l'c tiSp cho v~n ffii oUCmg s~t va ouong bQ;
L~p O?t h~ th6ng cfrp, thoM nuac, 10 suo'i va oi~u hoa khong khi;
Dich V\l h~ th6ng bao oam an toan, dich V\l h6 trQ' t6ng hQ'p (k.b.ong bao g6m tu v§.n lu~t);
L~p O?t h~ th6ng oi~n, tu v§.n, moi giai, ofru gia b§.t oQng san, o~u gia quy~n su dl,mg o§.t: dich V\l moi
giai b§.t oQng san, oinh gia b~t oQng san, san giao dich b~t oQng san; Dich V\l quan Iy, tu v~n, quang cao,
o§.u gia bfrt oQng san;
Ho~t oQng kiSn truc va tu v§.n ky thu~t c6 lien quan;
Ho~t oQng dich V\l h6 trQ' kinh doanh khac can I~i chua oUQ'c ph an van oau: Xu~t nh~p kh~u cac m~t
hang cong ty kinh doanh (trtI' m~t hl1.11g Nha nuac dm);
Xay d1,ffig cong trinh ouong s~t va oUCmg bQ;
Xay dllng cong trinh kY thu~t dan d\lng khac;
Ban buon v~t li~u, thiSt bi va ph\l tung may khac;
Ho~t oQng chuyen man, khoa hQc va cong ngh~ khac chua oUQ'c ph an van oau;
Dich V\l h6 trQ' lien quan oSn quang ba va t6 chu'c tua du iich
hilu,chu SlI' d\lng ho?c oi thue;
Kinh doanh b~t oQng san, quy~n si'1' d\lng d§.t thuQc cM
Ho~t oQng tu v~n quan iy; San xUfrt, truy~n tai va phan ph6i oi~n;
Khai thac g6; Khai thac lam san khac tru' g6; Thu nh~t san ph~m tu' rU'ng khong phai g6 va lam san
khac;
'l
{
I
(
Ll
sa
San xu~t g6 dan, g6 l~ng, van ep va van mong klulc; San xufrt d6 g6 xfry d~rng; San Xll~t bao bi b~ng g6;
San xufrt san ph~m khac tU· g6; san xufrt san ph~m tu' tre, nU'a, rom, r~ va v~t li~u t~t b~n;
Ban buon nang, lam san nguyen li~u (tn1 g6, tre, nua) va oQng v~t s6ng (trtl' io~i dm).
Tr\l
sa Cong ty t~i: T~ng 4, toa nha CTI Van Khe - Khu 00 thi Van Khe - P. La Khe - Q. Ha Dong - Ha NQi
Tel: 04222.5350 I
4.
Chu
Fax: 04222.53504
ky san xUfrt, kinh doanh thong thlfi'rng
Chu kY san xu~t, kinh doanh thong thuo'ng cua Cong ty OIl'Q'c thllc hi~n trong tho'i gian khong qua 12 thang.
Rieng v6i ho~t oQng kinh doanh bfrt oQng san, chu kY kinh doanh 'ella Cong ty tren 12 tMng.
10
,,-1
:)~
:'-Ie
HEI
H,
r.
,f _
-=
CONG TY CO PHAN SONG DA. 1.01
BAo cAo TAl CHINH TONG HOP
Dia chi: T§ng 4, Toa nha en Van Khe, KDT Van Khe,
La Khe, Hft Dong, Hft N9i
Cho nam tai ehinh kit thUe ngay 31/ 12/ 2015
Mau
soI- B 09 - DN
BAN THVYET MINH BAo cAo TAl cHiNH TONG HQP (tidp theo)
(Cae thuyit minh nay fa mpt b(j phr7n hr;rp tMmh va cdn au9'c a9C a6ng thOi vOi bcio cao tai chinh kem theo)
5.
C~u true doanh nghi~p
r
Danh sach cac oon vi tn,rc thu('>c
[
Ten chi nhanh
Dia chi
Chi nhanh 1
T§.ng 4, toa nha CTl Van Khe, KDT Van
Chi nhanh 3
T§.ng 4, toa nha CTI
Chi nhanh 5
T§.ng 4, toa nha CT1 Van Khe, KDT Van Kbe, La Khe, Ha Dong, Ha N(,>i
[J
h~ch
toan ph\l thu('>c:
Kbe, La Khe, Ha Dong, Ha N('>i
Van Khe, KDT Van Kbe, La Khe, Ha Dong, Ha N(,>i
6. Thuy~t miDh v~ kha nang so sanh thOng tiD treD bao eao tai ehiDh
r
Nhu trinh bay t~i ThuySt minh s5 III. 1, k6 ttl" ngay 01 thang 01 nam 2015 Cong ty oa ap d.,lOg Thong tu s5
200/2014/TT-BTC do B(,> Tai chinh ban hanh ngay 22 thang 12 nam 2014 ("ThOng tu 200"), huang d~n
chS 0('> kS toan doanh nghi~p. Thong tu nay c6 hi~u It,rc cho nam tai chinh b~t o§.u van ho?c sau ngay 01
thang 01 nam 2015. Thong tu 200 thay thS cho cac quy oinh vS chS 0('> kS toan doanh nghi~p ban Mnh thea
QuySt oinh s5 15/2006/QD-BTC ngay 20 thang 3 nam 2006 cua B(,> Tai chinh va Thong ill s5
244/2009/TT-BTC ngay 31 thang 12 nam 2009 cua B(,> Tai chinh. Theo 06, m('>t s5 s5 li~u cua Bang ciin
05i kS toan t~i ngay 31 thang 12 nam 2014 oa oUQ'c phan lo~i l~i va trlnh bay l~i 06 phu hQP v6i vi~c so
sanh s5 li~u cua kY nay.
(
[
II.
1.
Ky k~ toaD, dOOD vi ti~D t~ sir d l}Dg trong k~ toaD
Ky k~ toaD
Ky kS toan nam cua Cong ty thea nam duong lich, b~t o§.u tu ngay 01/01 va kSt thuc van ngay 3 1/12 hang
nam .
~
.......
2. Boon vi ti~n t~ sir dl}ng trong k~ toan
Don vi tiSn t~ Slr d\lng trong kS toan la 06ng Vi~t Nam ("VND"), h~ch toan thea nguyen t~c gia g5c, phu
hQ'p v6i Chufin mvc kS toan, chS 0('> kS toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy oinh phap ly c6 lien quan
aSn vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh .
(
{
[J
III. Chu~n m,!e va Ch~ dQ k~ toan ap dl}ng
1.
Hu:o'ng dan mui vJ chi tt9 ki loan doanh nghi~p
[
]
.~ ~
;:;
Ap dl}Dg hlf
[- j
T'
Hili
D!N
---'? ,
Ch~ dq k~ toaD ap dl}Dg
Cong ty ap d\lOg ChS 0('> kS toan doanh nghi~p ban Mnh thea Thong tu' s5 200/20I4/TT-BTC ngay
22112/2014 cua B(,> n.i chinh huo-ng d~n ChS 0('> kS toan Doanh nghi~p .
[
~
Ngay 22 thang 12 nam 2014, BQ Tai chinh oa ban hanh Thong tu· s6 200/20 14/TT-BTC ("Thong tu' 200")
hu6ng d~n chS 0('> kS toan doanh nghi~p. Thong tu nay c6 hi~u l\l'c cho nam tai chinh b~t o§.u vao ho?c sau
ngay 01 thang 01 nam 2015. Thong ill 200 thay thS cho cac quy oinh vS chS 0('> kS to an doanh nghi~p ban
Mnh thea QuySt oinh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20 thing 3 nam 2006 cua B(,> Tai chinh va Thong tu· s6
244/2009/TT-BTC ngay 31 thang 12 nam 2009 cua B(,> Tai chinh. Ban Giam 06c oa ap d\lng Thong tu 200
trong vi~c l~p va trlnh bay bao cao tai chinh t6ng hgp cho nam tai chfnh kSt thuc ngay 31112/2015.
Ghi nlt~n ban ttau
Tai sim tai chinh: T?-i ngay ghi nh~n ban o§.u, tai san tai chinh oUQ'c ghi nh~n thea gia g6c c('>ng cac chi phi
giao dich c6 lien quan tn,rc tiSp oSn vi~c mua s~m tai san tai chinh 06. Tai san tai chinh cua Cong ty bao
II
I
L
CONG TY CO PH.AN SONG DA 1.01
Dia chi: T~ng 4, TOa nM CTI Van Kbe, KDT Van Kbe,
La Kbe, Hit Dong, Hit N(>i
BAo cAo TA~ CHlNH TONG HQP
Cha nom tai chfnh ket thuc ngay 3111212015
M~u s6 B 09 - DN
[
BAN TIIUYtT MINH BAo cAo T AI cHiNH TONG HQP (tiip
thea)
(Cac thuy€t rninh nay fa rn9t b9 ph(in h9P thanh va cdn du9'C d9C d6ng thOi WYi baa caa tai chinh kern thea)
g6m ti~n, cac khoil.O tuang duO'Og ti~n, cac khoan phai thu khach hil.Og, phai thu khac, cac khoan ky quy,
cac khoan d~u tu titi chinh va cac cong Cll tai chinh phai sinh,
r
Cong n9' tai chinh: T?-i ngay ghi nh~n ban d~u, cong n9' tai chinh dUQ'c ghi nh~n thea gia g6c c('>ng cac chi
phi giao dich co lien quan tnrc ti6p d6n vi~c phat hanh cong nQ' titi chinh do,Cong nQ' tai chinh cua Cong ty
bao g6m cac khoan phai tra ngmJi ban, phai tra khac, cac khoan chi phi phai tra, cae khoan ng thue tili
chinh, cac khoan vay va cong C1,l tai chinh phai sinh.
(
L
Danh gid [!Ii sau lim ghi nhq.n ban ilau
Hi~n t?-i, chl1a co quy dinh v~ danh gia I?-i cong C1,l tai chinh sau ghi nh~n ban d§.u,
2.
(
TUyeD b6 v~ vi~e tuan thii Chuiin my'e k~ toan va Ch~ de} k~ toaD
Bao cao tai chinh cua Cong ty dl1Q'c I~p va trinh bay phu hqp v6i cac Chu~n ml,l'c k6 toan Vi~t Nam va Ch€
d('> k6-toan doanh nghi~p Vi~t Nam hi~n hanh va cae quy dinh phap Iy co lien quan,
Rieng Chu~n m1,l'c k6 toan Vi~t Nam s6 28 - "Bao cao b('> ph~n" chua dUQ'c Cong ty ap dl,mg trong vi~c
trinh bay Bao cao tai chinh nay,
IV. Tom t~t cae ehinh saeh k~ toan ehii y~u
1.
CO' s(y I~p bao cao tai ehinh tAng h6'p
sa
Bao cao tai chinh t6ng hqp cua Cong ty dl1Q'c I~p tren co'
t6ng hqp Bao cao tai chinh cua Van ph6ng
Cong ty va cac chi nhanh, Cac nghi~p v1,l luan chuy~n n('>i b9 va' s6 du n('>i b9 giii'a Van ph6ng Cong ty v6i
cac chi nhanh va giil'a cac chi nhanh v6i nhau dil duQ'c lo?-i tru' khi l~p Bao cao tai chinh t6ng hqp,
2.
Nguyen t~e ghi nh~D cae khoan ti~n va cae khoan tU'O'ng du'O'"-~ ti~n
Ti~n 18. chi tieu t6ng hQP phil.O anh toan bQ s6 tiSn hi~n co cua doanh nghi~p t?-i thO'i di~m bao ca~, g6m tiSn
m?t t?-i quy cua doanh nghi~p, tiSn gU'i ngan hang khong kY h?-n, dUQ'c ghi nh~n va I~p bao cao thea d6ng
Vi~t Nam (VND), phu hqp v6i guy dinh t?-i Lu~t k6 toan s6 0312003/QH11 ngay 17/0612003 ,
Cae khoan tuO'Og duong ti~n la cac khoan d§.u tl1 ng~n h?-n co thai h?-n thu h6i khOng qua 3 thang k€ tu'
ngay d~u tu, co kha nang chuy€n d6i d~ dang thanh mQt IUQ'llg tiSn xac dinh va khong co rui ro trong
chuy~n d6i thanh tiSn t?-i tho'i di~m bao ca~, phu hQP v6i guy dinh cua Chu~n mlJc kS toan Vi~t nam s6 24
- Bao cao lu'u chuy~n tiSn t~,
I
r.
3.
Nguyen t~e k~ toan cae khoan dh tu' tai chinh
Cac khoiin clto vay
[
Cac khoim cho yay duQ'c xae dinh thea gia g6c tn! di cac khoan d1,l' phong phai thu khO doi.
(
DIJ phOng phai thu kho doi cac khoan cho yay cua Cong ty du9'c trich I~p thea cac guy dinh k~ toan hi~n
hanh,
.
Dau ttt VtlO cong C{l v6n cua ilO'n
]
vi kluic
D§.u tu van cong C1,l v6n cua do'n vi khac phan anh cac khoan d§.u tl1 cong C1,l v6n nhung Cong ty khong co
quySn ki~m soat, d6ng ki~m soat ho?c co anh huang dang k~ d6i v6i ben du'Q'c d§.u tu,
Khoan d§.u tl1 van cong C1,l v6n cua don vi khac du'Q'c phan anh thea gia g6c tru' cac khoan dl,J' phong giam
gia d§.u tu,
12
-.~,
'\
d;\
/
.~
~
co
l
CONG TY
PHAN SONG DA 1.01
Dja chi: T§ng 4, Toa nha CT1 Van Khe, KDT Van Khe,
La Khe, Rei Dong, Rei N9i
BAo cAo TAl CHINH TONG HQP
Cho nam tai chinh kit thue ngay 31/12/ 2015
M~u
[
r'
t
BAN THVYET MINH BAo
sa B 09 - DN
cAo TAl cHiNH TONG HQI> (tiip theo)
(Cac thuy€t
minh nay ta m9t b9 ph4n hr;rp thcmh va cdn ilu9'c ilr;;c il6ng thOi vOi bao cao tai chinh kem theo)
4.
Nguyen t~c k~ toan nQ' pbai thu
NQ' pMi thu la s6 tiSn co th~ thu h6i eua khach hang ho~c cac d6i tUQng khac. NQ' phai thu bao g6m cac
khoan phai thu khach himg va phai thu khae. Ng phai thu duQ'c trinh bay thea gia tri ghi s6 trtr di cac khoan
dl! phong phai thu kho doi. NQ' phai thu khong ghi cao hon gia tri phai thu h6i.
Phai thu khach hang g6ffi cac khoan phai thu mang tinh ch~t thuong ffi{li, phM sinh ill giao dich co tlnh ch
{
Phai thu khac g6m cae khoan phai thu khong co tinh ch~t thuong m{li, khong lien quan d€n cac giao dich
mua - ban.
[
Cac kho~n ng phai thu dugc thea d5i chi ti€t theo rimg d6i tugng va kY h{ln cua cac khoim phai thu va cac
y€u t6 khac thea nhu du quan ly cua doanh nghi~p.
[
DI! phOng phai thu kho d6i dUQ'c l~p cho rimg khoan ng phai thu kh6 doi, din Cll vac tu6i nQ' qua h{ln cua
.
cac khoan ng hoi,ic dl! ki€n ffiLrC t6n th~t eo th~ xay ra.
Ng phai thu la s6 tiSn c6 th~ thu h6i ella khach hang hoi,ic cac d6i tugng khac. Ng phai thu duQ'c trinh bay
thea gia tri ghi s6 trlr di cae khoim dl! phong phai thu kh6 doi.
[
DI! phong phai thu kh6 doi dUQ'c trich l~p cho nhfrng khoan ng phai thu dil qua h{ln thanh toan tLl' sau thang
tra len, hoi,ic cae khoan ng pMi thu ma nguOi ng kh6 c6 kha nang thanh toan do bi thanh [y, pha san hay
cac kh6 khan tuong tl!.
r
5.
[
Nguyen t~c ghi n:h~n hang t~n kho
Hang t6n kho dugc xac dinh tren co sa gia th§.p hon giu'a gia g6c va gia tri thufrn c6 th~ thl,l"c hi~n duQ'c.
Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi nguyen v~t li~u trlJC ti~p, chi phi lao dQng tlllc ti~p va chi phi san
xu~t chung, n€u co, dS co dugc hang t6n kho a dia diSm va tr{lng thai hi~n t{li. Gia g6c cua hang t6n khQ
dugc xac dinh thea phuong phap binh quan gia quy~n. Gia tri thu~n c6 th~ thl,fc hi~n dugc dugc xac dinh
b~ng gia ban uac tinh tIir cac chi phi uac tinh d~ hoan thanh SilO ph&m cung chi phi ti€p thi, ban hang va
phan ph6i phit sinh.
[
['
(
~
~
~~
,
~
Phuong pbip h{lch toan hang t6n kho : Cong ty ap d\lng phuong phap ke khai thuong xuyen
Phwmg philp I~r clV' rhQn~ ~i~m gia hang t6n kho:DIf phong giam gia hang t6n kho cua Cong ty du'Q'c trich
l~p thea cae quy dinh k€ toan hi~n hanh. Theo do, Cong ty duQ'c phep trich J~p dl,f pMng giam gia hang t6n
kho 16i thai, hOng, kern ph&m ch~t va trong tflXang hQ'p gia g6c cua hang t6n kho cao ho'n gia tri thufrn co
thS thl,l"c hi~n duQ'c t{li ngay k€t tMc nien dQ k€ toano T{li ngay 31/1212015, Cong ty khang c6 hang t6n kho
dn thi€t phai trich l~p dv ph6ng giam gia.
6.
Nguyen t~c k~ toan va kh~u hao TSCD
6.1 Nguyen t~c ghi nh~n va phtrO'ng phap khftu hao TSCD huu hinh
Tai sim c6 dinh M'u hinh duQ'c ghi nh~n thea nguyen gia, dll'Q'c phan anh tren Bang can d6i k~ toan thea
cae chi tieu nguyen gia, hao mon luy k€ va gia tri con l{li.
Vi~c ghi nh~n Tai san e6 dinh huu hinh va Kh~u hao tai san e6 dinh thl,fc hi~n thea Chu~n m\rc k~ toan
Vi~t Nam s6 03 - Tai san c6 dinh hu'u hinh, Thong tu· s6 200/2014/TT-BTC ngay 22/1212014 eua BQ Tai
chinh hll'cmg d~n ch€ aQ k~ toan doanh nghi~p va ThOng tll' 45120 13 ITT - BTC ngay 25 thang 04 nam 2013
huang d~n chJ dQ qu1l.n 19, SU ll~llg va Lddl kllJu li1l0 tni 3an c6 dinh.
t
]
Nguyen gia tgiam gia), cae khoan thue va cac chi phi lien quan trlJC tiep den vi~c aua tai san VaG tr<;ing thai san sang suodl,lng,
13
[.
co
CONG TY
PHAN SONG 1>1\ 1.01 ·
Dia chi: T§ng 4, Toa nM en Van Kbe, KDT Van Khe,
La Khe, Ha Dong, Ha NQi
BAO CAO TAl CHINH TONG HOP
Cho niim tili chfnh kit thUc ngay 311121 2015
M~u
s6 B 09· DN
BAN THUYtT MINH BAo cAo TAl cHiNH TONG HQP (tiip thea)
(Cac thuy€t rninh nay fa rn9t b9 ph(m h9P thanh va cdn aU'{;rc apc a6ng thOi vOi bao cao tai chfnh kern theo)
Nguyen gia tai san c6 oinh do cac nha th&u xay d\ffig bao g6m gia tri cong trinh hoan thanh ban giao, cae
chi phi lien quan tr\1'c ti~p va I~ phi truac b~.
[
Nguyen gia tai san c6 oinh hiiu hlnh t\l' xlly d\ffig ho~c t\l' ch~ bao g6m gia thanh th\1'c t~ cua tai san c60inh
huu hinh t\l' xay dlJng ho{ic t\1' ch~ va chi phi I~p o{it ch~y thll'.
(
Cac chi phi phat sinh sau ghi nh~n ban o~u TSCD hfru hinh oUQ'c ghi tang nguyen gia cua tai san khi cac
chi phi nay ch~c ch~n lam tang IQ'i ich kinh t~ trong tuong lai. Cac chi phf phM sinh khong thoa man oUQ'c
oi~u ki~n tren OUQ'c C6ng ty ghi nh~n vao chi phi san xu~t kinh doanh trong kyo
Cong ty ap dl,mg phuong phap kh~u hao oUOng th~ng o6i vai tai san c6 oinh huu hinh. K~ toan TSCD hfru
hinh oUQ'c phan lo~i thea nh6m tai san c6 cling tinh ch~t va ml,lc oieh S11 dl,lng trong ho~t oong san xu~t
kinh doanh cua Cong ty g6m:
TItOi gian kltiLU Itao <nam>
LOfli tiIi san e6 ajnlt
L
[
Nha Cll'a v~t ki~n truc
50
May m6c, thi~t bi
3-7
Phuong ti~n v~n tai, thi~t bi truy~n d&n
7
Thi~t bi, dl:mg C\l qufm Iy
6.2 Nguyen t:'ic ghi nh~n
3-5
va phlfO'ng phap khau hao TSCD vo hlnh
raj san c6 oinh vo hlnh cua Cong ty bao g6m ph~n mSm may vi tinh quan Iy b~t oQng san.
Vi~c ghi nh~n raj san c6 oinh vo hinh va Kh~u hao tai san c6 oinh thlJc hi~n thea Chu§.n m\l'c k~ toan Vi~t
Nam s6 04 - Tai san c6 oinh vo hlnh, Thong tu s6 200/2014/TT-BTC ngay 22112/2014 cua BQ Taj chinh
huang d~n ch~ 00 k~ toan doanh nghi~p va Thong tu 4512013/TT - BTC ngay 25 thang 04 nam 2013
huang d&n Ch~ oQ quan ly, sU' d\lng va trich kh~u hao tai san c6 oinh.
.
[
Tai san c6 oinh vo hlnh oUQ'c ghi nMn thea nguyen gia, oUQ'c phan anh tren Bang can o6i k~ toan thea cac
chi tieu nguyen gia, hao man luy k~ va gia trj can I~i,
[
Cong ty ap d\lng phuong phap kh~u· hao oUOng th~ng o6i v6i tai san c6 oinh vo hinh. TSCD vo hlnh ouQ'c
philn 10~i theo nh6m tai san co cung Hnh ch~t va m\lc ofch su' d\lng trong ho~t oong san xu~t kinh doanh
cua Cong ty g6m:
TltiYi gian khiiu hao <niim>
LO(li tiei san e6 ajnh
Ph&n m~m quan Iy b~t oQng san
7.
5
Nguyen t:'ic ghi nh~n va phu'O'I1g pbap khau hao bat dQng san dftu ttr
Nguyen tite glti nlt~n bat it9ng sim itau tIC
cn
Bfit dc)nr; slln c1Au to' ella COllg ty hao g6m gia tri tai san ill t~ng 1 o~n t~ng 3 toa nM
Van Khe, KDT
Van Khe, La Khe, Ha Dong do Cong ty n~m giu nh~m m\lc olch thu lQ'i tll' vi~c cho thue B&t oQng san o~u
to' cho thue oUQ'c trinh bay thea riguyen gia trll' gia tri hao man lUy k~. Nguyen gia b~t oQng san o~u to' W'
xay la gia tri quySt toan cong trinh ho?c cac chi phi lien quan trlJc ti~p cua b~t oQng san o~u to'.
PltlC07lg pluip kltfiu !tao bilt it9ng san aau tIC
B~t oQng san o~u to' cho thue oUQ'c kh~u hao thea phuong phap ouemg th~ng tren thai gian huu dl)ng uoc
tinh trong vong 43 nam,
J
14
I
(J
.:;:
~s
I
~
'c;.
~
CONG TY
I
co PHAN SONG nA 1.01
BAo cAo TAl CHiNH TONG HQP
Cho niim tiIi chinh kit thue ngay 31/12/2015
Dia chi: Tfu!g 4, Toa nM en Van Khe, KDT Van Khe,
La Khe, Ha Dong, Ha Ni)i
r.
Mftu
sA B 09 - DN
BAN TIIUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH TONG H<;1P (tiip
thea)
(Cac thuyit minh nay la m9t b9 phrjn h9P thanh va dn dU'(lC d9c d6ng thOi V01 bao cao tai chinh kem theo)
8.
['
[
r ~·
l
[
l
[
r
r:
r
l
[
Nguyen tiic ghi nh~n chi phi xay dl!ng coo ban deY dang
Chi phi xay dllng co ban da dang cua Cong ty la: DIl an thi di~m xay dlJng nha a cao t§.ng Lang H?, dl,l" an
khu du lich D?i La.i dugc ghi nh~n thea gia g6c. Chi phi nay bao g6m chi phi dich Vl,l va chi phi Ia:i yay co
lien quan phu hgp vai chinh sach k€ tmin cua Cong ty.
9. Nguyen tiic ghi nh~n va pMn b6 cac khoan chi phi tra tnr6'c
Chi phi tra tmac bao g6m cac chi phi thl,l"c t€ da phat sinh nhung co lien quan d€n k€t qua ho?t d('>ng san
xu§.t kinh doanh cua nhi~u ky k€ toan. Chi phi tra truac bao g6m gia tri cac khoan cong Cl,l dl,lng Cl,l da xu§.t
dung cha phao b6 khong qua 3 nam.
Cac chi phi nay dugc v6n hoa duai hlnh thuc cac khoan tra tmo'c va dugc phan b6 vao Bao cao kSt qua
ho?t d('>ng kinh doanh, sir dl,lng phuong phap duang th~ng thea cae quy dinh k€ toan hi~n hanh.
10. Nguyen tiic k~ toan cac kh()an nQ' phai tra
NQ" phai tnila cac kholm phai thanh toan cho nha cung dp va cae d6i tugng khac. Nq phai tra bao g6m cae
khoan phai tra nguai ban va phai tra khac. Ng phai tra khong ghi nh?n th~p hon nghTa Vl,l phai thanh toano
Phai tra nguai ban g6m cac khoan phai tra mang tinh ch~t thuong m?i phat sinh tLJ" giao dieh mua hang hoa,
dich Vl,l, ffii san va nguai ban la don vi d('>c l?p vai nguai mua, g6m eft cac khoan phai tra giU'a eong ty m~
va eong ty con, cong ty lien doanh, lien k€t;
Phai tra kMc g6m cac khoan phai tra khong co tinh thuong m?i, khong lien quan d€n giao dich mua, ban,
cung dp hang hoa dich Vl,l.
Cae khoan phai tra dugc thea d5i chi ti€t thea rung d6i tugng va ky h?n phai tra.
11. Nguyen t~c ghi nh~n vay va nQ' thue tai chinh
Cac khoan yay duqe ghi nh?n tren co sa cac phi€u thu, chung tu ngan hang, cac kh€ u6"c va cac hQP d6ng
yay, nq thue tai ehinh.
12. Nguyen t~c ghi nh~n va van hoa cac khoan chi phi di vay
I.J
Chi phi di yay duqc ghi nh~n vao chi phi san xu~t, kinh doanh trong nam khi phM sinh, tru' khi duge v6n
hoa thea quy dinh cua Chu~n mile k€ toan "Chi phi di vay". Theo do, chi phi di yay lien quan tn,re ti€p dSn
vi~c mua, d~u tu xay dl,l'ng ho~c san xu~t nhU'ng tai san dn m('>t thai gian tuong d6i dai d~ hoan thanh dua
vao sir dl,lng ho~c kinh doanh duqc c('>ng vao nguyen gia tai san cho d€n khi tai san do dU'Q'c dua vao sLr
dl,mg ho~c kinh doanh. Cac khoan thu nh~p phat sinh ru vi~c d~u tu t?m thai cae kholm yay dU'qc ghi giam
nguyen gia tili san co lien quan. D6i vai khoan yay rieng phl,lc Vl,l vi~c xiiy dl,l'ng tai san c6 dinh, b~t d('>ng
san d~u tu, lai yay dugc v6n hoa k~ ca khi thai gian xiiy dl,fng du6"i 12 thang.
13. Nguyen t~c ghi nh~n chi phi pbiii tra
Chi phi phai tra cua Cong ty bao g6m cac khoan trich tmac chi phi lai yay va khoan trich tru6"c chi phi xiiy
dl,fng toa nha CTl Van Khe, thl,l'c t€ chua chi nhung duqc uac tinh d~ ghi nh?n vao chi phi san xu~t, kinh
doanh cua kY bao cao. Co sa xacdinh cua cae khoan chi phi trich tru6"c lai yay la g6c yay, thai gian yay va
Iai su~t, d6i v6"i chi phi xiiy dl,l'ng toa nha CTl Van Khe dugc trich tm6"c thea gia tri hgp d6ng da ky k€t.
Vi~c trich tm6"c chi phi d~ t?m tinh gia v6n cua cac cong trinh dugc tuan thli cac nguyen t~c sau:
Cong ty chi trich truac chi phi d~ 4tm tinh gia v6n cho cac cong trinhih?ng ml,lc da hoan thanh va dUQ'c xae
dinh la da ban trong kyo Chi phi trich tru6"c vao gia v6n la cac kh03n chi phi da co trong dl,f toan d~u tu',
o
o
15
c
c
;1
J
./
I,
I.
co
[
.
CONG TY
PHA.N SONG f>A 1.01
Dia chi: Tiing 4, Toa nha en Van Khe, KDT Van Khe,
La KM, Hfl Dong, Hfl N9i
BAo cAo TAl CHiNH TONG H
M~ u sA B 09 - DN
[
[
nAN TIIUYET MINH nAo cAo TAl cHiNH TONG H<;1P (tiip theo)
(Cac thuyit minh nay fa mi}t b9 ph(m h9P thanh va cdn t1u9'c t19C t16ng thOi veri bao cao tai chinh kem theo)
x§.y d1!I1g nhung chua c6 du h6 So', tai li~u dS nghi~m thu kh6i lugng. sf> chi phi trich tnr6'c dugc t~m tfnh
dam bao ttrang Ung vai dinh muc gia v6n dnh thea t6ng chi phi d\I tmln cuacong trinh/h~ng ml,!c duqc xac
dinh da ban.
[
14. Nguyen t~c ghi nh~n doanh thu chua thl!c hi~n
Doanh thu chua th\Ic hi~n cua Cong ty la gia tri ghi nh~n thea ti~n de> ban bftt dQng san cua cong trinh
Vinafor Ha Dong va gia tri khoan ti~n khach hang thue bftt dQng san tra truac cho nhiSu kY k~ toano Dinh
kY, din c(r van gia tri hgp d6ng cho thue, Cong ty ghi nMn doanh thu chua th\Ic hi~n thflnh doanh thu thl!c
hi~n.
15. Nguyen t~c ghi nh~n vAn chii scY hiru
[
o
V6n g6p cua chu sa huu cua Cong ty duQ'c ghi nh~n thea s6 v6n thl,fc g6p cua chu sa hfru.
Th~ng du v6n c6 ph~n dugc ghi nh~n thea s6 chenh I~ch IOn han giua gia th\Ic t~ ph
C6 phi~u quy la c6 phi~u dugc mua I~i do chinh Cong ty pMt hanh khong nh&m ml,!c dich dS ban va ctuQ'C
tai ph
TNDN cua nam nay va cac khoan dieu chinh do ap dl,!ng hoi to thay doi chinh sach ke toan va dieu chinh
h6i t6 sai s6t trQng yeu cua cac nam truac.
16. Nguyen t~c va phuong pbap ghi nh~n doanh thu, thu nh~p khac
Doanh thucua Cong ty bao g6m doanh thu x§.y I~p, cung dp dich V1,l cho thue bftt o9ng Siill.
2
Doanh thu cho thue bftt dQng san
(
Doanh thu cua giao dich vS cung cftp dich V1,l dugc ghi nh~n khi ket qua cua giao dich d6 du'gc xac oinh
mQt cach dang tin c~y. Tmang hgp giao dich vS cung dp dich V1,l lien quan dSn nhi§u ky thi doanh thu
dugc ghi nMn trong ky thea kSt qua ph~n cong vi~c da hoan thanh t~i ngay cua Bang can d6i kS toan cua
Ity d6. KSt qua cua giao dich cung dp dich vI,! dUQ'c xac dinh khi thOa man tftt ca b6n (4) di~u ki~n sau:
[.
(a) Doanh thu ctuQ'c xac dinh tuO'ng d5i ch~c chfrn;
[J
(b) C6 kha nang tim duqc Igi ich kinh tS tir giao dich cung d p dich vI,! d6;
[
(c) Xac dinh dUQ'c ph~n cong vi~c da hoan thanh t~i ngay cua Bang can d6i
f
(d) Xac dinh dugc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi dS hoan thanh giao dich cung d p dich v1,l d6.
[
ke toan; va
Hqp d6ng xay d1,l'ng
Khi kSt qua th1,l'c hi~n hqp d6ng xiiy dl,!'ng c6 thS dUQ'c uac tinh mQt each dang tin c~y, doanh thu va chi phi
lien guan den hqp d6n~ duqc ghi ~h~n tuong (rng vai ph~n cong vi~c ~a hoan thanh t~i ngay ket thuc nien
GO ke toan dugc tinh bang tY I~ phiin tram giu'a chi phi phat sinh cua phan cong vi~c da hoan thanh t~i ngay
kSt thuc nien do
toan so vai t6ng chi phi dll toan cua h9'P d6ng, ngo~i trlr truang hgp chi phi nay khOng
tuong duong v6'i ph&n kh6i IUQ'ng xiiy Ifrp da hoan thanh. Khoan chi phi nay co thS bao g6m cac chi phi
plw them, cac khoan b6i thucmg va chi thu'&ng thllc hi~n hqp d6ng thea th6a thu~n vai khach hang.
ke
Khi ket qua thl,J'C hi~n hgp d6ng xay dllng khong th~ dUQ'c uac tinh mot cach dang tin c~y, doanh thu chi
GUQ'c ghi nh~n tuang duang vai chi phi cua hQP d6ng da phat sinh rna vi~c dugc hoan tra la tuang ct6i chile
ch~n.
16
;/
.H
~
1
f
(
.
C6NG TV CO PHAN S6NG BA 1.01
Dja chi: T~g 4, Toa nM CTI Van Khe, K£>T Van Khe,
La Khe, Hfl Dong, Hfl NQi
BAo cAo TAl CHiNH TONG HQP
Cho nom tiJi ehfnh kit thue ngay 3111212015
M~u
r
[
[
r
[
sB B 09 - DN
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH TONG HQP (ti€p thea)
(Cac thuyit minh nay fa rn(Jt b[J ph(m-h9P thanh va cdn tlu9'c tl9C tl6ng thOi v6'i biro cao tai chinh kern thea)
Doanh thu ho~t oQng tai chinh g6m doanh thu tit ti€n liIi ti~n giri, liii cho yay, thu c6 t(rc, ho~t oQng mua,
ban chUng khmin...
Doanh thu tir tiSn liIi ti€n glri, liIi cho yay, ougc ghi nh~n tren CO' sa thai gian va liii su§.t th\l"c t~ nrng ky,
phu hgp vai 2 di€u ki~n ghi nh~n doanh thu phat sinh tit tiSn 1iii, tiSn ban quy~n,c6 ruc va IQ'i nhu~n oUQ'c
chia quy oinh t~i Chufin m\l"C k~ tow Vi~t Nam s5 14 -" Doanh thu va thu nMp khac".
Cac khoan nMn
wac cua khach hang kh6ng oUQ'c ghi nMn la doanh thu trong kyo
17. Nguyen tiic ghi nh~n ghi van himg ban
Gia v5n dich VI,I dugc ghi nMn thea chi phi th\l"c t~ ph
VI,I,
phu hgp vai doanh thu
Gia v6n ho~t oQng xay l~p ougc ghi nh~n thea chi phi ph
tY
18. Nguyen tiic k~ toan chi phi tai chinh
Chi phi tai chinh oUQ'c ghi nh~n trong Bao cao k~t qua ho~t oQng kinh doanh la t6ng chi phi tai chfnh phcit
sinh trong ky, kh6ng bU tn1 vo-i doanh thu ho~t oQng tai chinh, bao g6m chi phi (iIi yay, chenh I~ch t:Y gia. ..
19. Cac nguyen tiic va phuO'ng pbap k~ toan khac
19.1Cac nghia Vl}. v~ thu~
Thu~ gia tri gia tang (GTGT)
{
C6ng ty ap dl,lng vi~c ke khai, tinh thu~ GTGT thea huang d~n cua lu~t thu~ hi~n hanh vai m(rc thu~ such
kh6ng chiu thu~ phi m6i truong, thu~ GTGT 5% o6i vai ho~t oQng dich VI,I cung c§.p nuac s~ch, thu~
GTGT 10% o6i vai dich VI,I c6ng cQng, cho thue nha va cac dich VI,I khac.
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p th~ hi~n t6ng gia tri cua s6 thu~ phai tra hi~n t~i va s6 thu~ hoiin I~i.
l
S6 thu~
phai tra hi~n t~i dU"Q"c Hnh dl,fa tren thu nh~p chiu thu~ trong kyo Thu nh~p chiu thu~ khac v6"i Iqi
nhu~n thuAn oUQ'c trinh bay tren Bao cao k~t qua ho~t oQng kinh doanh vi thu nh~p chiu thu~ kh6ng bao
g6m cac khoan thu nh~p hay chi phi tinh thu~ ho~c ougc kh§.u tm trong cae nam khac (bao g6m eli (6 mang
sang, n~u co) va ngoai ra kh6ng bao g6m cac chi tieu kh6ng chiu thu~ ho~c kh6ng oU'gc kh§.u trLr.
Long ty ap dl,lng mttc thu~ sOAr thue Lltu J1h~p uuaulJ IIglIi~l-' 1.1. 22% tf0Jl Iyi Ilhu~n chiu thue.
Vi~c xac dinh t~u~ thu nh~p cua Cong ty can Cll vao cac quy di~h hi~n hanh v~ thu~. Tuy nhien, nhU'ng quy
dlnh nay thay d6i thea tt:rog tho'i ky va vi~c xac dlnh sau cung ve thue thu nh~p doanh nghi~p tUy thuQc vito
k~t qua kiSm tra cua co quan thu~ co thAm quySn.
Thu~ kbac
Cac lo~i thu~, phi khac doanh nghi~p thl,fC hi~n kS khai va nQP cho co quan thu~ oia phuong thea cae lu~t
thu~ hi~n hanh t~i Vi~t Nam.
17
,'1
"
aAo cAo TAl CHiNH TONG HQP
CONG TY CP SONG DA 1.01
Bia chi: Dlng 4, Tea nM CTI Khu 00 thi Van Khe,
Ha Dong, Ha N9i
Cho niim tai chfnh kit thuc ngay 3111212015
M§u
sB B 09-DN
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH TONG H
(Cac thuyit minh nay la m(jt bi) phijn h9P thanh va can tluQ'c tl9c tl6ng thai v&i bao cao tai chfnh kem theo)
v.
ThOng tin bB sung eho cac khoan ml}c trinh bay trong Bang can d8i k~ toan
1.
Ti~n va cac khoan tU"
3111212015
01101/2015
VND
VND
Ti~D mijt
Viinphong
Chi nhcinh 1
396.069.831
11.076.524
1.132.825
587.329.879
Ti€ n gll'i ngan hang khOng ky h~n
12.842.799.235
342.381.701
Viin pheng
12.652.322.210
12.652.322.210
333 .022.006
328.812.481
2.308.608
133.615.720
1.427.076
1l .244.400
5.430.249
Chi nhcinh 3
Chi nhcinh 5
(
VND
Ngan hang NNva PTNT Vi?t Nam- CN Bach khoa TK 2501
125.642.017
5.017.480
Ngan hang TMCP Quan tI(ji Chi nhanh Tay Ha N(ji
r
149.107.821
130.370. 796
16.468.480
1.135.720
l
I
1.171.709.115
177.232.881
C6ng ty ChUng khoan Ngan hang Vi?t Nam Th/nh VUQ'ng
Ngan hang NN va PTNT Vi?t Nam - CN Tit Liem
Ngan hang TMCP Buu tli?n Lien Vi?t - CN Tran tHing Ninh
Ngan hang TMCP £Jgi Duong - CN Thiing Long
5.465.437
Ngan hang TMCP C6ng Thuong VN - CN ThanhXuan
Ngan hang NN va PTNT Vi?t Nam- CN Bach Khoa s6 4457
11.562.154
Ngan hang TMCP £Jgi chtlng- PGD Ng6 Quy€n
1.129.278
12.911.858
12.504.635.122
124.231.864
4.209.52~
USD
Ngan hang NN va PTNT Vi?t Nam- CN Tit Liem
'\;J 'e
1.921.893
Chi nhanh I
Ngan hang TMCP C6ng thuong Vi?t Nam- CN Ha Tay
4. 209. 52 ~
2.056.116 Y
1. 025.84~UH!
,NHG
1.030. 27~"A
Ngan hClI1g TMCP Sai Gon Thuong Tin -Chi nhcinh Ha Tay
Ngan hang TMCP £Jgi chUng- PGD Ng6 Quy€n
,,;?
~
1.506.416
415.477
Ngan hang TMCP Hcmg Hai- CN Thanh Xl/an
75.782.765
74.778.513
1.004.252
5.063.256
5.063.256
2.240.323
2.240.323
Cae khoan tU'ong dU'ong ti~n (*)
112.772.367
112.772.367
10.000.000.000
C<}ng
24.014.508.350
Chi nhanh 3
Ngan hang NN va PTNT - CN Bach Khoa s6 4457
Ngan hang NN va PTNT Vi?t Nam- CN cdu Gidy
Chi nhanh 5
Ngan hang TMCP Quan tI(ji - CN My £Jinh
]
36.513.428
491.489.522
(*): Khoan ti~n gui co IcY h~n I th{mg t~i ngan hang TMCP D~i chung Vi~t Nam thea hgp a6ng ti~n gui co ky h~n
1723/15/SD I 0 I/HDTGIPVB- HO ngay 01/061'1.015 voi lai su~t 4,8%/nam.
18
s6
,--,
~
t""""1
BAo cAo TAl CHINH TONG H<}P
CONG TY CP SONG DA 1.01
Dja chi: T~ng 4, Tea nha CTI Kim do thi Van Khe, Ha Dong, Ha NQi
Cha niim tai ehinh kit thuc ngay 31/12/2015
M§u s6 B 09 - DN
BAN TIIUYtT MINH BAo cAO TAl cHiNH TONG HQ'P (tiip thea)
(Cae thuyit minh nay la m9t b9 phtjn hr;p thanh va c6n clu9'c cl9C cldng thOi vai baa caa tai ehinh kem thea)
2.
Cae kho3n dh tu tai ehinh
Don vj tinh : VND
31112/2015
Gia g6e
Gia trj hQ'p Iy
0110112015
Dl,f phOng
Gia g6e
Gia trj hQ'p
Iy
D\f pbOng
D§u.tu gop v6n vao don vj khae
440.000.000
440.000.000
440.000.000
440.000.000
Cong ty CP Song Da Nha Trang
1.100.000.000
1.100.000.000
1.1 00.000.000
1.100.000.000
Ci)ng
1.540.000.000
1.540.000.000
1.540.000.000
1.540.000.000
T6ng Cong ty Song Da
Thong tin chi ti~t v~ cae khoao d§u tu
Teo eoog ty
T6ng Cong ty Song Da
Cong ty CP Song Da Nha Trang
Noi dang kY thanh I~p ho~e
dang kY va ho~t di)og
Tea nha Song Da, dUOng Ph~m Hung, My
Dinh, MS Trl, Ha NQi
So 6 Biii Duong, phuOng Vinh Hai, thanh
ph6 Nha Trang, tinh Khanh Hea
~/~N:~A-
~
19
~~
Ty l~ ph§n
SO' hfru
Linh v\fe kinh doanh
D~u tu xay d1f!1g
0,37%
D~u tu kinh doanh b~t dQng san va kMch s;;m
t.
CONG TY CP SONG DA. 1.01
BAo cAo TAl CHiNH TONG HQP
Dja chi: T§ng 4, Toa nM cn Khu do thj Van Khe, Ha Dong, Ha N(>i
r
Cha nam tai chinh kit thuc ngay 3111212015
Mhs6 B 09-DN
[
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH T6NG H<;1P (tdp thea)
(Cac thuydt minh nay fa mr,5t br,5 phgn hr;rp thanh va cdn au9'c a9c a6ng thili vai baa caa tai chinh kem thea)
(
3.
Phiii thu khach hang
3111212015
Gia tri.
r
a.
Ph~m H6ng Nhung
Thai Thi Thu Nga
Trung H~u
Ph~m Thj Bich H~nh
T6ng Cong ty Song Da
T~
T~HoangHa
Cae d5i tUQUg khac
Crng
4.
Gia trj
Dy' phong
Phai thu khach hang ng~n hl}n
Ph~m Thu Huy~n
[.
0110112015
DV phong
9.210.500.001
8.581.299.531
4.525.200.000
7.795.556.426
3.805.000.000
4.723.051.050
4.979.200.000
9.210.500.001
8.581.299.531
4.525.200.000
7.795.556.426
3.805.000.000
4.321.805.295
4.979.200.000
13.678.361.233
1.979.900.750
16.523.704.258
1.979.900.750
56.896.922.486
1.979.900.750
60.143.511.266
1.979.900.750
Trii tmo'c cho ngu·Qi ban
Tra tmo'c cho nglfiri ban Dg~n hl}n
Cong ty CP Xay d\mg thuang m?i Hoang Ti~n
31112/2015
0110112015
VND
VND
[
Cong ty C6 ph~n Ecoland
Cong ty Cung (mg lao d(>ng va Dich V\l Lam Nghi~p
Cae ct6i tUQUg khac
5.000.000.000
3.900.000.000
6.900.000.000
26.131.611.429
22.461.600.000
2.860.707.700
4.062.500.000
4.103.200.000
1.000.000.000
2.656.805.000
[
CQng
79.076.424.129
Cong ty TNHH Tu v~n d~u tu Vi~t Nam
Cong ty CP Tu v~n d~u tu Khanh An
TCT D~u tu phat tri~n h? t~ng UDIC - Cong ty TNHH MTV
Cong ty TNHH Ky ngM Toan Tam
Cong ty CP D~u tu va Cong ngh~ Tan H9i
Doanh nghi~p tu nhan Dai Lan
6.
5.000.000.00 ~
.\)
3 .900.000.00~
17.550.000.000 T~ ,
.- KIE
Q
~
4.062.500 .000
204.485 .000
1.000.000.000
1.806.399.300
33.523.384.300
Phai thu v~ cho yay ng~n h~n
Dern vi tinh: VND
0110112015
31112/2015
. DY'phOng
Gia tri
7.
•
DIl phOng
Gia tri
•
Phili tlzu vJ eho vay ngiin Itfln
Cho Cong ty CP San xu~t va
dich V\l Du Lich Chern vay
1.570.930.000
1.570.930.000
1.570.930.000
1.099.588.000
CQng
1.570.930.000
1.570.930.000
1.570.930.000
1.099.588.000
Phai thu khac
Dcm vi tfnh: VND
.
3111212015
Gia tri
Dy' phong
.
01/01/2015
Gia tri
Pluii tlzu ngiin Itfln kltae
Bao hi~rn xii hQi, bao hi~rn y t~
[J
165 .127.087
184.002.028
20
DI[
phong
l·
CONG TY CP SONG DA 1.01
Dja chi: Thg 4, TOa nhil. cn Khu do thi Van Khe, Hil. Dong, Hil. N9i
BAo cAo TAl CHiNH TONG HoP
Cho nam tai chinh kit thuc ngay 3111212015
f.
r
M§u
s6 B 09-DN
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH 'TONG HoP (tiip thea)
(Cac thuyit minh nay fa m(3t b(3 ph4n h9]J thanh va can {fu(yc a9c {f6ng tMi v6'i bao cao tai chinh kem thea)
Ph.ii tim cho vay khong kY hQ.n
Phqm Thu HuyJn
Nguyin Gia L(3c
Thai Th; Thu Nga
Phqm H6ng Nhung
Dao Th; H6i
Cac h9 dan nhil. Hemisco
Van phOng taa nhi'i thuong m~i I
Cac d6i tugng khac
L~
[J
T~Ung
Phqm Xuan Ni¢m
Nguyin Dang Th9
Tq DuyLien
VuDUcMinh
Cac {fiJi tU(Tng tqm zmg khGc
Ci}ng
8.
331.500.126
295.350.552
506.262.054
780.642.670
191.904.554
109.526.163
223.842.036
200.000.000
60.000.000
219.211.953
3.674.492.500
914.822.000
862.150.000
936.908.000
529.275.000
431.337.500
331.500.126
295.350.552
574.885.456
650.642.670
191.904.554
109.526.163
200.000.000
149.211.953
223.842.036
2.078.882.489
223.842.036
5.710.873.332
Don vi tinh: VND
NQ'xh
31112/2015
01101112015
Gill tri co th~
thu hili
Gill gBc
- T6ng gia tri cac khoan phiii
thu, cho vay qua h~n thanh
toan ho~c chua qua h~n nhung
kh6 co khii nang thu h6i;
223.842.036
Gill gBc
3.774.672.786
3.774.672.786
Gill trj c? th~ ~
,......
thu hoi
471.342.0005 N
~
NHI
T OA~
A
'IEl
~
1.570.930.000
1.570.930.000
318.810.809
318.810.809
Xi nghi¢p Song Da 12. 7
452.591.542
452.591.542
Xi nghi¢p Song Da 12.3
240.075.046
240.075.046
DNTNDaiLan
400.000.000
400.000.000
Cae {fiJi tU(Tng khae
792.265.389
792.265.389
3.774.672.786
3.774.672.786
Cong ty CP Scm xudt va d;ch
v¥ du ljch Chem
Cong ty CP Song Da 8
CQng
9.
471.342.000
Dan vi tinh: VND
Hang tan kho
31112/2015
0"
~
1)\ go{'
01101112015
Ill,.' pbOng
r.in
GAI1
3.170.996.080
4.256.841.219
Cong ql dl,mg Cl,l
Chi phi san xu~t kinh doanh
da dang
16.445.000
332.420.040.270
16.445.000
114.653.485.921
CQng
335.607.481.350
118.926.772.140
Nguyen v~t li~u
471 . 342.00~
21
Dy' philo!.:
BAo cAo TAl CHINH TONG HQl>
CONG TY CP SONG DA 1.01
Dia chi: T~ng 4, Toa nha cn Khu do thi Van Khe, Ha Dong, Ha N9i
Cha narn (ai chinh kit thuc ngay 31/ 1212015
M~u
s6 B 09-DN
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH TONG HQl> (tidp thea)
t·
f
(Cac thuyit rninh nay ta rn9t b9 ph(in hr;p tMnh va cdn ilu(1C il9C il6ng thai vCti baa cao tai chinh kern thea)
d~n
10.
Tai san do' dang dai
10.1.
Chi phi san xuat kinh doanh dO' dang dai h(m
[
3111212015
f
Gia trj
co th~ thu hfH
Ghi g&c
[
[
Don vi tfnh: VND
0110112015
Gia trj
Gia g&c
co th~ thu h8i
Kinh doanh l~p d~t qu~y thu6c
Van Khe
1.233.608.046
1.233.608.046
1.233.608.046
1.233.608.046
CQng
1.233.608.046
1.233.608.046
1.233.608.046
1.233.608.046
10.2. Dim tll' xily dl,mg cO' him dO' dang dai h{ln
Dlf an thf di~m xay dlJng nha a cao t.kg Lang H~ cho thue
Dlf an khu du lich D~i Uii
Ci)ng
r.
11.
3111212015
01/0)/2015
VND
VND
1.636.092.960
1.636.092.960
257.967.847
146.949.670
1.894.060.807
1.783.042.630
Tang, giam b~t dQng san d§U to'
Don vi tinh: VND
Khoan ml}c
0110112015
Ph3t sinh tang
trong kY
Phat sinh giam
trong ky
B~t dQng san dh to' cho thue
t
22.786.480.845
- Nba
Gia trj hao mon luy k~
22.786.480.845
Gia trj con
J
- Nha
l~i
~
. e' l
-...:
TV
Nguyen gia
-Nba
31112/2015
22.786.480.84SHUU
, DIN I
277.556.700
558.441.553
277.556.700
558.441.553
835.998.25H M
=-'
1 \'.
22.508.924.145
558.441.553
2) .950.482.59 ~
22.508.924.145
558.441.553
21 .950.482 .592
[
Theo quy dinh t~i Chu~n mlfc k~ toan Vi~t Nam s6 05 - Bdt il9ng san ildu tu, gia tri hqp Iy cua b~t d9ng san d~u tu t~i
ngay 31 thang 12 nam 2015 dn dugc trinh bay. Tuy nhien, Cong ty hi~n chua xac dinh dugc gia tri hqp Iy nay nen gia tri
hgp Iy cua b~t d9ng san d~u t11 t~i ngay 31 thang 12 nam 2015 chua dugc trinh bay tren Thuy~t minh bao cao tai chfnh t6ng
hgp. D~ xac dinh dugc gia tri hgp Iy nay, Cong ty se phai thue m9t cong ty tu v~n d9c I~p danh gia gia tri hqp Iy cua b~t
d9 0 g san d~u tu·. Hi~n t~i, Cong ty chua tim d11gC cong ty t11 v~n phil hqp d~ thlfc hi~n cong vi~c nay.
22
~
,...-.
i""
..-.
r-"'\
~
:--,
CONG TY CP SONG DA 1.01
.~
~
---
BAo cAo TAl CHINH TONG HQ'P
Dia chi: Tcing 4, Toa nha CT1 Khu do thi Van Khe, Hi'i Dong, Hi'i N9i
Cho niim tai chinh kit thUc ngay 3111212015
M5u sa B 09 - DN
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHlNH TONG HQ'P (tiip theo)
(Cac thuyit minh nay ia m(jt b(j ph(m h9]J Manh va c6n aU'(lc a9c aJng thOi vOi bcio cao tai chfnh kem thea)
12.
Tang, giam tai san e6 djnh hfi"U hinh
Don vi tinh: VND
Chi
tH~u
Nguyen gia
s6 du ngay 0110112015
Tang khac
Thanh Iy, nhuqngban
s6 dll ngay 31/12/2015
Nha ei'ra, v~t ki~n true
May moe, thi~t hi
8.163.198.035
1.367.710.948
Phuong ti~n v~n
tai truy~n d5n
Thi~t
hi, d\lng e\l
guan Iy
C9ng
1.960.792.154
758.470.090
39.454.545
12.250.171.227
39.454.545
435.366.000
435.366.000
8.163.198.035 .
1.803.076.948
1.960.792.154
797.924.635
11.854.259.772
530.607.869
163.263.960
1.005.703.029
162.716.926
(435.366.000)
1.474.024.508
284.564.328
628.367.082
110.970.545
3.638.702.488
721.515.759
(435.366.000)
693.871.829
733.053.955
1.758.588.836
739.337.627
3.924.852.247
7.632.590.166
362.007.919
486.767.646
130.103.008
8.611.468.739
7.469.326.206
1.070.022.993
202.203.318
58.587.008
7.929.407.525
Gia tri hao mon luy k~
s6 du ngay 0110112015
Kh~u hao trong
ky
Thanh Iy, nhuqng ban
s6 dll ngay 31112/2015
Gia trj con I~i
T~i ngay 0110112015
T~i ngay 31112/2015
- Gia tri con ir;li cu6i niim cua TSCD hi"m hinh ali ditng ai thi chap, c6m c6 aam baa cac khorin vay: 0 aJng
- Nguyen gia TSCD cu6i niim ali khdu hao hit nhLmg vdn con
dl,mg: 837.023.229 aJng
su
\~ 1,~). ~.. 23
~O, ... u . \.\ ~y
[.
CONG TY CP SONG DA 1.01
Dia chi: Tftng 4, Toa nha CTI Khu do thi Van Khe, Ha Dong, Ha N9i
BAo cAo TAl CHiNH TONG HQP
Cha nam tai chinh kit thUc ngay 3111212015
{.
M~u sA B 09-DN
I.
(
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH TONG HQP (tiip thea)
.
('
(OlC thuyit minh nay la m(Jt b9 phgn h9]J thanh va cdn au9'c arc a6ng thOi WYi baa caa tai chinh kem thea)
13.
Tang, giam tai san cA dinb
vo hinh
Don vi tinh: VND
Thi~t bi, dl}ng
quan J9
Chi tieu
CI}
Ci)ng
Nguyen gia
50.000.000
50.000.000
50.000.000
50.000.000
sA du ngay 0110112015
37.499.985
37.499.985
Khftu hao trong nam
9.999.996
47.499.981
9.999.996
47.499.981
ngay 0110112015
12.500.015
12.500.015
ngay 3111212015
2.500.019
2.500.019
31112/2015
0110112015
VND
VND
s6 du ngay 0110112015
Mua trong nam
sA du ngay 31112/2015
Gia tr! hao mon IuS' k~
[
Sa du ngay 3111212015
Gia tr! con
(
T~i
T~i
('
14.
a.
l~i
Chi phi tra truo'c
Chi phi tra truo'c ng~n h~n
Cong Cl,l dl,lng CI,l xuftt dung chCY phan
b.
Chi phi tni truo'c dai
b6
4.506.147
h~n
C6ng Cl,l dl,lng CI,l xuit dung cha phan
(
4.506.147
b6
4.506.147
Ci}ng
l
(
[1
24
22.198.500
