Báo cáo tài chính quý 2 năm 2011 (đã soát xét) - Công ty cổ phần Than Hà Tu - Vinacomin

T P OÀN CÔNG NGHI P THAN - KHOÁNG S N VI T NAM
CÔNG TY C

PH N THAN HÀ TU - VINACOMIN

Báo cáo tài chính
Cho k k toán k t thúc ngày 30/06/2011
ãđ

c ki m toán


CÔNG TY C PH N THAN HÀ TU - VINACOMIN
a ch : Ph ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh

N I DUNG
Trang
Báo cáo c a Ban Giám đ c

2-3

Báo cáo Ki m toán
Báo cáo Tài chính đã đ

4-4
c ki m toán

5 - 22

B ng cân đ i k toán

5- 7

Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh
Báo cáo l u chuy n ti n t

8- 9
10

B n thuy t minh Báo cáo tài chính

1

11 - 22


CÔNG TY C
a ch : Ph

PH N THAN HÀ TU - VINACOMIN
ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh

BÁO CÁO C A BAN GIÁM

C

Ban Giám đ c Công ty C ph n than Hà Tu - Vinacomin (sau đây g i t t là “Công ty”) trình bày Báo cáo c a
mình và Báo cáo tài chính c a Công ty cho k k toán k t thúc ngày 30 tháng 06 n m 2011.
CÔNG TY
Công ty C ph n Than Hà Tu - Vinacomin là Công ty c ph n đ c chuy n đ i t Doanh nghi p Nhà N
Quy t đ nh s 2062 /Q -BCN ngày 09/8/2006 c a B Công nghi p.

c theo

Theo Gi y đ ng ký kinh doanh s 5700101323 đ ng ký l n đ u ngày 25/12/2006, đ c đ ng ký thay đ i l n 3
ngày 08/09/2010 ho t đ ng kinh doanh c a Công ty là:
- Khai thác, th m dò, ch bi n, kinh doanh than và các khoáng s n khác;
- Xây d ng các công trình m , công nghi p, dân d ng và san l p m t b ng;
- Ch t o, s a ch a, gia công các thi t b m , ph ng ti n v n t i, các s n ph m c khí;
- S n xu t, kinh doanh v t li u xây d ng; u t kinh doanh các d án đi n;
- Qu n lý, khai thác c ng và b n thu n i đ a;
- V n t i đ ng b , đ ng thu , đ ng s t;
- Kinh doanh d ch v v n hoá th thao và cho thuê qu ng cáo;
- Kinh doanh du l ch, d ch v khách s n, nhà hàng, n u ng;
- Kinh doanh, xu t nh p kh u v t t , hàng hoá;
- S n xu t kinh doanh n c l c tinh khi t;
- Kinh doanh d ch v tin h c
Tr s chính c a Công ty t i T 6, khu 3, ph

ng Hà Tu, thành ph H Long, t nh Qu ng Ninh.

V n đi u l c a Công ty là: 91.000.000.000 đ ng (Chín m
CÁC S

KI N SAU NGÀY KHOÁ S

i m t t đ ng Vi t Nam )

K TOÁN L P BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Không có s ki n tr ng y u nào x y ra sau ngày l p Báo cáo tài chính đòi h i đ

Báo cáo tài chính.
CH T CH CÔNG TY VÀ BAN GIÁM

C

Các thành viên c a H i đ ng qu n tr bao g m:
Ông Hoàng Minh Hi u

Ch t ch h i đ ng qu n tr

Ông Nguy n H ng C m

U viên

Ông Nguy n H ng S n

U viên

Ông

ng V n T nh

U viên

Ông Ong Th Minh

U viên

Các thành viên c a Ban Giám đ c bao g m:
Giám đ c đi u hành

Ông Hoàng Minh Hi u
Ông Nguy n M nh C

Phó Giám đ c

ng

Phó Giám đ c

Ông Nguy n H ng S n

Phó Giám đ c

Ông Nguy n H ng C m
Ông Lý V n Công

Phó Giám đ c

2

c đi u ch nh hay công b trên


CÔNG TY C
a ch : Ph

PH N THAN HÀ TU - VINACOMIN
ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh

Các thành viên c a Ban ki m soát bao g m:
Ông ào Xuân Nam
Ông Tr n V n Ti n
Bà Nguy n Th T i

Tr ng ban ki m soát
U viên
U viên

KI M TOÁN VIÊN
Công ty TNHH D ch v T v n Tài chính K toán và Ki m toán (AASC) đã th c hi n ki m toán Báo cáo tài
chính 6 tháng đ u n m 2011 cho Công ty.
CÔNG B

TRÁCH NHI M C A BAN GIÁM

C

I V I BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Ban Giám đ c Công ty ch u trách nhi m v vi c l p Báo cáo tài chính ph n ánh trung th c, h p lý tình hình ho t
đ ng, k t qu ho t đ ng kinh doanh và tình hình l u chuy n ti n t c a Công ty trong n m. Trong quá trình l p
Báo cáo tài chính, Ban Giám đ c Công ty cam k t đã tuân th các yêu c u sau:
* L a ch n các chính sách k toán thích h p và áp d ng các chính sách này m t cách nh t quán;
*
a ra các đánh giá và d đoán h p lý và th n tr ng;
* L p và trình bày các báo cáo tài chính trên c s tuân th các chu n m c k toán, ch đ k toán và các quy
đ nh có liên quan hi n hành;
* L p các báo cáo tài chính d a trên c s ho t đ ng kinh doanh liên t c, tr tr ng h p không th cho r ng
Công ty s ti p t c ho t đ ng kinh doanh.

Ban Giám đ c Công ty đ m b o r ng các s k toán đ c l u gi đ ph n ánh tình hình tài chính c a Công ty, v i
m c đ trung th c, h p lý t i b t c th i đi m nào và đ m b o r ng Báo cáo tài chính tuân th các quy đ nh hi n
hành c a Nhà n c.
ng th i có trách nhi m trong vi c b o đ m an toàn tài s n c a Công ty và th c hi n các
bi n pháp thích h p đ ng n ch n, phát hi n các hành vi gian l n và các vi ph m khác.
Ban Giám đ c Công ty cam k t r ng Báo cáo tài chính đã ph n ánh trung th c và h p lý tình hình tài chính c a
Công ty t i th i đi m ngày 30 tháng 06 n m 2011, k t qu ho t đ ng kinh doanh và tình hình l u chuy n ti n t
cho n m tài chính k t thúc cùng ngày, phù h p v i chu n m c, ch đ k toán Vi t Nam và tuân th các quy đ nh
hi n hành có liên quan.
Qu ng Ninh, ngày 04 tháng 08 n m 2011
TM. Ban Giám đ c
Giám đ c

HOÀNG MINH HI U

3


S :

/2011/BC.TC-AASC.VPQN

BÁO CÁO KI M TOÁN
V Báo cáo Tài chính cho n m tài chính k t thúc ngày 30/06/2011
c a Công ty C ph n than Hà Tu - Vinacomin
Kính g i: H i đ ng qu n tr & Ban Giám đ c Công ty C ph n than Hà Tu - Vinacomin

Chúng tôi đã th c hi n ki m toán báo cáo tài chính c a Công ty C ph n Than Hà Tu - Vinacomin đ c l p
ngày 04/08/2011 g m: B ng cân đ i k toán t i ngày 30 tháng 06 n m 2011, Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh
doanh, Báo cáo l u chuy n ti n t và B n thuy t minh báo cáo tài chính n m tài chính k t thúc ngày

30/06/2011 đ c trình bày t trang 5 đ n trang 22 kèm theo.
Vi c l p và trình bày Báo cáo tài chính này thu c trách nhi m c a Giám đ c Công ty. Trách nhi m c a chúng
tôi là đ a ra ý ki n v các báo cáo này c n c trên k t qu ki m toán c a chúng tôi.
C s ý ki n
Chúng tôi đã th c hi n công vi c ki m toán theo các chu n m c ki m toán Vi t Nam. Các chu n m c này yêu
c u công vi c ki m toán l p k ho ch và th c hi n đ có s đ m b o h p lý r ng các báo cáo tài chính không
còn ch a đ ng các sai sót tr ng y u. Chúng tôi đã th c hi n vi c ki m tra theo ph ng pháp ch n m u và áp
d ng các th nghi m c n thi t, các b ng ch ng xác minh nh ng thông tin trong báo cáo tài chính; đánh giá
vi c tuân th các chu n m c và ch đ k toán hi n hành, các nguyên t c và ph ng pháp k toán đ c áp
d ng, các c tính và xét đoán quan tr ng c a Giám đ c c ng nh cách trình bày t ng quát các báo cáo tài
chính. Chúng tôi cho r ng công vi c ki m toán c a chúng tôi đã đ a ra nh ng c s h p lý đ làm c n c cho
ý ki n c a chúng tôi.
Ý ki n c a ki m toán viên
Theo ý ki n c a chúng tôi, Báo cáo tài chính đã ph n ánh trung th c và h p lý trên các khía c nh tr ng y u
tình hình tài chính c a Công ty C ph n than Hà Tu - Vinacomin t i ngày 30 tháng 06 n m 2011, c ng nh
k t qu kinh doanh và các lu ng l u chuy n ti n t cho giai đo n 01/01/2011 đ n 30/06/2011, phù h p v i
chu n m c và ch đ k toán Vi t Nam hi n hành và các quy đ nh pháp lý có liên quan.
H long, ngày 05 tháng 08 n m 2011
CÔNG TY TNHH D CH V T V N
TÀI CHÍNH K TOÁN VÀ KI M TOÁN
Phó T ng Giám đ c

Ki m toán viên

NGUY N QU C D NG
Ch ng ch KTV s : 0285/KTV

NGUY N TH THÁI
Ch ng ch KTV s : 1092/KTV

4


B¸o c¸o tμi chÝnh
Cho k k toán k t thúc ngày 30/06/2011

CÔNG TY C PH N THAN HÀ TU - VINACOMIN
a ch : Ph ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh

B NG CÂN

I K TOÁN

T i ngày 30 tháng 06 n m 2011
Mã
s

Thuy t
minh

TÀI S N

100 A . TÀI S N NG N H N
110 I. Ti n và các kho n t ng đ
111 1. Ti n
112 2. Các kho n t ng đ ng ti n
130
131
132
133

135

ng ti n

03

III. Các kho n ph i thu ng n h n
1. Ph i thu khách hàng
2. Tr tr c cho ng i bán
3. Ph i thu n i b ng n h n
5. Các kho n ph i thu khác

05

140 IV. Hàng t n kho
141 1. Hàng t n kho
149 2. D phòng gi m giá hàng t n kho (*)

06

150 V. Tài s n ng n h n khác
151 1. Chi phí tr tr c ng n h n
158 4. Tài s n ng n h n khác

II . Tài s n c đ nh
1. Tài s n c đ nh h u hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k (*)
3. Tài s n c đ nh vô hình
- Nguyên giá

- Giá tr hao mòn lu k (*)
4. Chi phí xây d ng c b n d dang

10

12

13

250 IV. Các kho n đ u t tài chính dài h n
258 3. u t dài h n khác

15

260 V. Tài s n dài h n khác
261 1. Chi phí tr tr c dài h n
268 3. Tài s n dài h n khác
270

435,722,511,823

333,042,418,751

227,626,880,405
40,626,880,405
187,000,000,000

96,899,587,247
16,899,587,247
80,000,000,000

69,159,651,135
48,439,643,239
18,425,049,698
95,199,831
2,199,758,367

150,682,830,248
134,356,231,635
14,813,024,052

136,596,147,711
137,908,044,943
(1,311,897,232)

85,460,001,256
86,771,898,488
(1,311,897,232)

1,513,574,561

2,339,832,572
1,858,530,848
481,301,724

200 B. TÀI S N DÀI H N
220
221
222
223

227
228
229
230

6/30/2011
VND

n v tính: VND
01/01/2011
VND

16

T NG C NG TÀI S N

5

334,626,615,054

367,212,978,626

327,446,590,052
294,682,637,947
1,077,356,530,348
(782,673,892,401)
195,397,848
647,601,645
(452,203,797)
32,568,554,257

359,152,928,626
337,200,596,483
1,086,609,777,460
(749,409,180,977)
217,397,849
647,601,645
(430,203,796)
21,734,934,294

5,500,000,000
5,500,000,000

5,500,000,000
5,500,000,000

1,680,025,002
880,025,002
800,000,000

2,560,050,000
1,760,050,000
800,000,000

770,349,126,877

700,255,397,377


B¸o c¸o tμi chÝnh

Cho k k toán k t thúc ngày 30/06/2011

CÔNG TY C PH N THAN HÀ TU - VINACOMIN
a ch : Ph ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh

B NG CÂN

I K TOÁN

T i ngày 30 tháng 06 n m 2011
Mã
s

Thuy t
minh

NGU N V N

300 A . N

PH I TR

310
311
312
313
314
315
316
317

319
323

I. N ng n h n
1. Vay và n ng n h n
2. Ph i tr ng i bán
3. Ng i mua tr ti n tr c
4. Thu và các kho n ph i n p Nhà n c
5. Ph i tr ng i lao đ ng
6. Chi phí ph i tr
7. Ph i tr n i b
9. Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác
11. Qu khen th ng, phúc l i

330
334
336
339

II. N dài h n
4. Vay và n dài h n
6. D phòng tr c p m t vi c làm
8. Qu phát tri n khoa h c và công ngh

400 B . V N CH S
410
411
413
417
418

420

17

18
19
20

22

H U
24

I. V n ch s h u
1. V n đ u t c a ch s h u
3. V n khác c a ch s h u
7. Qu đ u t phát tri n
8. Qu d phòng tài chính
10. L i nhu n sau thu ch a phân ph i

430 II. Ngu n kinh phí và qu khác
440
T NG C NG NGU N V N

6

6/30/2011
VND

n v tính: VND

01/01/2011
VND

513,072,584,128

484,562,314,922

379,862,431,301
756,289,517
61,278,354,197
24,979,601,097
26,285,628,651
85,715,061,829
145,056,471,927
14,068,612,629
5,790,349,463
15,932,061,991

337,242,049,871
23,091,439,517
80,395,126,706
6,045,385,468
47,377,445,078
97,944,059,499
117,958,887
49,039,205,779
13,038,024,575
20,193,404,362

133,715,999,827

124,784,726,033
8,425,426,794
505,847,000

147,826,112,051
139,784,726,033
7,535,539,018
505,847,000

256,770,695,749

215,187,235,455

256,770,695,749
91,000,000,000
91,452,501,844
30,334,904,027
2,399,829,584
41 583 460 294

215,187,235,455
91,000,000,000
91,453,614,905
30,333,790,966
2,399,829,584

770,349,126,877

700,255,397,377

CÔNG TY C PH N THAN HÀ TU - VINACOMIN
a ch : Ph ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh

Cho k k toán k

CÁC CH TIÊU NGOÀI B NG CÂN
nv
tính

Ch tiêu

Thuy t
minh

I K TO
30/06/2011

1. Tài s n thuê ngoài
2. V t t , hàng hóa nh n gi h , nh n gia công
3. Hàng hóa nh n bán h , nh n ký g i, ký c

c

4. N khó đòi đã x lý
5. Ngo i t các lo i
6. D toán chi s nghi p, d án
H long, ngày 05 t

Ng

i l p bi u

Hà Th Di p Anh

K toán tr

ng

Lê Th C m

7

Giám

Hoàng M


B¸o c¸o tμi chÝnh
k t thúc ngày 30/06/2011

OÁN
01/01/2011

tháng 08 n m 2011

mđ c

Minh Hi u

8


B¸o c¸o tμi chÝnh
Cho kỳ k  toán k t thúc ngày 30/06/2011

CÔNG TY C PH N THAN HÀ TU - VINACOMIN
a ch : Ph ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh

BÁO CÁO K T QU HO T

NG KINH DOANH

6 tháng đ u n m 2011
Ph n I - Lãi, l
n v tính: VND
Mã
s

Thuy t
minh

Ch tiêu

01

1. Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v

10

3. Doanh thu thu n bán hàng và cung c p d ch v

11

4. Giá v n hàng bán

20

5. L i nhu n g p v bán hàng và cung c p d ch v

21
22
24
25

6.
7.
8.
9.

30

10. L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh

31
32

11. Thu nh p khác
12. Chi phí khác

40

13. L i nhu n khác

50

14. T ng l i nhu n k toán tr

51

15. Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành

60

17. L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p

27

28

Doanh thu ho t đ ng tài chính
Chi phí tài chính
Chi phí bán hàng
Chi phí qu n lý doanh nghi p

29
30

c thu
33

6 tháng n m 2011

6 tháng n m 2010

1094 630 306 277

730 590 228 589

1094 630 306 277

730 590 228 589

927 227 712 647

632 646 419 660

167 402 593 630

97 943 808 929

2 181 605 009
12 903 945 550
48 836 618 848
59 697 260 588

968 514 392
13 479 256 775
24 110 959 028
37 783 431 676

48 146 373 653

23 538 675 842

4 343 259 829
6 172 109 489

4 360 717 638
2 348 265 656

-1 828 849 660

2 012 451 982

46 317 523 993

25 551 127 824

4 734 063 699

2 555 112 782

41 583 460 294

22 996 015 042

H long, ngày 05 tháng 08 n m 2011

Ng

i l p bi u

Hà Th Di p Anh

K toán tr

ng

Lê C m Thanh

8

Giám đ c

Hoàng Minh Hi u


B¸o c¸o tμi chÝnh
Cho k k toán k t thúc ngày 30/06/2011

CÔNG TY C PH N THAN HÀ TU - VINACOMIN
Đ a ch : Ph ng Hà Tu   TP H  Long   Qu ng Ninh

BÁO CÁO K T QU HO T

NG KINH DOANH

6 tháng đ u n m 2011
Ph n II - Tình hình th c hi n ngh a v v i ngân sách

n v tính: VND
ST
T

Ch tiêu

M s

A

B

C

I Thu
1 Thu GTGT hàng n i đ a
5 Thu thu nh p doanh nghi p
6 Thu tài nguyên
7 Thu nhà đ t
8 Ti n thuê đ t
9 Các lo i thu khác
Thu thu nh p cá nhân
Thu môn bài
Các lo i thu khác

10
11
15
16
17

18
19

II Các kho n ph i n p khác

30

1 Các kho n ph thu

31

2 Các kho n phí, l phí

32

3 Các kho n khác

33

T ng công (40=10+30)

S còn ph i n p
S phát sinh ph i
n m tr c
n p trong n m
chuy n qua
1

2

S đã n p trong
n m

S còn ph i n p
chuy n qua n m
sau

3

4=(1+2-3)

46 059 117 078

131 154 378 566

151 634 248 993

25 579 246 651

11,266,310,353
3 513 896 936
30,763,680,189

47,119,552,744
4 734 063 699
77,679,167,220

45,619,142,988
4,708,142,489
99,193,422,163

515,229,600
515,229,600

218,432,155
1,403,162,748
1,400,162,748
3,000,000

218,432,155
1,895,109,198
1,892,109,198
3,000,000

12,766,720,109
3,539,818,146
9,249,425,246
0
0
23,283,150
23,283,150
0

1,318,328,000

8,332,718,101

8,944,664,101

706,382,000

1,318,328,000

5 687 142 000

6,299,088,000

706,382,000

2 645 576 101

2 645 576 101

47,377,445,078

139,487,096,667

160,578,913,094

26,285,628,651

H long, ngày 05 tháng 08 n m 2011

Ng

i l p bi u

Hà Th Di p Anh

K toán tr

ng

Lê Th C m Thanh

9

Giám đ c

Hoàng Minh Hi u


B¸o c¸o tμi chÝnh
Cho k k toán k t thúc ngày 30/06/2011

CÔNG TY C PH N THAN HÀ TU - VINACOMIN
a ch : Ph ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh

BÁO CÁO L U CHUY N TI N T
(Theo ph ng pháp gián ti p)
6 tháng đ u n m 2011
CH TIÊU
I. L U CHUY N TI N T

HO T

6 tháng n m 2011

n v tính: VND
6 tháng n m 2010

NG S N XU T KINH DOANH

1. L i nhu n tr c thu
2. i u ch nh cho các kho n:
Kh u hao tài s n c đ nh
Lãi l t ho t đ ng đ u t
Chi phí lãi vay
3. L i nhu n t ho t đ ng KD tr c thay đ i v n l u đ ng
(T ng)/Gi m các kho n ph i thu
(T ng)/Gi m hàng t n kho
T ng/(Gi m) các kho n ph i tr
(T ng)/Gi m chi phí tr tr c
Ti n lãi vay đã tr
Thu thu nh p doanh nghi p đã n p
Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
Ti n chi khác cho ho t đ ng kinh doanh
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng kinh doanh

46,317,523,993

25,551,127,824

67,160,065,586
(4,200,100,877)
12,827,545,359
122,105,034,061
81,041,877,390
(62,707,531,276)
85,510,181,307

(1,320,037,501)
(11,847,660,130)
(4,708,142,489)
1,518,416,250
(2,389,939,875)
207,202,197,737

68,651,444,862
(1,725,392,783)
13,479,256,775
105,956,436,678
(60,822,919,855)
(81,160,477,513)
53,854,030,251
(1,693,153,951)
(9,099,048,351)
(7,752,608,424)

(34,755,607,374)

(3,096,419,043)

1,850,514,686

2,181,605,009
(30,723,487,679)

756,878,391
(640,000,000)
300,000,000

968,514,392
(1,711,026,260)

4. Ti n chi tr n g c vay
6. C t c, l i nhu n đã tr cho ch s h u

(37,335,150,000)
(8,416,266,900)

(39,949,136,378)
(46,697,600)

L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính

(45,751,416,900)

(39,995,833,978)

L u chuy n ti n thu n trong k (50 = 20+30+40)

130,727,293,158

(48,851,974,053)

Ti n t n đ u k
Ti n t n cu i k

96,899,587,247
227,626,880,405

93,599,608,688
44,747,634,635

II. L U CHUY N TI N T

HO T

NG

UT

1. Ti n chi đ mua s m và xây d ng TSC và các tài s n dài
h n khác
2.Ti n thu t thanh lý, nh ng bán TSC và các tài s n dài
h n khác
5. Ti n chi đ u t góp v n vào đ n v khác
6. Ti n thu h i đ u t góp v n vào đ n v khác
7. Ti n thu lãi cho vay, c t c và l i nhu n đ c chia
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng đ u t
III. L U CHUY N TI N T

HO T

(6,427,372,650)
(7,145,113,815)

NG TÀI CHÍNH

H long, ngày 05 tháng 08 n m 2011

Ng

i l p bi u

Hà Th Di p Anh

K toán tr

ng

Lê C m Thanh

10

Giám đ c

Hoàng Minh Hi u


CÔNG TY C PH N THAN HÀ TU - VINACOMIN
a ch : Ph ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh

B¸o c¸o tμi chÝnh
Cho k k toán k t thúc ngày 30/06/2011

B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
6 tháng đ u n m 2011
1.

C I M HO T

NG DOANH NGHI P

Hình th c s h u v n
Công ty C ph n Than Hà Tu - Vinacomin là Công ty c ph n đ c chuy n đ i t Doanh nghi p Nhà N
Quy t đ nh s 2062 /Q -BCN ngày 09/8/2006 c a B Công nghi p.
Tr s chính c a Công ty t i T 6, khu 3, ph

c theo

ng Hà Tu, thành ph H Long, t nh Qu ng Ninh.

L nh v c kinh doanh
L nh v c kinh doanh c a Công ty là s n xu t và kinh doanh d ch v
Ngành ngh kinh doanh
Ho t đ ng chính c a Công ty là:
- Khai thác, th m dò, ch bi n, kinh doanh than và các khoáng s n khác;
- Xây d ng các công trình m , công nghi p, dân d ng và san l p m t b ng;
- Ch t o, s a ch a, gia công các thi t b m , ph ng ti n v n t i, các s n ph m c khí;
- S n xu t, kinh doanh v t li u xây d ng; u t kinh doanh các d án đi n;
- Qu n lý, khai thác c ng và b n thu n i đ a;
- V n t i đ ng b , đ ng thu , đ ng s t;
- Kinh doanh d ch v v n hoá th thao và cho thuê qu ng cáo;
- Kinh doanh du l ch, d ch v khách s n, nhà hàng, n u ng;
- Kinh doanh, xu t nh p kh u v t t , hàng hoá;
- S n xu t kinh doanh n c l c tinh khi t;
- Kinh doanh d ch v tin h c
VÀ CHÍNH SÁCH K TOÁN ÁP D NG T I CÔNG TY
2. CH
K k toán, đ n v ti n t s d ng trong k toán

K k toán n m c a Công ty b t đ u t ngày 01/01 và k t thúc vào ngày 31/12 hàng n m.
K k toán 06 tháng n m 2011 c a Công ty b t đ u t ngày 01/01/2011 và k t thúc vào ngày 30/06/2011
n v ti n t s d ng trong ghi chép k toán là đ ng Vi t Nam (VND)
Chu n m c và Ch đ k toán áp d ng
Ch đ k toán áp d ng
Công ty áp d ng Ch đ k toán đ c ban hành theo Quy t đ nh s 2917/Q -H QT ngày 27 tháng 12 n m 2006
c a H i đ ng qu n tr T p đoàn Công nghi p Than - Khoáng s n Vi t Nam đ c B Tài chính ch p thu n t i
Công v n s 16148/BTC-C KT ngày 20 tháng 12 n m 2006 và Thông t 244/2009/TT-BTC ngày 31 tháng 12
n m 2009 c a B Tài chính v s a đ i b sung ch đ k toán doanh nghi p.
Tuyên b v vi c tuân th Chu n m c k toán và Ch đ k toán
Công ty đã áp d ng các Chu n m c k toán Vi t Nam và các v n b n h ng d n Chu n m c do Nhà n c ban
hành. Các báo cáo tài chính đ c l p và trình bày theo đúng quy đ nh c a t ng chu n m c, thông t h ng d n
th c hi n chu n m c và Ch đ k toán hi n hành.
Hình th c k toán áp d ng
Công ty áp d ng hình th c k toán Nh t ký ch ng t

11


B¸o c¸o tμi chÝnh
Cho k k toán k t thúc ngày 30/06/2011

CÔNG TY C PH N THAN HÀ TU - VINACOMIN
a ch : Ph ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh
Nguyên t c ghi nh n các kho n ti n và các kho n t

ng đ

ng ti n

Các nghi p v kinh t phát sinh b ng ngo i t đ c quy đ i ra đ ng Vi t Nam theo t giá giao d ch t i ngày phát
sinh nghi p v . T i th i đi m cu i n m các kho n m c ti n t có g c ngo i t đ c quy đ i theo t giá bình quân
liên ngân hàng do Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam công b vào ngày k t thúc niên đ k toán.
Nguyên t c ghi nh n hàng t n kho
Hàng t n kho đ c tính theo giá g c. Tr ng h p giá tr thu n có th th c hi n đ c th p h n giá g c thì ph i
tính theo giá tr thu n có th th c hi n đ c. Giá g c hàng t n kho bao g m chi phí mua, chi phí ch bi n và các
chi phí liên quan tr c ti p khác phát sinh đ có đ c hàng t n kho đ a đi m và tr ng thái hi n t i.
Giá tr hàng t n kho c a Công ty đ c xác đ nh theo ph ng pháp Nh p tr c - Xu t tr c; Thành ph m và S n
ph m d dang cu i k đ c xác đ nh theo Ch đ k toán áp d ng cho T p đoàn Công nghi p than - Khoáng s n
Vi t Nam.
Hàng t n kho đ

c h ch toán theo ph

ng pháp kê khai th

ng xuyên.

Nguyên t c ghi nh n và kh u hao tài s n c đ nh
Tài s n c đ nh h u hình và Tài s n c đ nh vô hình đ c ghi nh n theo giá g c. Trong quá trình s d ng, tài s n
c đ nh h u hình đ c ghi nh n theo nguyên giá, hao mòn lu k và giá tr còn l i.
Kh u hao đ

c trích theo ph

ng pháp đ

ng th ng. Th i gian kh u hao đ c

- Nhà c a, v t ki n trúc

- Máy móc, thi t b

5-25 n m
6-10 n m

- Ph

3-10 n m

ng ti n v n t i

- D ng c qu n lý

c tính nh sau:

3-10 n m

Nguyên t c ghi nh n và v n hoá các kho n chi phí đi vay
Chi phí đi vay đ c ghi nh n vào chi phí s n xu t, kinh doanh trong k khi phát sinh, tr chi phí đi vay liên quan
tr c ti p đ n vi c đ u t xây d ng ho c s n xu t tài s n d dang đ c tính vào giá tr c a tài s n đó (đ c v n
hoá) khi có đ các đi u ki n quy đ nh trong Chu n m c K toán Vi t Nam s 16 “Chi phí đi vay”.
Nguyên t c ghi nh n chi phí ph i tr
Các kho n chi phí th c t ch a phát sinh nh ng đ c trích tr c vào chi phí s n xu t, kinh doanh trong k đ
đ m b o khi chi phí phát sinh th c t không gây đ t bi n cho chi phí s n xu t kinh doanh trên c s đ m b o
nguyên t c phù h p gi a doanh thu và chi phí. Khi các chi phí đó phát sinh, n u có chênh l ch v i s đã trích, k
toán ti n hành ghi b sung ho c ghi gi m chi phí t ng ng v i ph n chênh l ch.
T i ngày l p Báo cáo tài chính 6 tháng đ u n m 2011, Công ty trích m t s kho n chi phí vào giá thành 06 tháng
đ u n m 2011 trên c s m c đ hoàn thành các ch tiêu trong h p đ ng ph i h p kinh doanh v i T p đoàn Công
nghi p Than - Khoáng s n Vi t Nam - Vinacomin, nh sau:
1. Trích tr

c h s bóc đ t đá:

72,301,238,000 đ ng

2. Trích tr

c các ch tiêu công ngh :

65,520,000,000 đ ng

3. Trích tr c chi phí s a ch a l n:
6,663,111,867 đ ng
Nguyên t c ghi nh n v n ch s h u
V n đ u t c a ch s h u đ c ghi nh n theo s v n th c góp c a ch s h u.
V n khác c a ch s h u đ

c ghi theo giá tr kho n b sung v n kinh doanh t k t qu ho t đ ng kinh doanh

12


CễNG TY C PH N THAN H TU - VINACOMIN
a ch : Ph ng H Tu - TP H Long - Qu ng Ninh

Báo cáo ti chính
Cho k k toỏn k t thỳc ngy 30/06/2011

L i nhu n sau thu ch a phõn ph i l s l i nhu n t cỏc ho t ng c a doanh nghi p sau khi tr (-) cỏc kho n
i u ch nh do ỏp d ng h i t thay i chớnh sỏch k toỏn v i u ch nh h i t sai sút tr ng y u c a cỏc n m tr c.

Nguyờn t c v ph ng phỏp ghi nh n doanh thu
Doanh thu bán hng đợc ghi nhận khi đồng thời thỏa mãn các điều kiện sau:
- Ph n l n r i ro v l i ớch g n li n v i quy n s h u s n ph m ho c hng hoỏ ó
mua.

c chuy n giao cho ng

i

- Cụng ty khụng cũn n m gi quy n qu n lý hng hoỏ nh ng i s h u hng hoỏ ho c quy n ki m soỏt hng hoỏ
- Doanh thu c xỏc nh t ng i ch c ch n;
- Cụng ty ó thu c ho c s thu c l i ớch kinh t t giao d ch bỏn hng
- Xỏc nh c chi phớ liờn quan n giao d ch bỏn hng
Doanh thu cung c p d ch v
Doanh thu cung c p d ch v c ghi nh n khi k t qu c a giao d ch ú c xỏc nh m t cỏch ỏng tin c y.
Tr ng h p vi c cung c p d ch v liờn quan n nhi u k thỡ doanh thu c ghi nh n trong k theo k t qu ph n
cụng vi c ó hon thnh vo ngy l p B ng Cõn i k toỏn c a k ú. K t qu c a giao d ch cung c p d ch v
c xỏc nh khi th a món cỏc i u ki n sau:
- Doanh thu c xỏc nh t ng i ch c ch n;
- Cú kh n ng thu c l i ớch kinh t t giao d ch cung c p d ch v ú;
- Xỏc nh c ph n cụng vi c ó hon thnh vo ngy l p B ng cõn i k toỏn;
- Xỏc nh c chi phớ phỏt sinh cho giao d ch v chi phớ hon thnh giao d ch cung c p d ch v ú
Ph n cụng vi c cung c p d ch v ó hon thnh

c xỏc nh theo ph

ng phỏp ỏnh giỏ cụng vi c hon thnh.

Doanh thu ho t ng ti chớnh
Doanh thu ho t ng ti chớnh khỏc c ghi nh n khi th a món ng th i hai (2) i u ki n sau:

- Cú kh n ng thu c l i ớch kinh t t giao d ch ú;
- Doanh thu c xỏc nh t ng i ch c ch n.
C t c, l i nhu n c chia c ghi nh n khi Cụng ty c quy n nh n c t c ho c c quy n nh n l i nhu n
t vi c gúp v n.
Nguyờn t c v ph ng phỏp ghi nh n chi phớ ti chớnh
Cỏc kho n chi phớ c ghi nh n vo chi phớ ti chớnh g m:
- Chi phớ cho vay v i vay v n;
- Cỏc kho n l do thay i t giỏ h i oỏi c a cỏc nghi p v phỏt sinh liờn quan n ngo i t ;
Nguyờn t c v ph

ng phỏp ghi nh n chi phớ thu thu nh p doanh nghi p hi n hnh:

Chi phớ thu thu nh p doanh nghi p hi n hnh c xỏc nh trờn c s thu nh p ch u thu v thu su t thu
TNDN trong n m hi n hnh. N m 2011 Cụng ty c u ói mi n gi m thu TNDN, thu su t thu TNDN: 20%
v c gi m 50% s thu TNDN trờn thu nh p c u ói thu .

13


B¸o c¸o tμi chÝnh

CÔNG TY C PH N THAN HÀ TU - VINACOMIN
a ch : Ph ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh
3. TI N

Ti n m t
Ti n g i ngân hàng
C ng

6/30/2011

VND
669,487,000
39,957,393,405

1/1/2011
VND
1,898,998,000
15,000,589,247

40,626,880,405

16,899,587,247

6/30/2011
VND
2,199,758,367

1/1/2011
VND
1,513,574,561

2,199,758,367

1,513,574,561

6/30/2011
VND
24 306 589 105
535 934 250
36 769 198 438

76 296 323 150
(1,311,897,232)

1/1/2011
VND
16 387 169 931
568 769 755
21 079 892 014
48 736 066 788
(1,311,897,232)
85,460,001,256

5. CÁC KHO N PH I THU NG N H N KHÁC

Ph i thu khác
C ng
6. HÀNG T N KHO

Nguyên li u, v t li u
Công c , d ng c
Chi phí s n xu t kinh doanh d dang
Thành ph m
D phòng gi m giá hàng t n kho (*)
C ng

136,596,147,711

14

B¸o c¸o tμi chÝnh
Cho k k toán k t thúc ngày 30/06/2011

CÔNG TY C PH N THAN HÀ TU - VINACOMIN
a ch : Ph ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh
10. T NG, GI M TÀI S N C

NH H U HÌNH
n v tính: VND

Nhà c a,

Máy móc,

v t ki n trúc

thi t b

Ph ng ti n
v n t i, truy n
d n

Thi t b
d ng c
qu n lý

TSC
C ng
khác

Nguyên giá
S d đ un m

90 292 255 895

S t ng trong n m

21 760 593 706

242 776 282 266 742 843 813 934
2 971 789 980

- Mua trong n m
u t XDCB
hoàn thành
- T ng khác
S gi m trong n m

21 760 593 706

8 108 957 660

2 588 467 705 1086 609 777 460

28 454 546

27 250 000

24 788 088 232

28 454 546

27 250 000

55 704 546

2 971 789 980

24 732 383 686

171 994 625

33 624 030 720

245 309 999

34 041 335 344

171 994 625 33 624 030 720
245 309 999
- Thanh lý, nh ng
bán
- Gi m khác
112 052 849 601 245 576 077 621 709 248 237 760 7 890 897 661
S d cu i n m

34 041 335 344

2 588 467 705 1077 356 530 348

Giá tr hao mòn lu k
S d đ un m

57,218,414,634

200,096,353,528 482,020,440,473

7,812,936,397

2,261,035,945

749,409,180,977

S t ng trong n m

5,703,345,988

10,565,207,247

50,675,166,697

96,629,695

97,715,958

67,138,065,585

- Kh u hao trong
n m
- T ng khác

S gi m trong n m
- Chuy n sang B S
đ ut
- Thanh lý, nh ng
bán
- Gi m khác
S d cu i n m
Giá tr còn l i

5,703,345,988

10,565,207,247

50,675,166,697

96,629,695

97,715,958

67,138,065,585

171 994 625

33 478 694 671

222 664 866

33 873 354 162

171 994 625

33 478 694 671

222 664 866

33 873 354 162

62,921,760,622

210,489,566,150 499,216,912,499

7,686,901,226

2,358,751,904

782,673,892,401

T i ngày đ u n m

33,073,841,261

42,679,928,738 260,823,373,461

296,021,263

327,431,760

337,200,596,483

T i ngày cu i n m

49,131,088,979

35,086,511,471 210,031,325,261

203,996,435

229,715,801

294,682,637,947

15


B¸o c¸o tμi chÝnh
Cho k k toán k t thúc ngày 30/06/2011

CÔNG TY C PH N THAN HÀ TU - VINACOMIN
a ch : Ph ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh
12. T NG, GI M TÀI S N C

NH VÔ HÌNH
n v tính: VND
TSC vô

Bóc đ t

Ph n m m

hình khác

XDCB

máy vi tính

C ng

Nguyên giá
S d đ un m

220 000 000

412 601 645

15 000 000

647 601 645

220 000 000

412 601 645

15 000 000

647 601 645

2 602 151

412 601 645

15 000 000

430 203 796

S t ng trong n m
S gi m trong n m
S d cu i n m
Giá tr hao mòn lu k
S d đ un m
S t ng trong n m

22 000 001

22 000 001

S gi m trong n m
S d

cu i n m

24 602 152

412 601 645

15 000 000

452 203 797

Giá tr còn l i
T i ngày đ u n m

217 397 849

217 397 849

T i ngày cu i n m

195 397 848

195 397 848

16


CÔNG TY C PH N THAN HÀ TU - VINACOMIN
a ch : Ph ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh
13. CHI PHÍ XÂY D NG C

B ND

DANG

T ng s
Trong đó các công trình l n :
Công trình tuy n đ

Báo cáo tài chính
Cho k k toán k t thúc ngày 30/06/2011

ng ô tô t m Than Hà Tu ra nhà

máy nhi t đi n
D án: Xây d ng tuy n đ ng v n t i than ra c m
c ng Làng Khánh
u t duy trì thi t b v n t i

30/06/2011
VND

1/1/2011
VND

32,568,554,257

21,734,934,294

360,636,364

360,636,364

20,693,563,305

20,693,563,305
17,524,978

D án đ u t c ng b n qua ng th i x
Các c m đ ng c
S a ch a l n Tài s n c đ nh
15. CÁC KHO N
U T TÀI CHÍNH DÀI H N

1,754,281,259
5,845,784,000
866,100,821

663,209,647

30/06/2011
VND
5,500,000,000
5,500,000,000

1/1/2011
VND
5,500,000,000
5,500,000,000

30/06/2011
VND

1/1/2011
VND

5,500,000,000
4,500,000,000
1,000,000,000

5,500,000,000
4,500,000,000
1,000,000,000

5,500,000,000

5,500,000,000

30/06/2011
VND
756,289,517

1/1/2011
VND
23,091,439,517

756,289,517

23,091,439,517

Thu giá tr gia t ng
Thu thu nh p doanh nghi p
Thu thu nh p cá nhân

30/06/2011
VND
12,766,720,109
3,539,818,146
23,283,150

1/1/2011
VND
11,266,310,353

3,513,896,936
515,229,600

Thu tài nguyên
Các kho n phí, l phí và các kho n ph i
C ng

9,249,425,246
706,382,000
26,285,628,651

30,763,680,189
1,318,328,000
47,377,445,078

30/06/2011
VND
72,301,238,000
65,520,000,000
6,663,111,867

1/1/2011
VND

u t dài h n khác
C ng
u t dài h n khác
u t dài h n khác: Góp v n
- Công ty C ph n Crômit C
nh - Thanh Hoá

- Công ty C ph n C khí Hòn Gai - Vinacomin
17. VAY VÀ N

C ng
NG N H N

N dài h n h n đ n h n tr
C ng
18. THU VÀ CÁC KHO N PH I N P NHÀ N

C

19. CHI PHÍ PH I TR
Chi phí bóc đ t đ đ h s :
Trích tr c các ch tiêu công ngh
Trích tr c chi phí s a ch a l n
Trích tr c chi phí b o hi m xe c gi i
Trích tr c chi phí lãi vay
Trích tr c chi phí n c th i môi tr ng
C ng

42,684,258
572,122,060
75,274,629
145,056,471,927
17

117,958,887

CÔNG TY C PH N THAN HÀ TU - VINACOMIN
a ch : Ph ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh

Báo cáo tài chính
Cho k k toán k t thúc ngày 30/06/2011

20. CÁC KHO N PH I TR , PH I N P

Kinh phí công đoàn

30/06/2011
VND
1,443,728,331

1/1/2011
VND
1,335,561,426

Kinh phí đ ng
C t c ph i tr
Chi phí lãi vay T p oàn Than
Các kho n ph i tr , ph i n p khác
C ng

463,996,157
919,821,000
2,227,354,930
735,449,045
5,790,349,463

151,530,765
9,336,087,900
1,819,591,761
395,252,723
13,038,024,575

30/06/2011
VND
124,784,726,033
108,380,485,433
16,404,240,600
124,784,726,033

1/1/2011
VND
139,784,726,033
103,260,485,433
36,524,240,600
139,784,726,033

22. VAY DÀI H N VÀ N

DÀI H N

Vay dài h n
- Vay ngân hàng
- Vay đ i t ng khác
C ng

18

Báo cáo tài chính
Cho k k toán k t thúc ngày 30/06/2011

CÔNG TY C PH N THAN HÀ TU - VINACOMIN
a ch : Ph ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh
24. V N CH S

H U

a) B ng đ i chi u bi n đ ng c a v n ch s h u
n v tính: VND
V nđ ut
c a CSH
S d cu i n m
tr c
T ng v n trong k

91,000,000,000

V n khác c a
CSH
91,453,614,905

Qu đ u t
phát tri n
30,333,790,966

L i nhu n

ch a phân
ph i

2,399,829,584

1,113,061

L trong k
Gi m khác

1,113,061
91,000,000,000

91,452,501,844

C ng
215,187,235,455

41,583,460,294

Lãi trong k
T ng khác
Gi m v n trong k

S d cu i k

Qu d phòng
tài chính

41,583,460,294

1,113,061

1,113,061
30,334,904,027

2,399,829,584

41 583 460 294

256,770,695,749

30/06/2011

1/1/2011

VND

VND

b) Chi ti t v n đ u t c a ch s h u

V n góp c a Nhà n c
V n góp c a các đ i t ng khác
C ng

46,410,000,000

46,410,000,000

44,590,000,000

44,590,000,000

91,000,000,000

91,000,000,000

c) C phi u
Cu i k
S l
S l
-C
-C
S l
-C
-C

ng c phi u đ ng ký phát hành
ng c phi u đã phát hành
phi u ph thông
phi u u đãi
ng c phi u đang l u hành
phi u ph thông
phi u u đãi

uk

9,100,000
9,100,000
9,100,000

9,100,000
9,100,000
9,100,000

9,100,000
9,100,000

9,100,000
9,100,000

- M nh giá c phi u đang l u hành: 10.000 đ ng/c phi u
d) Các qu c a công ty
- Qu đ u t phát tri n
- Qu d phòng tài chính

19

Cu i k

uk

30,334,904,027
2,399,829,584

30,333,790,966
2,399,829,584


B¸o c¸o tμi chÝnh

Cho k k toán k t thúc ngày 30/06/2011

CÔNG TY C PH N THAN HÀ TU - VINACOMIN
a ch : Ph ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh
27. T NG DOANH THU BÁN HÀNG VÀ CUNG C P D CH V

Doanh thu bán hàng
C ng
28.

6 tháng n m 2011
VND
1,094,630,306,277

6 tháng n m 2010
VND
730,590,228,589

1,094,630,306,277

730,590,228,589

6 tháng n m 2011
VND
927,227,712,647

6 tháng n m 2010
VND
632,646,419,660

927,227,712,647

632,646,419,660

6 tháng n m 2011
VND
2,181,605,009

6 tháng n m 2010
VND
968,514,392

2,181,605,009

968,514,392

6 tháng n m 2011
VND
12,827,545,359
76 400 191

6 tháng n m 2010
VND
13,479,256,775

12 903 945 550

13,479,256,775

6 tháng n m 2011

VND
4 734 063 699

6 tháng n m 2010
VND
2,555,112,782

4 734 063 699

2,555,112,782

GIÁ V N HÀNG BÁN
Giá v n c a thành ph m đã bán
C ng

29. DOANH THU HO T

NG TÀI CHÍNH

Lãi ti n g i, ti n cho vay
C ng
30. CHI PHÍ TÀI CHÍNH

Lãi ti n vay
L chênh l ch t giá đã th c hi n
C ng

33. CHI PHÍ THU THU NH P DOANH NGHI P HI N HÀNH

Chi phí thu TNDN tính trên thu nh p ch u thu k

hi n hành
C ng

Công ty C ph n than Hà Tu - Vinacomin là Doanh nghi p Nhà n c chuy n sang Công ty C ph n t
01/01/2007 do đó đ n v đ c u đãi mi n gi m thu TNDN. N m 2011 Công ty áp d ng thu su t thu
TNDN 20% và mi n gi m 50% s thu TNDN ph i n p đ i v i Thu nh p đ c u đãi thu .

37.1 CÁC THÔNG TIN KHÁC

Báo cáo than bán n i b T p đoàn Vinacomin 6 tháng đ u n m 2011
Tên đ n v

S l

ng (T n)

Giá tr (đ ng)

- Công ty Tuy n than Hòn Gai - Vinacomin

122,621

161,947,800,201

+ Than Nguyên khai quy s ch

122,621

161,947,800,201

- Công ty Kho v n Hòn Gai - Vinacomin

680,946

918,355,562,078

+ Than s ch

680,946

918,355,562,078

20


CÔNG TY C PH N THAN HÀ TU - VINACOMIN
a ch : Ph ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh

Báo cáo các kho n ph i thu, ph i tr n i b T p đoàn

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21

TK331: Ph i tr cho ng i bán
Trung tâm y t lao đ ng ngành Than
Công ty Công nghi p hoá ch t M Qu ng Ninh
Công ty C ph n Ch t o máy - Vinacomin
Công ty TNHH 1TV Môi tr ng - Vinacomin
Công ty C ph n Công nghi p ô tô
XN v t t v n t i Hòn Gai
XN v t t v n t i CN Hà N i
Tr ng Cao đ ng ngh m H ng C m
Cty Cô ph n C khí M o Khê - Vinacomin
Công ty C ph n du l ch và TM - Vinacomin
CN Công ty C ph n du l ch và TM t i Qu ng Ninh
Xí nghi p V t t V n t i H i Phòng - CN Cty TTM & DV
Xí nghi p TM và XD Hà N i
Xí nghi p thi công C gi i và D ch v
Cty Cô ph n tin h c CN, MT - Vinacomin
Công ty C ph n Giám đ nh Than - Vinacomin
Công ty C ph n C ng C a Su t - Vinacomin

Công ty C ph n C khí Hòn Gai - Vinacomin
Cty C ph n Thi t b đi n - Vinacomin
Cty C ph n Công nghi p ô tô
Vi n c khí n ng l ng M - Vinacomin

1
2
3
4
5
6
7
8

TK131: Ph i thu c a khách hàng
Cty Tuy n than Hòn Gai - Vinacomin
Công ty TNHH 1TV Môi tr ng - Vinacomin
Công ty C ph n Than Núi Béo - Vinacomin
Cty C ph n Kinh doanh than Qu ng Ninh
CTY CP Kinh doanh b t đ ng s n
Cty kho v n Hòn Gai - Vinacomin
Công ty C ph n S t th ch khê
Ban QLDA T ng h p Bauxit nhôm lâm đ ng

9

Công ty C ph n Than Hà L m - Vinacomin

1

1
2
1
2

B¸o c¸o tμi chÝnh
Cho k k toán k t thúc ngày 30/06/2011

D N

D Có
-

35,416,633,993

314,081,000
2,478,979,157
415,003,583
14,264,844,910
183,650,000
12,332,686,203
753,500,000
52,500,000
290,000,000
70,309,525
156,420,000
163,255,400
41,492,000
1,112,051,600
301,590,547

319,541,326
1,418,730,942
456,272,800
9,625,000
269,200,000
12,900,000
44,895,435,200
7,544,830,888

24,968,784,513
3,000,000,000

19,369,868

4,585,770,200
237,038,463
32,135,634,021
4,287,926,513
17,680,858,000
372,791,760

TK336: Ph i tr n i b

14,068,612,629

T p đoàn CN Than - Khoáng s n Vi t Nam

14,068,612,629

TK228: u t dài h n khác

Công ty C ph n Crômit C
nh - Thanh Hoá
Công ty C ph n C khí Hòn Gai - TKV
TK315 và TK341: Vay dài h n
T p đoàn CN Than - Khoáng s n Vi t Nam
Cty MTV tài chính TVN

5,500,000,000
4,500,000,000
1,000,000,000

-

22,280,530,117
17,160,530,117
5,120,000,000
2,227,354,930
2,227,354,930

TK338: Các kho n ph i n p khác
T p đoàn CN Than - Khoáng s n Vi t Nam
21


CÔNG TY C PH N THAN HÀ TU - VINACOMIN
a ch : Ph ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh

B¸o c¸o tμi chÝnh
Cho k k toán k t thúc ngày 30/06/2011

37.2 Báo cáo b ph n

Ban Giám đ c Công ty xác đ nh r ng, vi c ra các quy t đ nh qu n lý c a công ty ch y u d a trên các lo i
s n ph m, d ch v mà công ty cung c p ch không d a trên khu v c đ a lý mà công ty cung c p s n ph m,
d ch v . Do v y báo cáo b ph n chính y u c a Công ty l p theo l nh v c kinh doanh.
6 tháng đ u n m 2011 Công ty ho t đ ng kinh doanh chính là s n xu t kinh doanh than, do đó không trình bày
báo cáo b ph n.
Báo cáo b ph n theo khu v c đ a lý (báo cáo th y u)
Báo cáo b ph n theo khu v c đ a lý d a trên v trí c a khách hàng t o ra doanh thu cho b ph n

K k toán t 01/01/2011 đ n 30/06/2011, T ng doanh thu c ng nh t ng tài s n và n ph i tr c a Công ty
phát sinh ch y u t i Mi n B c nên Công ty không l p Báo cáo b ph n th y u (theo khu v c đ a lý).
40. S

LI U SO SÁNH

S li u so sánh là s li u trên Báo cáo tài chính cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010
đ c ki m toán b i Công ty TNHH D ch v T v n Tài chính K toán và KI m toán (AASC).
H long, ngày 05 tháng 08 n m 2011
Ng

i l p bi u

Hà Th Di p Anh

K toán tr

ng

Lê Th C m Thanh

22

Giám đ c

Hoàng Minh Hi u


Phân phối lợi nhuận sau kiểm toán 2008
Vốn nh nớc
6.990
Vốn huy động
93.01
46,317,523,993
Lợi nhuận cha phân phối

Các khoản tăng, giảm thu nhập

Cỏc kho n lm t ng thu nh p
tớnh thu
Chi phớ ko c h p lý
L i nhu n khụng u ói thu
L i nhu n khỏc khụng c u
ói thu

1,023,109,996
1,023,109,996
1,023,109,996
-

+ Hon h p d phũng
+ Lói ti n g i
+ Chi phớ ko

c h p lý

Lợi nhuận tính thuế
L i nhu n u ói thu
Thu TNDN ph i n p 10%
Thuế TNDN 25%
Thuế TNDN 10%
Thu TNDN c u ai
Lợi nhuận còn phân phỗi
Tổng cộng

47,340,633,989
47,340,633,989
4,734,063,399
4,734,063,399
4,734,063,399
41,583,460,594

14,032,424,048