Báo cáo tài chính quý 4 năm 2013 - Công ty Cổ phần Đầu tư Điện Tây Nguyên

co

CONG TY
pHAN DAu TUDItN
TAY NGUYEN
Dia chi: 114 Truong Cbinh - Pleiku - Gia Lai
Di~n thoai: 0593 748113
Fax: 0593 748113
Website: ticcom.com.vn

BAa cAa

TAl CHiNH

Quy IV nam 2013

Thang 01 nam 2014


CONG TY CO PHAN DAU TUDItN TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

MVCLVC

BAO CAO TAl CHiNH
Qui IV nam 2013

Trang

Cac Bao cao tai chinh

•
•
•
•

Bang can d6i k~ toan

1- 2

Bao cao k~t qua kinh doanh

3

Bao cao hru chuyen tiSn t~

4

Thuyet minh Bao cao Utiehinh

5 - 18


CO G TY CO pHAN DAU TlfD~N
TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 P1eiku, Tinh Gia Lai

BAD CAD TAl CHiNH

Quy

M§u s6 B 01 - DN

BANG CAN DOl KE TOAN'

Ban hanh theo QfJ s6 15120061QfJ - BTC
ngay 201312006 cua B9 truang BTC

Ngay 31 thang 12 nam 2013

TAl SAN

IV nom 2013

Mii

s8

Thuy~t
minh

3111212013

VND

31112/2012
VND

44.928.686.421

14.892.921.039

III

803.188.782
443.188.782

6.720.319.286
101.099.286

112

360.000.000

6.619.220.000

120

11.000.000.000

121

11.000.000.000
32.843.366.555
194.624.125
22.000.000
32.626.742.430

A.

TAl SAN NGAN ~

100

I.
1.

Ti~n va cac khoan turrng duong ti~n
Ti€n

110

2.

Cac khoan tuong duong ti€n

II.

Cac khoan d§u tu' tal chinh ng~n han

1.

f)~u tu ngan han

m.
1.

Cac khoan phai thu ng~n han
Phai thu cua khach hang

130

131

2.
3.

Tra truce eho ngiroi ban
Cac khoan phai thu khac

132
135

IV.
1.

Hang t6n kho

140

2.

Hang t6n kho
Dir phong giam gia hang t6n kho

141
149

V.
1.

Tai san ng~n han khac

Chi phi tra tnroc ngan han

150
151

2.

Thu€ va cac khoan khac phai thu Nha nuoc

154

3.

Hi san ngan han khac

158

B.

TAIsANDAl~

200

I.

Cac khoan phai thu dai han
Tai san c8 djnh
Hi san e6 dinh htru hinh

210

220
221

- Nguyen gia

222

- Gia trj hao mon lily k€
Chi phi xay dung co ban do dang
Bftt dQng san d§u tir

223
230
240

5

6
7

8

6.131.653.333
295.239.324

183.543.192

21.450.000
5.814.964.009
134.371.433

183.543.192

134.371.433

98.587.892

1.906.576.987

6.690.906
54.396.986

6.576.987

37.500.000

1.900.000.000

~
%(;

.'
CO F

£>AU r

lAY N
II.
1.

2.

m.
IV.
1.

Cac khoan dftu tu tal chinh dai han

250

f)~u tu vao cong ty con

251

2.

f)~u tu dai ban khac

258

V.
1.

Tai san dai han khac
Chi phi tra truce dai han
Hi san dai han khac

260
261
268

TONG CQNG TAl SAN

270

2.

9

208.239.461.940

218.558.956.137

1.766.538.129
1.721.538.129

1.712.201.410
1.667.201.410

5.115.206.980
(3.393.668.851)
45.000.000

10

206.352.715.212

209.170.183.873

206.352.715.212

209.170.183.873

120.208.599
120.208.599

253.168.148.361

Cac Thuyet minh kern theo tit trang 5 din trang 18 fa h(Jphdn h9'P thanh cac Baa cao tai chinh nay

--

--.'-----------==-_==-::.J.--

4.890.381.007
(3.223. J 79.597)
45.000.000

7.676.570.854
7.676.570.854

233.451.877.176

Trang 1

0

'I..~/I{U

BAO CAO TAl CHiNH

CONG TY CO PHAN DAU TlfDI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

Quy IV ndm 2013

BANG CAN DOl KE ToAN (ti~p theo)
Ngay 31 thang 12 nam 2013

NGUONVON

Ma
so
$.

Thuy~t
minh

31112/2013
VND

31112/2012
VND

A.

N<}pHAITRA

300

22.855.034.045

686.890.776

I.
1.

Ng ng~n han

310

22.855.034.045

686.890.776

Phai tra eho ngiroi ban

312

22.241.000

13.500.000

12.861.588
88.349.360
25.032.380
22.422.591.810
283.957.907

25.882.876

2.

Thu€ va cac khoan phai n9P Nha nuoc

314

3.
4.
5.
6.
II.

Phai tra cong nhan vien
Chi phi phai tra
Cac khoan phai tra, phai n9P ngan han khac
Quy khen tlnrong, phuc loi
Ng dai han

315
316
319
323
330

B.

VON

cnu so ntru

400

I.
1.
2.

V6n chii sO'hfru
V6n dfru nr cua chu s6 htru
C6phi€u quy

410
411
414

3.

Quy dfru tir phat trien

4.
II.

Lei nhuan sau thue chua phan ph6i
Ngu6n kinh phi va quy khac

11
12
13

139.589.600
111.512.541
396.405.759

230.313.114.316

232.764.986.400

14
14
14

230.313.114.316
246.569.880.000
(26.791.024.482)

232.764.986.400
246.569.880.000
(26.791.024.482)

417

14

5.237.139.089

5.137.235.865

420
430

14

5.297.119.709

7.848.895.017

..:::::

28
--.:

Gl

'HA
tiel

GUY

TONG CQNG NGUON VON

440

253.168.148.361

233.451.877.176

K~ toan tru'iYng

N~

Gia Lai, ngay 18 thdng 01 ndm 2014

Cae Thuyet rninh kern theo tit trang 5 din trang 18 la b9 phdn hap thanh. eae Bdo cdo tal ehinh nay

--------~==~---__~=-~r_

Trang 2

...,...

r ,I


BAO CAO TAl CHiNH

CONG TY CO PHAN DAU nfDIJ!:N TAY NGUYEN

Quy IV ndm 2013

114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

sa

M§u
B 02 - DN
Ban hanh theo QD s6 15120061QD - BTC
ngay 201312006 cUa B9 trutmg BTC

BAo cAo KET QUA KINH DOANH
Ngay 31112/2013

Luy k~ tir d§U narn
d~n cu8i quy nay

Quy IV
Chi tieu

1. DT ban hang va cung

Nam nay

Narn truce

Narn nay

Nam trtro'c

s5

T
M

VND

VND

VND

VND

01

16

1.052.412.051

698.441.770

2.753.043.171

2.657.711.017

Mii

dp

djch vI!

2. Cac khoan giam tnr

02

3.

DT thuan v€ BH va cung cc1pDV

10

16

1.052.412.051

698.441.770

2.753.043.171

2.657.711.017

4.

Gift vbn hang ban

11

17

680.769.920

424.951.953

1.54J .453.504

1.400.43 J .243

371.642.131

273.489.817

1.211.589.667

1.257.279.774

20.690.711.433

5. LN gQP v~ BH va cung c§P djch vI!

20

6. Doanh thu hoat d9ng tai chinh

2J

7.126.233.918

34.141.280.847

30.634.266.765

7. Chi phi hoat d9ng tai chinh

22

209.278.732

7.676.570.854

831.660.382

23

209.278.732

7.676.570.854

83/.660.382

Trong d6: Ldi vay
8. Chi phi ban hang

18

24

Chi phi quan ly doanh nghiep

25

259.698.007

337.750.975

1.028.411.523

1.045.842.825

10. LN thu~n tir hoat dQng kinh doanh

30

20.802.655.557

6.852.694.028

26.647.888.137

30.014.043.332

11. Thu nhap khac
12. Chi phi khac

31

9.

869.050

32

5.000

13. LQ'i nhu~n khac

40

14. Tang lQ'inhu~n k~ toan trurrc thu~

50

19

20.802.650.557

15. Chi phi thue TNDN hien hanh

51

19

(45.292.166)

16. Chi phi thue TNDN hoan lai

52

17. LQ'i nhu~n sau thu~ TNDN

60

19

20.847.942.723

(5.000)

5.000

1.500.000

864.040

(1.500.000)

6.852.694.028

26.648.752.177

30.012.543.332

6.852.694.028

26.648.752.177

30.012.543.332

K~ toan truong

Nguy~n Ti~n Hili
Gia Lai, ngay 18 thdng 01 nam 2014

Cac Thuyit minh kern theo tir trang 5 din trang 181a b9 phdn hap thanh cua BaD CaDtai chinh nay

----~----------~~

Trang

3

..:::
);>

~

Y
N
l~l

EN
~, .
~


BAo cso

CONG TY CO pHAN DAu TU DI~N TA Y NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

BAo cAo
Ngay

31 thang

sa

M§u
B 03 - DN
Ban hanh theo QD s6 15120061QD- BTC
ngay 201312006 cua Bp trutmg BTC

LUU CHUYEN TIEN T¥
12 nam 2013

Chi tieu

Ma Thuy~t
;.
so minh

Nam 2013
VND

I. Liru chuysn ti~n tir hoat dQng kinh doanh
1. Ti€n thu tit ban hang, CCDV va doanh thu khac
2. Ti€n chi tra cho nguoi cung cftp HH va DV

01
02

2.306.067.630
(1.060.127.239)

3. Ti€n chi tra cho nguoi lao d(ing
4. Ti€n chi n(ip thue Thu nhap doanh nghiep

03
05

(305.748.581)
(45.292.166)

5. Ti€n thu khac tit hoat d(ing kinh doanh
6. Ti€n chi khac cho hoat d(ing kinh doanh

06
07

2.159.768.024
(3.823.857.439)

20

(769.189.771)

2. Ti€n chi cho vay, mua cac cong cu no cua don vi khac

23

(273.258.000)
(11.000.000.000)

3. Ti€n chi d~u tu g6p v6n vao don vi khac
4. Ti€n thu h6i d~u tu g6p v6n vao don vi khac
5. Ti€n thu Hii cho vay, c6 tire va lei nhuan dircc chia

25

Luu chuysn ti~n thu§n tir hoat dQng kinh doanh
II. Luu chuyen ti~n tll" hoat dQng d§u nr
1. Ti€n chi d€ mua sam XD TSCD va cac TS DH khac

Luu chuyen ti~n thu§n tir hoat dQng dh

tir

TAl CHiNH

Quy IV nom 2013

Narn 2012
VND

2.749.320.046
(1.556.939.250)
(389.181.457)
(5.612.768)
50.991.325
(2.854.912.071 )
(2.006.334.175)

(239.373)

26
27

2.817.468.661
5.737.187.496

12.907.976.125
20.226.717.912

30

(2.718.601.843)

33.134.454.664

.~

(5.509.423.390)

36

(2.429.338.890)

(19.252.356.195)

40

(2.429.338.890)

(24.761.779.585)

J

m. Luu

chuy~n ti~n tir hoat dQng tai chinh
1. Ti€n chi tra VG cho cac CSH, mua lai CP cua DN da PH
2. C6 nrc, lei nhuan da tra cho chu sa hiru
Luu chuyen ti~n thu§n HI" hoat dQng tai chinh

32

~

-:I

Liru chuy~n ti~n thu§n trong ky (20+30+40)

50

(5.917.130.504)

6.366.340.904

Ti~n va nrong duong ti~n d§u ky
Anh huang cua thay d6i tY gia h6i doai qui d6i ngoai t~

60
61

6.720.319.286

353.978.382

Ti~n va tuoug durrng tien cu8i ky

70

803.188.782

6.720.319.286

K~ toan trlfong

Gia Lai, ngay 18 thang 01 nam 2014

Cac Thuyit minh kern theo t~ trang 5 din trang 19 fa bQphdn hap thanh cua Bao cao tai chinh nay

Trang 4


BAo cio TAICHiNH

CONG TY CO pHAN DAu TU f>I~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph5 Pleiku, Tinh Gia Lai

Quy IV nom 2013

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH
(Cac Thuyet minh nay fa

1.

bp phdn

h9'P thanh va

dn duac

d9C d6ng thai vai cac Bdo cao tai chinh)

f)~c di~m boat dQng

sa

Cong ty C6 phfrn Dfru ill Dien Tay Nguyen (sau day goi tit la "Cong ty") duoc thanh I~p tren co
c6
phan h6a Nha may Thuy di~n Iafirang 1 tnrc thuoc Cong ty Di~n Gia Lai thee Quyet dinh s6 1I 88/QD
ngay 23 thang 09 narn 2004 cua Oy ban Nhan dan Tinh Gia Lai. Cong ty duoc Sa K~ hoach va Dfru ill
Tinh Gia Lai cfrp Giay clurng nhan dan~ kY!dnh doanh ~6 3903000046 ngay 12 thang 11 narn 2Q04. ~u
khi thanh I~p den nay, Cong ty dll 9 Ian dieu chinh Giay clurng nhan dang kY kinh doanh va Ian dieu
chinh gfrn nhftt vao ngay 07/06/2011 voi s6 moi la 5900328272. Cong ty la don vi hach toan dQc I~p,
hoat dQng thee Luat doanh nghiep, Di€u I~ Cong ty va cac guy dinh phap Iy hien hanh c6 lien guano
Cong ty duoc chap thuan niem y~t c6 phieu ph6 thong tai Sa Giao dich Chung khoan Thanh ph6 H6
Chi Minh thee Giay phep niern y~t s6 I 19/QD-SGDHCM
ngay 01110/2009 cua Sa Giao dich Chung
khoan Thanh ph6 H6 Chi Minh voi ma chtrng khoan TIC. Ngay chinh tlurc giao dich cua c6 phieu la
011 10/2009.
Ngimh nghJ kinh doanh chinh
•

San xuat di~n nang, kinh doanh ban dien;

•

Xay dung nha cac loai;

•

Trong cay cao su;

•

Xay dung cac cong trlnh thuy lei;

•

Dich vu hru tru ngan ngay;

"

• Xay lip dirong day va tram bien ap tu 35KV tro xuong;
ill, xay

o

"

dung cac cong trlnh vira va nho;

•

Dfru

•

Xay dung cong trinh cong nghiep;

•

Mua ban hang nong san (trir mu cao su);

ItJ

,

.I

/

• Xay dung cong trinh duong bQ;

2.

•

Ch~ bien hang nong san (tnr mu cao su);

•

Kinh doanh dich vu thiet bi ky thuat di~n;

•

Mua ban bftt dQng san;

•

San xuat san pham cao su;

•

Kinh doanh djch vu du lich nQi dia.

Nien dQ k@toan, don

vi ti~n

t~ sir dung trong k@toan

Nien di) k~ toan bit dfru nr ngay 0 I thang 01 va k~t thuc vao ngay 31 thang 12 hang nam.
Bao cao tai chinh va cac nghiep vu k€ toan duoc l~p va ghi s6 bang D6ng Vi~t Nam (VND).

Cong ty ap dung Ch~ dQ k~ toan Vi~t Nam, ban hanh thee Quyet dinh s6 15/2006/QD-BTC
ngay
20103/2006, H~ thong Chuan mire K~ toan Vi~t Nam va cac guy djnh v€ sua d6i, b6 sung c6 lien quan
do BQ Tai chinh ban hanh,
Hinh thirc k~ toan: Nhat ky chung.
Trang 5


CONG TY CO pHAN DAU TU DI~N TA Y NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

BAO CAO TAl CHiNH

Quy IV ndm 2013

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)
(Cac Thuyet minh nay fa b6 phdn hop thanh. va cdn duac doc a6ng thai vai cac Bdo cao tal chinh)

4. T6m t~t cac ehinh sach k~ toan chu y~u
4.1

tu« va cdc khoiin tuong duong li€n '
Ti~n bao g6m: Ti~n mat, tien giri ngan hang va tien dang chuyen,
Cac khoan nrong dirong ti~n la cac khoan d~u tu ngan han c6 thai han thu h6i hoac dao han khong
qua 3 thang k€ tir ngay mua, c6 kha nang chuyen d6i d~ dang thanh mot hrong ti~n xac djnh va khong
c6 nhieu rui ro trong chuyen d6i thanh tien,

4.2 Cdc khoiin phai 11m
Cac khoan phai thu duoc trinh bay tren bao cao tai chinh theo gia tri ghi s6 cac khoan phai thu khach
hang va phai thu khac.
DV phong no phai thu kh6 doi th€ hien phan gia trj du kien bi t6n thc1t do cac khoan phai thu khong
diroc khach hang thanh toan phat sinh d6i voi s6 du cac khoan phai thu tai thai di€m k~t thuc kY k~
toano Viec trfch I~p du phong thuc hien theo huang d§:n tai Thong tir s6 228/2009/TT-BTC
ngay
07112/2009 cua BQ ru chinh.

4.3 Hang Ian kho
Hang t6n kho duoc ghi nhan theo gia thap hon gltra gia g6c va gia trj thuan c6 th€ thirc hien duoc. Gia
g6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chi phi ch~ bien va cac chi phi lien quan true ti~p khac phat
sinh d€ c6 duoc hang t6n kho
dia di€m va trang thai hien tai. Gia tr] thuan c6 th€ thirc hien la gia ban
tree tinh tnr di chi phi iroc tinh d€ hoan thanh hang t6n kho va chi phi uoc tinh dn thiet cho viec tieu
thu chung.

a

Gia g6c hang t6n kho duoc tinh theo phirong phap binh quan gia quyen va duoc hach toan theo
phuong phap ke khai tlnrong xuyen.

Dir phong giam gia hang t6n kho diroc trich I~p khi gia trj thuan co th€ thirc hi~n duoc cua hang t6n
kho nho hon gia g6c. Viec trich I~p du phong thirc hien theo huang d§:n tai Thong nr s6 228/2009/TTBTC ngay 07112/2009 cua BQ Tai chinh.
4.4 Cdc khotin ddu

Ill'

tal ehinh

Cac khoan d~u tir vao cong ty con, cong ty lien k~t, cong ty lien doanh va cac khoan d~u tu tai chlnh
khac duoc ghi nhan theo gia g6c. Dir phong duoc I~p cho cac khoan giarn gia d~u tir neu phat sinh tai
ngay k~t thuc IcY k~ toano Viec trich I~p du phong thirc hien theo huang d§:n tai Thong tir s6
228/2009/TT-BTC
ngay 07/12/2009 cua BQ Tai chinh.
4.5 Tai san

eJ dinh

hii'u hinb

Nguyen gid
Tai san c6 dinh htru hinh diroc phan anh theo nguyen gia tnr di khc1u hao lily k~.
Nguyen gia bao g6m gia mua va toan bQ cac chi phi ma Cong ty bo ra d€ c6 duoc tai san c6 dinh tfnh
d~n thai di€m dira tai san c6 dinh do vao trang thai s&n sang su dung. Cac chi phi phat sinh sau ghi
nhan ban d~u chi diroc ghi tang nguyen gia tai san c6 dinh neu cac chi phi nay chac chan lam tang loi
Ich kinh t~ trong nrong lai do sir dung tai san do, Cac chi phi khong thoa man di~u kien tren diroc ghi
nhan la chi phi trong IcY.

Trang 6

BAo cio

CONG TY CO PHAN DAU TUDI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

TAl CHiNH

Quy IV

ndm 2013

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)
(Cdc Thuyet minh nay fa hi) phdn hap thanh va

dn duoc doc a6ng thai vai cac Baa cao tai chinh)

Khtiu hao

Kh~u hao diroc tinh theo phuong phap duong thing dira tren thai gian httu dung tree tinh cua tai san,
Mire kh~u hao phu hop voi Thong ttr s6 203/2009/TT-BTC ngay 20 thang 10 narn 2009 cua BQ Hi
chinh.
Thai gian kh~u hao (nam)

Loai tai san
NM cira, v~t kien true

6-24

May m6c, thiet bi

6-8

Phuong tien van tai

6

Thi@tbi dung cu quan ly

6

4.6 Chi phi tra tru{rc dai h{ln

Chi phi tra tnroc dai han phan anh cac chi phi thuc t@da phat sinh nhung co lien quan d@nk@tqua
hoat dQng san xuat kinh doanh cua nhieu nien dQ k@toano Chi phi tra tnroc dai han duoc phan b6
trong khoang thai gian ma IQ'iIch kinh t@ducc du ki~n t<;10
ra.
4.7 Cdc khoan phai tra va chi phi tricb trtf{rc

Cac khoan phai tra va chi phi trich truce duoc ghi nhan cho s6 ti~n phai tra trong nrong lai lien quan
d@nhang h6a va dich vu da nhan diroc khong phu thuoc vao viec Cong ty da nh~n diroc h6a don cua
nha cung c~p hay chira.
4.8

Chi phi iti vay

Chi phi di yay trong giai doan d~u tu xay dung cac cong trinh xay dung CCJ ban da dang dircc tinh vao
gia tr] cua tai san d6. Khi cong trinh hoan thanh thi chi phi di yay ducc tinh vao chi phi tai chinh trong

~

:

J

IcY.

7<

I

T~t ca cac chi phi di yay khac duoc ghi nhan vao chi phi tai chinh trong IcY khi phat sinh.

~

4.9 Phtin phJi [(Ii nhuQ-n thu&n

LQ'inhuan thuan sau thue diroc trich I~p cac quy va chia cho cac c6 dong theo Ngh] quyet cua D<;1i
hQi
C6 dong.
4.10 Ghi nhQ-ndoanh thu

•

•

Doanh thu ban hang va cung dp djch vu duoc ghi nhan khi co kha nang thu diroc cac IQ'iich kinh
t~ va co th€ xac dinh duoc met each chac chan, dtmg thai thoa man di~u kien sau:
./

Doanh thu ban hang duoc ghi nhan khi nhfrng rui ro dang k€ va quyen sa hiru v~ san pham d1t

duoc chuyen giao cho ngiroi mua va khong con kha nang dang k€ nao lam thay d6i quyet dinh
cua hai ben v~ gia ban hoac kha nang tra lai hang .

./

Doanh thu cung c~p dich vu duoc ghi nhan khi da hoan thanh dich vu. Truong hop dich vu
duQ'c thuc hien trong nhieu IcY k~ toan thi viec xac dinh doanh thu trong tirng IcY duoc thuc
hien can cir vao tY I~ hoan thanh dich vu tai ngay k@tthuc nam tai chinh.

Doanh thu hoat dQng tai chinh duoc ghi nhan khi doanh thu diroc xac dinh nrong d6i chac chan va
co kha nang thu duoc IQ'iIch kinh t@tir giao dich d6 .
./

Ti~n lai duoc ghi nhan tren

CCJ

sa thai

gian va lai suat thirc t~.
Trang 7


CONG TY CO pHAN DAu rtr

BAO CAO TAl CHiNH

DI.¢N TAY NGUYEN

Quy IV nam 2013

114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

THUYET MINH

BAo cAo TAl CHiNH

(ti~p theo)

(Cdc Thuyit minh nay la b9 phdn h9'Pthanh va cdn duac doc d6ng thot vai cac Baa cao tai chinh)
./

C6 tire va IQ'i nhuan duoc chia diroc ghi nhan khi C6ng ty duoc quyen nhan c6 tire hoac diroc
quyen nhan IQ'inhuan tlr viec g6p von,

4.11 Thui thu nh{ip doanh nghifp
Chi phi thue thu nhap doanh nghiep trong kY bao gorn thue thu nhap hien hanh va thue thu nhap hoan
lai.
ThuS thu nhap hien hanh la khoan thue duoc tinh dua
hieu lire. tai ngay kSt thuc kY kS toan. Thu nhap chiu
di@u chinh cac khoan chenh lech tarn thai gitra thue
nhap va chi phi kh6ng phai chju thuS hay kh6ng diroc

tren thu nhap chiu thue trong ky voi thue suat c6
thue chenh lech so voi IQ'i nhuan kS toan la do
va kS toan cling nhu di@u chinh cac khoan thu
khau trir.

ThuS thu nhap hoan lai duoc xac dinh cho cac khoan chenh lech tarn thai tai ngay kSt thuc kY kS toan
giua co

tinh thue thu nhap cua cac tai san va no phai tra va gia tri ghi s6 cua chung cho muc dich
bao cao tai chinh. ThuS thu nhap hoan lai phai tra duoc ghi nhan cho tM ca cac khoan chenh lech tarn
thai. Tai sari thue thu nhap hoan lai chi duoc ghi nhan khi chac chan trong nrong lai se co IQ'i nhuan
tinh thuS d€ su dung nhtrng chenh lech tarn thai duoc khau tnr nay. Gia tri cua thuS thu nhap hoan lai
duoc tinh theo thus suat du tinh se ap dung cho nam tai san duoc thu h6i hay no phai tra diroc thanh
toan dua tren cac mire thue suftt co hieu hrc tai ngay kSt thuc kY kS toano

sa

Gia tri ghi s6 cua tai san thue thu nhap doanh nghiep hoan lai phai duoc xem xet lai vao ngay kSt thuc
ky kS toan va phai giam gia tri ghi s6 cua tai san thue thu nhap hoan lai dSn mire dam bao chac chan
c6 du IQ'i nhuan tinh thue cho phep IQ'i Ich cua mot phan hoac toan b9 Uti san thu€ thu nhap hoan lai
diroc su dung.

4.12 Thui sua.t va cdc If phi n9P Ngtin sdch ma Ctmg ty dang tip dung
•

ThuS GTGT: Ap dung rmrc thue suftt 10% d6i voi di~n thirong pham.

•

ThuS Thu nhap doanh nghiep: Ap dung mire thue suat thue Thu nhap doanh nghiep la 25%. Ngoai ra,
C6ng ty duoc huang Uti diIi d6i voi du an d§.u tu Thuy dien Iafrrang 1 nhu sau:
~

Dircc huang thu€ suftt Uti diIi la 10% trong 15 nam k€ tir khi du an d~u tu b~t d~u hoat dong
kinh doanh. DIJ an Thuy di~n IaDrang 1 di vao hoat dQng nam 2002, do v~y C6ng ty duoc
huang thue suat Uti diIi 10% tir nam 2002 d€n nam 2016.

~

Duoc mi~n thue 4 narn k€ tu khi DIJ an Thuy dien Iafrrang 1 c6 thu nhap chiu thu€ va giarn
50% s6 thue phai nQP trong 9 nam tiSp theo. Nam 2002 la narn d§.u tien c6 thu nhap chiu thue,
theo do Dir an duoc mi~n thuS trong 4 nam (2002 - 2005) va duoc giam 50% trong 09 nam tiSp
theo (2006 - 2014).

diIi v@thu€ Thu nhap doanh nghiep tren day duoc quy dinh tai Ngh] dinh 24/2007/ND-CP
ngay 14/2/2007 cua Chinh phu,

Nhtrng

•

Uti

Cac loai ThuS khac va L~ phi n9P theo quy dinh hien hanh,

4.13 Cong cfl.tai chlnh
Ghi nh~n ban

dAu

Tal san tai chinh
Tai ngay ghi nhan ban d~u, tai san tai chinh diroc ghi nhan theo gia g6c cong cac chi phi giao djch c6
lien quan tnrc tiSp d€n vi~c mua sam tai san tai chinh do. Tai san tai chinh cua C6ng ty bao g6m: tien
mat, ti€n giri ngin han, cac khoan d~u tu tai chinh, phai thu khach hang va phai thu khac.

Trang 8

)

.¢<


CONG TY CO PHAN DAu nfDlJl;N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

BAO CAO TAl CHiNH

Quy IV ndm 2013

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cdc Thuyet minh nay hi b9 phdn hap thanh va can duoc doc d6ng thai vai cac Bao cao tai chinh)
No phai tra fa; chinh
Tai ngay ghi nhan ban dau, no phai tra-tai chinh duoc ghi nhan theo gia g6c ccng cac chi phi giao dich
co lien quan tnrc ti8p d8n viec phat hanh no phai tra tai chlnh do. No phai tra tai chinh cua Cong ty
bao g6m cac khoan phai tra ngtroi ban, chi phi phai tra vel phai tra khac.
Danh gia l:.ti sau IAn ghi nh~n ban dAu
Hien tai, chua co quy dinh vS danh gia lai cong cu tai chinh sau ghi nhan ban dau.

4.14 Cdc hen lien quan
Cac ben ducc coi la lien quan n8u mot ben co kha nang kiem soat hoac co anh huang dang k@d6i voi
ben kia trong viec ra quyet dinh vS cac chinh sach tai chinh va hoat dQng.
5.

Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n
31112/2013
VND

3111212012

VND

TiSn m~t
TiSn goi ngan hang
Ti€n goi IcYhan 1 thang

30.214

7.203.083

443.158.568
360.000.000

93.896.203
6.619.220.000

CQng

803.188.782

6.720.319.286
;::::::
.f.}

;%
6.

Cac khoan phai thu khac

Cong ty C6 ph§.n f)i~n Gia Lai

- Ldi lien doanh phai thu
- Phai thu hoan lai v6n gap lien doanh
- Phai thu tiJn liii cho vay
Cong ty C6 ph§.n Ayun ThUQ11glA
Uli du thu
Phai thu khac
CQng

7.

3111212013
VND

3111212012
VND

C

C

)A.-

32.605.060.818
28.263.416.950

5.771.422.545

TA

3.649.176.559

ttlJ

4.196.004.980

2.122.245.986

~

145.638.888
15.876.000
5.805.612
32.626.742.430

15.876.000
20.955.905
6.709.559
5.814.964.009

Hang tAn kho
31112/2013
VND

3111212012
VND

Nguyen lieu, v~t li~u

183.543.192

134.371.433

CQng

183.543.192

134.371.433

Trang 9


BAo cio

CONG TY CO PHAN DAU TIf DI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 P1eiku, Tinh Gia Lai

Quy

TAl CHiNH
IV nam 2013

THUVET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)
(Cdc Thuy€t minh nay la b9 phdn hap thanh va c6n duoc doc tl6ng thai vai cac BaD CaD tai chinh)

8.

Tai san ng~n han khac
31112/2012

31112/2013

VND

VND
Tam img

37.500.000

1.900.000.000

CQng

37.500.000

1.900.000.000

9. Tai san c<1 djnh hu'u hlnh
Nha clla,
v~t kiSn true
VND

May m6c
thiSt b]
VND

3.141.959.626

1.584.426.368
273.258.000

P.ti~n v~n
tai
truySn d1n
VND

ThiSt bj,
d\lng
C\l quan ly
VND

151.042.632

12.952.381

26.623.260
124.419.372

12.952.381

151.042.632

12.952.381

26.623.260
124.419.372

12.952.381

CQng
VND

Nguyen gia

se dAunam
Tang trong narn
Giarn trong nam
S6 cu6i nam

8.856.386
3.133.103.240

1.857.684.368

1.537.330.696
73.383.092

1.521.853.888
62.572.480

Kh§u hao
se dliu nam
KhAuhao trong Icy
Giam trong Icy
S6 cu6i ky
Gia trj con ll}i
se dliu nam
S6 cu6i ky

4.890.381.007

5.115.206.980

3.223.179.597
135.955.572
39.575.641
3.393.668.849

1.677.232.609

1.592.016.868

1.604.628.930
1.455.870.631

62.572.480

1.667.201.410

265.667.500

1.721.538.131

-

)00

~
!ON
.'
Of

J TI

( N{

--....
,U

10. Diu tu dai han khac
31112/2013

VND
Cong ty C6 phfrn Di~n Gia Lai (GEC)

206.352.715.212

- Gap win lien doanh Cong trinh TV fa3 & faMeur 3
-

Gap
Gap
Gap
Gap

CQng

v6n
v6n
v6n
v6n

lien
lien
lien
lien

doanh
doanh
doanh
doanh

Cong
Cong
C6ng
C6ng

trinh
trinh
trinh
trinh

thuy
thuy
thuy
thuy

tli¢n
tli¢n
tli¢n
tli¢n

H'Chan
DtikPiHao 2
faPuch 3
H'Mun

10.851.758.399
26.423.210.410
58.636.542.952
42.881.971. 112
67.559.232.339
206.352.715.212

3111212012

VND
209.170.183.873
1l.580.746.151
28.511.691.319
58.636.542.952
42.881.971.112
67.559.232.339
209.170.183.873

G6p v6n lien doanh voi GEC d~u tu xay dung thuy dien, cong trinh Nha may Thuy di~n Iafrrang
3 va Nha may Thuy di~n IaMuer 3 theo Hop d6ng kinh tS lien doanh d~u tu xay dung thuy di~n s6
0112005/CTD-CTCP
ngay 01104/2005. T6ng v6n d~u tu cua DIJ an la 44 ty. Cong trinh hoan
thanh dua vao sir dung nam 2007.
Trang 10

CONG TY CO PHAN DAu TUDItN TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

BAO CAO TAl CHiNH

Quy

IV ndm 2013

THUVET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)
(Cdc Thuyet minh nay la b(J phdn h9'P thanh va c6n tJu9'C tJ9C tJ6ng thai vai cac Bdo cao tai chinh)

G6p v6n lien doanh voi GEC dc1utu xay dung thuy di~n, cong trinh Nha may Thuy dien H'Chan
theo HQ'P d6ng kinh t~ lien doanh g6p v6n dc1u tu xay dung thuy di~n s6 02/20051CTU-CTCP
ngay 10/1112005. Cong trinh hoan thanh dua vao sir dung nam 2007.
G6p v6n lien doanh voi GEC dc1u nr xay dung thuy di~n, cong trinh Nha may Thuy di~n
UakPiHao 2 theo HQ'P d6ng kinh t~ lien doanh gop v6n dc1u tu xay dung thuy di~n s6
02/2006/CTUGL-CTCP
ngay 02/06/2006. Cong trlnh hoan thanh dua vao sir dung nam 2008.
G6p v6n lien doanh voi GEC dc1utu xay dung thuy dien, cong trinh Nha may Thuy di~n IaPuch 3
theo HQ'P d6ng kinh t~ lien doanh g6p v6n dc1utu xay dung thuy di~n s6 03/2006/CTUGL-CTCP
ngay 02/06/2006. Cong trinh hoan thanh dua vao sir dung nam 2009.
G6p v6n lien doanh voi GEC dc1utu xay dung thuy dien, cong trinh Thuy dien H'Mun theo HQ'P
d6ng kinh t~ lien doanh g6p v6n dc1utir xay dung thuy di~n s6 04/2009/HULD
ngay 24/08/2009.
Cong trinh hoan thanh dira vao sir dung nam 2010.
11. Thu~ va cac khoan phai oQP Nha nurrc
31112/2013

31112/2012

VND

VND

ThuS gia tri gia tang
ThuS thu nhap ca nhan
Thu~ tai nguyen

12.861.588

14.063.253
2.992.201
8.827.422

CQog

12.861.588

25.882.876

12. Chi phi phai tra
31112/2013

3111212012

VND

VND

.:::
32

G
'H

Trich tnroc chi phi moi tnrong nrng nam 2011 (i)
Trich truce chi phi mci tnrong nrng nam 2012 (i)
Trich truce chi phi moi tnrong nrng nam 2013 (i)

25.032.380

CQog

25.032.380

66.963.240
72.626.360

139.589.600

(i) La phi dich Y1,I moi tnrong nrng (20 d6ngl1kwh dien thuong pham) phai tra Theo Ngh] dinh 99/2010/Nf)CP ngay 24/9/2010 cua Chinh phu (ap dung d6i voi cac
san xuat thuy di~n k~ tit ngay 01/0112011).

ca sa

13. Cac khoan phai tra, phai oQP og~o han khac

Kinh phi cong doan

Bao hiem xii hQi
C6 tire phai tra

31112/2013

31112/2012

VND

VND

5.830.550
188.452

6.945.470

Cong ty C6 phcln di~n Gia Lai
Phai tra trai chu lai trai phieu
Phai tra khac

7.814.025.781
14.580.790.667
3.132.560
18.623.800

267.340
44.993.371
50.800.000

3.132.560
5.373.800

CQog

22.422.591.810

111.512.541

Trang 11

11

:U

1

-

(,t
~


CONG

TY

co pHANDA.U

TlfDI~N

BAo cio

TAY NGUYEN

TAl CHiNH

Quy IV ndm 2013

114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cac Thuy€t minh nay la h9 phdn hap thanh va cdn duoc doc a6ng thai vai cac Baa cao tal chinh)
14. V6n chu sO-hfru
a.

Bang d6i ehi~u bi~n d(ing eiia V6n ehii

~o-hnu

van diu tir cua
chu sO' hu'u
VND

sa du ttli 0110112012

246.569.880.000

Tang trong nam

ca phi~u

quy

VND

Quy diu tir
phat tri~n
VND

LQ'i nhujin
sau thu~
chua phfin phai
VND

(21.281.601.092)

5.063.577.616

5.019.625.588

(5.509.423.390)

73.658.249

30.012.543.332

Giam trong nam

27.183.273.903

Sa du ttli 3111212012

246.569.880.000

(26.791.024.482)

5.137.235.865

7.848.895.017

sa du ttli 0110112013

246.569.880.000

(26.791.024.482)

5.13 7 .235.865

7.848.895.017

Tang trong Icy

99.903.224

Giam trong Icy

26.648.752.177
29.200.527.485

sa du ttli 3111212013

246.569.880.000

(26.791.024.482)

5.237.139.089

5.297.119.709

..:::::

b.

Chi ti~t v6n dAu tu· ciia ehii sO-hnu

V6n g6p cua Cong

cs

ty ce

phan f)i~n Gia Lai

V6n g6p cua
dong khac
Menh gia c6 phieu quy

3111212013

31112/2012

VND

VND

145.065.740.000
77.764.110.000
23.740.030.000

C(ing

e.

'J<

<,

246.569.880.000

142.097.840.000
80.732.0 I0.000
23.740.030.000

246.569.880.000

C6 phi~u

se hrong c6 phieu da phat
- cdphieu thuong

hanh

-cs phieu uu dai

s6 luong c6 phieu

-cs phieu thuang

mua lai

-cs phieu uu dai

se hrong c6 phieu

-cs phieu thutrng
-cs phieu uu dai

Menh gia

c6 phieu:

dang luu hanh

31112/2013
C6 phi~u

31112/2012
C~o p h',c
leu

24.656.988

24.656.988

24.656.988

24.656.988

2.374.003
2.374.003

2.374.003
2.374.003

22.282.985

22.282.985

22.282.985

22.282.985

10.000VND

Trang 12

n
~,.,
)1,

'EI

~
-.
~

"


CONG TY CO PHAN DAU TUDItN TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

BAO CAO TAl CHiNH

Quj IV nom 2013

THUVET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)
(Cdc Thuyet minh nay la b9 phdn hap thanh va can duoc doc d6ng IMi vai cae Bdo eao tai ehinh)
d.

LQ·j nhu~n sau thu~ chua phan ph6j
3111212013
VND

Loi nhuan nam truce chuyen sang
Loi nhuan sau thue Thu nhap doanh nghiep
Phan ph6i lei nhuan
Phan ph6i IQ'inhuan nam tnroc
+ Tra cd tue eho cae cd dong

Pharr ph6i lei nhuan namnay
+ T(Jm ung cd tire
+ Thud TNDN b6 sung quy ddu tu phdt triin
+ Trich quy khen thutrng, phuc lai
LQ'i nhu~n sau thu~ chua phan ph6i

7.848.895.017
26.648.752.177
6.684.895.500
6.684.895.500
22.515.631.985

3111212012
VND
5.019.625.588
30.012.543.332
27.183.273.903
4.456.597.000
4.456.597.000
22.726.676.903

22.282.985.000

22.282.985.000

99.903.224

73.658.249

132.743.761

370.033.654

5.297.119.709

7.848.895.017

15. Doanh thu
QuyIV

QuyIV

nam 2013

nam 2012

VND

VND

T6ng doanh thu

1.052.412.051

698.441.770

+ Doanh thu ban tli¢n thuong phdm

1.052.412.051

698.441.770

Doanh thu thu§n v~ ban hang va cung cAp djch vu

1.052.412. 051

698.441. 770

,
~
~

N
I

'I
"I

~

16. Gili vBn bang ban
QuyIV
VND

QuyIV
nam 2012
VND

Gia v6n di~n thuong pham

680.769.920

424.951.953

CQng

680.769.920

424.951.953

nam 2013

Trang 13


BAo cuo TAl CHiNH

CONG TY CO PHAN DAU TUDIj):N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

Quy IV ndm 2013

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (ti~p theo)
(Cac Thuyet minh nay la b9 phdn hap thanh va

dn duac doc d6ng thal vai cac BaD CaDtai chinh)

17. Doanh thu hoat dQng tai chinh
QuyIV

Uti ti~n giri, ti~n cho vay

ce nrc, loi nhuan

diroc chia

- Ldi lien doanh Cong trinh TfJ Iahrang 3 & 1aMeur 3
- Liii lien doanh Cong trinh TfJ H'Chan
- Liii lien doanh Cong trinh TfJ H'Mun
- Ldi
- Ldi
- Ldi
- Ldi

lien
gap
lien
lien

doanh Cong trinh TfJ Ayun Thuong 1A
vein lien doanh vai Cty Csu Chu Se, Csu Chuhrong
doanh Cong trinh TfJ fJakPiHao2
doanh Cong trinh TfJ 1aPuch3

CQng

QuyIV

nam 2013

nam 2012

VND

VND

233.025.701
20.457.685.732

176.237.515
6.949.996.403

991.207.142

324.966.367

5.532.211.206
4.730.972.271

1.355.588.176

6.311.799.757
2.891.495.356

3.018.442.687

20.690.711.433

1.370.839.722

880.189.451
7.126.233.918

Doanh thu hoat dQng tai chinh tang dQt bien so voi cung Icynam 2012 chu y~u la do trong qui IV nam 2013 cong
ty ghi nhan them Hli lien doanh cua quy III nam 2013 cua hai nha may H'Chan va H'Mun va Hii lien doanh ca
nam 2013 cua hai nha may DakPiHa02 va IaPuch3, khoan H'iilien doanh nay nam 2012 diroc ghi nhan theo rung

quy.
18. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hj~n hanh va IQ'jnhu~n sau thu~ trong nam
(

QuyIV
nam 2013
VND

QuyIV
nam 2012
VND

\
)

Tllng lei nhuan k~ toan tnroc thue
Di~u chinh cac khoan thu nhap chiu thu~
Di~u chinh tang
- Chi phi khong hQ'P 1~
+ Chi phi quan Iy, dang kY giao dich chung khodn
+ Lai cham gap vein GHC
+ Chi phi khac

- ThU lao HDQT, BKS khong tnrc ti~p di~u hanh
Di~u chinh giam
+ Ldi lien doanh duac chia
Tllng thu nhap chiu thue
Thu~ thu nhap doanh nghiep
Thu~ thu nhap doanh nghiep duoc giarn theo iru dili delu ur
Chi phi thu~ thu nhap doanh nghiep hien hanh
LQ'i nhuan sau thu~ TNDN

20.802.650.557
(20.382.219.065)
75.466.667

75.466.667
20.457.685.732
20.457.685.732

6.852.694.028
(6.852.328.755)
97.667.648
30.067.648
15.647.700
14.419.948
67.600.000
6.949.996.403
6.949.996.403
(91.811.310)

(45.292.166)
20.847.942.723

6.852.694.028

Loi nhuan sau thu~ thu nhap doanh nghiep quy IV nam 2013 bang 304% so voi cling Icy nam 2012. s6 Ioi nhuan
sau thu~ thu nh~p doanh nghiep nay tang chu y~u la do tang doanh thu tir hoat dQng tai chinh nhu dil giai
thich tai thuyet minh s6 17.
Trang 14

~
"


CONG TY CO PHAN DAu TV DIJi:N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

BAO CAO TAl CHiNH

Quy IV ndm 2013

THUYETMINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)
(Cac Thuyh minh nay la b9 phdn hap thanh va can duoc d9C d6ng thai v6'i cac BaD CaDta! chinh)

19. Bao cao be}ph~n
Theo quy dinh cua Chuan mire k~ toan's6 28 va Thong nr huong d;1n Chuan muc nay thl Cong ty dn
I~p bao cao bQ phan. Theo do, bQ phan la mot phan co th~ xac djnh rieng biet cua Cong ty tham gia vao
viec cung dp cac san pham hoac djch vu lien quan (bQ phan theo llnh V\fC kinh doanh) hoac cung cap
san pham hoac dich vu trong mot moi tnrong kinh t~ cu the (bQ phan theo khu Vl,TC dia ly), m6i bQ phan
nay chju rui ro va thu diroc IQ'i Ich kinh t~ khac voi cac bQ phan khac, Ban Giam d6c Cong ty danh gia
rang Cong ty hoat dQng trong mQt bQ phan kinh doanh duy nh~t la san xuat di~n nang va mQt bQ phan
dia Iy chinh la tinh Gia Lai, Vi~t Nam.

20. Cong ql tai chinh

a.

Quan ly riii ro v6n
Thong qua cong tac quan tri nguon v6n, Cong ty xem xet, quyet dinh duy tri s6 dtr nguon v6n va no
phai tra thich hQ'P trong tirng thai icy d~ vira dam bao hoat dQng lien tuc vira t6i da h6a IQ'iIch cua cac
c6 dong.

b. QUaD ly riii ro tai chinh
Rui ro tai chinh bao g6m rui ro thi tnrong (rui ro v~ gia hang h6a), rui ro tin dung va rui ro thanh
khoan.

QUaD ly riii ro th] truong:

a

Nganh nghe chinh cua Cong ty la san xuat di~n nang, san pham dien
thi tnrong Vi~t Nam co net d~c
thu rieng, voi nguon cung irng chira dap irng nhu c~u cho san xu~t va sinh hoat xii hQi nen san xu~t di~n
co IQ'ith~ v~ th] tnrong.

Quan If rui ro

v€ gia

Ngoai v6n dftu nr ban dftu co gia tri Ion, khi cac nha may thuy di~n diI di vao san xu~t thl d~u vao chinh
trong san xuat la nguon mroc thien nhien, chi phi nguyen vat lieu chiern 15' trong khong Ion trong t6ng
gia thanh san pham, Gia ban di~n dftu ra thuc hien theo hQ'P d6ng voi nganh di~n Viet Nam (ban t6ng)

hoac theo khung gia thong nh~t ca nuoc (ban le). Vi th~ Cong ty it hi tac dQng boi rui ro v~ gia hang
h6a trong hoat dQng san xu~t kinh doanh.

Qulin If rui ro tin dung
Cong ty ban hang theo phirong thirc tra cham, cong no phat sinh trong thang nay thong thirong se duoc
thanh toan vao thang sau. Ngoai fa, khach hang duy nhat cua Cong ty la Cong ty C6 phftn Dien Gia Lai
- Cong ty me, Vi th~, Giam d6c cho r~g Cong ty khong co rui ro tin dung trong y~u voi khach hang.

Qulin Ij rid ro thanh khoiin
Cong ty co dong ti~n nrong d6i 6n dinh tir ngu6n ban dien va liIi chia v~ tir lien doanh hang quy, do do
Cong ty luon chu d9ng trong thanh khoan, dap irng kip thai cac nhu c~u v~ tai chinh. Cong ty theo d5i
d~ t6i t1U hoa cac dong ti~n nhan r6i, t~n dung duoc tin dung tir khach hang va d6i tac, chu d9ng kiem
soat thu h6i cac khoan no d~n han, sip d~n han trong Sl,T nrong quan voi tai sari d~n han va nguon thu
co th~ tao ra trong thai icy do, ...
T6ng hQ'P cac khoan no tai chinh cua Cong ty theo thai han thanh toan nhir sau:

Dcrn vi tinh: VND

Trang 15


BAo cio TAl CHiNH

CONG TY CO PHAN DAU TlfDI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

Quy IV nom 2013

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)
(Cac Thuyit minh nay la b9 phdn hap thanh va c&nduac doc a6ng thoi vai cac Baa cao tai chinh)

31112/2013

Khong qua 1 narn

Tren 1 nam

T6ng

Phai tra nguoi ban
Chi phi phai tra
Phai tra khac

22.241.000
25.032.380
22.422.591.810

22.241.000
25.032.380
22.422.591.810

CQng

22.469.865.190

22.469.865.190

31112/2012

Khong qua 1 nam

Tren 1 nam

T6ng

Phai tra nguoi ban
Chi phi phai tra
Phai tra khac

l3.500.000
139.589.600
104.299.731

13.500.000
139.589.600
104.299.731

CQng

257.389.331

257.389.331

Ban Giam d6c Cong ty eho rang khoan no phai tra la khong 160, hAu nhu khong e6 rui ro thanh khoan va
Cong ty co du nguon ti€n d€ dap irng cac nghla vu tai chinh khi d€n han.
T6ng hop cac tai san tai ehfnh hien co tai Cong ty duoc trlnh bay tren co

sa tai

san thuan nhu sau:

Don vi tinh: VND
31112/2013

Khong qua 1 nam

Ti€n va nrong duong ti€n
f)~u nr tai chfnh ngan han
Phai thu khach hang
Phai thu khac
f)~u nr dai han khac

803.188.782
11.000.000.000
194.624.125
32.626.742.430

CQng

44.624.555.337

31112/2012
Ti€n va tuong duong ti€n
Phai thu khach hang
Phai thu khac
f)~u nr dai han khac
CQng

}(hong q U3 1 nam

Tren 1 nam

206.352.715.212

803.188.782
11.000.000.000
194.624.125
32.626.742.430
206.352.715.212

206.352.715.212

250.977.270.549

Tren 1 nam

6.720.319.286
295.239.324
5.814.964.009

12.830.522.619

T6ng

A

Tong

209.170.183.873

6.720.319.286

295.239.324
5.814.964.009
209.170.183.873

209.170.183.873

222.000.706.492

Trang 16

c


BAo cio

CONG TY CO PHAN DAu TlrDI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

Quy

TAl CHiNH
IV ndm 2013

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)
(Cac Thuyit minh nay la h9 phdn hap thanh va can aU(1Ca9C a6ng thai vai cac Bao cao tai chinh)

21. Nghi~p

a.

V\I

va s8 dO" v6'i cac ben lien quan

Cac ben lien quan
Ten congty

M8i quan he
Cong ty me
Cong ty cung h~thong

Cong ty C6 phan Di~n Gia Lai
Cong ty e6 phan Ayun Thuong

b.

Nghi~p vII vO'i cac ben co lien quan
31112/2013
VND

Cong ty C6 ph§n f)i~n Gia Lai
Tra e6 nrc nam 2012
Doanh thu, thu nhap tai ehinh

+ Doanh thu ban ili¢n thuang phdm

+ Ldi lien doanh duac chia
+ Iiii cho vay
Mua hang h6a, dich vu
+ Thue van phong

+ Thi nghiem, mua h9 vdt tu
+ Thue nhdn cong vdn hanh
+ Khao sat dim moc gioi hanh lang nha may th7ly ili¢n

+ Kiim dinh an toan ilgp thuy ili¢n
Cho yay ngan han

c.

31112/2012
VND

4.262.935.200

17.051.740.800

2.753.043.171
33.477.576.722

29.881.227.542

2.657.711.017

448.448.945
54.545.454
14.254.201
990.466.080
29.037.455

46.363.638
14.017.459
790.106.585

51.221.891
11.000.000.000

sa dir vO'i cac ben co lien quan
30/06/2013
VND

31112/2012
VND

I. Cdng ty C8 ph§n I>i~n Gia Lai
Phai thu khach hang (ban dien thuong pham)
Phai thu khac
- Ldi lien doanh phai thu
- Phai thu hoan lai v6n gap lien doanh
- Phai thu [iin liii cho vay
Phai thu khac (Vfm gop cac cong trinh lien doanh)
G6e eho yay

194.624.125
32.605.060.818

295.239.324
5.771.422.545

28.263.416.950

3.649.176.559

4.196.004.980

2.122.245.986

145.638.888
206.352.715.212

209.170.183.873

11.000.000.000

n. Cong

ty c8 ph§n Ayun Thuong
Phai thu e6 rue

15.876.000

15.876.000

Trang)7


CONG TY CO PHAN DAu TUDIJ.):N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph5 Pleiku, Tinh Gia Lai

BAo cuo TAl CHiNH

Quy IV niim 2013

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cac Thuyit minh nay fa b(Jphdn hap thanh va can duac d9C d6ng thai voi cac Baa cao tai chinh)
22. S., ki~n phat sinh sau ngay k~t thuc nien de) k~ toan

Khong c6 SIJ kien quan trong nao khac xay ra sau ngay k~t thuc nam tai chlnh yeu du phai di~u chinh
hoac cong b6 trong cac Bao cao tai chfnh.
23.

sA li~u

so sanh

La s6 lieu so sanh tren Bao cao tai chfnh cua nam tai chfnh k~t thuc ngay 31112/2012 dll duoc kiem
toan boi AAC, Bao cao tai chfnh cho kYk~ toan quy IV nam 2012 do Cong ty l~p.

K~ toan truong

Gia Lai, ngay 18 thang 01 nam 2014

TrangJS

=