Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2016 - Công ty cổ phần Sản xuất Kinh doanh Xuất nhập khẩu Dịch vụ và Đầu tư Tân Bình
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (3.19 MB, 36 trang )
CONG TY CP SXKD XNK DJCH Vl)
vA DAU TU TAN BiNH
(TANIMEX)
89 Ly Thuong Ki~t P.09 -Qu~n Tan Bmh TP.HCM
MST: 0 3 0 1 4 6 4 9 0 4
BAO CAO TAl CHINH
,
HOP NHAT QUY 2
""
NIEN DQI TAl
~
cHiNH TU 01/1012015 DEN 30/0912016
CONG TY CO PHAN
sA~ XUAT
KINH DOANH XNK DJCH VV VA £>AUTU TAN BINH
Dia chi: 325 Ly Thirong Ki~t, Phuong 9, Quan Tan Binh, TP. H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHINH HOP /NHAT
?
A
A'
A'
,
BANG CAN eOI KE TOAN
T~i ngay 31/03/2016
**********
TAISA.N
MAS6
"
SODAUNAM
A'
s6 CU6IKY
A. TAl SAN NGAN HAN:
100
I. Ti~n va cac khoan ttfdnK,do'dnl,t ti~n
110
104.608.601.759
80.462.303.088
1.1Ti~n
2.1 Cac khoan nrong dirong tl~n
111
73.608.601.759
60.942.303.088
112
120
31.000.000.000
232.965.307.959
19.520.000.000
271.871.981.041
1.1Chung kh6an kinh doanh
2.1 DIf phong gidm gia chung kh6an kinh doanh
3.1 D~u nr nii"mgift Mn ngay dao han
121
122
75.501
(29.412)
75.501
0
123
232.965.261.870
271.871.905.540
III. Cac khodn uhiii thu n~An h!!n
130
27.903.461.429
42.372.532.214
1.1Phdi thu ngdn han ciia khach hang
131
12.577.335.515
2.1 Trd tnroc cho nguoi ban rgii"n han
3.1 Phai thu nQi bQ ngii"nhan
4.1 Phai thu theo tien do ke' hoach hop d6ng xay dung
51 Phdi thu v~ cho vay ngdn han
6.1 Phai thu ngdn han khac
7.1 DIf phong phdi thu ngan han kho doi
132
7.611.862.178
14.341.101.889
13.621.425.822
133
134
0
II. Cac khoan dliu tu Tal chfnh n!,tAnh!!n
135
136
137
684.237.852.769
657.235.644.929
0
0
8.352.818.702
(638.554.966)
0
0
0
15.081.108.006
(671.103.503)
8./ Hi san thieu cho xii'ly
139
0
0
IV. Hang tdn kho
140
318.334.845.088
262.515.136.657
1.1Hang t6n kho
2.1 DIf phong giam gia hang t6n kho
141
149
150
318.334.845.088
0
425.636.534
262.515.136.657
0
13.691.929
1.1 Chi phi trii trltdc ngii"nhCj.n
2.1 Thue' GTGT dlt<,1ckha'u tru
3.1 Thue' va cac khoan phai thu Nha nltdc
4.1 Giao dich mua ban trail phie'u Chinh Phll
5.1 Hi san ngii"nhCj.nkhac
151
152
153
154
425.636.534
0
0
0
0
5.250.000
B. TAl SAN DAI HAN
200
I. Cac khoan uhiii thu dai h!!n
210
11.675.937.950
41.594.662.840
1.1Phai thu dai hCj.nclla khach hang
211
213
13.791.540.081
43.710.264.971
0
0
213
0
0
214
0
0
V. Tai san ngAn h!!n kbac
2.1 Tra trltdc cho ngltoi ban dai hCj.n
3.1 VO'nkinh doanh clla ddn vi trlfc thuQc
4.1 Phiii thu noi bo dai hCj.1n
5.1 Phai thu v~ cho vay dai hCj.n
6.1 Phai thu dai hCj.nkhac
7.1 DIf phong phai thu dai hCj.nkh6 doi
155
6.619.513
1.822.416
0
0
536.993.335.757
536.411.257.646
215
216
219
0
(2.115.602.131)
0
0
0
(2.115.602.131)
II. Tai san clf dinh
220
31.511.591.836
26.558.143.820
1.1Hi san cO'dinh hiYuhlnh
221
31.472.591.833
26.510.477 .153
222
163.276.846.729
156.439.265.529
223
224
( 131.804.254.896)
(129.928.788.376)
0
0
0
0
0
0
* Nguyen gia
* Gia tri hao mon lily ke'
2.1 Hi san cO'dinh thue IHi chinh
* Nguyen gia
* Gia trj hao mon lily ke'
225
226
3.1 Tai san c6 dinh vo hlnh
* Nguyen gia
* Gia tri hao mon lily ke'
III. B«'t dQn!: san dau tu
* Nguyen gia
* Gia tri hao mon lily ke'
227
228
229
230
39.000.003
193.491.868.732
( 193.452.868.729)
204.445.043.472
47.666.667
193.491.868.732
(193.444.202.065)
215.870.648.944
231
337.466.993.176
(133.021.949.704)
3.373.917.675
348.148.606.195
(132.277.957.251)
3.757.406.653
1.1 Chi phi san xua't kinh doanh dd dang dai han
232
240
241
2/ Chi phi xay dung co ban dd dang
V. Dau nr Tai chfnh dai hDn
242
250
IV. Tai san dO'dan!: dai han
0
3.373.917.675
146.246.511.357
0
3.757.406.653
111.106.509.991
1.1 D~u nr vao cong ty con
251
2.1D~u nr vao cong ty lien doanh.Iien ke't
3.1 D~u nr gop v6n vao don vi khac
4.1 Du phong d~u nr tai ehin~ dai han
5.1D~u nr nifm giu Mn ngay dao han
252
0
125.895.419.743
0
79.576.764.192
253
254
20.351.091.614
0
31.651.341.614
(121.595.815)
255
VI. Ta! san dai hDn khac
260
0
139.158.255.356
0
138.105.963.509
1.1Chi phi tril tnrdc dai han
2.1 Tai san thue' thu nh~p hoan lai
3.1 Thie't bi, v~t nr, phu tung thay the' dai han
4.1 Tai san dai han khac
261
262
263
139.158.255.356
0
0
138.105.963.509
0
0
268
0
0
C. Nil PHAI TRA
TOng cQng tai san
270
NGUONVON
MASO
I
300
1.194.228.980.686
1.220.649.110.415
SO CUOIKY
SO CUOIKY
622.798.033.606
647.540.727.603
I. N!l ngiin hDn
310
208.056.576.730
215.190.472.657
1.1 Phai tra ngU'oiban ngan hlJ,n
311
312
5.287.638.065
180.281.054
6.686.488.411
24.655.485.989
29.684.336
6.147.917.334
3.804.049.556
7.210.818.398
0
2.1 Nguoi mua tril ti~n trU'acngifn hlJ,n
3.1 Thue' va eae khoan phai nQPNha nU'oe
4.1 Phai tra ngU'oilao dQng,
5./ Chi phi phai tra ngifn hlJ,n
6./ Phai tra nQi bQ ngifn h~n
7.1Phili tra theo.tie'n dQ k€ hQaeh hQPd6ng xay d\l'ng
8./ Doanh thu ehU'ath\l'Chic%nngifn hlJ,n
9./ Phili tra ngan hlJ,nkhac
10.1 Yay va nQ thue tai cllinh ngan hlJ,n
313
314
315
316
317
318
319
320
321
6.205.000
0
0
87.680.956.307
66.610.184.390
70.293.423.711
23.618.946.509
81.241.053.081
25.590.330.300
0
0
322
0
10.498.588.117
0
3.704.998.829
323
0
n. N!J dai han
324
330
0
439.484.150.873
0
0
407.607.560.949
1./ Phili tra ngU'oiban dai hlJ,n
331
0
0
2.1 NgU'oimua tra ti~n tniac dai hlJ,n
3.1 Chi phi phai tra dai hlJ,n
4.1 Phai tril nQi bQ v~ v6n kinh doanh
5.1 Phili tra nQi bQ dai hlJ,n
6.1 Doanh thu chU'ath\l'Chic%ndai hlJ,n
7.1 Phai tra dai hlJ,nkhac
8.1 Yay va nQthue tai cp.inh dai hlJ,n
I
9.1 Trai phie'u chuy6n d~i
332
0
0
333
81.894.396.218
81.894.396.218
334
335
336
0
0
247.850.367.221
27.169.612.780
0
0
191.555.200.970
11.1 D\l'phong phai tra ng,ifnhlJ,n
12.1 Quy khen thU'dng,phuc lQi
13.1 Quy bloh 5n gia
14.1 Giao dich mua ban llJ,itrai phie'u chinh phil
337
338
339
82.569.774.654
0
21.590.553.164
112.567.410.597
0
10.1 C5 phieu l1U diU
11.1 Thu€ thu nh~p doanh nghi~p hoan Iai phai trii
12.1 D\f~hO~g p~",aitrii dai han
13.1 Quy phat tnenkhoa hoc va cong nghe
341
o
o
352
343
o
D. VON CHI) Sa HaU
400
340
I
I. V6n chu
sit ht1u
I
o
573.108.382.812
o
o
o
o
571.430.947.080
410
573.108.382.812
571.430.947.080
411
411a
411b
240.000.000.000
240.000.000.000
240.000.000.000
240.000.000.000
2.1 Thang dir vO'nc6 phdn
3.1 Quyen chon chuyen d6i trai phieu
412
92.948.707.864
413
o
4,/ Von khac cua chu sa hil'u
5.1 C6 phieu Quy
414
415
6.1 Chenh lech danh gia lai tai san
7.1 Chenh lech ty gia hoi doai
8.1 Quy d~u tu' phat tri~n
9.1 Quy h6 tro sifp xe'p doanh nghiep
416
417
o
o
o
o
418
137.827.752.056
131.084.377.116
419
o
420
421
o
o
o
102.331.922.892
107.197.862.100
421a
75.972.431.859
107.197.862.100
- LNST chua phan phoi ky nb
12.1 Nguon von d~u tu' XDCB
13./ LQi ich cua c6 dong khong ki€m soat
II. Ngu6n kinh phi' va guy kh8c
421b
422
429
430
26.359.491.033
o
1.1Ngu6n kinh phi
2.1 Ngu6n kinh phi dii hlnh tMnh TSCE>
431
432
TOngcOng ngu6n v6n
440
1.1 VO'ng6p cila chu sa hii'u
I
- C6 phieu ph6 thong c6 quyen bi~u quye't
- C6 phieu l1U diii
10.1Quy khac thuoc von chu ~a hil'u
11.1L<;1inhuan sau thue' chua phan phoi
- LNST chua phan phdi lily l}e'd¬ ncuO'iky tnrdc
NgU'O'iI~p biAu
Nguyen Thi Ngf)C Thqm
K( loan IrU'O'ng
Ha
Thi Thu ThaD
o
o
o
1.220.649.110.415
o
92.948.707.864
o
o
o
o
o
o
200.000.000
l!
l!
o
o
o
o
1.194.228.980.686
CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XNK D~CHVI) VA DAU Tu'TAN BiNH
Dja chi: 325 Ly Thuong Kiet, Phuong 9, Quan Tan Binh, TP. H6 Chi Minh
BAa cAo TAl CHINH HOP NHA T
KET QUA HO~T eONG KINH DOANH QUY II
Nh~ndQ tal chlnh tu 01/10/2015
Ma Thuyit
,..,
so minh
Chi tieu
den 30/09/2016
Quy nay
Loy ke'til dau nam de'n cuO'iquy nay
Nam nay
Nam trtrO'c
Nam nay
Nam trurrc
1. Doanh thu ban hang va cung ca'p dich vu
01
31.681.153.498
51.201.002.335
83.562.178.919
81.132.573.309
2. Cac khoan giam tril doanh thu
02
0
0
0
0
3. Doanh thu thuan v~ ban hang va cung ca'p dich vu
10
31.681.153.498
51.201.002.335
83.562.178.919
81.132.573.309
4. Gia vO'nhang ban
11
9.074.973.437
27.133.684.079
19.236.336.822
38.725.188.810
20
22.606.180.061
24.067.318.256
64.325.842.097
42.407.384.499
6. Doanh thu hoat dQng tai chinh
21
7.210.795.875
4.015.356.176
9.011.852.601
7.394.296.355
7. Chi phi tai chinh
22
864.926.638
829.697.578
2.055.699.903
1.784.692.262
Trang do: chi phi ldi vay
8. PhAn Hiiho~c 1&trong cong ty lien doanh, lien ke't
23
24
724.382.826
4.612.705.506
719.798.316
2.346.262.067
1.915.156.091
1.663.410.500
7.057.528.830
4.927.640.461
9. Chi phi ban hang
25
9.123.063.147
7.196.037.090
16.789.649.522
14.666.698.421
10. Chi phi quan Iy doanh nghiep
26
4.302.634.282
4.925.818.453
7.871.160.869
9.506.662.944
30
20.139.057.375
15.131.121.311
53.678.713.234
28.271.26~.688-
5. Lqi nhuan gQPv~ ban hang va cung ca'p dich
VQ
11. Lqi nhuan thuan til hoat dQng kinh doanh
-
-
t-2-;-Thu-nh~-p
kha-c
31
707.225.746
897.988.665
777.795.031
991.406.340
13. Chi phi khac
32
37.024
52.233
27.759.281
1.453.361
14. Loi nhuan khac (40 = 31-32)
40
707.188.722
897.936.432
750.035.750
989.952.979
15. T6ng Iqi nhuan ke' toan trudc thue' (50 = 30 + 40)
50
20.846.246.097
18.375.319.810
54.428.748.984
29.761.220.667
16. Chi phi thue' thu nhap doanh nghiep hien hanh
51
3.361.172.765
4.090.770.350
10.329.972.285
6.105.832.572
17. Chi phi thue' thu nh~p doanh nghiep hoan lai
52
-
-
-
-
1t8. Lc1inhuan sau thutTNDN (60 = 50 - 51- 52)
-- •• t-hue' ella c6ng ty m~
60
61
"
20.Lc1inhu~nsauthuecuac~n~e21. Lai cd ban tren c6 phieu
22. Lai suy giam tren c6 phieu
Ngll'cli I~p bufu
Nguyen Thi Ngoc TMm
17.485.073.332
14.284.549.460
44.098.776.699
23.655.388.095
16.568.087.262
14.849.537.112
42.266.962.663
23.454.083.431
-
..
O''lW
70
';;95
-r
71
-
-
1.626
986
-
Ke toan trll'ang
Hi! Thi Thu ThaD
J
1
I
I
1
1
1
A
A'
~
I. ~
"A
A'
CONG TV CO PHAN ,AN XUAT KINH DOANH XN.K DJCH V'=' VA £>AU TU'TAN BINH
Di~ chi: ,325 ~Y Thu,emgKilt, Phu~g 9, Quan Tan Binh, TP. ne Chi Minh
BAa CAO TAl CHlNH HqP NHA T
"
BAO CAO
LlIu
~
~
oft.
CHUYEN TIEN TI;
( Theo phuonq phap true tiep )
Quy 2 - Nien de} tsi chlnh tu 01/10/2015
den 30/09/2016
Ky tru'd'c
1. Ti~n thu tu ban h1ng, cung cap dich V\I vii doanh
01
209.608.645.321
179.157.615.021
thu khac
02
(48.386.947
(57.717.153.587
03
(14.434.208.227)
(16.761
04
(5.350.147.896)
05
(13.654.039.995)
06
21.103.656.590
07
(26.410.989.012)
tii hoat dQng san xua't, kinh
20
122.475.969.557
m, xay dung TSCD vii cac ad
21
(24.535.514.261)
, nhirong ban TSCD vii cac tai
22
cac cong cu no cua don vi
23
(169.427.000.000)
khac
4. Ti~n thu hdi cho vay, ban lai cac cong cu nQciia
24
171.579.473.203
van vao cac don vi khac
25
(32.665.904.000)
g6p van vao don vi khac
26
470.250.000
27
12.245.772.860
cung c!p hang h6a vii dich
2. Ti~n chi tra cho
5. Ti~n thue Thu
dQng kinh doanh
1. Ti~n chi d¬ ''mua
san dai han khac
I
san dai
3. Ti~n chi cho vay, ,
don
khac
I
7. Ti~n thu liii cho
, c6 nrc vii lei nhuan dUQcchia
(51.448.733.545)
(58.149.027
III.
um CHUYEN
TIEN TU' HOAT DQNG TAl
cHiNH
I
1. Ti€n thu tli phat hfmh cd phieu, nh~n v6n g6p ciia
chu sd hii'u
I
2. Ti€n chi tnl von gpp cho cac chil sd httu, mua lai cd
phieu cua Doanh nghiep da:phat hanh
31
32
-
-
-
-
3. Ti€n thu tli di vayl
33
23.284.649.792
64.681.749.510
4. Ti€n chi tnl no g6C yay
34
(55.253.669.526)
(55.358.386.091)
5. Ti€n tnl no g6c thue tai chinh
35
6. Cd nrc, IQinhuan fa: trii cho chu sd hU'u
36
(24.025.936.000)
(23.659.374.650)
Luu chuy~n ti~n thJ§n tu hoat dQng tai chinh
40
(55.994.955.734)
(14.336.011.231)
50
24.148.091.625
(62.101.987.347)
ky (20+30+40)
d§u ky
Luu chuy~n ti~n th~§n trong
Ti~n va
nrong dUdnk ti~n
Anh hudng cda thay 16i ty gia h6i doai quy d6i ngoai
-
-
60
80.462.303.088
245.979.015.534
61
(1.792.954)
(35.130.733)
t~
Ti~n va tuong dUdn~ ti~n cuol
ky
(50+60+61)
70
183.841.897.454
104.608.601.759
Tan Blnh, ngay 19 thang 04 narn 2015
Ke toa n trU'O'ng
NgU'O'iI~p bi@'u
k-.
Nguyen Thi Ngqc TJam
I
Ha
Thi Thu ThaD
~:==~H'
KI Giam
doc
DOANH XNK DICH vu VA f)AU Tu'TAN BiNH
D~ach~:32: Ly -:+rOng Ki~t: Phuong 9, Quan Tan Binh, TP.
Chi ~1inh
CONG TV CO PI1IAN SAN XU
AT KINH
Hb
BAO CAO TAl CHINtI HOP NHAT
THUYET MINH
I
BAa cAo
TAl CHINH
Quy 2 i Nien dO tai chfnh tu 01/10/2015 den 30/09/2016
I. D~e dilm hoat donp eua doanh nghiep
1 Hlnh thuc sa hOiJv6n: COng ty c6 phan
2 Linh VI,Ickinh dJanh: san xuat, kinh doanh, xuat nhap kh~u, djch VI,!, dau tll.
I
3 Nganh ngh~ kinh doanh: Djch VI,! dau nr x~y dl,J'ngva kinh doanh nha co so ha tang khu cOng nghi~p, mua ban
a,
hang hoa,
4. Chu ky san xuat kinh doanh thOng thllang: El6i voi hoat dOng dau tll kinh doanh bat dOng san: chu ky SXKO 3 narn
I
5. El~c di~m heat ~ong cua doanh nghi~p trong nam tai chinh co anh hl/(jng den bao cao tal chinh: KhOng
6. Cau true doanh mlghi~p
TY I~
TY I~
- Oanh sach cac I~ong. ty con
. Elja chi . .,
gop v6n
COngty c6 pHan dau nr 93/13 Nguy~n HOI,phllang Phu Tal, TP. Phan
0%
du Ijch Tan T~ang
Thiet, tinh Blnh Thu~n
quy~n bi~u quyet
0%
- Oanh sach cac cOng ty lian doanh, lian ket
COngty c6 p~an x~y
dl,J'ngca khi T~n Blnh
(Tanicons)
Lau tr~t, toa nha Tani - Office, sO' 4750
dllCJngLa Trong Tan, phliang San Ky, qu~n
T~n Phu, TP. H6 Chi Minh
LO 6-1 Cl,!m6 dtJOngM1, Khu COng nghi~p
T~n Blnh 2, phllCJngBlnh Hllng Hoa, qu~n
Blnh T~n, TP. H6 Chi Minh
40%
40%
25,48%
25,48%
Lau 4, toa nha Tani - Office, sO' 4750 dllang
La Trong ran, phllCJngSan Ky, qu~n Tan Phu,
TP. H6 Chi Minh
35%
35%
COngty c6 pHan san
xuat djch VI,! Tan Blnh
(Taniservice)
Lau 3, toa nha Tani - Office, sO' 4750 dllang
La Trong Tan, phllang San Ky, qu~n Tan Phu,
TP. H6 Chi Minh
35%
35%
COngty c6 phan giay
G.P
LOJ1 va J4, dllang N2, 01, N1 Khu cOng
nghiep Nam Tan Uyan, xa Khanh Blnh, huyen
Tan Uyan, tinh Blnh OllOng
43%
43%
I
COngty c6 pMn tll van
dau tll Gia trj I
Lau 2, toa nha Tani - Office, sO' 4750 dllang
La Trong Tan, phllOng San Ky, qu~n T~n Phu,
TP. H6 Chi Minh
40%
40%
20%
20%
37,5%
37,5%
COngty c6 Pian kinh
Tan Blnh
COngty c6 p~an dau tll
Minh PMt
I
COngty c6 p~an san
xuat thllOng 1(j.i djch
VI,! Kim CllOng
LO 1-12 ElllCJngCN13 KCN TB, P. San Ky, Q.
T~n Phu, TP HCM
I
COngty CP Giao Dl,!c
Tri Eluc
1333A Tho(j.i N90c Hau, P.Hoa Th(j.nh, Q.Tan
Phu, TP.HCM
COng ty CP Bao B1 Vi~t
Phat
A'p Ben Do 2,
ran
Phu Trung, Cu Chi
25,0%
25,0%
- Oanh sach cac dan vi true thUOekhOng e6 tll each phap nhan hach t6an phl,JthuOe.
CN Cty CP SXKO XNK
OV & Dau T~nn B1nh
64-66 Tran Phu , P5, TP. VOngTau
(VOngTau)
II. Ky ke' toan nam, do'n vi tiln te sa dung trong ke'toan
1 Ky keftoan ni!.~: B~t dau tlt ngay 01 thang 10 narn 2015 va kenthuc vao ngay 30 thang 09 narn 2016
2 D~n vi ti~n t~
dl,Jng~rong ke toan: Ti~n Dong Vi~t Nam
t
III. Chuan mllc va ChP dO kl!
tean ap dung
1. Che dO ke toan ap dl,Jng:Bao cao tai ehinh dllQe I~p theo hlldng dan eua cac Chuan rnuc ke toan va Che dO ke t6an
doanh nghi~p Vi~t Nam dL1Qeban hanh theo thOng tll S6 200/2014m-BTC ngay 22/12/2014 eua BOTruong BOTai
Chfnh eOngnhUe~e thOng tu hUdngdan thl,le hi~n Chuan ml,leva ChefdO ke t6an eua BOTai Chfnh.
2. Tuy~n b6 v~ Ji~e tuan thu ehuan ml,le k~' toan va ehe dO ke toan: Ban T6ng Giam D6e COngty dam bao dii tuan
I
thu day du y~u eau eua cae ehuan ml,le ke toan va Che dO ke t6an doanh nghi~p Vi~t Nam dllQe ban hanh theo thOng
I
.
tu S6 200/2014ny-BTC ngay 22/12/2014 eua BO TrllOngBOTai Chfnh eOng nhU cae thOng tu hudng dan thl,le hi~n
Chuan ml,leva Ch~'dO ke toan eua BOTai Chfnh trong vi~e I~p bao eao
IV. Cac chinh sach ~e' loan ap dung
1. Nguy~n t~e ehb€n d6i Bao eao tai ehinh I~p bang ngQait~ sang Dong Vi~t Nam:
2. Cae IQaity gial ap dl,Jngtrong ke t6an: Theo ty gia giao dieh tqi thai di€m phat sinh eua VCB thanh ph6 Hoa Chi
3. Nguy~n t~e xac dinh liii suat thl,lc te (Iiii suat hi~u h,lc) dung M ehiet khau dong ti~n: Theo liii suat tqi thai di€m
•
I
pMt sinh cua VCB TP. HCM
I
4. Nguy~n t~c gh\ nh~n cac khoan tien va cae khoan tllang dllang ti~n : Tien va cac khoan tllang duang tien bao gom
tien m~t, tien glti ngan hang, tien dang chuy€n va cac khoan dau tu ng~n hqn co thai hqn thu hoi ho~e dao hqn
khOngqua 03 tha\ng k€ tlI ngay mua, de dang chuy€n d6i thanh mOt IUQngtien xac dinh cOng nhu khOngco nhieu rui
ro trong vi~c chuy€n d6i.
a. Chung kh6an kinh doanh: Thai di€m ghi nh~n la thai diem phat sinh vi~c giao dich. Gia tri ghi nh~n la gia thl,lc te
(gia g6c) va trfch I~p dl,l phong theo che dO hi~n hanh
b. Cac khoan dau tu n~m giO den ngay dao hqn: Gia tri ghi s6 la gia g6c
c. Cac khoan cho vay: Gia tri ghi nh~n la gia gia g6c va trieh I~p dl,l phong theo cM' dO hi~n hanh
d. Dau tu vao CO~gty con, COngty Ii~n ket: Vi~c xac dinh COngty con, COngty lien ket dUQCthl,lc hi~n theo quy dinh
h~n hanh cOng nlhUChuan ml,lc ke toan sO'07 " Ke t6an va cac khoan dau tu vao Cty lien kert";Chuan ml,lc sO'08
"ThOngtin tai Chiih v~ cac khoan gop v6n Ii~n doanh"; Chuan ml,lesO'25 "BCTChQp nhat va ke toan eac khoan dau tu
vao c,ongty con" 1 Thai di€m ghi nh~n la thai di€m phat sinh nghi~p VI,Jlien doanh lien k~'t va dllQCghi nMn theo gia
tri gOc dau tll. Viee trfch I~p dl,l phong thl,le dllQCthl,lc hi~n theo quy dinh hi~n hanh.
,
I
il
d. DOi vdi cac khoan dau tll vao cOng CI,Jv6n cua dan vi khac: Gia tri ghi 56 eac khoan dau tu vao dan vi khac dUQc
xac dinh theo gia Ig6C. Can cu vao bao cao tai chinh cua dan vi M xae dinh gia tri ton that cua vi~c dau tu.
e. Cac phuong phap ke toan d6i vdi cac giao dich khac lien quan den dau tu tai chinh:
6. Nguyen t~c ke\toan nQ phai thu: dUQcghi nh~n theo h6a dan, chung tLt va dUQetheo d6i chi tie't eho tUng khaeh
hang, theo tuOi n~ khach hang.
• 01,1phong Phai\thu kho doi dllQCI~p eho tUng khoan nQphai thu kh6 doi can eu vao tu6i nQ qua h~n cua cae khoan
nQho~c dl,l ki~'n IUC tan that c6 th€ xay ra, el,Jth€ nhU sau:
+
86i voi no phai thu qua han thanh toan:
30% gia tr]
Vlli khoan no phii thu
50% gia trj d,oi voi khoan
qua han ta tren 06 thing
nc phai thu qua han W 01
d(n d"'i 01 nam.
nam den dLloi02 narn.
70% gia trj dfi voi khoan nQ phai thu qua han W 02 narn den dLloi03 nam,
100% gia trj (Joi voi khodn
nc phai thu qua han W 03 narn tra len.
• D6i voi no Ph~i thu chua qua nan thanh toan nhLtngkho co kha nang thu hoi: can cu vao dl/ kien mac ton that
I~p cu phong.
M
I
7. Nguyen tic ghi rh~n hang ton kho
- Nguyen t~c ghi nhan hang ton kho: hang ton kho dLlQCxac djnh trsn co sa gia g6e. Gia g6c hang ton kho bao
gom chi phi mua) chi phi che bien va cac chi phi lien quan true tiep khae phat sinh M co (JLlQChang ton kho dja
a
didm va trCj.ngth,i hi~n tal,
- PhLlongphap tfnh gia trj hang ton kho: Gia g6c hang ton kho dLlQCtinh theo phLlongphap gia dich danh
I
- PhLlOngpMp hCj.chtoan hang ton kho: PhLlongphap ke khai thLlangxuyen.
- PhLlongPhalpI~p dl/ phong giam gia hang ton kho: DI/ phOng giam gia hang ton kho dLlQCghi nMn khi gia g6c
Ion han gia trj th~~n co thd thl/C hi~n dLlQC.Gia trj thu~n co thd thl/c hi~n dLlQCla gia ban LloCtinh clla hang ton kho
trlt chi phi L((jctirlh M hoan thanh san ph§m va chi phi LlOCtfnh c~n thiet eho vi~c tieu thl,l chung.
8. Nguyen t~c ghl nMn va cac khau hao TSCD, TSCD thue tai chinh, bat dong san d~u tLl :
- rai san cO'(Jjnh huu hlnh dLIQcthd hi~n theo nguyen gia trlt hao man lOy ke'. Nguyen gia tai san c6djnh bao gam
toan bOcac chi plhi phai be ra M co dLIQCtai san cO'djnh tinh den tMi didm dLlatai san do vao trCj.ngthai s~n sang
sCIdl,lng. Cae chi I phi pMt sinh sau ghi nh~n ban d~u chl dLlQCghi tang nguyen gia tai san cO'dinh neu cac chi phi
nay ch~c ch~n lam tang IQi ich kinh te trong tLlOnglai do sCIdl,lng tai san do. Cac chi phi khong thea man dieu ki~n
tren dLIQcghi nh~ln la chi phi trong kyo
rai san cO'dl·nh dLIQchGu hlnh dLlQekhau hao theo phLlong phap dLlang th~ng dl,la tren thai gian huu dl,lng LlOC
tinh. sO'nam khau hao ella cac IOCj.i
tai san cO'djnh huu hlnh nhLlsau:
LOCj.i
tai san c6dinh
sO'nam
Nha cCla, at kie~ truc
05 - 31
May moc va thiet bj
06 - 10
PhLlongti~n v~n tai, truyen d3n
03 - 10
Thiet bj, dl,lng Cl,lquan 19
03 - 05
Cay lau n~m
07
Tai san cw djnh huu hlnh khac
04 - 07
)III
I
- sat dOng san d~u tLl la quyen sCIdl,lng dat, nha, mOt ph~n clla nha ho?c COsa hCj.t~ng thuoc sa huu clla T~p doan
hay thue tai chin~ dLlQCsCIdl,lng nham ml,lCdich thu IQiW vi~c cho thue ho?c cM tang gia. Nguyen gia clla bat dOng
san d~u tLl la toat bO cac chi phi phai be ra ho~c gia trj hQp 19 Clla cae khoan dLla ra M trao doi nham co dLlQCbat
dOng san d~u tLl tinh den thai diem mua ho~c xay dl,lng hoan thanh.
Cac chi phi 1i1nquan den bat dong san d~u tLt phat sinh sau ghi nhan ban d~u dLlQCghi nhan la chi phi trong ky,
trCtkhi chi phi nay co kha nang ch~c ch~n lam cho bat dong san d~u tLt tq.o ra IQi ich kinh te trong tLlong lai nhieu
han mac hOCj.tdO~9 dLlQCdanh gia ban d~u thl dLlQCghi tang nguyen gia.
Khi bat dongi san dau tLl dLlQCban, nguyen gia va khau hao lOy ke dLlQCxoa so va bat ky khoan lai 10 nao pMt
sinh deu dLlQChCj.chtoan vao thu nMp hay chi phi trong kyo
sat dOng san \d~UtLl dLlQCkhau hao theo phLlongphap dLlangth~ng dl/a tren thai gian huu dl,lng LloCtinh. sO'nam
khau hao clla bat fong san d~u tLl nhll sau:
Loai bat dOng san d~u tLt
I
sO'nam
-
--
---------~--------------------
Nha tren tJat
08 - 30
Quyen sujdl,mg Mt
46 - 50
Co ha fang
10 - 15
- Tal san vO hlnh: Tal san c6 djnh vO hlnh dUQcth~ hi~n theo nguyen gia tru hao man lOy ke. TSCElva hlnh cua
COnotv bao oom:
Quyen su dl,l~g Mt la toan bO cac chi phi thl,lc te da chi ra c6 lien quan true tiep toi da't su dl,lng, bao gam: tien
chi ra M c6 quyen su dl,mg Mt, chi phi cho den bu, giai ph6ng m~t bang, san lap mat bang, I~ phi tn/oc ba, '"
S6 narn khauihao cua tai san c6 dinh vO hlnh nhu sau:
Loai chi phi
S6 nam
Quyen suldl,lng Mt
50
San lap ~~t bang
05 - 49
Kinh phi den bu
05 - 48
+ Phan me~ may tinh
so
Gia mua cua phan mem may tinh rna khOng phai la mOt bO ph~n gang ket voi phan cung c6 lien quan thl dUQc
v6n h6a. Nguyen gia cua phan mdm may tinh la toan bO cac chi phi rna COngty da chi ra rna tinh dB'nthai die'm
dua phan mar vao su dl,lng. Phan mem may tinh dUQckhau hao theo phuong phap duong th~ng
9. Nguyen tac ke'lt6an cac hQp dong hQp tac kinh doanh.
10. Nguyen tac ke t6an thue TNDN h6an I~i: Thue thu nh~p hoan I~i la khoan thue thu nh~p doanh nghi~p sa phai
nOp ho~c sa dUQCihoan I~i do chenh I~ch t~m thai giua gia trj ghi s5 cua tai san va nQ phai tra cho ml,lCdich Bao cao
tai chinh va cac gia trj dung cho ml,lCdich thue. Thue thu nh~p hoan I~i phai tra dUQcghi nh~n cho tat ca cac khoan
chenh I~ch t~m thoi chju thue. rai san thue' thu nMp hoan I~i chi dUQcghi nMn khi chac chan trong tuong lai sa c6
IQinhu~n tfnh thU~ M su dl,lng nhung chenh I~ch t~m thoi dUQckhau tru nay.
Gia trj ghi J5 cua tai san thue thu nh~p doanh nghi~p hoan I~i dUQcxem xet I~i vao ngay ket thuc nam tai chint
va sa dllQCghi giam den muc dam bao chac chan c6 du IQi nhu~n tinh thue cho phep IQi ich cila mOt phan ho~c toan
bOtai san thue t~u nh~p hoan I~i dUQcsu dl,lng. Cac tai san thue thu nh~p doanh nghi~p hoan I~i chua dUQcghi nh~n
truoc day dUQCxem xet I~i vao ngayl~p bao cao tai chinh va dUQCghi nMn khi chac chan c6 du IQi nhu~n tinh thue
M c6 th~ su dl,ln~ cac tai san thue thu nMp hoan I~i chua ghi nh~n nay
rai san thu~' thu nh~p hoan I~i va thue thu nh~p hoan I~i phai tra dUQcxac djnh theo thue suat dl,l tinh sa ap
I
dl,lng cho nam tal san dllQc thu hoi hay nQ phai tra dUQcthanh toan dl,la tren cac muc thue suat c6 hieu Il,Ict~i ngay
ket thuc nam tai chinh. Thue thu nh~p hoan I~i dUQcghi nh~n trong Bao cao kt3'tqua ho~t dOng kinh doanh hQp nhat
tru khi lien quan ~en cac khoan ml,lCdUQcghi th~ng vao v6n chil
huu khi d6 thue' thu nh~p doanh nghi~p sa dUQc
ghi th~ng vao v6n chil
huu.
so
so
11. Nguyen tac ke ~6anchi phi tra trUoc:
- Chi phi tra truoc gom: quang cao, hoa hong mOi gioi... kinh doanh Chung ell SOn Ky 1 trong giai doan chao ban
chua dil dieu ki~nl ghi nh~n doanh thu.
- Chi phi den bu va san lap m~t bang cho khu Cong nghi~p Tan Blnh
rOng dUQcphan b5 48 nam k~ tU nam 2010
12. Nguyen tac k( t6an nQ phai tra: dUQCghi nh~n theo h6a don, chung tU va dUQCtheo d6i chi tie't cho tUng khach
hang, theo tU5i n~ khach hang.
13. Nguyen tac gri nMn vay va nQ phai tra thue tai chinh: Gia trj khoan vay va nQ tai chinh dUQcghi nh~n theo gia
g6c va dUQctheo 1~6ichi Mt cho tung d6i tuQng, thoi gian CI,Itht Truong hQp cac khoan vay c6 goc bang nmgoai t~
sa danh gia I~i theo quy djnh hi~n hanh.
14. Nguyen tac ghi Inh~n va v6n h6a cac khoan chi phi di vay
ma
- Chi phi di vay dUQcghi nh~n vao chi phi trong kyoTruong hQp chi phi di vay lien quan trl,lc tiep dB'nvi~c dau tu xay
dl,lng ho~c san xu~t tai san do dang can c6 mOt thoi gian dil dai (tren 12 thang) M c6 th~ dua vao su dl,lng theo ml,lc
dich djnh trUoc hd~c ban thl chi phi di vay nay dUQcv6n h6a.
- D6i voi cac khoan v6n vay chung trong do co sa d~ng eho rnuc dlch d~u tLl xay dl,lng ho~e san xuat tai san da dang
thl chi phf di vay!v6n h6a dLlQexac dinh theo ty I~ v6n h6a d6i voi chi phf lOy ke' blnh quan gia quyen phat sinh eho
TY I~ v6n h6a dLlQetfnh theo ty I~ lai suat blnh quan gia quyen
eiia cac khoan vay chua tra trong nam, ngoai trlt cac khoan vay rieng bi~t phuc vu eho rnuc dfeh hlnh thanh m¢t tal
vi~e d~u tLl xay dl1ng CO ban hoac san xuat tal san d6.
san cu th~.
- TY
I~ v6n hoa dl1Qetrnh theo tY I~ lai suat blnh quan gia quyen eiia cac khoan vay chua tra trong narn, ngoai trlt
cac khoan vay rielng bi~t pnuc vu eho rnuc dfeh hlnh thanh met tal san cu thf
15. Nguyen tae ghi nMn chi phf phai tra:
- Chi phf phai trr dLlQeghi nh~n dl,la tren cae Lloetfnh hQp Iy ve s6 tien phai tra eho cae hang hoa, dieh vu da su
dung trong kY. I
16. Nguyen tae va phLlongphap ghi nh~n cae kh6an dl,l phong phai tra: Thl,le hi~n theo ehu~n ml,le ke toan 'Cae
kh6an dl,l phong, bi san va nQtiem tang"
17. Nguyen tae dhi nh~n doanh thu chua thl,le hi~n: DLlQeghi nh~n tren s6 tien thl,le thu da thu trLloeeiia khaeh hang
nhung cae kh6ani nay chua dii dieu ki~n ghi nh~n doanh thu. TrLlong hQp nh~n trLloe tien eho thue m~t b~ng trong
nhieu ky ke t6an, S6 tien ghi nh~n doanh thu moi nam S8 b~ng tOng s6 tien tra trLloeehia eho s6 nam tra trLloe.
18. Nguyen tae ghi nh~n trai phieu ehuy~n dOi: khOngphcit sinh
19. Nguyen tae ghi Inh~n v6n ehii sa huu
- v6n d~u t~ eiia ehii sa huu dLlQeghi nMn theo s6 thl,le te da d~u tLl eiia cae cO dOng. Th~ng dLlv6n cO ph~n
dLlQeghi nMIll theo s6 eMnh I~eh giUa gia phat hanh va m~nh gia cO phie!'ukhi phat hanh I~n d~u, phat hanh bO
sung ho~e eh~nh I~eh giUa gia tai phat hanh va gia tri sO saeh eiia cO phie!'uquy. Chi phi trl,le tiep lien quan den
vi~e phat ha~h bO sung cO phieu va tai phat hanh cO phieu quy dLlQeghi giam th~ng dLlv6n cO phan.
- Nguyen tae ghi nh~n eMnh I~eh ty gia: la s6 ehenh I~eh theo ty gia thl,le te tai thai di~m ghi nh~n
- Nguyen ta~ ghi nh~n IQi nhu~n ehLlapMn ph6i: La lai tlt cae hoat d¢ng eiia doanh nghi~p (-) trlt chi phf thue'
thu nh~p doJnh nghi~p hi~n hanh. Vi~e phan ph6i IQinhu~n theo Dieu I~, Quy ehe' quan Iy tai ehinh eiia COngty
me va Quyet[ctinhDai hOi cO dOngthLlong nien.
20. Nguyen tae va phLlongphap ghi nh~n doanh thu
- Doanh thui ban hang: Tuan thii 5 dieu ki~n ghi nh~n doanh thu theo quy dinh tai ehu~n ml,le ke toan s6 14
"Doanh thu va thu nMp khae"; Cae khoan nh~n trLloeeiia khaeh hang khOng phai la doanh thu trong kY·
- Doanh thu leung cap dieh vu: Tuan thii 4 dieu ki~n ghi nh~n doanh thu theo ehu~n ml,le ke toan s6 14 "Doanh
thu va thu rlMP khae';
- Doanh thu ~oat d¢ng tai ehfnh: Tuan thii 2 dieu ki~n ghi nh~n doanh thu theo ehu~n ml,le ke toan s6 14 "Doanh
thu va thu nh~p khae";
- Doanh thu IhQPd6ng xay dl,lng: Doanh thu eiia hQpd6ng xay dl,lng dLlQexae dinh b~ng gia tri hQp Iy eiia cae
khoan da thu ho~e S8 thu dLlQe
- Thu nh~p ~l'hac: G6m cae khoan thu tlt cae hoat d¢ng xay ra khOngthLlong xuyen, ngoai cae hoat dong tao ra
doanh thu.
21. Nguyen tae k~ toan cae kh6an giam trlt doanh thu:
Cae kh6an giam trlt doanh thu: G6m ehiet khau thuang mai, giam gia hang ban, hang ban bi tra lai dLlQehaeh
toan rieng bi~t. Cae khoan giam trCldoanh thu dLlQetrnh trlt vao doanh thu ghi nh~n ban d~u de xae dinh doanh
thu thu~n ,aml can eu xae dinh ke't qua kinh doanh eiia ky ke toan.
22. Nguy~n t~c kt'toan
gia v6n hang ban: Theo nguy~n t~c gia von tLlang ang voi doanh thu bao g6m ca cac khdan
hao hut mat mat Icua hang t6n kho, cac khoan Cp nguy~n v~t Ii~u WQt djnh rnuc, so' trlch I~p dl,( phong hang t6n kho
.... TrLlong hop nean nhap du phong, hang ban tra I~i, hoan nhap chi phi trlch truce ... S8 giam dLlQCghi giam gia
v6n theo quy djnh! hi~n hanh
I
23. Nguy~n t~c ke toan chi phi tai chinh: Bao g6m cac chi phi hoac cac khoan III do dau tLl, gop von lien doanh, lien
k€t, cac khoan dtj phOngtal chinh, cac khoan lai vay khOngdlIQCv6n noa theo Chu~n muc ke toan...
24. Nguy~n t~c k~ toan chi phi ban hang, chi phi quan Iy doanh nghi~p: Ghi nMn klp thai, day du, chinh xac cac
nghi~p VI,J chi Chilquan Iy, chi phi ban hang phat sinh trong kyoTnJOnghop hoan nh~p du phong phai thu kho doi, dl,(
phong phai tra ... S8 dLIQcghi giam chi phi trong kY.
25. Nguy~n t~c va phLlangphap ghi nMn chi phi thue thu nh~p doanh nghi~p hien hanh
- Thue thu nh~p hi~n hanh la khoan thue dLlQCtinh dl,(atren thu nh~p tinh thue. Thu nh~p tinh thue chenh I~ch
so voi IQi nhu~n ke toan la do dieu chlnh cac khoan chenh I~ch t~m thai giOathue va ke toan, cac chi phi khOng
dUl)c Inl con, nhU dllu chlnh cac kho!n Ihu nh4p khOng phIl chiu Ihue va cac khoan II dUl)c chuyin.
- Thue thu nMp hoan I~i la khoan thue thu nh~p doanh nghiep S8 phai n¢p ho~c S8 dlIQChoan I~i do chenh I~ch
t~m thai gioa!gia trj ghi s6 cua tai san va nQ phai tra cho ml,JCdich Bao cao tai chinh va cac gia trj dung cho
ml,JCdfch thuk Thue thu nMp hoan I~i phai tra dLlQcghi nh~n cho tat ca cac khoan ch~nh lech t~m thai chju
thue. rai san Ithue thu nh~p hoan I~i chi dLlQCghi nh~n khi ch~c chan trong tLlanglai S8 co IQi nhu~n tfnh thue M
su dl,Jngnh01g chenh I~ch tC),mthai dLlQCkhau trCtnay.
Gia trj 9~i s6 cua tai san thue thu nMp doanh nghiep hoan I~i dLlQCxem xet I~i vao ngay ket thuc nam tai
chinh va S8 dLIQCghi giam den mac dam bao chac chan co du IQi nhu~n tfnh thue cho phep IQifch cua m¢t phan
ho~c toan b¢Itai san thue thu nh~p hoan I~i dLlQcsu dl,Jng.Cac tai san thue thu nh~p doanh nghiep hoan I~i chLla
dLlQcghi nMi trLloc day dLlQCxem xet I~i vao ngay ket thuc nam tai chfnh va dLlQCghi nMn khi chac chan co du
IQinhu~n tfnh thue M co thg su dl,Jngcac tai san thue thu nh~p hoan I~i chlIa ghi nh~n nay.
I
26. Cac nguy~n t~c va phLlangphcip ke toan khcic:tuan thu day du y~u cau cua cac chu~n ml,(cke'toan va Che d¢ ke
toan doanh nghi~p Viet Nam dLIQcban hanh theo thOng tLl s6 200/2014ffi-BTC
ngay 22/12/2014 cua B¢ TrLlongB¢
rai Chinh cOng n~LIcac thOng tLl hLlongdan thl,(Chien Chu~n ml,(cva Che'd¢ ke'toan cua B¢ rai Chinh.
V. Cac chinh sach ke1loan ap dung (Irong Inlang hl1Pdoanh nghi~p khOng dap ung gia dinh hQal dOng Ii~n luc)
VI. ThOngtin
b6 sung cho cac khoan muc Irlnh bay Irong bang can d6i kif toan
f)vt: d6ng
1- Tifn va III00ngIdllo'ng tifn
- Tien m~t
- Tien gui ngan hang khOng ky h~n
- Tien gui col ky h~n dLloi3 thang
CQng
Cu6i ky
4.208.073.153
69.400.528.606
31.000.000.000
104.608.601.759
Mu nam
4.726.073.800
56.216.229.288
19.520.000.000
80.462.303.088
Gia tri
Gia goe
al Chang khoan kinh doanh
D3u nam
Cuoi ky
2- Cae khoan a'u til tai ehinh
011phong
hl1p Iy
(29.412)
30.900
15.189
60.312
15.189
+STB
+ fIB
- TOng gia trj tral phie'u
- Cae khoan d~u til khae
(29.412)
46.089
75.501
- TOng gia trl eOphie'u
(29.412)
46.089
75.501
Gia goe
Gia tri
hl1P Iy
011phong
75.501
75.501
75.501
75.501
60.312
15.189
60.312
15.189
- Ly do thay dOi tlIng khoan d~u til:
toal eO phieu, trai phieu
+ Ve s61LM;1ng
+ Ve gia trl
Cuoi
bl fl'u til m1m gill aen ngay aao han
kY
Gia tr]
Gia goe
- Tien gdi eo kY han
- Trai phieu
- Cac khoan dau ttl khac
232.965.261.870
ghi
s6
232.965.261.870
Gia goe
271.871.905.540
Gia tri
ghi
s6
271.871.905.540
b21 Oai han
- Tien gdi eo kY han
- Trai phieu
- Cac khoan dau ttl khae
Gia gife
- flau til VaG Cong ty liiin doanh, lien ket
fl'u
Cuifi ky
el flau til gop von VaG aan vi khae
120.204.834.232
O!l phong
(4.100.818.260)
Gia tr]
hl1p Iy
125.895.419.743
nam
Gia tr]
Gia goe
69.130.930.232
011phong
(3.846.091.528)
hl1p Iy
79.576.764.192
_ Gong ty GP Ga Khi Tan Blnh TANIMEX
12.973.948.286
8.520.930.232
65.502.540
2.900.000.000
29.220.000.000
36.951.124.751
18.420.000.000
25.690.683.338
14.820.000.000
16.312.959.515
14.820.000.000
16.401.963.039
(Tanicons)
8.520.930.232
_ Gongty GP Kinh Tan Blnh
_ Gongty GP SX DV Tan Blnh Tanimex
(Taniserrvice)
2.900.000.000
_ Gongty GP Dau Til vel Phat Tri~n Minh Phat
-_ C6ngryC-P-GTayG.P
15.050.000.000
(2.834.497.460)
(1.266.320.800)
13.783.679.200 ----:r2.470.000.000
12.000.000.000
14.256.772.996
_ Gongty GP Giao DueTri Duc
9.000.000.000
10.912.132.855
_ GOngty GP SX TM DV Kim GlJ1ng
8.700.000.000
6.292.224.235
19.993.904.000
14.347.075.365
20.351.091.614
8.020.000.000
20.351.091.614
8.020.000.000
1.901.250.000
1.901.250.000
5.760.000.000
4.669.841.614
5.760.000.000
4.669.841.614
_ Gongty GPTil Van Dau Til Gia TRi
_ GOngty GP Bao Bl Vi~t Phat
_ 0 au ttl V30 (hln vi khcic
+ LI1t1ngTHI/C Nam Trung BO
+ Gong ty GP Giao D1,IcTrf £JtJc
+ Gty GP ITL Keppel Tanimex Logistics
+ Gong ty GP SX TM DV Kim GI1t1ng
+ Gong ty GP Bao Bi Nhl/a Kien £JtJc
+ Sai Gon Gong Thl1t1ngngan Hang
12.960.483.418
(2.834.497.460)
(1.011.594.068)
12.000.000.000
31.651.341.614
8.020.000.000
3.000.000.000
2.371.500.000
7.830.000.000
5.760.000.000
4.669.841.614
65.502.540
11.458.405.932
12.999.725.924
(121.595.815)
(121.595.815)
31.529.745.799
8.020.000.000
3.000.000.000
2.371.500.000
7.830.000.000
5.638.404.185
4.669.841.614
*Tang von gop dau til vao Gty Taniservicethem 10.800.000.000 d bang hlnh tnuc mua c6 phieu do Gty Taniservicephat hanh, tllang ung tang them 600.000 c6 phieu, t6ng von
gop chiem ty I~ 35%/von dieu I~.
* Tang von gop dau til vao Gty Tri Duc 6.000.000.000 d bang hlnh thuc mua them 600.000 c6 phieu, t6ng von gop chiem ty I~ 37,5%/von dieu I~.
* Tang von gop dau til vao Gty Kim GlIdngthem 870.000.000 d bang hlnh thuc mua them 60.000 c6 phieu, t6ng von gop chiem tY I~ 20%/von dieu I~.
* Gop von dau til vao Gty GP BaoBl Vi~t Phat 19.993.904.000 d bang hlnh thuc mua c6 phieu do Gty GP Vi~t Phat phat Mnh, tllang ung 1.250.000 c6 phieu, t6ng von gop chiem
tY
I~ 25%/von dieu I~.
* Tang von gop dau til VelOGty GPGiay G.P them 2.580.000.000 d bang hlnh thuc mua them 258.000 c6 phieu, t6ng von gop chiem tY I~ 43%/von dieu I~.
Cu6i ky
efu nam
thu cua khiich hang ngan nan
- Cty CP Djeh VI) :GiaODl)e Trf Dl1e
- Cty CP Hang Tiau Dung Masan
- Cty CP Dau til ~ Ph,H tri~n Minh Phat
- cac khoan phai thu khach hang khc:ie
12.577.335.515
1.399.938.000
14.341.101.889
b./ Phai thu cua k'hiich hang dai han
- Cty tm Dam I
- Cty CP SX TM DV Kim Clldng
13.791.540.081
2.115.602.131
3- Phai thu cua khach hang
e.t Phili~
. I
,
11.177.397.515
o
- Cty CP San xua~- Djeh VI) Tan Blnh Tanimex (Taniserviee)
2.994.303.270
2.447.734.712
5.249.995.000
983.904.968
- Cty CP Dau til ~ Phat tMn Minh Phat
- Cty CP Djeh VI) riao oec Trf Dl1e
- cac khoan phai rhU khach hang khc:ie
cl Phai thu cua khach hang tllia
- Cty CP SX TM
1.566.690.016
2.005.563.331
10.768.848.542
eae ban liAn quan
4.491.454.695
14.207.433.177
1.279.904.968
43.459.801.328
43.459.801.328
dv Kim ClJdng
43.710.264.971
2.115.602.131
21.615.870.000
o
21.615.870.000
- Cty CP Djeh VI) fiao Dl)e Trf Dl1e
6.649.933.000
- Cty CP San xuat - Djeh VI) Tan Blnh Tanimex (Taniserviee)
2.994.303.270
4.512.950.842
- Cty CP Dau til ~ Phat tMn Minh Phat
2.447.734.712
16.219.023.206
800.959.968
1.106.763.766
- Cty CP Xay dl,lng Co Khf Tan Blnh Tanimex
o
- Cty CP Til van dau til Gia Trl
al Ngan h~n
efu nam
Cu6i ky
4- Phai thu khac
Gia tri
8.352.818.702
I
5.193.514
01/ philng
200.000.000
Gia tr]
15.081.108.006
- Phai thu va cd P1hanh6a
- Phai thu va cd We va IQi nhu~n dllQe ehia
- T~m I1ng cd We Inam 2015
-
Phai thu ngllai 1'10 dOng
Ky ellQe, ky Qu9
Cho mllQn
Cae khoan chi hO
775.327.000
1.898.217
1.881.623
I
- Phai thu khae (Oy thae dau til, thua'
TNDN 1%, ...)
I
7.575.593.485
200.000.000
15.079.226.383
200.000.000
15.081.108.006
bl Oili h~n
- Phai thu va cd Pihan h6a
- Phai thu va cd tlite va IQi nhu~n dllQe ehia
- Phai thu ngllai lao dOng
- Ky ellQe, ky QUY
- Cho mllQn
I
- Cae kh6an chi h~
- Phai thu khae
COng
8.352.818.702
5- rai san thiA'u chit xi'!
I
Iy
Cu6i ky
efu nam
01/ philng
Gia tr]
so" li/l1ng
so" li/l1ng
Gia tr]
a/ Tien
b/ Hang ton kho
c/ TSG£l
d/ Tal san khac
GOng
D~u nam
Cu6i nam
6- Nil xa'u
- TOng gia trj cua cac khoan ph3i
thu, cho yay qua han thanh tdan
2.786.705.634
ho~c chua qua han nhung kho cil
kh3 nang thu h6i
I
2.531.917 .187
+ N<;1phai thu quajha.n tlt 03 nam tra
I~n (chiem ty I~ tilt 10% tra I~n tr~n
t6ng s6 no qua ha.h
. GOngty Ern £lem
2.115.602.131
2.786.705.634
2.531.917.187
2.115.602.131
2.115.602.131
2.115.602.131
- ThOng tin ve cac kh6an tien phat,
phai thu ve lai tr~ cham... phat sinh
tU cac kh6an n~ qua han nhlJllg
khOngdl1Qcghi nh~n doanh thu
I
- Kha n~ng thu ~Oi ve no phai thu
kh6 dOi
2.531.917.187
2.531.917 .187
2.786.705.634
o«u nam
Cu6i nam
7- Hang t6n kho
DI/ phong
Gia g6c
- Hang mua dJ9 di tr~n dL({Jng
- Nguy~n li~u, v~t Ii~u
- GOngCI,I, dl,lnd CI,I
- Ghi ph! SX, KIDda dang
- Thanh ph§m
- Hang h6a
- Hang gui ban
- Hang h6a kho bao thue
- Hang h6a ba'tIdong san
COng
DI/ phong
Gia g6c
311.224.542.297
255.404.833.866
7.110.302.791
7.110.302.791
262.515.136.657
318.334.845.088
Cu6i ky
8- Tfti san dlr dang dai han
I
Gia g6c
2.786.705.634
o«u n~m
Gia trj co
the thu h6i
Gia g6c
Giil trj co
the thu h6i
al Chi phr san xU,!t kinh doanh dlr
dang dai han
bl xay dl/ng co' bar dlr dang
3.373.917 .675
3.373.917 .675
3.757.406.653
3.757.406.653
3.373.917.675
3.373.917.675
3.757.406.653
3.757.406.653
- Mua s~m
- Xay dl,tng Cd ban
+ cum Bi
30.000.000
30.000.000
30.000.000
30.000.000
+ KCN TAn Blnh rnd rQng
515.825.295
515.825.295
3.595.272.852
3.595.272.852
tuu . rl1 cOng nhAn
2.698.596.289
2.698.596.289
Thl/ Viing Tau
l
+ Nha
+ Kho xt/d, g KCN rnd rQng cum 1
+ COng tn 'h TlCC
+ £)0
ve th'IJa dft
104.377.091
104.377.091
78.588.182
78.588.182
25.119.000
25.119.000
25.119.000
25.119.000
28.426.619
28.426.619
DA Binh ThuQ,n
- Slta chUa
COng
3.373.917 .675
3.373.917 .675
3.757.406.653
3.757.406.653
9- Tang, giam tili san co lIinh hl1u hlnh:
Khaan muc
Nguyen gia
So dllllau nam
- Mua trong nam
~f:>autil XQGB-hoan-thanh - Tang khac
- Chuyen sang BElSdau til
- Thanh Iy, nhlJ;lng ban
- Giam kMc
So du cuoi nam
Gia tr] hao man luy ke
So dllllau nam
- KM'u haa trong narn
- Tang khac
- Chuy~n sang bat dong san dau til
- Thanh Iy, nhllQng ban
- Giam khac
So dll cuoi nam
Nha ella, v~t kien
true
33.610.842.807
0
PhL((jngMn v~n tai
truyen dAn
Thiet bi
dl,Jngcu quan Iy
378.577.353
17.313.890.171
944.352.383
59.600.000
6.132.665.000
--(.)
-
May moe
thiet bi
o
(.)-
0
0
0
0
0
0
0
0
2.833.488.006
0
--
TSCEl
khae
Cay lau nam
--
-0
0
-1(.)4;722.08(,)
T5ng eong
101.358.114.809
0
-1-A6-1.53§;928
0
0
0
0
0
0
448.427.207
0
0
470.017.329
0
0
0
0
0
2.497.272
33.610.842.807
438.177.353
22.998.127.964
944.352.383
2.938.210.086
102.347.136.136
19.822.460.403
150.539.148
7.739.455.318
930.298.378
2.821.332.167
98.464.702.962
910.582.022
156.439.265.529
6.192.265.000
1-:566;-2-5&()()80
0
918.444.536
2.497.272
163.276.846.729
20.628.176.961
188.302.674
8.309.506.406
944.352.383
2.828.648.817
98.905.267.655
129.928.788.376
2.793.911.056
0
0
918.444.536
0
131.804.254.896
13.788.382.404
228.038.205
9.574.434.853
14.054.005
12.155.839
2.893.411.847
26.510.477.153
12.982.665.846
249.874.679
14.688.621.558
0
109.561.269
3.441.868.481
31.472.591.833
805.716.558
0
0
0
0
37.763.526
0
0
0
0
1.018.478.295
0
0
448.427.207
0
14.054.005
0
0
0
0
7.316.650
0
0
0
0
0
0
470.017.329
0
Gia trj can I~i
- Tai nqay dau narn
- Tal ngay cu6i narn da
danh gia IQi
-
Gia tri con lai euOinarn ella TSCElhuu hlnh da dung the chap, cam co dam baa cac khoan yay: 12.467.418.399 d6ng
TSCEleuOinarn da khau hao het nhllng van con su dunq; 114.518.844.631 d6ng
Gia tr] con I~i TSCElcuOinam chb thanh Iy:
Cae cam ket ve vi~e mua, ban TSCElhuu hlnh co gia tri Idn trong tL((jnglai
Cac thay d5i khae ve TSCElhOOhlnh
10- Tang, giam tili san co IIjnh vii hlnh:
Khoan muc
LQi the thllong rnai
auyen si'l dl,mg
!Nguyen ghi
So dlll1au nam
0
0
0
0
0
0
0
0
193.491.868.732
193.404.418.732
87.450.000
0
0
0
TOng c¢ng
TSCEl
Phan mem quan
Ban quyen, b~ng
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- Mua trong narn
- Tao ra tit n¢i b¢ ON
- Elaunr XOCB hoan thanh
- Tang do hQp nhat kinh doanh
-~
--T-ang-khac- Thanh Iy, nh~ng ban
- Giam khac
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
So dll cuoi nam
Gis tr] hao man luy k6
0
0
0
87.450.000
193.404.418.732
193.491.868.732
So dlll1au nam
0
0
0
87.450.000
193.356.752.065
193.444.202.065
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
87.450.000
0
-
0--
Khau hao trong narn
Tang khac
Thanh Iy, nhli;lng ban
Giam khac
So dll cuoi nam
Gis tr] can lal
- Tal ngay dau nam
- Tal ngay cuOinarn
da nann ola lai
-
--0
0-
--
--0
0
0
8.666.664
0
0
0
8.666.664
0
0
0
0
193.452.868.729
0
47.666.667
39.000.003
193.365.418.729
0
0
0
0
47.666.667
0
0
0
0
39.000.003
- Gia tr] con cuOi kY cua TSCElva hlnh dung M the chap, cam c6 dam bao khoan vay
- TSCElcuOinarn da khau hao het nhllng van sa dunq: 193.439.868.732 dong
- Thuyet minh s6 lieu va giai trlnh khac
11- Tang, giam tai san co l1!nhthue tai chlnh;
Khoan muc
Nguyen gia TSCE>thue TC
So dlll1au nam
- Thue tai chinh trong nam
Nha ci'la, v~t
kien truc
May moc
thiet bi
Phllong tien v~n tai
truyen dan
Thiet bi
dl,lng Cl,lquan Iy
TSCEl
kMc
TOngc¢ng
-
Mua Iqi TSCD thue tal chfnh
Tang khac
Tra lal TSCD thue tal chfnh
Giam khac
sO' dl1cu6i nam
Gia tr] hao men luy
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
ke
sO' dl1lJau nam
-
Kh-a'llhaotrong nam
Mua lal TSCD thue tai chfnh
Tang khac
Tra Iqi TSCD thue tai chfnh
Giam khac
dl1cuoi nam
ss
Gia tr] con I~i
- Tal ngay dau narn
- Tal ngay cooi narn
da danh gia lal
*
*
*
Tien thue phat sinh them dl1Qcghi nhan la chi phf trong narn:
Can cu M xac dinh tien thue phat sinh them
Dieu khoan gia han thue ho~c quyen dl1Qcmua tai san
12- Tang, giam bin dQngsan lJautil:
Khoan rnuc
S6 cooi
narn
Giam trong
narn
Tang trong
narn
S6 dau
narn
a/ Bat IJQngsan lJau til cho thue
Nguyen gia
- Quyen sit dl.mg da"t
- Nha
- Nha va quyen sit dl.Jngda"t
- Co sa h~ tang
Gia tri haa mon luy
- Quyen sit dvng dat
ke
348.148.606.195
16.265.500.000
331.883.106.195
-
132.277.957.251
1.870.532.500
3.478.071.012
3.478.071.012
14.159.684.031
14.159.684.031
-
-
-
-
14.744.889.456
162.655.002
14.000.897.003
-
337.466.993.176
16.265.500.000
321.201.493.176
133.021.949.704
2.033.187.502
130.407.424.751
- Nha
-
- Nha va quy6n sit dl,mg dat
-
- Co sa na t~ng
215.870.648.944
Gi<\ tri con I~i
- Quy6nsit dung dat
- Nha
- Nha va quy6n sit dung d!t
Go slI h~ t~ng
14.582.234.454
14.000.897.003
-
-
-
-
-
-
-
204.445.043.472
14.232.312.498
190.212.730.974
14.394.967.500
201.475.681.444
-
130.988.762.202
-
-
-
bl Bat dOngsan dau hI' ncimgiil chO'tang gia
Nguyen gili
- Quy6n sit dung Mt
-NM
- Nha va quy6n sit dung dat
- Co sa ha t~ng
Gi<\ trj haa mon luy kf
- Quy6n sit dung dat
- Nha
- Nha va quy6n sit dung dat
- Co sa h~ t~ng
Gi<\ tri cOn I~I
- Quy6n sit dung dat
- Nha
- Nha va quy6n sit dung dat
- Co sa ha t~ng
- Gicl.tr] con I~i cooi kY cua BDS dung M the chap, c~m c6 dam bao khoan vay : 78.465.051.751 d6ng
- BDSDTda khau hao het nhung va.ncho thue hoac n~m gi[1 eM tAng gia : 12.595.975.891 d6ng
- Thuyet minh s6 lieu va giai trlnh khac
13- Chi phi tra tn/etc
al Ngcinh~n (chi tiet theo titng khoan myc)
- Chi phi saa chua van phong
- Chi phi mua baa hi€m rui ro tai san
bl Dai h~n (chi tiet theo titng khoaan myc)
- Phi giaa dich qua san Dt,lan Tanibuilding SKI
Cuoi kY
425.636.534
425.636.534
139.158.255.356
1.563.479.054
Diu nam
5.250.000
5.250.000
138.105.963.509
6.613.807.651
409.090.910
- Ph! uY thac quan Iy CCIlTanibuilding SKI
425.500.000
- Chi ph! thoo may chi! & ph~n m~m quan Iy
130.127.807.892
- H~ ~ng KCNTan Blnh
18.569.849
- Cae khoan khac
139.583.891.890
COng
Cuffl IcY
14- Til san khac
---------xl'-----Ng!n-han,------------------------------------------------ Chi ph! mO ban can hi) chung ell SOnKy 1
bl Dai han
COng
6.613.807.651
312.000.000
131.171.655.861
8.499.997
138.111.213.509
Diu nilm
Cu61tV
15- Yay va nil thue tal chrnh
Gici tr]
Trong
s6 co kh3
Tang
nl'ing tra tntlfc
tV
Glci trj
Giam
a/
Vay ng~n han
23.618.946.509
53.282.285.735
55.253.669.526
25.590.330.300
b/
Yay dal h~n
82.569.774.654
23.284.649.792
53.282.285.735
112.567.410.597
23.281.649.792
53.282.285.Z35-
112.567.4-1-0.597
Tren 5 nam
---
_
76.566.935.527
106.188.721.163
COng
c/
8.2~5_69.Zl4.65_4,
----
108.535.955.261 138.157.740.897
CcickhOan nil thue ta I chrnh
TOng khoan thanh
Thlli han
tdan ti!!'n thue tai
TOng khoan thanh
Tra ti!!'n
Tra g6c
lai thue
Tra ti!!'n
toan ti!!'n thue ta i
lai thue
r.hinh
ehfnh
Til 1 narn tra xu6ng
Tren 1 narn d¬ n5 narn
Tr~n 5 nam
dl
Diu nam
Cu6i ky
SO"yay va no thue tai chfnh qua han
G(fc
chua thanh t6an
Lai
Lai
G6c
- Vay;
- Nc,1thu~ tai chfnh
- Ly do chua thanh t6an
COng
a/
Thuyet minh chi tiet ve cac khean yay va no thu~ tal chfnh d6i vdi cac b~n li~n quan
Diu nam
Cu6i ky
16 - Phai tra ngu'lli bcin
Gici trj
a/
s6 co kha
nang tra tntlfc
s6 co kha
nang tra nq
Gici trj
s6 co kha
nang tra nq
CcickhOan phai tra ngu'lli bcin ngein h~n
- INNOVATIONAND TECHNOLOGYCOMPANY
13.650.000
13.650.000
1.009.301.122
1.009.301.122
- Cty CP Co Dien L()nh D()i Viiit
- Cty TNHH Ky Th~t Dien An Binh
- Cty CP Dau Tu & Phat Tri~n Minh Phat
2.926.300.000
2.926.300.000
Tra nil goc
