Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2010 - Công ty Cổ phần Viễn thông Thăng Long

CÔNG TY C

PH N VI N THÔNG TH NG LONG

BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T - QUÝ II/2010

Hà N i, tháng 8 n m 2010


CÔNG TY C PH N VI N THÔNG TH NG LONG
Thôn La D ng, xã D ng N i, Hà ông, Hà N i

M CL C

TRANG

N I DUNG

B NG CÂN

I K TOÁN H P NH T

BÁO CÁO K T QU HO T

2–4

NG KINH DOANH H P NH T

BÁO CÁO L U CHUY N TI N T H P NH T
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T

1

5
6
7 - 16


CÔNG TY C PH N VI N THÔNG TH NG LONG
Thôn La D ng, xã D ng N i, Q. Hà ông, TP. Hà N i

BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
Quý II n m 2010

B NG CÂN

I K TOÁN

QUÝ II N M 2010
n v tính: đ ng
TÀI S N

Mã s

A. TÀI S N NG N H N
I. Ti n và các kho n t

ng đ

ng ti n

Thuy t
minh

30/06/2010

01/04/2010

100

99,202,223,393

81,218,039,636

110

47,925,007

171,703,002

47,925,007

171,703,002

V.01

1. Ti n

111

II. Các kho n đ u t tài chính ng n h n

120

III. Các kho n ph i thu

130

48,822,535,262

28,645,850,354

1. Ph i thu c a khách hàng

131

38,494,626,390

20,388,031,060

2. Tr tr

i bán

132

6,649,022,927

4,544,439,824

3. Các kho n ph i thu khác

138

V.02

3,678,885,945

3,713,379,470

4. D phòng các kho n ph i thu khó đòi (*)

139

IV. Hàng t n kho

140

V.03

44,326,906,693

46,305,434,460

1. Hàng t n kho

141

44,326,906,693

46,305,434,460

2. D phòng gi m giá hàng t n kho (*)

149

V. Tài s n ng n h n khác

150

6,004,856,431

6,095,051,820

1. Chi phí tr tr

c ng n h n

151

83,155,500

243,116,824

2. Thu GTGT đ

c kh u tr

c cho ng

3. Thu và các kho n khác ph i thu Nhà n

152
c

154

V.04

2,335,158,632

1,744,865,060

1,216,197,968

1,329,511,921

4. Tài s n ng n h n khác

158

2,370,344,331

2,777,558,015

B. TÀI S N DÀI H N

200

135,496,379,212

139,362,287,468

I. Các kho n ph i thu dài h n

210

II. Tài s n c đ nh

220

133,426,574,657

136,943,314,108

1. Tài s n c đ nh h u hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k (*)

221
222
223

V.05

118,424,216,258
152,093,199,728
-33,668,983,470

119,705,593,915
152,006,578,136

-32,300,984,221

2. Tài s n c đ nh vô hình

227

V.06

10,404,753,647

10,463,377,469

- Nguyên giá

228

11,138,269,345

11,138,269,345

- Giá tr hao mòn l y k (*)

229

-733,515,698

-674,891,876

4. Chi phí xây d ng c b n d dang

230

V.07

4,597,604,752

6,774,342,724

IV. Các kho n đ u t tài chính dài h n

250

V.08

10,000,000

10,000,000

1.
2.

u t vào công ty con
u t vào công ty liên k t, liên doanh

251
252

3.

u t dài h n khác

258

10,000,000

10,000,000

2,059,804,555

2,408,973,360

2,059,804,555

2,408,973,360

234,698,602,605

220,580,327,104

4. D phòng gi m giá ch ng khoán
đ u t dài h n (*)

259

III. Tài s n dài h n khác

260

1. Chi phí tr tr

261

c dài h n

T NG C NG TÀI S N

270

2

V.09


CÔNG TY C PH N VI N THÔNG TH NG LONG
Thôn La D ng, xã D ng N i, Q. Hà ông, TP. Hà N i

BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
Quý II n m 2010

B NG CÂN

I K TOÁN

QUÝ II N M 2010
( Ti p theo)
NGU N V N

Mã s

Thuy t

minh

30/06/2010

01/04/2010

300

92,836,419,746

66,159,391,930

I. N ng n h n

310

74,264,155,746

46,618,440,010

1. Vay và n ng n h n

311

31,439,873,610

22,643,591,792

2. Ph i tr ng

312

36,647,557,832

17,894,732,450

313

160,309,960

103,869,960

1,938,525,047

2,130,591,343

422,560,487

440,354,737

3,435,132,665

3,172,503,583

A. N

3. Ng

PH I TR

i bán

i mua tr ti n tr

c

4. Thu và các kho n ph i n p Nhà n

c

5. Ph i tr công nhân viên

314

V.10

V.11

315

6. Chi phí ph i tr

316

7. Ph i tr n i b

317

8. Ph i tr theo k ho ch ti n đ H XD

318

9. Các kho n ph i tr , ph i n p khác

319

10. D phòng ph i tr ng n h n

320

11. Qu khen th

323

220,196,145

232,796,145

330

18,572,264,000

19,540,951,920

18,572,264,000

18,572,264,000

ng, phúc l i

II. N dài h n
1. Ph i tr dài h n ng

i bán

V.12

331

2. Ph i tr dài h n n i b

332

3. Ph i tr dài h n khác

333

V.13

4. Vay và n dài h n

334

V.14

5. Thu thu nh p hoãn l i ph i tr

335

6. D phòng tr c p m t vi c làm

336

7. D phòng ph i tr dài h n

337

B. V N CH S

400

H U

V.15

968,687,920

141,863,879,689

154,420,935,174

141,863,879,689

154,421,979,684

I. V n ch s h u

410

1. V n đ u t c a ch s h u

411

100,000,000,000

100,000,000,000

2. Th ng d v n c ph n

412

91,000,000,000

91,000,000,000

3. Qu đ u t phát tri n

417

11,718,534,049

11,718,534,049

4. Qu khác thu c v n ch s h u

419

5. L i nhu n ch a phân ph i

420

-60,854,654,360

-48,296,554,365

6. Ngu n v n đ u t xây d ng c b n

421

II. Ngu n kinh phí và các qu khác

430

C. L I ÍCH C A C

439

-1,696,830

-1,044,510

440

234,698,602,605

220,580,327,104

ÔNG THI U S

T NG C NG NGU N V N

3


CÔNG TY C PH N VI N THÔNG TH NG LONG
Thôn La D ng, xã D ng N i, Q. Hà ông, TP. Hà N i

BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
Quý II n m 2010

CH TIÊU NGOÀI B NG CÂN

I K TOÁN

QUÝ II N M 2010
Mã s

CH TIÊU

1. Tài s n thuê ngoài
2. V t t , hàng hóa nh n gi h , nh n gia công
3. Hàng hóa nh n bán h , nh n ký g i
4. N khó đòi đã x lý
5. Ngo i t các lo i (USD)
6. D toán chi ho t đ ng
Ghi chú: Các ch tiêu có s li u âm đ

Ng

il p

ào Huy Anh

Thuy t
minh

001
002
003
004
007
008

30/06/2010

01/04/2010

4,467,062,290

4,467,062,290

c ghi trong ngo c đ n ( )

K toán tr

ng

Nguy n Thanh ang

4

Hà N i, ngày 12 tháng 08 n m 2010
T ng Giám đ c

Tr n Tùng Lâm


CÔNG TY C PH N VI N THÔNG TH NG LONG
Thôn La D ng, xã D ng N i, Q. Hà ông, TP. Hà N i

BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
Quý II n m 2010

BÁO CÁO
K T QU HO T
NG KINH DOANH
Quý II n m 2010
Mã s

Thuy t
minh

1. Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v

00

VI.01

2. Các kho n gi m tr
- Chi t kh u bán hàng

- Gi m giá hàng bán
- Hàng bán b tr l i
- Thu tiêu th đ c bi t, thu xu t nh p
kh u và thu GTGT theo ph ng pháp tr c
3. Doanh thu thu n bán hàng
và cung c p d ch v

02
02a
02b
02c
02d

CH TIÊU

10

4. Giá v n hàng bán

11

5. L i nhu n g p v bán hàng

20

VI.02

Quý II/2010

S l yk

39,463,628,335

58,673,927,145

39,463,628,335

58,673,927,145

48,401,641,675

65,430,597,594

-8,938,013,340

-6,756,670,449

và cung c p d ch v
6. Doanh thu ho t đ ng tài chính

21

VI.03

15,230,951

25,351,663

7. Chi phí tài chính
- Trong đó: Chi phí lãi vay

22
23

VI.04

1,047,134,264

1,487,457,752

8. Chi phí bán hàng
9. Chi phí qu n lý doanh nghi p

24
25

691,012,280
1,157,774,227

1,269,254,145
2,077,903,318

10. L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh

30

-11,818,703,160

-11,565,934,001

11. Thu nh p khác

31

365,116

365,116

12. Chi phí khác

32

1,086,813

3,842,278

13. L i nhu n khác

40

-721,697

-3,477,162

50

-11,819,424,857

-11,569,411,163

-11,819,424,857

-11,569,411,163

-704,685

-649,956

-11,818,720,172

-11,569,411,163

14. T ng l i nhu n k toán tr

c thu

15. Chi phí thu TNDN hi n hành

51

16. Chi phí thu TNDN hoãn l i

52

17. L i nhu n sau thu TNDN

60

18. L i ích c a c đông thi u s
19. L i nhu n sau thu c a c đông công ty m

Hà N i, ngày 12 tháng 08 n m 2010
Ng

il p

ào Huy Anh

K toán tr

ng

Nguy n Thanh ang

5

T ng Giám đ c

Tr n Tùng Lâm


CÔNG TY C PH N VI N THÔNG TH NG LONG
Thôn La D ng, xã D ng N i, Q. Hà ông, TP. Hà N i

BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
Quý II n m 2010

BÁO CÁO L U CHUY N TI N T
Theo ph

ng pháp gián ti p

QUÝ II N M 2010
K này

Ch tiêu
I. L u chuy n ti n t ho t đ ng kinh doanh
1. L i nhu n tr c thu
2. i u ch nh cho các kho n
+ Kh u hao tài s n c đ nh
+ Các kho n d phòng
- (Lãi)/l chênh l ch t giá h i đoái ch a th c hi n
- (Lãi)/l t ho t đ ng đ u t
+ Chi phí lãi vay
3. L i nhu n/(l ) t ho t đ ng kinh doanh tr c thay đ i v n l u đ ng
- (T ng)/gi m các kho n ph i thu
- (T ng)/gi m hàng t n kho
- T ng/(gi m) các kho n ph i tr
(không k lãi vay ph i tr , thu TNDN ph i n p)
- (T ng)/gi m chi phí tr tr c
- Ti n lãi vay đã tr
- Thu thu nh p doanh nghi p đã n p
- Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
- Ti n chi khác t ho t đ ng kinh doanh

Lu k

-10,298,095,402
-11,819,424,857
535,045,983

1,426,623,071

-22,545,788,840
-11,569,411,163
1,650,378,700
2,811,090,920

-891,577,088
-11,284,378,874
-20,880,292,433
1,978,527,767
18,862,033,918

-1,160,712,220
-9,919,032,463
-32,118,298,715
-7,000,801,163
27,725,581,844

509,130,129
-891,577,088

138,643,730
-1,160,712,220

2,100,175,029
-691,713,850

2,551,678,911
-2,762,848,764

II. L u chuy n ti n t ho t đ ng đ u t
1. Ti n chi đ mua s m, xây d ng TSC và các tài s n dài h n khác
2. Ti n thu t thanh lý, nh ng bán TSC và các tài s n dài h n khác
3. Ti n chi cho vay, mua các công c n c a đ n v khác
4. Ti n thu h i cho vay, bán l i các công c n c a đ n v khác
5. Ti n chi đ u t góp v n vào đ n v khác
6. Ti n thu h i đ u t góp v n vào đ n v khác
7. Ti n thu lãi cho vay, c t c và l i nhu n đ c chia

2,105,347,331
-86,621,592
2,176,737,972

660,237,002
-1,541,852,633
2,176,737,972

15,230,951

25,351,663

III. L u chuy n ti n t ho t đ ng tài chính
1. Ti n thu t phát hành c phi u, nh n v n góp c a ch s h u
2. Ti n chi tr v n góp cho các ch s h u,
mua l i c phi u c a doanh nghi p đã phát hành
3. Ti n vay ng n h n, dài h n nh n đ c
4. Ti n chi tr n g c vay

8,127,593,898

19,942,295,359

17,458,979,700
-9,331,385,802

33,960,715,252
-14,018,419,893

L u chuy n ti n thu n trong k

-65,154,173

-1,943,256,479

Ti n và t ng đ ng ti n đ u k
nh h ng c a thay đ i t giá h i đoái quy đ i ngo i t
Ti n và t ng đ ng ti n cu i k

171,703,002

2,049,805,308

106,548,829

106,548,829

Ng

i l p bi u

ào Huy Anh

K toán tr

ng

Nguy n Thanh ang

7

Hà N i, ngày 12 tháng 08 n m 2010
Giám đ c

Tr n Tùng Lâm


CÔNG TY C PH N VI N THÔNG TH NG LONG
Thôn La D ng, xã D ng N i, Hà ông, Hà N i

BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
Quý II/2010

THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Quý II/2010
I.

C I M HO T

1.

Hình th c s h u v n

NG C A DOANH NGHI P

Công ty C ph n Vi n thông Th ng Long (sau đây g i t t là “Công ty”) đ c thành l p và
ho t đ ng theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh Công ty c ph n l n đ u s 0303000149
ngày 18/03/2004 và đã đ ng ký thay đ i l n th b y vào ngày 19/02/2009 do S K ho ch và
u t t nh Hà Tây (nay là thành ph Hà N i) c p.
V n đi u l
chia thành
Công ty C
15%, các c
2.

theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh c a Công ty là 100.000.000.000 đ ng
10.000.000 c ph n v i m nh giá c ph n là 10.000 đ ng/c ph n. Trong đó,
ph n Cáp và V t li u vi n thông (Sacom) góp 15.000.000.000 đ ng, chi m t l
đông khác góp 85.000.000.000 đ ng, chi m t l 85% v n đi u l .

Ho t đ ng s n xu t kinh doanh chính
- S n xu t, kinh doanh các lo i cáp, v t li u vi n thông và các lo i cáp v t li u đi n dân
d ng;
- Xu t nh p kh u nguyên v t li u, s n ph m cáp chuyên ngành vi n thông và v t li u đi n
dân d ng ph c v cho ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a Công ty;
- S n xu t s n ph m dây đ ng, s n ph m ng nh a các lo i;
- Xây d ng các công trình dân d ng, l p đ t công trình vi n thông;
- Thi t k vô tuy n đi n: đ i v i công trình thông tin liên l c, b u chính vi n thông.

3.

Công ty con đ

c h p nh t vào Báo cáo tài chính

Công ty C ph n Cáp Th ng Long
-

a ch :
ng B1, khu B, Khu công nghi p Ph N i A, huy n V n Lâm, t nh H ng Yên.
V n đi u l :
20.020.000.000 đ ng
L i ích c a công ty m :
20.000.000.000 đ ng t ng đ ng 99,95%
Quy n bi u quy t c a công ty m : 99,95%

II. NIÊN

K TOÁN,

N V TI N T S

D NG TRONG K TOÁN

Niên đ k toán c a Công ty t 01/01 đ n 31/12 n m D
chính theo t ng quý.

ng l ch. Công ty l p Báo cáo tài

n v ti n t s d ng trong Báo cáo tài chính này là đ ng Vi t Nam (VND).

III. CHU N M C VÀ CH

K TOÁN ÁP D NG

Báo cáo tài chính cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2009 c a Công ty đ c l p theo các
chu n m c k toán Vi t Nam, ch đ k toán doanh nghi p ban hành theo Quy t đ nh s
15/2006/Q -BTC ngày 30/03/2006 c a B Tài chính và các thông t h ng d n kèm theo.
Ban Giám đ c Công ty C ph n Vi n thông Th ng Long đ m b o đã tuân th đ y đ yêu c u
c a các Chu n m c k toán Vi t Nam và Ch đ k toán doanh nghi p Vi t Nam trong vi c
l p Báo cáo tài chính này.
7


CÔNG TY C PH N VI N THÔNG TH NG LONG
Thôn La D ng, xã D ng N i, Hà ông, Hà N i

BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
Quý II/2010

IV. CÁC CHÍNH SÁCH K TOÁN CH Y U
1.

C s l p báo cáo tài chính
Báo cáo tài chính h p nh t c a Công ty Công ty C ph n Vi n thông Th ng Long đ c l p
trên c s h p nh t báo cáo tài chính c a Công ty Công ty C ph n Vi n thông Th ng Long
(Công ty m ) và Công ty C ph n Cáp Th ng Long do Công ty ki m soát (Công ty con). Các
nghi p v và s d gi a các Công ty con và Công ty m đ c lo i tr khi h p nh t Báo cáo
tài chính.

2.

c tính k toán
Vi c l p Báo cáo tài chính tuân th theo các Chu n m c K toán Vi t Nam yêu c u Ban
Giám đ c ph i có nh ng c tính và gi đ nh nh h ng đ n s li u báo cáo v các kho n
công n , tài s n và vi c trình bày các kho n công n và tài s n ti m tàng t i ngày l p Báo cáo
tài chính c ng nh các s li u báo cáo v doanh thu và chi phí trong su t n m tài chính. K t
qu ho t đ ng kinh doanh th c t có th khác v i các c tính, gi đ nh đ t ra.

3.

Ti n và các kho n t

ng đ

ng ti n

Ti n m t và các kho n t ng đ ng ti n m t bao g m ti n m t t i qu , ti n g i ngân hàng,
các kho n ký c c, ký qu , các kho n đ u t ng n h n ho c các kho n đ u t có kh n ng
thanh kho n cao. Các kho n có kh n ng thanh kho n cao là các kho n có kh n ng chuy n
đ i thành các kho n ti n m t xác đ nh và ít r i ro liên quan đ n vi c bi n đ ng giá tr chuy n
đ i c a các kho n này.
4.

Hàng t n kho
Hàng t n kho đ c xác đ nh trên c s giá th p h n gi a giá g c và giá tr thu n có th th c
hi n đ c. Giá g c c a hàng t n kho bao g m các kho n chi phí đ có đ c hàng t n kho
đ a đi m và tr ng thái hi n t i, bao g m: giá mua, các lo i thu không đ c hoàn l i, chi phí
v n chuy n, b c x p, b o qu n trong quá trình mua hàng, hao h t đ nh m c, và các chi phí
khác có liên quan tr c ti p đ n vi c mua hàng t n kho.
Hàng t n kho đ c h ch toán theo ph ng pháp kê khai th

tính theo ph ng pháp bình quân hàng quý.

ng xuyên, giá xu t kho đ

c

Chi phí s n xu t kinh doanh d dang cu i k đ c xác đ nh b ng chi phí nguyên v t li u
chính c a s n ph m d dang và các chi phí s n xu t chung, chi phí s n xu t chung đ c phân
b theo t l nguyên v t li u chính trong giá thành nh p kho s n ph m.
5.

Tài s n c đ nh và hao mòn
Tài s n c đ nh h u hình đ

c trình bày theo nguyên giá và hao mòn l y k .

Nguyên giá tài s n c đ nh h u hình bao g m giá mua và toàn b các chi phí liên quan khác
liên quan tr c ti p đ n vi c đ a tài s n vào tr ng thái s n sàng s d ng.
i v i các Tài s n c đ nh đã đ a vào s d ng nh ng ch a có quy t toán chính th c s đ c
t m ghi t ng nguyên giá Tài s n c đ nh và trích kh u hao, khi có quy t toán chính th c s
đi u ch nh l i nguyên giá và kh u hao t ng ng.

8


CÔNG TY C PH N VI N THÔNG TH NG LONG
Thôn La D ng, xã D ng N i, Hà ông, Hà N i

BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
Quý II/2010

T l kh u hao đ c xác đ nh theo ph ng pháp đ ng th ng, c n c vào th i gian s d ng c
tính c a tài s n, phù h p v i t l kh u hao đã đ c quy đ nh t i 203/2009/TT-BTC ngày
20/10/2009 c a B Tài chính v ch đ qu n lý, s d ng và trích kh u hao tài s n c đ nh.
Th i gian s d ng c a tài s n h u hình

c tính nh sau:

Lo i tài s n

Th i gian s d ng
(n m)
25 - 49

- Nhà c a, v t ki n trúc
- Máy móc, thi t b
- Ph

8 - 25

ng ti n v n t i , truy n d n

10

- Thi t b , d ng c qu n lý

8

- Tài s n c đ nh khác

5

Tài s n c đ nh vô hình đ c trình bày theo nguyên giá và hao mòn lu k . Tài s n vô hình
c a Công ty bao g m Giá tr quy n s d ng đ t có th i h n 49 n m, th i gian kh u hao 49
n m và Ph n m m máy tính v i th i gian kh u hao 5 n m.
7. Chi phí tr tr

c dài h n

Các kho n chi phí tr tr c dài h n bao g m giá tr còn l i c a nh ng công c , d ng c
không đ tiêu chu n là tài s n c đ nh, đ c đánh giá là có kh n ng đem l i l i ích kinh t
trong t ng lai v i th i h n s d ng trên m t n m. Các chi phí này đ c v n hóa d i hình
th c các kho n tr tr c dài h n và đ c phân b :
- V i các công c d ng có giá tr trên 20.000.000 đ ng đ c phân b 50% giá tr vào chi phí
s n xu t kinh doanh ngay khi đ a vào s d ng, giá tr còn l i đ c ghi nh n vào chi phí khi
báo h ng.
- V i các công c d ng khác đ c phân b theo th i gian s d ng h u ích c tính.
Ngoài ra còn các chi phí khác liên quan đ n nhi u n m ho t đ ng c a Công ty.
8.

Ghi nh n doanh thu và chi phí
Doanh thu đ c ghi nh n khi k t qu giao d ch hàng hoá đ c xác đ nh m t cách đáng tin
c y và Công ty có kh n ng thu đ c các l i ích kinh t t giao d ch này. Doanh thu bán hàng
đ c ghi nh n khi giao hàng và chuy n quy n s h u cho ng i mua.
Doanh thu ho t đ ng tài chính là các kho n lãi ti n g i ngân hàng, đ
thông báo hàng k c a ngân hàng.

c ghi nh n d a trên

Chi phí ho t đ ng s n xu t kinh doanh phát sinh, có liên quan đ n vi c hình thành doanh thu

trong n m đ c t p h p theo th c t và c tính đúng k k toán.
Giá v n hàng bán đ

c ghi nh n t

ng ng v i hàng đã bán và đã ghi nh n doanh thu.

9. Chi phí đi vay
Chi phí đi vay liên quan tr c ti p đ n vi c mua, đ u t xây d ng ho c s n xu t nh ng tài s n
c n m t th i gian t ng đ i dài đ hoàn thành đ a vào s d ng ho c kinh doanh đ c c ng
vào nguyên giá tài s n cho đ n khi tài s n đó đ c đ a vào s d ng ho c kinh doanh. Các
9


CÔNG TY C PH N VI N THÔNG TH NG LONG
Thôn La D ng, xã D ng N i, Hà ông, Hà N i

BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
Quý II/2010

kho n thu nh p phát sinh t vi c đ u t t m th i các kho n vay đ
s n có liên quan.
T t c các chi phí lãi vay khác đ
phát sinh.

c ghi gi m nguyên giá tài

c ghi nh n vào Báo cáo K t qu ho t đ ng kinh doanh khi

10. Thu và các kho n ph i n p Nhà n

c

Thu giá tr gia t ng (GTGT) đ u vào đ
Thu su t thu Thu nh p doanh nghi p đ

c h ch toán theo ph

ng pháp kh u tr .

c áp d ng theo quy đ nh hi n hành là 25%.

Thu nh p ch u thu khác v i l i nhu n tr c thu đ c trình bày trên Báo cáo K t qu ho t
đ ng kinh doanh vì không bao g m các kho n thu nh p hay chi phí tính thu ho c đ c kh u
tr trong các n m khác (bao g m c l mang sang, n u có) và ngoài ra không bao g m các
ch tiêu không ch u thu ho c không đ c kh u tr .
Vi c xác đ nh thu thu nh p c a Công ty c n c vào các quy đ nh hi n hành v thu . Tuy
nhiên, nh ng quy đ nh này thay đ i theo t ng th i k và vi c xác đ nh sau cùng v thu thu
nh p doanh nghi p tu thu c vào k t qu ki m tra c a c quan thu có th m quy n.
Các lo i thu khác đ c th c hi n theo các qui đ nh hi n hành c a Nhà n c.

10


CÔNG TY C
Thôn La D

PH N VI N THÔNG TH NG LONG

ng, xã D

BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T

ng N i, Q. Hà ông, TP. Hà N i

Quý II n m 2010

V. Thông tin b sung cho các kho n trình bày trong B ng cân đ i k toán
n v tính: đ ng
1

30/06/2010

. TI N

Ti n m t t i qu

11,201,067

29,961,576

Ti n g i ngân hàng

36,723,940

141,741,426

-

-

47,925,007

171,703,002

Ti n đang chuy n
C ng

2

01/04/2010

30/06/2010

. CÁC KHO N PH I THU NG N H N KHÁC

01/04/2010

Ph i thu ban đi u hành c

1,753,005,184

1,753,005,184

Ph i thu khác

1,925,880,761

1,960,374,286
-

- Ph i thu Công ty Reenco
- Các kho n ph i thu khác (Thu VAT nhà th u)
C ng

3

3,678,885,945

30/06/2010

. HÀNG T N KHO
Hàng mua đang đi đ

3,713,379,470

01/04/2010

ng
25,572,794,627

21,142,912,027

382,504,578

384,075,707

Chi phí s n xu t kinh doanh d dang

8,478,978,378

14,427,765,420

Thành ph m

6,331,762,416

4,765,622,206

64,583,964

65,776,998

3,496,282,730

5,519,282,102

Nguyên li u, v t li u
Công c , d ng c

Hàng hóa
Hàng g i đi bán

-

Hàng hóa kho b o thu
Hàng hóa b t đ ng s n
44,326,906,693

C ng

4

. THU VÀ CÁC KHO N PH I THU NHÀ N

46,305,434,460

C
30/06/2010

- Thu thu xu t nh p kh u
- Thu thu nh p doanh nghi p

01/04/2010
-

-

1,216,197,968

1,216,197,968

- Ti n thuê đ t, thu đ t

-

-

- Các kho n khác ph i thu Nhà N

-

113,313,953

1,216,197,968

1,329,511,921

c

C ng

11


5

. T NG, GI M TÀI S N C

Kho n m c

đ n v tính: đ ng

NH H U HÌNH
Nhà c a

Máy móc

PTVT

TBDCQL và

v t ki n trúc

thi t b

truy n d n

tài s n khác

C ng

Nguyên giá TSC
S d đ uk

35,744,965,849

109,050,628,843

3,053,334,376

4,157,649,068

-

86,621,592

-

-

S t ng trong k
- Mua trong k

152,006,578,136
86,621,592

86,621,592

S gi m trong k
S d cu i k

86,621,592

-

-

-

-

35,744,965,849

109,137,250,435

3,053,334,376

4,157,649,068

152,093,199,728

2,079,191,004

27,653,929,458

1,025,852,599

1,542,011,160

32,300,984,221

262,712,538

983,510,584

55,928,049

65,848,077

1,367,999,249

229,633,951

1,132,613,824

55,928,049

65,848,077

1,484,023,902

Giá tr hao mòn l y k
S d đ uk
S t ng trong k
- Kh u hao trong k
- Kh trùng
- Kh trùng k tr

(34,031,088)

c

S gi m trong k

(149,103,240)

(183,134,328)

67,109,675

67,109,675
-

-

0

2,341,903,542

28,637,440,043

1,081,780,648

1,607,859,237

33,668,983,470

T i ngày đ u k

33,665,774,845

81,396,699,385

2,027,481,777

2,615,637,908

119,705,593,915

T i ngày cu i k

33,403,062,307

80,499,810,392

1,971,553,728

2,549,789,831

118,424,216,258

S d cu i k

0

Giá tr còn l i

Công ty đã phân lo i l i tài s n c đ nh h u hình cho phù h p tính n ng và công d ng c a tài s n. S d đ u k c a
t ng nhóm tài s n c đ nh h u hình đã đ c đi u ch nh so v i Báo cáo Quý 1/2010.
6

. T NG, GI M TÀI S N C
Kho n m c

NH VÔ HÌNH
TSC
vô hình khác

Ph n m m
qu n lý

Quy n s đ t

C ng

Nguyên giá
S d đ uk
S t ng trong k
S gi m trong k

11,098,269,345

40,000,000

-

-

11,138,269,345
-

-

-

11,138,269,345

-

-

11,098,269,345

40,000,000

671,558,543

3,333,333

S t ng trong k

56,623,823

1,999,999

- Kh u hao trong k

56,623,823

1,999,999

728,182,366

5,333,332

-

733,515,698

40,000,000

-

10,463,377,469

-

10,404,753,647

S d cu i k
Giá tr hao mòn l y k
S d đ uk

674,891,876
-

58,623,822
58,623,822

Gi m trong k
S cu i k
Giá tr còn l i
T i ngày đ u k

10,426,710,802

T i ngày cu i k

10,370,086,979

34,666,668

12


7

. CHI PHÍ XÂY D NG C

B ND

30/06/2010

DANG

01/04/2010
-

Xây d ng c b n d dang
Trong đó:
- Dây chuy n s n xu t cáp đi n, cáp đ ng
C ng

8

. CÁC KHO N

UT

4,597,604,752

6,774,342,724

4,597,604,752

6,774,342,724

TÀI CHÍNH DÀI H N
30/06/2010

S l

ng

01/04/2010

Giá tr

S l

ng

Giá tr

u t vào công ty con
u t vào công ty liên k t, liên doanh
u t dài h n khác
Trái phi u chính ph
C ng

9

. CHI PHÍ TR TR

10,000,000

10,000,000

10,000,000

10,000,000

00/01/1900

C DÀI H N

01/04/2010

Chi phí thuê v n phòng
Chi phí công c d ng c và tr tr
Chi phí tr tr

c dài h n

2,059,804,555

2,408,973,360

2,059,804,555

2,408,973,360

c dài h n khác
C ng

30/06/2010

10 . VAY VÀ N NG N H N
Vay ng n h n
- Vay ng n h n Ngân hàng ngo i th

ng Hà N i

01/04/2010

28,171,605,610

18,437,720,910

28,171,605,610

18,137,720,910
300,000,000

- Vay ng n h n khác
N dài h n đ n h n tr
C ng
11 . THU VÀ CÁC KHO N PH I N P NHÀ N

3,268,268,000

4,205,870,882

31,439,873,610

22,643,591,792

C
30/06/2010

Thu giá tr gia t ng
Ti n thuê đ t, thu nhà đ t
Các kho n phí, l phí và thu ph i n p khác
C ng

01/04/2010

1,648,935,593

1,794,576,036

-

-

289,589,454

336,015,307

1,938,525,047

2,130,591,343

Quy t toán thu c a Công ty s ch u s ki m tra c a c quan thu . Do vi c áp d ng lu t và các qui đ nh v thu đ i
v i nhi u lo i giao d ch khác nhau có th đ c gi i thích theo nhi u cách khác nhau, s thu đ c trình bày trên Báo
cáo tài chính có th b thay đ i theo quy t đ nh c a c quan thu .

13

12 . CÁC KHO N PH I TR , PH I N P NG N H N KHÁC
30/06/2010

0

01/04/2010

Tài s n th a ch x lý
B o hi m xã h i, b o hi m y t

210,686,992

109,539,992

23,908,207

21,562,405

3,200,537,466

3,041,401,186

3,435,132,665

3,172,503,583

Kinh phí công đoàn
Các kho n ph i tr , ph i n p khác
C ng

13 . PH I TR DÀI H N KHÁC
30/06/2010
- V n góp c a h p đ ng h p tác kinh doanh v ào phân
x ng cáp quang

18,572,264,000

14 . VAY DÀI H N VÀ N

-

18,572,264,000

30/06/2010

DÀI H N

01/04/2010
968,687,920

Vay dài h n
Vay dài h n ngân hàng Ngo i th

968,687,920

ng Hà N i

N dài h n
C ng
15

V N CH S

-

-

-

968,687,920

H U
đ n v tính: đ ng

B ng đ i chi u bi n đ ng c a v n ch s h u

S d đ uk

18,572,264,000

18,572,264,000

-Ph i tr dài h n khác
C ng

01/04/2010

V n góp

Qu đ u t phát

tri n

100,000,000,000

91,000,000,000

Qu d phòng tài
chính

T ng c ng

(48,296,554,365)

154,421,979,684

L trong k

(11,819,424,857)

(11,819,424,857)

Gi m khác

(738,675,138)

(738,675,138)

(60,854,654,360)

141,863,879,689

T ng v n trong k

11,718,534,049

L i nhu n ch a
phân ph i

0

Lãi trong k
T ng khác
Gi m v n trong k

S d cu i k

100,000,000,000

91,000,000,000

11,718,534,049

Chi ti t v n đ u t c a Ch s h u: Do Công ty đã niêm y t trên th tr
th ng xuyên, Công ty không thuy t minh ch tiêu này.
M nh giá c ph n: 10.000 đ ng/c ph n

14

ng ch ng khoán nên s c đông bi n đ ng

VI. Thông tin b sung cho các kho n m c trình bày trong Báo cáo k t qu kinh doanh
1

K này

. DOANH THU

T ng doanh thu bán hàng và cung c p d ch v

Lu k

39,463,628,335

58,673,927,145

39,463,628,335

58,673,927,145

Trong đó:
Doanh thu bán s n ph m hàng hóa

-

Doanh thu cung c p d ch v
Doanh thu c a ho t đ ng khác

-

-

-

-

Gi m giá hàng bán

-

-

Hàng bán b tr l i

-

-

-

-

39,463,628,335

58,673,927,145

39,463,628,335

58,673,927,145

-

-

Các kho n gi m tr doanh thu
Trong đó:
Chi t kh u th

ng m i

C ng
Doanh thu thu n v bán hàng, cung c p d ch v
Trong đó:
Doanh thu thu n bán s n ph m, hàng hóa
Doanh thu thu n v cung c p d ch v
Doanh thu thu n ho t đ ng khác
2

K này

. GIÁ V N HÀNG BÁN
Giá v n c a hàng hóa đã bán

Lu k

48,401,641,675

65,430,597,594

Giá v n c a d ch v đã cung c p

-

Giá v n c a ho t đ ng khác
-

D phòng gi m giá hàng t n kho
C ng

3

. DOANH THU HO T

48,401,641,675

K này

NG TÀI CHÍNH

Lãi ti n g i, ti n cho vay

65,430,597,594

Lu k

15,230,951

25,351,663

15,230,951

25,351,663

Doanh thu ho t đ ng tài chính khác
C ng

4

K này

. CHI PHÍ TÀI CHÍNH

Lu k

Lãi ti n vay

891,577,088

269,135,132

Chi phí tài chính khác

155,557,176

171,188,356

15


C ng

1,047,134,264

440,323,488

VII . NH NG THÔNG TIN KHÁC
1

. Nh ng s ki n sau ngày khóa s l p Báo cáo tài chính.
Ngày 11 tháng 08 n m 2010, i h i đ ng c đông th ng niên n m 2010 thông qua đ n t nhi m c a đa s thành
viên H i đ ng Qu n tr và Ban Ki m soát và b u thành viên H i đ ng Qu n tr và Ban Ki m soát m i nh sau:

H i

ng Qu n tr :

Ông Nguy n Tu n H i

Ch t ch

Ông Tr n Tùng Lâm

Thành viên

Ông Tetsuji Nagata

Thành viên

Ông Bùi Hoàng Tu n

Thành viên

Ông Tr nh V n Qu ng

Thành viên

Ban ki m soát
Bà Nguy n Th Ánh Tuy t

Tr

Bà Nguy n Th Thu H

Thành viên

Ông Nguy n Tu n Ng c
2

ng

ng Ban Ki m soát

Thành viên

. S li u so sánh.
S li u so sánh là s li u trên Báo cáo tài chính cho k tài chính k t thúc ngày 31/03/2010 do Công ty l p ngày
18/05/2010.

Hà N i, ngày 12 tháng 08 n m 2010
Ng

il p

ào Huy Anh

K toán tr

ng

Nguy n Thanh ang

16

T ng Giám đ c

Tr n Tùng Lâm