Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2010 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Công nghiệp Tung Kuang

CÔNG TY C

PH N CÔNG NGHI P TUNG KUANG

BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
cho k k toán 6 tháng đ u n m 2010
đã đ c soát xét


CÔNG TY C

PH N CÔNG NGHI P TUNG KUANG

Khu Công nghi p Biên Hoà II, thành ph Biên Hoà, t nh

ng Nai

M CL C
Trang
Báo cáo c a Ban T ng Giám đ c

3-5

Báo cáo k t qu công tác soát xét

6

Báo cáo tài chính h p nh t đã đ

c soát xét

B ng cân đ i k toán h p nh t

7- 30
7 – 10

Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh h p nh t
Báo cáo l u chuy n ti n t h p nh t

11
12 – 13

B n thuy t minh báo cáo tài chính h p nh t

2

14- 30


CÔNG TY C

PH N CÔNG NGHI P TUNG KUANG

Khu Công nghi p Biên Hoà II, thành ph Biên Hoà, t nh

ng Nai

BÁO CÁO C A BAN T NG GIÁM

C

Ban T ng Giám đ c Công ty C ph n Công nghi p Tung Kuang (sau đây g i t t là “Công ty”) trình
bày Báo cáo này cùng v i Báo cáo tài chính h p nh t cho k k toán 6 tháng đ u n m 2010 c a Công
ty đã đ c soát xét b i các ki m toán viên đ c l p.
KHÁI QUÁT V CÔNG TY
Công ty C ph n Công nghi p Tung Kuang, tr c đây là Công ty TNHH Công nghi p Tung Kuang m t doanh nghi p 100% v n n c ngoài, đ c thành l p và ho t đ ng theo Gi y phép đ u t s
472033000244 l n đ u ngày 05/4/1995, Gi y ch ng nh n đ u t thay đ i l n 01 ngày 18/9/2007, Gi y
ch ng nh n đ u t thay đ i l n 02 ngày 14/11/2007, Gi y ch ng nh n đ u t thay đ i l n 03 ngày
04/02/2008 do Ban Qu n lý các Khu Công nghi p ng Nai c p.
Th i gian ho t đ ng c a Công ty là 50 (n m m

i) n m k t ngày 05/4/1995.

Ngành ngh kinh doanh c a Công ty nh sau:
-

S n xu t các s n ph m nhôm d ng thanh nhôm, ng nhôm, lá nhôm, l i nhôm, dây nhôm và
th c hi n các d ch v thi t k s a ch a, l p ráp các s n ph m b ng nhôm;

-

S n xu t các ph ki n đ ph c v l p đ t các s n ph m b ng nhôm (gio ng cao su, bánh xe tr
b ng nh a, tay n m khóa, b n l c a);

-

Các s n ph m và ph ki n b ng nhôm dùng trong l nh v c y t (g y nhôm cho ng
l n, g ng b nh vi n, t thu c);

-

Các s n ph m và ph ki n b ng nhôm dùng trong l nh v c th d c th thao (xe t p th d c đa
n ng, xe đ p nhôm, v t tennis và các thi t b khác);

-

X lý b m t các s n ph m b ng kim lo i nhôm (s n t nh đi n);

-

S n xu t nhôm t m và nhôm ph c h p dùng trong l nh v c xây d ng.

Tr s chính c a Công ty đ t t i Khu Công nghi p Biên Hoà II, thành ph Biên Hoà, t nh

t

i tàn t t, xe

ng Nai.

Công ty có các Chi nhánh h ch toán đ c l p nh sau:
-

Chi nhánh Công ty C ph n Công nghi p Tung Kuang t i H i D

ng;

-

Chi nhánh Công ty C ph n Công nghi p Tung Kuang t i huy n Nh n Tr ch, t nh

ng Nai.

Công ty có m t Chi nhánh h ch toán ph thu c t i à N ng.
Công ty có m t Công ty con là Công ty TNHH Tung Yang, đ t tr s t i H i D
chi m 80%.
TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH VÀ K T QU HO T

ng, v i t l v n

NG KINH DOANH

Tình hình tài chính h p nh t t i ngày 30 tháng 6 n m 2010 và k t qu ho t đ ng kinh doanh h p nh t
cho k k toán 6 tháng đ u n m 2010 c a Công ty đ c trình bày trong Báo cáo tài chính h p nh t
đính kèm báo cáo này (t trang 07 đ n trang 30).
CÁC S

KI N PHÁT SINH SAU NGÀY K T THÚC K K TOÁN

Hi n t i, Chi nhánh Công ty C ph n Công nghi p Tung Kuang t i H i D ng đang b đình ch ho t
đ ng s n xu t phát sinh n c th i ch a qua x lý đ t tiêu chu n môi tr ng, theo Quy t đ nh s
970/Q -UBND ngày 21 tháng 4 n m 2010 c a y ban nhân dân t nh H i D ng.
Ngoài s ki n nêu trên, Ban T ng Giám đ c Công ty kh ng đ nh không có s ki n nào khác phát sinh
sau ngày 30 tháng 6 n m 2010 cho đ n th i đi m l p báo cáo này mà ch a đ c xem xét đi u ch nh s
li u ho c công b trong Báo cáo tài chính h p nh t.

3


CÔNG TY C

PH N CÔNG NGHI P TUNG KUANG

Khu Công nghi p Biên Hoà II, thành ph Biên Hoà, t nh
Báo cáo c a Ban T ng Giám đ c (ti p theo)

H I

ng Nai

NG QU N TR

Các thành viên c a H i đ ng Qu n tr trong k và đ n th i đi m l p báo cáo này bao g m:
Ông Liu Cheng Min

Ch t ch

Ông Ma Chia Lung

Phó Ch t ch

Ông Hsu Wen Chuan

y viên

Ông Chan Chun Shung

y viên

Ông Tsan Hsun Lin

y viên

Ông Jan Chun Shion

y viên

Ông Liu Chien Hung

y viên

Ông Liu Chien Lin

y viên

Ông Liu Chen Chin

y viên

BAN T NG GIÁM

C

Các thành viên c a Ban T ng Giám đ c trong k và đ n th i đi m l p báo cáo này bao g m:
Ông Tsan Hsun Lin

T ng Giám đ c

Ông Hsu Chih Cheng

Phó T ng Giám đ c

Ông Liu Chien Hung

Phó T ng Giám đ c

Ông Liu Chien Lin

Phó T ng Giám đ c

KI M TOÁN VIÊN
Chi nhánh Công ty TNHH D ch v T v n Tài chính K toán và Ki m toán Nam Vi t (AASCN) đã
soát xét Báo cáo tài chính h p nh t cho k k toán 6 tháng đ u n m 2010 c a Công ty.
CÔNG B

TRÁCH NHI M C A BAN T NG GIÁM

C

I V I BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Ban T ng Giám đ c Công ty ch u trách nhi m v vi c l p báo cáo tài chính h p nh t ph n ánh trung
th c, h p lý tình hình tài chính h p nh t, k t qu ho t đ ng kinh doanh h p nh t và tình hình l u
chuy n ti n t h p nh t c a Công ty trong k . Trong quá trình l p báo cáo tài chính h p nh t, Ban
T ng Giám đ c Công ty cam k t đã tuân th các yêu c u sau:
-

L a ch n các chính sách k toán thích h p và áp d ng các chính sách này m t cách nh t quán;
a ra các đánh giá và d đoán h p lý và th n tr ng;

-

Công b các chu n m c k toán ph i tuân theo trong các v n đ tr ng y u đ
trình trong báo cáo tài chính;

-

L p và trình bày báo cáo tài chính h p nh t trên c s tuân th các chu n m c k toán, ch đ k
toán và các quy đ nh có liên quan hi n hành;

-

L p báo cáo tài chính h p nh t d a trên c s ho t đ ng kinh doanh liên t c, tr tr
th cho r ng Công ty s ti p t c ho t đ ng kinh doanh.

c công b và gi i

ng h p không

Ban T ng Giám đ c Công ty đ m b o r ng các s k toán đ c l u gi đ ph n ánh tình hình tài chính
c a Công ty v i m c đ trung th c, h p lý t i b t c th i đi m nào và đ m b o r ng báo cáo tài chính
h p nh t tuân th các quy đ nh hi n hành c a Nhà n c, đ ng th i có trách nhi m trong vi c b o đ m
an toàn tài s n c a Công ty và th c hi n các bi n pháp thích h p đ ng n ch n, phát hi n các hành vi
gian l n và các vi ph m khác.
4


CÔNG TY C

PH N CÔNG NGHI P TUNG KUANG

Khu Công nghi p Biên Hoà II, thành ph Biên Hoà, t nh
Báo cáo c a Ban T ng Giám đ c (ti p theo)

ng Nai

Ban T ng Giám đ c Công ty cam k t r ng báo cáo tài chính h p nh t đã ph n ánh trung th c và h p
lý tình hình tài chính h p nh t c a Công ty t i ngày 30 tháng 6 n m 2010, k t qu ho t đ ng kinh
doanh h p nh t và tình hình l u chuy n ti n t h p nh t cho k k toán 6 tháng đ u n m 2010, phù
h p v i các chu n m c, ch đ k toán Vi t Nam và tuân th các quy đ nh hi n hành có liên quan.
ng Nai, ngày 20 tháng 8 n m 2010
TM. Ban T ng Giám đ c
T ng Giám đ c

Tsan Hsun Lin

5


S :

…./2010/BCSX-AASCN

BÁO CÁO K T QU CÔNG TÁC SOÁT XÉT

v báo cáo tài chính h p nh t cho k k toán 6 tháng đ u n m 2010
c a Công ty C ph n Công nghi p Tung Kuang

Kính g i:

H I

NG QU N TR VÀ BAN T NG GIÁM
C
CÔNG TY C PH N CÔNG NGHI P TUNG KUANG

Chúng tôi đã th c hi n công tác soát xét Báo cáo tài chính h p nh t cho k k toán 6 tháng đ u n m
2010 c a Công ty C ph n Công nghi p Tung Kuang bao g m: B ng cân đ i k toán h p nh t t i
ngày 30 tháng 6 n m 2010, Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh h p nh t, Báo cáo l u chuy n ti n
t h p nh t và B n thuy t minh báo cáo tài chính h p nh t cho k k toán 6 tháng đ u n m 2010 đ c
trình bày t trang 07 đ n trang 30 kèm theo.
Vi c l p và trình bày Báo cáo tài chính h p nh t này thu c trách nhi m c a Ban T ng Giám đ c Công
ty. Trách nhi m c a chúng tôi là đ a ra Báo cáo nh n xét v Báo cáo tài chính này trên c s công tác
soát xét c a chúng tôi.
Chúng tôi đã th c hi n công tác soát xét Báo cáo tài chính h p nh t cho k k toán 6 tháng đ u n m
2010 theo chu n m c ki m toán Vi t Nam v công tác soát xét. Chu n m c này yêu c u công tác soát
xét ph i l p k ho ch và th c hi n đ có s đ m b o v a ph i r ng Báo cáo tài chính h p nh t cho k
k toán 6 tháng đ u n m 2010 không còn ch a đ ng nh ng sai sót tr ng y u. Công tác soát xét bao
g m ch y u là vi c trao đ i v i nhân s c a Công ty C ph n Công nghi p Tung Kuang và áp d ng
các th t c phân tích trên nh ng thông tin tài chính; công tác này cung c p m t m c đ đ m b o th p
h n công tác ki m toán. Chúng tôi không th c hi n công vi c ki m toán nên c ng không đ a ra ý ki n
ki m toán.
Trên c s công tác soát xét c a chúng tôi, chúng tôi không th y có s ki n nào đ chúng tôi cho r ng
Báo cáo tài chính h p nh t cho k k toán 6 tháng đ u n m 2010 đính kèm theo đây không ph n ánh
trung th c và h p lý trên các khía c nh tr ng y u, phù h p v i các chu n m c, ch đ k toán doanh
nghi p Vi t Nam hi n hành và các quy đ nh pháp lý có liên quan.
Ngoài ra, chúng tôi mu n l u ý ng i đ c Báo cáo tài chính v vi c Chi nhánh c a Công ty C ph n
Công nghi p Tung Kuang t i H i D ng đang b đình ch ho t đ ng s n xu t phát sinh n c th i ch a
qua x lý đ t tiêu chu n môi tr ng theo Quy t đ nh 970/Q -UBND ngày 21 tháng 4 n m 2010 c a
y ban nhân dân t nh H i D ng. i u này có th nh h ng đ n tính ho t đ ng liên t c c a Chi
nhánh c ng nh s li u trên Báo cáo tài chính h p nh t do kho n ti n ph t có th phát sinh.
Hà N i, ngày 20 tháng 8 n m 2010

Chi nhánh Công ty TNHH D ch v T v n
Tài chính K toán và Ki m toán Nam Vi t
Giám đ c

Ki m toán viên

Bùi Ng c V ng
Ch ng ch KTV s : 0941/KTV

Bùi Ng c Hà
Ch ng ch KTV s : 0662/KTV

6


CÔNG TY C

PH N CÔNG NGHI P TUNG KUANG

Khu Công nghi p Biên Hoà II, thành ph Biên Hoà, t nh

B NG CÂN

ng Nai

I K TOÁN H P NH T

T i ngày 30 tháng 6 n m 2010
n v tính: VND
TÀI S N

Mã
s

A. TÀI S N NG N H N

100

Thuy t
minh

S đ un m

S cu i k
459.497.140.877

433.798.046.970

37.931.333.235
33.622.358.613
4.308.974.622

92.234.044.671
50.234.044.671
42.000.000.000

Ti n và các kho n t ng đ ng ti n
1. Ti n
2. Các kho n t ng đ ng ti n

110
111
112

II. Các kho n đ u t tài chính ng n h n
1. u t ng n h n
2. D phòng gi m giá đ u t ng n h n (*)

120
121
129

-

-

III. Các kho n ph i thu
1. Ph i thu c a khách hàng
2. Tr tr c cho ng i bán
3. Ph i thu n i b ng n h n
4. Ph i thu theo ti n đ k ho ch h p
đ ng xây d ng

130
131
132
133
134

120.606.367.379

100.450.087.623
11.993.414.572
-

195.513.099.779
159.102.896.917
31.315.459.134
-

8.289.238.435
(126.373.251)

5.221.116.979
(126.373.251)

274.033.541.054
274.033.541.054
-

133.423.450.843
133.423.450.843
-

26.925.899.209
13.349.649.505
11.458.935.752
1.279.330.245
837.983.707

12.627.451.677

10.475.389.243
1.764.205.490
387.856.944

I.

5. Các kho n ph i thu khác
6. D phòng ph i thu ng n h n khó đòi (*)

135
139

IV. Hàng t n kho
1. Hàng t n kho
2. D phòng gi m giá hàng t n kho (*)

140
141
149

V. Tài s n ng n h n khác
1. Chi phí tr tr c ng n h n
2. Thu giá tr gia t ng đ c kh u tr
3. Thu và các kho n ph i thu Nhà n
4. Tài s n ng n h n khác

150
151
152
154

158

c

7

V.1

V.3

V.4

V.5


CÔNG TY C

PH N CÔNG NGHI P TUNG KUANG

Khu Công nghi p Biên Hoà II, thành ph Biên Hoà, t nh
B ng cân đ i k toán h p nh t (ti p theo)

ng Nai

n v tính: VND
TÀI S N

Mã
s

Thuy t
minh

S đ un m

S cu i k

B. TÀI S N DÀI H N

200

231.414.946.425

253.367.012.110

I.

210
211
212
213
218
219

-

-

Các kho n ph i thu dài h n
1. Ph i thu dài h n c a khách hàng

2. V n kinh doanh đ n v tr c thu c
3. Ph i thu dài h n n i b
4. Ph i thu dài h n khác
5. D phòng ph i thu dài h n khó đòi (*)

II. Tài s n c đ nh
1. Tài s n c đ nh h u hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k (*)
2. Tài s n c đ nh thuê tài chính
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k (*)
3. Tài s n c đ nh vô hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k (*)
4. Chi phí xây d ng c b n d dang

220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230

III. B t đ ng s n đ u t

1. Nguyên giá
2. Giá tr hao mòn l y k (*)

240
241
242

-

-

IV. Các kho n đ u t tài chính dài h n
1. u t vào công ty con
2. u t vào công ty liên k t, liên doanh
3. u t dài h n khác
4. D phòng gi m giá đ u t tài chính
dài h n (*)

250
251
252
258
259

102.400.000
102.400.000
-

102.400.000
102.400.000

-

V. Tài s n dài h n khác
1. Chi phí tr tr c dài h n
2. Tài s n thu thu nh p hoãn l i
3. Tài s n dài h n khác

260
261
262
268

9.474.660.257
9.474.660.257
-

14.156.602.312
14.156.602.312
-

VI. L i th th

269

-

-

270

690.912.087.302

687.165.059.080

ng m i

T NG C NG TÀI S N

8

V.8

V.10

V.13

V.14

221.837.886.168
239.108.009.798
221.787.628.593
239.039.188.883
471.770.890.992
469.583.928.542
(249.983.262.399) (230.544.739.659)
50.257.575
68.820.915
182.279.299
182.279.299
(132.021.724)

(113.458.384)
-


CÔNG TY C

PH N CÔNG NGHI P TUNG KUANG

Khu Công nghi p Biên Hoà II, thành ph Biên Hoà, t nh
B ng cân đ i k toán h p nh t (ti p theo)

ng Nai

n v tính: VND
STT

NGU N V N

A.

N

I.
1.
2.
3.
4.

10.
11.

N ng n h n
Vay và n ng n h n
Ph i tr ng i bán
Ng i mua tr ti n tr c
Thu và các kho n ph i n p Nhà
n c
Ph i tr ng i lao đ ng
Chi phí ph i tr
Ph i tr n i b
Ph i tr theo ti n đ k ho ch h p
đ ng xây d ng
Các kho n ph i tr , ph i n p ng n
h n khác
D phòng ph i tr ng n h n
Qu khen th ng, phúc l i

II.
4.
6.
8.

Thuy t
minh

S đ un m

S cu i k

300

403.257.503.301

388.001.469.482

310
311
312
313

394.433.789.753
273.320.122.614
71.293.429.606
6.436.428.042
9.379.228.556

382.467.008.095
276.141.053.729
71.075.003.698
13.901.361.047
10.436.777.309

2.610.576.161
236.569.899
-

4.121.483.335
819.884.269
-

25.175.019.086

3.661.933.314

320
323

5.982.415.789

2.309.511.394

N dài h n
Vay và n dài h n
D phòng tr c p m t vi c làm
Doanh thu ch a th c hi n

330
334
336
338

8.823.713.548
2.214.451.795
99.708.357
6.509.553.396

5.534.461.387
5.512.258.507
22.202.880
-

B.

V N CH S

400

286.877.013.503

298.104.377.600

I.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.

V n ch s h u
V n đ u t c a ch s h u
Th ng d v n c ph n
V n khác c a ch s h u
C phi u qu (*)
Chênh l ch đánh giá l i tài s n
Chênh l ch t giá h i đoái

Qu đ u t phát tri n
Qu d phòng tài chính
Qu khác thu c v n ch s h u
L i nhu n sau thu ch a phân ph i

410
411
412
413
414
415
416
417
418
419
420

286.877.013.503
212.000.000.000
15.908.605.064
5.783.883.110
5.783.883.110
47.400.642.219

298.104.377.600
212.000.000.000
8.580.104.274
2.119.632.715
2.119.632.715
73.285.007.896

II.

Ngu n kinh phí và qu khác

430

-

-

C.

L I ÍCH C A C
S

777.570.498

1.059.211.998

690.912.087.302

687.165.059.080

5.
6.
7.
8.
9.

PH I TR

Mã
s

H U

V.15

314

V.16

315
316
317
318

V.17

319

V.18

V.20

V.22

V.23

ÔNG THI U

T NG C NG NGU N V N

440

9


CÔNG TY C

PH N CÔNG NGHI P TUNG KUANG

Khu Công nghi p Biên Hoà II, thành ph Biên Hoà, t nh
B ng cân đ i k toán h p nh t (ti p theo)

ng Nai

CH TIÊU NGOÀI B NG CÂN

Thuy t
minh

CH TIÊU
1. Tài s n thuê ngoài
2. V t t , hàng hóa nh n gi h , nh n gia công (VND)
3. Hàng hóa nh n bán h , nh n ký g i, ký c c
4. N khó đòi đã x lý
5. Ngo i t các lo i
USD

6. D toán chi s nghi p, d án
Ghi chú: Các ch tiêu có s li u âm đ

K toán tr

I K TOÁN H P NH T

Kg nhôm

S cu i k

S đ un m

5.853.760.942
305.505
442.100.000

1.362.092.659
25.672
442.100.000

328.276,36
-

103.330,92
-

c ghi trong ngo c đ n ( )
ng Nai, ngày 10 tháng 8 n m 2010
T ng Giám đ c

ng

Liu Chien Hung

Tsan Hsun Lin

10


CÔNG TY C

PH N CÔNG NGHI P TUNG KUANG

Khu Công nghi p Biên Hoà II, thành ph Biên Hoà, t nh

BÁO CÁO K T QU HO T

ng Nai

NG KINH DOANH H P NH T

6 tháng đ u n m 2010
Mã
s

Thuy t
minh

1. Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v

2. Các kho n gi m tr
3. Doanh thu thu n bán hàng và cung c p
d ch v

01
03
10

VI.25
VI.26

4. Giá v n hàng bán
5. L i nhu n g p v bán hàng và cung c p
d ch v

11
20

VI.28

6. Doanh thu tài chính
7. Chi phí tài chính
Trong đó: Chi phí lãi vay
8. Chi phí bán hàng
9. Chi phí qu n lý doanh nghi p

21
22
23
24

25

VI.29
VI.30

10. L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh

CH TIÊU

VI.27

6 tháng đ u
n m 2010

n v tính: VND
6 tháng đ u
n m 2009

376.296.436.548 320.174.325.308
157.066.616
724.562.943
376.139.369.932 319.449.762.365

310.424.637.666 282.115.412.128
65.714.732.266 37.334.350.237

3.931.638.469
22.687.419.435
6.420.831.957
3.864.193.865

17.465.875.150

1.300.345.702
15.218.749.456
6.600.161.784
3.510.267.928
15.544.608.869

30

25.628.882.285

4.361.069.686

11. Thu nh p khác
12. Chi phí khác

31
32

2.345.828.229
10.042.877.923

3.754.165.784
1.008.093.459

13. L i nhu n khác
14. Ph n lãi ho c l trong công ty liên k t, liên doanh
15. T ng l i nhu n k toán tr c thu

40
45
50

(7.697.049.694)
17.931.832.591

2.746.072.325
7.107.142.011

16. Chi phí thu TNDN hi n hành
17. Chi phí thu TNDN hoãn l i

51
52

4.576.587.793
-

2.727.158.270
-

18. L i nhu n sau thu TNDN
18.1 L i nhu n sau thu c a c đông thi u s
18.2 L i nhu n sau thu c a c đông c a Công
ty m

60
61
62

13.355.244.798
(281.641.500)
13.636.886.298

4.379.983.741
188.346.812
4.191.636.929

19. Lãi c b n trên c phi u

70

643

198

K toán tr

VI.31

V.22

ng Nai, ngày 10 tháng 8 n m 2010
T ng Giám đ c

ng

Liu Chien Hung

Tsan Hsun Lin
11


CÔNG TY C

PH N CÔNG NGHI P TUNG KUANG

Khu Công nghi p Biên Hoà II, thành ph Biên Hoà, t nh

ng Nai

BÁO CÁO L U CHUY N TI N T H P NH T
(Theo ph

ng pháp gián ti p)

6 tháng đ u n m 2010
n v tính: VND
CH TIÊU
I. L u chuy n ti n t ho t đ ng kinh
doanh
1. L i nhu n tr c thu
2. i u ch nh cho các kho n

Mã
s

Thuy t
minh

6 tháng đ u n m
2010

6 tháng đ u
n m 2009

01

17.931.832.591

7.107.142.011

- Kh u hao tài s n c đ nh
- Các kho n d phòng
- (Lãi)/l chênh l ch t giá h i đoái ch a
th c hi n
- (Lãi)/l t ho t đ ng đ u t
- Chi phí lãi vay
3. L i nhu n/(l ) t H KD tr c thay đ i
v n l u đ ng
- (T ng)/gi m các kho n ph i thu
- (T ng)/gi m hàng t n kho

02
03
04

19.616.589.851
2.166.743.366

18.918.088.146
(4.295.650.422)
-

05
06
08

(2.003.236.959)
6.520.366.190
44.232.295.039

(286.370.294)
6.600.161.784
28.043.371.225

09
10

63.482.545.130
(140.610.090.211)

28.654.248.091
79.521.182.101

- T ng/(gi m) các kho n ph i tr (không
k lãi vay ph i tr , thu TNDN ph i
n p)
- (T ng)/gi m chi phí tr tr c

11

(4.313.256.101)

(35.782.725.038)

12

1.807.681.793

(3.623.431.146)

- Ti n lãi vay đã tr

13

(6.564.389.477)

(6.906.812.722)

- Thu thu nh p doanh nghi p đã n p

14

(3.717.441.154)

(2.089.874.217)

- Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh

- Ti n chi khác t ho t đ ng kinh doanh
L u chuy n ti n t ho t đ ng kinh doanh

15
16
20

188.675.039
(436.845.320)
(45.930.825.262)

43.873.494
(499.109.314)
87.360.722.474

21

(2.918.845.075)

(7.300.378.779)

22

90.909.091

-

23

-

-

4. Ti n thu h i cho vay, bán l i các công
c n c a đ n v khác

24

-

-

5. Ti n chi đ u t góp v n vào đ n v khác
6. Ti n thu h i đ u t góp v n vào đ n v
khác
7. Ti n thu lãi cho vay, c t c và l i nhu n
đ c chia
L u chuy n ti n t ho t đ ng đ u t

25
26

-

-

27

1.996.549.759

293.404.855

30

(831.386.225)

(7.006.973.924)

II. L u chuy n ti n t ho t đ ng đ u t
1. Ti n chi đ mua s m, xây d ng TSC
và các TS dài h n khác
2. Ti n thu t thanh lý, nh ng bán TSC
và các TS dài h n khác
3. Ti n chi cho vay, mua các công c n
c a đ n v khác

12


CÔNG TY C

PH N CÔNG NGHI P TUNG KUANG

Khu Công nghi p Biên Hoà II, thành ph Biên Hoà, t nh
Báo cáo l u chuy n ti n t h p nh t (ti p theo)

ng Nai

n v tính: VND
CH TIÊU

III. L u chuy n ti n t ho t đ ng tài chính
1. Ti n thu t phát hành c phi u, nh n
v n góp c a ch s h u
2. Ti n chi tr v n góp cho các ch s
h u, mua l i c phi u c a doanh
nghi p đã phát hành
3. Ti n vay ng n h n, dài h n nh n đ c
4. Ti n chi tr n g c vay
5. Ti n chi tr n thuê tài chính
6. C t c, l i nhu n đã tr cho ch s
h u
L u chuy n ti n t ho t đ ng tài chính
L u chuy n ti n thu n trong k
Ti n và t

ng đ

ng ti n đ u k

nh h ng c a thay đ i t giá h i đoái quy
đ i ngo i t
Ti n và t

ng đ

ng ti n cu i k

K toán tr

Mã

s

Thuy t
minh

6 tháng đ u
n m 2010

6 tháng đ u
n m 2009

31

-

-

32

-

-

33
34
35
36

289.990.677.095
208.282.469.579

(297.530.435.382) (250.858.125.783)
-

40

(7.539.758.287)

(42.575.656.204)

50

(54.301.969.774)

37.778.092.346

60

92.234.044.671

40.301.815.871

61

(741.662)

-

70

37.931.333.235

78.079.908.217

ng Nai, ngày 10 tháng 8 n m 2010
T ng Giám đ c

ng

Liu Chien Hung

Tsan Hsun Lin

13


CÔNG TY C

PH N CÔNG NGHI P TUNG KUANG

Khu Công nghi p Biên Hoà II, thành ph Biên Hoà, t nh

ng Nai

B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
6 tháng đ u n m 2010
I.
1.

C I M HO T

NG C A CÔNG TY

Hình th c s h u v n
Là Công ty C ph n.

2.

L nh v c kinh doanh
S n xu t.

3.

Ngành ngh kinh doanh
- S n xu t các s n ph m nhôm d ng thanh nhôm, ng nhôm, lá nhôm, l i nhôm, dây nhôm
và th c hi n các d ch v thi t k s a ch a, l p ráp các s n ph m b ng nhôm;
- S n xu t các ph ki n đ ph c v l p đ t các s n ph m b ng nhôm (gio ng cao su, bánh xe
tr t b ng nh a, tay n m khóa, b n l c a);
- Các s n ph m và ph ki n b ng nhôm dùng trong l nh v c y t (g y nhôm cho ng
xe l n, g ng b nh vi n, t thu c);

i tàn t t,

- Các s n ph m và ph ki n b ng nhôm dùng trong l nh v c th d c th thao (xe t p th d c đa
n ng, xe đ p nhôm, v t tennis và các thi t b khác);
- X lý b m t các s n ph m b ng kim lo i nhôm (s n t nh đi n);
- S n xu t nhôm t m và nhôm ph c h p dùng trong l nh v c xây d ng.
4.

c đi m ho t đ ng c a Công ty trong k có nh h

ng đ n Báo cáo tài chính

Theo Quy t đ nh s 970/Q -UBND ngày 21 tháng 4 n m 2010 c a y ban nhân dân t nh H i
D ng, t ngày 24 tháng 4 n m 2010 Chi nhánh c a Công ty C ph n Công nghi p Tung Kuang
t i H i D ng b đình ch ho t đ ng s n xu t phát sinh n c th i ch a qua x lý đ t tiêu chu n
môi tr ng do vi ph m trong l nh v c b o v môi tr ng, gây ô nhi m môi tr ng, đi u này làm
nh h ng đ n tình hình tài chính và k t qu kinh doanh c a Công ty.
5.

Các Chi nhánh h ch toán đ c l p và ph thu c c a Công ty
Các Chi nhánh h ch toán đ c l p c a Công ty bao g m:
- Chi nhánh Công ty C ph n Công nghi p Tung Kuang t i H i D ng;
- Chi nhánh Công ty C ph n Công nghi p Tung Kuang t i huy n Nh n Tr ch,

ng Nai.

Chi nhánh h ch toán ph thu c c a Công ty:
- Chi nhánh Công ty C ph n Công nghi p Tung Kuang t i à N ng.
6.

Thông tin v Công ty con

Tên và đ a ch Công ty con

V n đi u l
theo gi y
ch ng nh n
đ ng ký kinh
doanh

Công ty TNHH Tung Yang
Xã C m Phúc, huy n C m
Giàng, t nh H i D ng.

14.279.485.000

T l góp v n th c t và quy n bi u quy t c a
Công ty m t i ngày 30/6/2009

14

Giá tr v n
c a Công ty
con

Giá tr v n
c a Công ty
m t i Công ty
con

T l
v n
góp
(%)

T l
quy n
bi u
quy t
(%)

14.279.485.000

11.409.385.000

80%

80%


CÔNG TY C

PH N CÔNG NGHI P TUNG KUANG

Khu Công nghi p Biên Hoà II, thành ph Biên Hoà, t nh ng Nai
B n thuy t minh báo cáo tài chính h p nh t (ti p theo)

II.

NIÊN

K TOÁN,

1.

Niên đ k toán

N V TI N T S

D NG TRONG K TOÁN

Niên đ k toán c a Công ty b t đ u t ngày 01/01 và k t thúc vào ngày 31/12 hàng n m.
2.

n v ti n t s d ng trong k toán
n v ti n t s d ng trong ghi chép k toán là đ ng Vi t Nam (VND).

III.

CHU N M C VÀ CH

1.

Ch đ k toán áp d ng

K TOÁN ÁP D NG

Công ty áp d ng ch đ k toán Vi t Nam ban hành theo Quy t đ nh s 15/2006/Q -BTC ngày
20/3/2006 c a B tr ng B Tài chính, các chu n m c k toán Vi t Nam do B Tài chính ban
hành và các v n b n s a đ i, b sung, h ng d n th c hi n kèm theo.
2.

Tuyên b v vi c tuân th chu n m c k toán và ch đ k toán Vi t Nam
Báo cáo tài chính đ
hành.

3.

c l p và trình bày phù h p v i chu n m c và ch đ k toán Vi t Nam hi n

Hình th c k toán áp d ng
Công ty áp d ng hình th c k toán Ch ng t ghi s .

IV.

CÁC CHÍNH SÁCH K TOÁN ÁP D NG

1.

Nguyên t c ghi nh n các kho n ti n và các kho n t

1.1.

Nguyên t c xác đ nh các kho n ti n và các kho n t

ng đ
ng đ

ng ti n
ng ti n

Các kho n ti n bao g m ti n m t, ti n g i ngân hàng và ti n đang chuy n.
Các kho n t ng đ ng ti n là các kho n đ u t ng n h n không quá 03 tháng có kh n ng
chuy n đ i d dàng thành ti n và không có nhi u r i ro trong chuy n đ i thành ti n k t ngày
mua kho n đ u t đó t i th i đi m báo cáo.
1.2.

Nguyên t c, ph

ng pháp chuy n đ i các đ ng ti n khác

Các nghi p v kinh t phát sinh b ng ngo i t đ c quy đ i ra đ ng Vi t Nam theo t giá giao
d ch t i th i đi m phát sinh nghi p v . T i th i đi m cu i n m các kho n m c ti n t có g c
ngo i t đ c quy đ i theo t giá bình quân liên ngân hàng do Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam
công b vào ngày k t thúc niên đ k toán.
Chênh l ch t giá th c t phát sinh trong k và chênh l ch t giá do đánh giá l i s d các
kho n m c ti n t t i th i đi m cu i n m đ c k t chuy n vào doanh thu ho c chi phí tài chính
trong n m tài chính.
2.

Nguyên t c ghi nh n hàng t n kho
Hàng t n kho đ c tính theo giá g c. Tr ng h p giá tr thu n có th th c hi n đ c th p h n
giá g c thì ph i tính theo giá tr thu n có th th c hi n đ c. Giá g c hàng t n kho bao g m chi
phí mua, chi phí ch bi n và các chi phí liên quan tr c ti p khác phát sinh đ có đ c hàng t n
kho đ a đi m và tr ng thái hi n t i.
Ph

ng pháp tính giá hàng t n kho: Bình quân gia quy n.

Ph

ng pháp h ch toán hàng t n kho: Kê khai th

15

ng xuyên.


CÔNG TY C

PH N CÔNG NGHI P TUNG KUANG

Khu Công nghi p Biên Hoà II, thành ph Biên Hoà, t nh ng Nai
B n thuy t minh báo cáo tài chính h p nh t (ti p theo)

3.

Nguyên t c ghi nh n và kh u hao tài s n c đ nh

3.1.

Nguyên t c ghi nh n TSC h u hình, TSC vô hình
Tài s n c đ nh h u hình, tài s n c đ nh vô hình đ c ghi nh n theo giá g c. Trong quá trình
s d ng, tài s n c đ nh h u hình, tài s n c đ nh vô hình đ c ghi nh n theo nguyên giá, hao
mòn lu k và giá tr còn l i.

3.2

Ph

ng pháp kh u hao TSC h u hình, TSC vô hình

Kh u hao TSC h u hình và vô hình đ c trích theo ph ng pháp đ ng th ng. Th i gian
kh u hao đ c xác đ nh phù h p v i qui đ nh t i Thông t s 203/2009/TT-BTC ngày 20 tháng
10 n m 2009 c a B Tài chính.
5.

Nguyên t c ghi nh n các kho n đ u t tài chính
Kho n đ u t ng n h n, dài h n khác đ

6.

c ph n ánh theo ph

ng pháp giá g c.

Nguyên t c ghi nh n và v n hoá các kho n chi phí đi vay
Chi phí đi vay đ c ghi nh n vào chi phí s n xu t, kinh doanh trong k khi phát sinh, tr chi
phí đi vay liên quan tr c ti p đ n vi c đ u t xây d ng ho c s n xu t tài s n d dang đ c tính
vào giá tr c a tài s n đó (đ c v n hoá) khi có đ các đi u ki n quy đ nh trong Chu n m c K
toán Vi t Nam s 16 “Chi phí đi vay”.
Chi phí đi vay liên quan tr c ti p đ n vi c đ u t xây d ng ho c s n xu t tài s n d dang đ c
tính vào giá tr c a tài s n đó (đ c v n hoá), bao g m các kho n lãi ti n vay, phân b các
kho n chi t kh u ho c ph tr i khi phát hành trái phi u, các kho n chi phí ph phát sinh liên
quan t i quá trình làm th t c vay.

7.

Nguyên t c ghi nh n và v n hoá các kho n chi phí khác
Các kho n chi phí tr tr c đ c v n hóa đ phân b d n vào k t qu ho t đ ng kinh doanh bao
g m:
- Công c d ng c xu t dùng phân b cho nhi u n m tài chính;
- Các kho n chi phí khác.
Vi c tính và phân b chi phí tr tr c vào chi phí s n xu t kinh doanh trong k ho ch toán đ c
c n c vào tính ch t, m c đ t ng lo i chi phí đ ch n ph ng pháp và tiêu th c phân b h p
lý.

8.

Nguyên t c ghi nh n chi phí ph i tr

Các kho n chi phí th c t ch a phát sinh nh ng đ c trích tr c vào chi phí s n xu t, kinh
doanh trong k đ đ m b o khi chi phí phát sinh th c t không gây đ t bi n cho chi phí s n xu t
kinh doanh trên c s đ m b o nguyên t c phù h p gi a doanh thu và chi phí. Khi các chi phí
đó phát sinh, n u có chênh l ch v i s đã trích, k toán ti n hành ghi b sung ho c ghi gi m chi
phí t ng ng v i ph n chênh l ch.

10.

Nguyên t c ghi nh n v n đ u t c a ch s h u
V n đ u t c a ch s h u đ

c ghi nh n theo s v n th c góp c a ch s h u.

L i nhu n sau thu ch a phân ph i là s l i nhu n t các ho t đ ng c a doanh nghi p sau khi
tr (-) các kho n đi u ch nh do áp d ng h i t thay đ i chính sách k toán và đi u ch nh h i t
sai sót tr ng y u c a các n m tr c.

16


CÔNG TY C

PH N CÔNG NGHI P TUNG KUANG

Khu Công nghi p Biên Hoà II, thành ph Biên Hoà, t nh ng Nai
B n thuy t minh báo cáo tài chính h p nh t (ti p theo)

11.

Nguyên t c ghi nh n doanh thu

Doanh thu bán hàng:
Doanh thu bán hàng đ c ghi nh n khi đ ng th i th a mãn các đi u ki n sau:
- Ph n l n r i ro và l i ích g n li n v i quy n s h u s n ph m ho c hàng hóa đã đ c
chuy n giao cho ng i mua;
- Công ty không còn n m gi quy n qu n lý hàng hóa nh ng i s h u hàng hóa ho c
quy n ki m soát hàng hóa;
- Doanh thu đ c xác đ nh t ng đ i ch c ch n;
- Công ty đã thu đ c ho c s thu đ c l i ích kinh t t giao d ch bán hàng;
- Xác đ nh đ c chi phí liên quan đ n giao d ch bán hàng.
Doanh thu bán hàng đ c xác đ nh theo giá tr h p lý c a các kho n ti n đã thu ho c s thu
đ c theo nguyên t c k toán d n tích. Các kho n nh n tr c c a khách hàng không đ c ghi
nh n là doanh thu trong k .
Doanh thu cung c p d ch v :
Doanh thu cung c p d ch v đ c ghi nh n khi k t qu c a giao d ch đó đ c xác đ nh m t
cách đáng tin c y. Tr ng h p vi c cung c p d ch v liên quan đ n nhi u k thì doanh thu đ c
ghi nh n trong k theo k t qu ph n công vi c đã hoàn thành vào ngày l p B ng Cân đ i k
toán c a k đó. K t qu c a giao d ch cung c p d ch v đ c xác đ nh khi th a mãn các đi u
ki n sau:
- Doanh thu đ c xác đ nh t ng đ i ch c ch n;
- Có kh n ng thu đ c l i ích kinh t t giao d ch cung c p d ch v đó;
- Xác đ nh đ c ph n công vi c đã hoàn thành vào ngày l p B ng cân đ i k toán h p nh t;
- Xác đ nh đ c chi phí phát sinh cho giao d ch và chi phí đ hoàn thành giao d ch cung c p
d ch v đó.
Doanh thu ho t đ ng tài chính:
Doanh thu phát sinh t ti n lãi, ti n b n quy n, c t c, l i nhu n đ c chia và các kho n doanh
thu ho t đ ng tài chính khác đ c ghi nh n khi th a mãn đ ng th i hai (02) đi u ki n sau:
- Có kh n ng thu đ c l i ích kinh t t giao d ch đó;
- Doanh thu đ c xác đ nh t ng đ i ch c ch n.
C t c, l i nhu n đ c chia đ c ghi nh n khi Công ty đ
quy n nh n l i nhu n t vi c góp v n.

c quy n nh n c t c ho c đ

c

Doanh thu h p đ ng xây d ng:
H p đ ng xây d ng mà Công ty đang th c hi n quy đ nh nhà th u đ c thanh toán theo giá tr
kh i l ng th c hi n. Doanh thu h p đ ng xây d ng đ c ghi nh n t ng ng v i ph n công
vi c đã hoàn thành đ c khách hàng xác nh n trong k . K t qu th c hi n h p đ ng đ c c
tính đáng tin c y d a trên h s nghi m thu thanh toán v i ch đ u t . Ph n công vi c đã hoàn
thành c a h p đ ng làm c s xác đ nh doanh thu đ c xác đ nh theo ph ng pháp “ ánh giá
ph n công vi c đã hoàn thành”.
12.

Nguyên t c và ph

ng pháp ghi nh n chi phí tài chính

Các kho n chi phí đ c ghi nh n vào chi phí tài chính g m:
- Chi phí đi vay v n;
- Các kho n l do thay đ i t giá h i đoái c a các nghi p v phát sinh liên quan đ n ngo i t .
Các kho n trên đ
đ ng tài chính.

c ghi nh n theo t ng s phát sinh trong k , không bù tr v i doanh thu ho t

17


CÔNG TY C

PH N CÔNG NGHI P TUNG KUANG

Khu Công nghi p Biên Hoà II, thành ph Biên Hoà, t nh ng Nai
B n thuy t minh báo cáo tài chính h p nh t (ti p theo)

13.

Nguyên t c và ph ng pháp ghi nh n chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành và
chi phí thu thu nh p doanh nghi p hoãn l i
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành đ
thu su t thu TNDN trong n m hi n hành.

c xác đ nh trên c s thu nh p ch u thu và

Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hoãn l i đ c xác đ nh trên c s s chênh l ch t m th i
đ c kh u tr , s chênh l ch t m th i ch u thu và thu su t thu TNDN.
Công ty m đ
•

ch

ng các u đãi v thu thu nh p doanh nghi p nh sau:

i v i V n phòng Công ty t i Khu Công nghi p Biên Hoà II - t nh

ng Nai:

Thu su t thu thu nh p doanh nghi p c a V n phòng Công ty là 15% tính đ n h t ngày
05/4/2045.

•
i v i Chi nhánh Công ty t i t nh H i D ng:
Thu su t thu thu nh p doanh nghi p c a Chi nhánh là 15% trong 12 n m tính đ n h t ngày
10/6/2013 và b ng 25% trên thu nh p ch u thu k t ngày 11/6/2013 đ n h t ngày 05/4/2045.
Chi nhánh đ c mi n thu thu nh p doanh nghi p trong 04 n m k t khi có thu nh p ch u thu
(n m 2006 là n m đ u tiên Chi nhánh có thu nh p ch u thu ) và gi m 50% thu TNDN trong 04
n m ti p theo.
•

i v i Chi nhánh Công ty t i huy n Nh n Tr ch, t nh

ng Nai:

Thu su t thu thu nh p doanh nghi p c a Chi nhánh là 15% trong 12 n m k t khi b t đ u
ho t đ ng s n xu t kinh doanh (n m 2007) và trong các n m ti p theo áp d ng theo quy đ nh
hi n hành.
Chi nhánh đ c mi n thu thu nh p doanh nghi p trong 03 n m k t khi có thu nh p ch u thu
và gi m 50% trong 07 n m ti p theo.
Công ty con (Tung Yang) đ

ch

ng các u đãi v thu thu nh p doanh nghi p nh sau:

Thu su t thu thu nh p doanh nghi p hàng n m b ng 10% áp d ng trong su t th i h n th c
hi n d án.
Công ty đ c mi n thu thu nh p doanh nghi p trong 04 n m k t khi có thu nh p ch u thu và
gi m 50% trong 04 n m ti p theo.
14.

Ph

ng pháp l p báo cáo tài chính h p nh t:

B ng cân đ i k toán h p nh t đ
-

-

c l p theo các b

c sau:

H p c ng các ch tiêu trong B ng cân đ i k toán c a Công ty m và Công ty con trong T p
đoàn;
Lo i tr giá tr ghi s kho n đ u t c a Công ty m trong Công ty con và ph n v n c a
Công ty m trong v n ch s h u c a Công ty con và ghi nh n l i th th ng m i;
Phân b l i th th ng m i;
Tách l i ích c a c đông thi u s ;
Lo i tr các kho n lãi ch a th c hi n phát sinh t các giao d ch trong n i b T p đoàn đang
n m trong giá tr tài s n (nh hàng t n kho, tài s n c đ nh, ...);
Lo i tr các kho n l ch a th c hi n phát sinh t các giao d ch n i b đang ph n ánh trong
giá tr tài s n nh hàng t n kho ho c tài s n c đ nh khi chi phí t o nên kho n l đó không
th thu h i đ c;
Lo i tr s d các kho n m c ph i thu, ph i tr trên B ng cân đ i k toán gi a các đ n v
trong cùng T p đoàn;
i u ch nh các kho n đ u t c a Công ty m và Công ty con vào Công ty liên k t, liên
doanh đ c ghi nh n theo ph ng pháp v n ch .
18

CÔNG TY C

PH N CÔNG NGHI P TUNG KUANG

Khu Công nghi p Biên Hoà II, thành ph Biên Hoà, t nh ng Nai
B n thuy t minh báo cáo tài chính h p nh t (ti p theo)

Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh h p nh t đ
-

-

-

-

c sau:

H p c ng các ch tiêu trong Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh c a Công ty m và
Công ty con trong T p đoàn;
Phân b l i th th ng m i;
Lo i tr doanh thu, giá v n c a hàng hoá, d ch v cung c p gi a các đ n v trong n i b
T p đoàn, lãi đi vay và thu nh p t cho vay gi a các đ n v trong n i b T p đoàn, c t c
đã phân chia và đã ghi nh n trong n i b T p đoàn;
Lo i tr các kho n lãi ch a th c hi n phát sinh t các giao d ch trong n i b T p đoàn đang
n m trong giá tr tài s n (nh hàng t n kho, tài s n c đ nh, ...);
Lo i tr các kho n l ch a th c hi n phát sinh t các giao d ch n i b đang ph n ánh trong
giá tr tài s n nh hàng t n kho ho c tài s n c đ nh khi chi phí t o nên kho n l đó không
th thu h i đ c;

Xác đ nh ph n lãi ho c l c a Công ty m và Công ty con trong Công ty liên k t, liên doanh
theo ph ng pháp v n ch ;
Xác đ nh l i nhu n sau thu c a c đông thi u s ;
Xác đ nh l i nhu n sau thu c a c đông c a Công ty m .

Báo cáo l u chuy n ti n t h p nh t đ
-

c l p theo các b

c l p theo các b

c sau:

H p c ng các ch tiêu trong Báo cáo l u chuy n ti n t c a Công ty m và Công ty con
trong T p đoàn;
Lo i tr dòng ti n n i b gi a các đ n v trong n i b T p đoàn.

19


CÔNG TY C

PH N CÔNG NGHI P TUNG KUANG

Khu Công nghi p Biên Hoà II, thành ph Biên Hoà, t nh ng Nai
B n thuy t minh báo cáo tài chính h p nh t (ti p theo)

V.

THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN B NG CÂN
I K TOÁN H P NH T
n v tính: VND

1.

Ti n
S cu i k
602.096.658
33.020.261.955
33.622.358.613

- Ti n m t t i qu
- Ti n g i ngân hàng
- Ti n đang chuy n
C ng
3.

Các kho n ph i thu ng n h n khác
8.289.238.435
8.289.238.435

S đ un m
5.221.116.979
5.221.116.979

S cu i k
335.920.000
128.349.757.088
571.138.069

90.937.588.417
53.266.761.773
572.375.707
274.033.541.054

S đ un m
100.827.600
46.660.259.744
1.527.499.998
49.741.407.466
32.756.458.143
243.929.879
2.393.068.013
133.423.450.843

S cu i k
- Ph i thu v c ph n hoá
- Ph i thu c a ng i lao đ ng
- Ph i thu khác
C ng
4.

Hàng t n kho
- Hàng mua đang đi đ ng
- Nguyên li u, v t li u
- Công c , d ng c
- Chi phí s n xu t, kinh doanh d dang
- Thành ph m
- Hàng hoá
- Hàng g i bán

C ng giá g c c a hàng t n kho

5.

S đ un m
712.089.744
49.021.954.927
500.000.000
50.234.044.671

Thu và các kho n ph i thu Nhà n

c
S cu i k

- Thu GTGT
- Thu thu nh p doanh nghi p
- Thu khác
C ng

1.226.589.033
1.000.000
1.279.330.245

20

S đ un m
-

CÔNG TY C

PH N CÔNG NGHI P TUNG KUANG

Khu Công nghi p Biên Hoà II, thành ph Biên Hoà, t nh ng Nai
B n thuy t minh báo cáo tài chính h p nh t (ti p theo)

n v tính: VND

T ng, gi m tài s n c đ nh h u hình

8.

Kho n m c

Nhà c a, v t ki n
trúc

Máy móc,
thi t b

Ph

ng ti n
v nt i

Thi t b ,
d ng c QL

TSC khác

C ng

I. Nguyên giá
S d đ un m

114.498.388.000

342.071.574.824

9.129.967.852

3.883.997.866

-

469.583.928.542

-

1.441.114.893

1.366.050.000

29.862.000

-

2.837.026.893

81.818.182

-

-

-

-

81.818.182

-

-

-

-

-

-

-

(731.882.625)

-

-

-

(731.882.625)

- Gi m khác

-

-

-

-

-

-

S d cu i k

114.580.206.182

342.780.807.092

10.496.017.852

3.913.859.866

-

471.770.890.992

29.223.980.623

193.487.036.711

4.363.335.229

3.470.387.096

-

230.544.739.659

2.742.702.484

16.288.196.135

479.268.727

87.859.165

-

19.598.026.511

-

-

-

-

-

-

-

(159.503.771)

-

-

-

(159.503.771)

- Gi m khác

-

-

-

-

-

-

S d cu i k

31.966.683.107

209.615.729.075

4.842.603.956

3.558.246.261

-

249.983.262.399

1. T i ngày đ u n m

85.274.407.377

148.584.538.113

4.766.632.623

413.610.770

-

239.039.188.883

2. T i ngày cu i k

82.613.523.075

133.165.078.017

5.653.413.896

355.613.605

-

221.787.628.593

- Mua trong k
-

u t XDCB hoàn thành

- T ng khác
- Thanh lý, nh

ng bán

II. Giá tr hao mòn lu k
S d đ un m

- S kh u hao trong k
- T ng khác
- Thanh lý, nh

ng bán

III. Giá tr còn l i

21


CÔNG TY C

PH N CÔNG NGHI P TUNG KUANG

Khu Công nghi p Biên Hoà II, thành ph Biên Hoà, t nh ng Nai
B n thuy t minh báo cáo tài chính h p nh t (ti p theo)

10.

n v tính: VND

T ng, gi m tài s n c đ nh vô hình
Kho n m c

B n quy n, b ng
sáng ch

Quy n s d ng đ t

TSC vô hình khác

C ng

I. Nguyên giá
S d đ un m
- Mua trong k

182.279.299

182.279.299

-

-

- T o ra t n i b doanh nghi p

-

-

- T ng do h p nh t doanh nghi p

-

-

- T ng khác

-

-

-

-

-

-

182.279.299

182.279.299

113.458.384

113.458.384

18.563.340

18.563.340

-

-

-

-

-

-

- Thanh lý, nh

ng bán

- Gi m khác
S d cu i k

-

-

II. Giá tr hao mòn lu k
S d đ un m
- S kh u hao trong k
- T ng khác
- Thanh lý, nh

ng bán

- Gi m khác
S d cu i k

-

-

132.021.724

132.021.724

1. T i ngày đ u n m

-

-

68.820.915

68.820.915

2. T i ngày cu i k

-

-

50.257.575

50.257.575

III. Giá tr còn l i

22

CÔNG TY C

PH N CÔNG NGHI P TUNG KUANG

Khu Công nghi p Biên Hoà II, thành ph Biên Hoà, t nh ng Nai
B n thuy t minh báo cáo tài chính h p nh t (ti p theo)

n v tính: VND
13.

u t dài h n khác
102.400.000
102.400.000

S đ un m
102.400.000
102.400.000

S cu i k
343.300.058
4.682.051.797
4.449.308.402
9.474.660.257

S đ un m
858.250.145
8.781.757.347
4.501.653.207
14.941.613

14.156.602.312

S cu i k
- u t c phi u
- u t trái phi u
- u t dài h n khác
C ng

14.

Chi phí tr tr

c dài h n

- Chi phí tr c ho t đ ng (CN Nh n Tr ch)
- Giá tr còn l i c a CCDC đã xu t dùng
- Chi phí san l p m t b ng
- Chi phí tr tr c khác
C ng

15.

Vay và n ng n h n
S đ un m

S cu i k
Vay ng n h n

273.320.122.614

276.141.053.729

- Vay ngân hàng

273.320.122.614

276.141.053.729

-

-

N dài h n đ n h n tr

-

-

- N vay ngân hàng

-

-

- N thuê tài chính

-

-

273.320.122.614

276.141.053.729

S cu i k
572.473.138
286.802.228
8.410.334.593
38.187.288
71.431.309
9.379.228.556

S đ un m
737.890.335
1.138.663.750
7.551.187.954
327.842.792
681.192.478
10.436.777.309

- Vay các đ i t

ng khác

C ng

16.

Thu và các kho n ph i n p Nhà n

c

- Thu GTGT
- Thu xu t, nh p kh u
- Thu thu nh p doanh nghi p
- Thu thu nh p cá nhân
- Các lo i thu khác
C ng

23


CÔNG TY C

PH N CÔNG NGHI P TUNG KUANG

Khu Công nghi p Biên Hoà II, thành ph Biên Hoà, t nh ng Nai
B n thuy t minh báo cáo tài chính h p nh t (ti p theo)

n v tính: VND
17.

Chi phí ph i tr
- Chi phí lãi vay
- Trích tr c chi phí khác
C ng

18.

S đ un m

255.667.748
564.216.521
819.884.269

S cu i k
34.140
4.590.588
131.121.276
15.060.959
25.024.212.123
24.571.733.500
452.478.623
25.175.019.086

S đ un m
4.853.350
25.035.579
17.168.156
3.614.876.229
3.371.733.500
243.142.729
3.661.933.314

S cu i k
2.214.451.795
2.214.451.795
2.214.451.795

S đ un m
5.512.258.507

5.512.258.507
5.512.258.507

Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác
- Tài s n th a ch gi i quy t
- Kinh phí công đoàn
- B o hi m xã h i
- B o hi m y t
- Ph i tr v c ph n hóa
- Nh n ký qu , ký c c ng n h n
- Doanh thu ch a th c hi n
- Các kho n ph i tr , ph i n p khác
+ C t c ch a tr
+ Khác
C ng

20.

S cu i k
211.644.461
24.925.438
236.569.899

Vay và n dài h n
Vay dài h n
- Vay ngân hàng
- Vay các đ i t ng khác
- Trái phi u phát hành
N dài h n
- Thuê tài chính

- N dài h n khác
C ng

24


CÔNG TY C

PH N CÔNG NGHI P TUNG KUANG

Khu Công nghi p Biên Hoà II, thành ph Biên Hoà, t nh ng Nai
B n thuy t minh báo cáo tài chính h p nh t (ti p theo)

n v tính: VND
22.

V n ch s h u
a. B ng đ i chi u bi n đ ng c a V n ch s h u
V nđ ut c a
ch s h u
S d đ u n m tr

c

Qu đ u t
phát tri n

Chênh l ch t
giá h i đoái

Qu d phòng
tài chính

Qu khác
thu c v n ch
s h u

L i nhu n sau
thu ch a phân
ph i

T ng c ng

212.000.000.000

-

8.580.104.274

2.119.632.715

2.119.632.715

(1.230.834.907)

223.588.534.797

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

73.857.920.497

73.857.920.497

-

-

-

-

-

657.922.306

657.922.306

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

212.000.000.000

-

8.580.104.274

2.119.632.715

2.119.632.715

73.285.007.896

298.104.377.600

-

-

-

-

-

-

-

Lãi trong k

-

-

-

-

-

13.636.886.298

13.636.886.298

T ng khác

-

-

7.328.500.790

3.664.250.395

3.664.250.395

-

14.657.001.580

Gi m v n trong k

-

-

-

-

-

-

-

L trong k

-

-

-

-

-

-

-

Gi m khác

-

-

-

-

-

(39.521.251.975)

(39.521.251.975)

212.000.000.000

-

15.908.605.064

5.783.883.110

5.783.883.110

47.400.642.219

286.877.013.503

T ng v n trong n m
tr c
Lãi trong n m tr c
T ng khác
Gi m v n trong n m
tr c
L trong n m tr c
Trích l p t các qu t
l i nhu n

Chia c t c
Gi m khác
S d cu i n m tr c
S d đ u n m nay
T ng v n trong k

S d cu i k này

25