Báo cáo tài chính năm 2014 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Giầy Sài Gòn
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (8.54 MB, 23 trang )
'I
I
.ti ,'--I
f
I
:lll
il rl
~I
ffl
f .J
, "
o
BAo cAo TAl CHINH
~
CONG TV co PHAN GIAY SAl GON
II>.
,,?
"
"
'"
Cho nam tai ehfnh k~t thue ngay 31 thimg 12 nam 2014
(da duge ki€m toan)
I
I
_I
j
I
!
I!
f
1
tI
n
Cong ty
d
phlln Ciay SM Con
419 Le H6ng Phong, Phuong 2, Qu~n 10, Tp. H6 Chi Minh
NQIDUNG
Trang
[)
Ban Giam d5c
02 - 03
Bao cao Ki€m to an dQc I~p
04
B<:io ccio
Clla
Bao cao tai chinh da duQ'c ki€m to an
05 - 22
Bang din d5i k€ toan
05 - 06
II
I
I
-i,
,
~
Bao cao ket qua ho~t dQng kinh doanh
07
t(
Bao cao luu chuy€n ti~n t~
08
•
Thuy€t minh Bao cao tai chinh
[]
~
09 - 22
:J
~
Cong ty c6 phiin GillY 8M Gon
419 Le H6ng Phong, Phuong 2, Qu~n 10, Tp. H6 Chi Minh
BAo eAo eDA BAN GIAM DOC
Ban Giam dac Cong ty C6 philn Giay Sai Gon (sau day gQi t~t la "Cong ty") trlnh bay Bao cao cua mlnh va Bao cao tai
chinh cua Cong ty cho nl:im tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nl:im 2014.
CONGTY
[]
Cong ty C6 philn Giay Sai Gon ho~t d(>ng theo Gi1ly chung nh~n dllng ky kinh doanh cong ty c6 ph§n sa 4103002501
do S6' Ke ho~ch vu Dau tt! Thanh ph6 H6 Chi Minh d!\ng ky lfin d§u ngay 16 thang 07 nl:im 2004, dllng ky thay d6i I§n
thu nh1lt ngay 25/06/2007.
Trl,l
sa chinh cua Cong ty: 419 Le H6ng Phong, Phuong 2, Qu~n 10, Tp. H6 Chi Minh.
R(H DONG QUAN TRI, BAN GIAM DOC vA BAN KIEM 80AT
Cac thanh vien cua H(>i d6ng Quan tri trong nl:im va t~i ngay I~p bao cao nay bao g6m:
Gng Huynh T1ln Hi
Chu tich
(Mi€n nhi~m ngay 11105/2014)
Gng LeTrungNam
Chu tich
(B6 nhi~mngay 11105/2014)
Gng Huynh T1ln TM
Ph6 Chu tich
(B6 nhi~m ngay 11/05/2014)
Gng
Thanh vien
(B6 nhi~m ngay 11/05/2014)
Gng Nguy€n Duc Blnh
Thanh vien
(Mi€n nhi~mngay 11/05/2014)
Gng Ngo Xuan Thuc
Thanh vien
(Mi€n nhi~m ngay 11/05/2014)
va Dlnh Khang
Thanh vien
(Mi€n nhi~m ngay 11/05/2014)
Thanh vien
(Mi€n nhi~m ngay 11/05/2014)
Gng
T~Nam
Blnh
Gng Le TrungNam
Cac thanh vien cua Ban Giam dac da dii:u hanh Cong ty trong nl:im va t~i ngay I~p bao cao nay bao g6m:
'.':'
Gng Huynh T1ln Hi
Giam dac
Gng Nguy€n Duc Blnh
Ph6 Giam dbc
Cac thanh vien cua Ban Ki€m soat bao g6m:
Ba
Nguy€n Thi Thu Ha
Truang ban
Ba
Tr§n Thl Mai
Thanh vien
Gng Ngo TrQng Khanh
Thanh vien
KIEM ToAN VIEN
Cong ty TNHH Hang Ki€m toan AASC da thvc hi~n ki€m toan cac Bao cao tai chinh cho Cong ty.
CONG BO TRACR NHIJ.):M
eVA BAN GIAM DOC DOl Val BAo cAo TAl CRiNR
Ban Giam dac C6ng ty chiu trach nhi~m vi: vi~c I~p Bao cao tM chinh ph an anh trung thvc, hQ'p Iy tlnh hlnh hO\lt d(>ng,
ket qua ho~t d(>ng kinh doanh va tlnh hlnh luu chuy€n tii:n t~ cua Cong ty trong nllm. Trong qua trlnh I~p Bao cao tai
chinh, Ban Giam dbc Cong ty cam ket dil tuiin thu cac yeu C§u sau:
2
[I
Cong ty cli plliln Giily Sili Gon
419 Le Hang Phong, Phuang 2, Qu~n 10, Tp. Ha Chi Minh
Xay dlJng va duy trl ki€m soat n9i b9 ma Ban Giam d6c va Ban quan trj Cong ty xac djnh la din thi€t d€ dam baD
cho vi~c I~p va trinh bay baD CaD tai chinh khong con sai s6t trQng y€u do gian I~n ho~c do nh~m 111n;
LlJa chQn cac chinh sach k€ toan thleh hgp va ap d\lng cac chinh sach nay m(\t cach nh§t qUlln;
Dua ra cac danh gia va dlJ doan hgp Iy va th~n trQng;
Neu ro cac chu§n mlJC k€ toan dugc ap d\lng c6 dugc tWIn thu hay khong, c6 nhiing ap d\lng sai l~ch trQ~g y€u
d€n muc c~n phai cong b6 va giai thich trang BaD CaD tai chinh hay khong;
L~p va trinh bay cac baD CaD tai chinh tren C(J sa tuan thu .cac Chu§n mlJc K€ toan, Ch€ d9 K€ toan va cac quy
djnh hi~n hanh c6 lien quan d€n vi~c I~p va trinh bay BaD CaD tai chinh;
L~p cac baD CaD tai chinh dlJa tren C(J sa hO\lt d9ng kinh doanh lien t\le, iru tl'liang hQV kh6ng th€ eha ding Cong
ty se ti€p t\lC hO\lt d9ng kinh doanh.
Ban Giam d6c Cong ty dam baD r~ng cac sf, k€ toan dugc luu giii d€ phan anh tinh hinh Uti chinh cua Cong ty, vai muc
d(\ trung thlJc, hgp ly t\li b§t cu thai di€m nao va dam baD r~ng baD CaD tai chinh tuan thu cac quy djnh hi~n hanh cua
Nha nuac. Dang thai c6 trach nhi~m trang vi~c baD dam an toan tai san cua Cong ty va thlJC hi~n cac bi~n phap thich
hgp d€ nglin ch~n, phat hi~n cac hanh vi gian l~n va cac vi ph\lm khac.
Ban Giam d6c Cong ty cam k€t r~ng baD CaD tai chinh da phan anh trung tlwc va hgp Iy tinh hinh tai chinh cua Cong ty
t\li thai di€m ngay 31 thang 12 nlim 2014, k€t qua hO\lt d9ng kinh doanh va tlnh hinh luu chuy€n ti~n t~ cho nlim tai
chinh k€t thuc cung ngay, phti hgp vai Chu§n mlJc K€ toan, Ch€ d9 K€ to an doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy djnh
hi~n hanh c6 lien quan d€n vi~c l~p va trinh bay BaD CaD tai chinh.
Cam Itih lUlllc
Ban Giam d6c cam k€t dng Cong ty khong vi ph\lm nghia V\l cong b6 thong tin theo quy djnh t\li Thong tu s6
52/20l3n1-BTC ngay 05/04/2013 cua B9 Tai chinh huang d§n v~ vi~c cong b6 thong tin tren Thj truang chung
khoan.
3
\ \...1
l
aasc
. lncol991
sa:
-11:r
1201S/BC.KTIC-AASC.HCM
BAo cAo KIEM ToAN DOC L~P
Kinh giH:
Quy
cfi dong, HQi dang Quan trj va Ban Giam dac
c6 phAn Giay SM Gon
Cong ty
Chung toi da ki~m toan Bao cao tai chinh kem theo clla Cong ty C6 ph§n Giay Sai Gon duqc I~p ngay 02 thang 03 nam
tu trang OS d€n trang 22, bao g6m: Bang can d6i k€ to an t<;li ngay 31 thang 12 nam 2014, Bao cao k€t qua hO<;lt
dQng kinh doanh, Bao cao luu chuy~n ti~n t~ cho nam tai chinh k~t thuc cung ngay va Ban Thuy~t minh bao cao tai
chinh.
20lS
Trach nhi~m cua Ban Giam dac
Ban Giam d6c Cong ty chiu trach nhi~m v~ vi~c I~p va trlnh bay trung tht,rc va hqp Iy bao cao tai chinh clla Cong ty
theo chu§n mvc k6 toan, ch€ dQ k6 toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap Iy c6 lien quan d~n vi~c I~p va
trlnh bay bao cao tai chinh va chiu trach nhi~m v~ ki~m soat nQi bQ ma Ban Giam d6c xac dinh la c§n thi€t d~ dam bao
cho vi~c I~p va trlnh bay bao cao tai chinh khong c6 sai s6t trQng y~u do gian I~n ho~c nh§m lfin.
rl
Trach nhi~m cua Ki~m toan vien
Trach nhi~m cua chung toi la dua ra y ki€n v~ bao cao tai chinh dt,ra tren k~t qua cua cUQc ki€m toan. Chung toi da ti€n
hanh ki€m toan theo cac chu§n mvc ki€m toan Vi~t Nam. Cac chu§n mvc nay yeu c§u chung toi tuan thll chudn mvc va
cac quy dinh v~ d<;lo duc ngh~ nghi~p, I~p k€ hO<;lch va tht,rc hi~n cUQc ki€m toan d~ d<;lt duqc sv dam bao hqp Iy v~ vi~c
li~u bao cao tai chinh clla Cong ty c6 con sai s6t trQng y~u hay khong.
Cong vi~c ki~m toan bao g6m thvc hi~n cac thu tl,lC nh~m thu th~p cac b~ng chung ki€m toan v~ cac s6 li~u va thuy~t
minh tren bao cao tai chinh. Cac thu t\lC ki~m toan duqc Iva chQn dVa tren xet doan clla ki€m toan vien, bao g6m danh
gia rlli 1'0 c6 sai s6t trQng y~u trong bao cao tai chinh do gian I~n ho~c nh§m lfin. Khi thvc hi~n danh gia cac rlli 1'0 nay,
ki~m toan vi en da xem xet ki€m S0<1t nQi bQ clla Cong ty lien quan d€n vi~c I~p va trlnh bay bao cao tai chinh trung
thvc, hqp Iy nh~m thi~t k~ cac thu tl,lC ki~m toan phu hqp v6'i tlnh hlnh tht,rc t~, tuy nhien khong nh~m ml,lc dich dua ra
y ki~n v~ hi~u qua clla ki€m soat nQi bQ clla Cong ty. Cong vi~c ki~m toan cCing bao g6m danh gia tfnh thich hqp Clla
cac chinh sach k~ toan dugc ap dl,lng va tfnh hqp Iy clla cac u6'c tfnh k~ toan clla Ban Giam d6c cCing nhu danh gia vi~c
trlnh bay t6ng th~ bao cao tai chinh.
Chung toi tin tuang r~ng cac b~ng chung ki~m toan ma chung toi da thu th~p duqc la d§y du va thich hqp lam co sa cho
y ki€n ki€m toan cua chung toi.
y
ki~n cua Id~m toan vien
Theo y ki~n cua chung toi, Bao cao tai chinh da phan anh trung thvc va hqp Iy, tren cac khia c<;lnh trQng y~u tlnh hlnh
tai chinh cua Cong ty C6 ph§n Giay Sai Gon t<;li ngay 31 thang 12 nam 2014, cCing nhu k~t qua hO<;l1 dQng kinh doanh va
Ilnh hlnh luu chuy€n li~n t~ trong nam tai chinh k~1 thuc cung ngay, phll hqp v6'i chu§n mvc k~ toan, ch~ d9 k~ toan
Vi~1 Nam va cac quy dinh phap Iy c6 lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay bao cao lai chinh.
Tp.
H6 Chi Minh, ngay 30 (hang 03 nom 2015
Ki~m toall vien
NguY~1I Thai
Gi1ly chung nh~n dang ky hanh ngh~
ki~m toan s6 : 1623-2013-002-1
4
T : (84) 4 3824 1990
aasc.com.vn
I
F: (84) 4 3825 3973
HANG KleM ToAN AASC
1 Le Phung Hieu, Hanoi , Vi etn am
A member of
III!
Internationa l
I
I
Cong ty
1
It
cA phfin Giay Sai Gon
Bao do tai chinh
419 Le H6ng Phong, Phuang 2, Qu~n 10, Tp. H6 Chi Minh
nam tai ehinh k€t thue ngay 3 1112/2014
BANG CAN DOl KIt ToAN
TVi IIgllY 31 tlllillg 12 lllim 2014
r
l
11
f1
Mfi
s6
TAl SAN
100
A. TAl SAN NGA.N H~N
110
L
Ti~n va eM J
III
I.
Ti~n
120
121
II. Cae khoan dfiu tu· tai ehinh ng:1n h:}n
130
135
III. Cae khoan phai thu ng:11l h:}n
1. Phai thu eua khaeh hang
2. Tra tmae cho nguai ban
5, Cac khoan phai thu khac
140
IV. Hang tan Jrno
131
f1
r1
132
I.
ThuySt
minh
3
4
D§u tu ngnn h!;ln
31112/2014
0110112014
VND
VND
37.104.110.245
32.743.414.726
1.785.118.465
1.471.559.387
1.785.118.465
1.471.559.387
700.000.000
700.000.000
23 .492.927.513
20.694.896.409
23.414.728.424
20.654.567.507
27.500.000
5
Hangt6nkho
50.699.089
40.328.902
6.287.412.020
7.324.253.707
6.287.412.020
7.324.253.707
141
I.
150
V. Tai san ngfin h:}n Jdllle
4.838.652.247
3.252.705.223
2.307.191.081
618.980.380
366.249.062
158
Thu€ gia tl'j gia tang duQ'c khdu tl'Lr
3. Thu€ va cac khoan khac phai thu Nha nuac
5. Hi san ngnn h!;ln khac
3.742.935.167
476.736.700
579.265.080
200
B. TAl SAN DAI H~N
286.240.774
489.950.980
220
II. Tai san e6 dinh
286.240.774
489.950.980
221
I.
, I
I
)
152
lJ
!!
154
222
223
270
I
2.
6
7
Hi sim c6 djnh hltu hlnh
Nguyen gilt
Gilt tri hao man luy k€
8
TONG CONG TAl SAN
J
5
I,
286.240 .774
489.950.980
29.094.270.672
29.094.270.672
(28.808.029.898)
(28.604.3 19.692)
37.390.351.019
33.233.365.706
Cong ty
cb philn GillY SM Gon
Bao cao tai chinh
nam lai chinh k€l lhuc ngay 31112/2014
419 Le H6ng Phong, Phuang 2, Qu~n 10, Tp. H6 Chi Minh
BANG CAN DOl Kit ToAN
T(li IIgay 31 tltallg 12 lliim 2014
(tiip tlleo)
!1
Ml'i
s5
NGUONVON
300
A. NQ'PHAI TRA
310
311
312
319
323
I.
1.
2.
3.
4.
5.
9.
11.
330
II. NQ' dM h~n
333
3. Phai tra dai h:;tn khac
.l (I'
400
B. VON CHl) SO HUU
410
III
411
414
417
418
420
I.
1.
4.
7.
8.
10.
440
TONG CQNG NGUON VON
!I
II
313
314
315
I(
t
I
j
j
j
I
I
Thuy~t
minh
NQ' ng~n h~n
Vay va ng ngan h:;tn
Phai tra nguai ban
Nguai mua tra ti€n twac
Thu€ va cac khoan phai nQp Nha nuac
Phai tra nguai lao dQng
Cac khoan phai tra, phai nQp khac
Quy khen thucmg, phuc Igi
9
0110112014
VND
33.463.553.140
18.324.352.168
32.290.860. i40
6.994.884.765
11.824.632.205
17.168.059.318
2.128.853.561
\0
2.318.410.819
11
5.754.041.505
5.344.991.347
12
13
V5n chit sO' hu'u
V6n dfiu tu cua chu sa huu
C6 phi€u guy
Quy dfiu tu phat trien
Quy d\l' phong tai chinh
Lgi nhu~n sau thu€ chua phan ph6i
31112/2014
VND
6.383.228 .030
2.449.786.971
5.622.537
53.899.499
3.996.057.635
1.968.342.085
236.168.499
1.172.693.000
1.156.292.850
1.172.693.000
1.156.292.850
3.926.797 .879
14.909.013.538
3.926.797.879
14.909.013.538
16.000.000.000
(714.990.000)
16.000.000.000
(714.990.000)
6.880.785.379
6.880.785.379
1.242.894.213
(19.481.891.713)
1.242.894.213
(8.499.676.054)
37.390.351.019
33.233.365.706
cAc CHi TIEU NGOAI BANG CAN DOl KE ToAN
Thuy~t
Chi tieu
3111212014
0110112014
74.845,50
22.449,24
minh
1
5.
Ngo:;ti t~ cac lo:;ti
D6ng Dollar My (USD)
Ngu'O'j
J(~ toan tl'U'O'ng
l~p
Nguy~n Thj
Ly
Nguy~n Thj
6
Ly
Cong ty cA phAn Ciay SM Con
Bao cao Uli chinh
nam tai ehinh kSt thue ngay 3111212014
419 Le H6ng Phong, Phuong 2, Qu~n 10, Tp. H6 Chi Minh
BAo cAo KET QUA HO~T DQNG KINH DOANH
Niim2014
II
Nihn 2014
Nam 2013
VND
VND
98.443.194.745
85.991.823.285
14
98.443.194.745
85.991.823.285
15
98.537.990.078
83.617.675.732
(94.795.333)
2.374.147.553
16
277.360.937
509.732.749
17
334.435.653
334.435.653
143.443.204
143.443.204
18
1.900.432.980
1.529.985 .388
19
9.110.835 .325
9.726.127.910
(11.163.138.354)
(8.515.676.200)
187.345.735
6.423.040
27.394.000
3.270.354
180.922.695
24.123.646
(10.982.215.659)
(8.491.552.554)
ThuySt
minh
Mil
J.
so
Chi tieu
01
1. Doanh tltu ban hang va cung cfip dich VI.!
02
2. Cac khoan giam tril' doanh thu
10
3. Doanh tIm thuAn ban himg va cung cAp dich
11
4. Cia van hang ban
20
5. L«;ri nhu~n gl)p v€ ban hilllg va cung cAp dich
21
6. Doanh thu ho!}.t dQng Uli ehinh
7. Chi phi tai ehinh
VI.!
~
22
23
VI}
Trong do: Chi ph[ {iii yay
25
8. Chi phi ban hang
9. Chi phi quan I;' doanh
30
10. LQ'i nhu~n/(16) timAn til' ho:,.t dQng kinh doanh
l~
31
32
II. Thu nh~p khae
12. Chi phi khae
I
40
13. LQ'i
50
14. TAng lQ'i nhu~n I{S toan tm6'c tlmS
51
15. Chi phi thuS thu nh~p doanh nghi~p hi~n Mnh
52
16. Chi phi thuS thu nh~p doanh nghi~p hoiln l!}.i
60
17. LQ'i nhu~n sau thuS tIm nh~p doanh nghi~p
70
18. Ll\i co' ban tl'en cA phiSu
24
II r
Ngl\'o'i
nhu~n
I~p
*----
Nguy~n Thj Ly
nghi~p
20
21
khac
23
KS toan tl'u'O'ng
~
~
Nguy~n Thi Ly
7
.... ..
~
8.123.500
82.454.940
22
(10.982.215.659)
(8.582.130.994)
(7.288)
(5.695)
.§'l
;:(
C
ciA!
~
~
CONG TY CO PHAN GIAy s Al GON
Bao cao tai chinh
419 Le H6ng Phong, Phuong 2, Qu~n 10, Tp. H6 Chi Minh
nam tai chinh k€t Ihuc ngay 31112/2014
BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~
Nlim2014 .
(Theo phmmg p/uip tr(rc tiip)
f
I
Mil
s6
'I
fl
!1
I.
LI
VND
VND
93.864.330.822
84.026.279.289
(50.128.465.767)
(47.872.734.140)
(36.462.193.226)
(35.796.927.934)
(143.443 .204)
UJ1J CHUYEN TIEN TUHO~TD<)NG KINH
02
03
2. Ti~n chi tra cho nguoi cung cdp hang h6a va dich Vl,l
3. Ti~n chi tra cho nguai lao d9ng
04
4. Ti~n chi tra lili vay
(334.435.653)
05
5. Ti~n chi n9P thu€ thu nh~p doanh nghi~p
6. Ti~n thu khl\c ttt hO\l1 d9ng kinh doanh
(252.657.918)
(757.606.914)
4.146.189.699
6.315.454.668
(14.590.965.445)
(16.531.235.437)
(3. 758.19 7.488)
(10. 760. 213.672)
06
07
7. Ti~n chi khik cho hO\lt d9ng kinh doanh
LlfIl cllIlyill tiill thllitll tlf hO(lt (1{jllg kill/ulon"h
II. LUU CHUYEN TIEN TiJ'HO~TD<)NG DAu
3. Ti~n chi cho vay, mua cac cong Cl,! n9' cua dan vi khac
24
4. Ti~n thu h6i cho vay, ban l\li cac cong Cl,l n9' cua
dan vi khac
27
7, Ti~n thu lili cho vay, cb tlrC va 19'i nhu~n dUQ'c chia
30
.LlfIl cllIlyi" tii" t/Illitll tlf hO(lt (1{jllg tlitll tlr
I
1
36
40
6. cb tlrC, 19'i nhu~n da tni cho chu sa hCtu
Lim clwyill tiill tlrllitll tlf It0(lt (1{jllg tiri C/r{1I1r
50
Lu'u chuy~n ti@n tImAn trong nam
60
Ti@n va tll'ong du'ong ti@n d§U nam
61
Anh huang cua thay dbi
70
Ti@n va tu'ong du'o'ng ti@n cu6i nam
Ngu'iYi I~p
(700.000.000)
700.000.000
NguySn Thj Ly
7.078.852
79.962.573
(692.921.148)
779.962.5 73
52.466.380.108
(47.701.809.818)
18.639.737,795
(16.510.884.234)
(1.645.020.000)
3
NguySn Thj Ly
8
AJ
.=----=
·'1 • ~
tY gia h6i doai quy dbi ngo\li t~
K~ t03n tru'O'ng
-1 1~
;.; K
III.LUU CHUYEN TIEN TUHO~TD<)NG TAl CHiNH
3. Ti~n vay ng~n h\ln, dai h\ln nh~n duQ'c
4. Ti~n chi tra n9' g6c vay
,
""'"
\ \
.--:c
10
TV'
23
33
34
II
Nam 2013
01
tJ
iI
Nihn 2014
1. Ti~n thu ttt ban hang, cung c&p dich VI,! va doanh
thu khac
20
II
Thuy~t
minh
Chi tieu
4.764.570.290
483.833.561
313.451.654
(9.496.417.538)
1.471.559.387
10.877. 788.626
107.424
90.188,299
1.785.118.465
1.471.559.387
Cong ty CB phiin GillY Sai Gon
4 I 9 Le Hang Phong, Phuong 2, Qu~n 10, Tp. Ha Chf Minh
Bao cao tai chfnh
nam tai ehfnh k~t thue ngay 3 1/12/2014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
Nilll; 2014
'Q
1
. THONG TIN CHUNG
Hinh tllll'C so' hft·u van
Cong ty cll phiin Giay Sai Gon hO<;lt dQng thea Gilly chung nh~n dang ky kinh doanh eong ty ell phiin s6
4 I 0300250 I do S6 K~ hO<;leh va Diiu tu Thanh pha Ha Chf Minh dang ky liin diiu ngay 16 thang 07 nam 2004,
dang ky thay dlli liin thu nhllt ngay 25106/2007.
Tn,1 s6 ehfnh eua Cong ty: 4 I 9 Le Hang Phong, Phuong 2, Qu~n 10, Tp. Ha Chf Minh.
[1
V6n di€u I~ eua Cong ty la 16.000.000.000 dang; tuang duang 1.600.000 ell phiin, m~nh gia mQt ell phiin la
10.000 dang.
Nganh ngh~ lunh doanh
HO<;lt dQng kinh doanh ehu y~u eua Cong ty gam:
n
u
San xullt va kinh doanh giiiy dep, tui xaeh, e~p tap cae 10<;li (khong thuQe da t<;li tn,l sa);
Kinh doanh nguyen phl,l li~u nganh giiiy dep, tui xaeh, e~p tap;
D<;Ii Iy mua ban, ky gtii giay dep, tui xaeh, e~p tap eho nuae ngoai;
Xullt nh~p kh§u trl,l'e ti~p;
Mua ban nguyen phl,l Ji~u nganh d~t may;
Cho thue van phong, nha xuang;
[)
Kinh doanh v~n tai hang hoa b~ng 0 to;
D<;Ii Iy tau bi€n;
Dieh vl,lluu tru du lieh: khaeh s<;ln (khong kinh doanh t<;li tn,l sa);
o
o
,
I f.]
Nha hang an u6ng.
D~e di~m hOl,lt dQng eua doanh nghi~p trong nam tai chinh c6 anh 1lU'(mg d~n Bao cao tai ehinh
Do tlnh hlnh kinh t6 kh6 khan chung, gia nguyen v~t Ji~u va nhan eong tang anh huang d~n hO<;lt dQng kinh doanh
eua Cong ty trong nam v§n ti~p tl,Ie bi 15.
2
. CHE D(> vA CHiNH SACH KE TO AN Ap Dl)NG T ~I CONG TY
~[J
2.1 . Ky I{~ toan, (loon vi ti~n t~ suo d\lI1g trong I{~ toan
Ii r--J
2.2 . ClIUAn mire va ChS dQ I{~ toan ap d\lI1g
.I
l
jilli
il '
r
II l
i!
fi
~
I
,
:
f
!I
I
Dan vi ti€n t~ sir dl,lng trong ghi ehep k6 toan la dang Vi~t Nam (VND).
chi t19 ki (oem op d!mg
Cong ty ap dl,mg Ch~ dQ K6 toan doanh nghi~p ban hanh thea Quy6t dinh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20103/2006
da: duge sira d6i, b6 sung thea quy dinh t<;li Thong tu 244/2009/TT-BTC ngay 31/1212009 eua BQ tl'l1ang BQ Hi
chfnh.
TlIyen
b6 vi vi¢c (win (hu Ch1l6n nwc k€ (oon va chi t19 ki (oell1
C6ng ty da: ap dl,lng cac Chu§n ml,l'c k€ toan Vi~t Nam va cac van ban huang d§n Chu§n ml,l'c do Nha nuac da: ban
hanh. Cac bao cao tai chfnh dUQ'c I ~p va trlnh bay thea dung mQi quy djnh cua tung chu§n ml,l'e, thong tu huang
d§n thl,l'c hi~n chu§n ml,l'C va Ch~ dQ k€ toan hi~n hanh dang ap dl,mg.
I)
ffinh (In'rc k€ (oon op dung
II!I I1'-1
,I •
!Il-_
:. I j
I
Ky k~ toan nam eua Cong ty b~t diiu tu ngay 01/01 va k6t thue vao ngay 3 III 2 hang nam .
I
Cong ty ap dl,lng hlnh thuc k~ toan tren may tfnh.
9
.,
j
=
ca
[1
Cong ty
phllll GillY 8M GOIl
419 Le H61lg Phong, Phuang 2, Qu~n 10, Tp. H6 Chi Minh
[J
2.3 . Cong CI~ tai chinh
Ghi nhl,in ban
[J
o
o
rl
o
Bao cao tili chinh
nam tili chinh ket thuc ngay 31112/2014
adu
Tai sim titi chinh
Tai sim tai chinh clia Cong ty bao gom tien va cac khmin tuang duang tien, cac khoflll phai thu khach hang va
phai thu khac, cac khoan cho vay, cac khoan d§u tu ng~n h~n va dai h~n. T~i thai di€m ghi nh~n ban d§u, tai san
Uli chinh dUQ'c xac djnh thea gia mUalchi phi pha! hanh ci)ng cac chi phi pha! sinh khac lien quan tr\Tc tiep den
vi~c mua, phat hanh tai san tai chinh d6.
Ny phe'li tra tai chinh
NQ' phai tra tai chinh clia Cong ty bao g6m cac khmin vay, cac khoan phai tra nguai ban va phai tra khac, chi phi
phai tnt T?i thai di€m ghi nh~n I§n d§u, cac khoan nQ' phai tra tai chinh dUQ'c xac djnh thea gia ph at hanh ci)ng
cac chi phi pha! sinh lien quan tr\Tc tiep den vi~c phat hanh nQ' phai tra tai chinh d6.
Gia Irj sau ghi I1hl,i11 ban
adu
Hi~n t?i chua c6 cac quy djnh v€ danh gia I?i cong C\l tai chinh sau ghi nh~n ban d§u
2.4 . Ti~n va cae )d\o~'1I1 tU'Ollg dU'O'ng ti~1l
Ti€n va cac khoan tuang duang ti€n bao g6m ti€n m~t t?i quy, ti€n gui ngan hang, cac khoan d§u tu ng~n h?n c6
thai gian dao h?n khong qua 03 thang, c6 tinh thanh khoan cao, c6 kha nang chuy6n d6i de dang thanh cac ILTQ'ng
ti€n xac djnh va khong c6 nhi€u nii ro trong chuy6n d6i thanh ti€n.
2.5 . Cae ){hoan phai tim
u
Cac khoan phai thu dUQ'c trlnh bay tren Bao cao tai chlnh :theo gia trj ghi s6 cac khoan phai thu khach hang va
phai tIm khac sau khi tru di cac khoan d\T phong duQ'c I~p cho cac khmin nQ' phai thu kh6 dol.
D\T phong nQ' phai thu kh6 doi duQ'C trich I~p cho tung khoan phai thu kh6 doi can Clr theo quy djnh
s6 228/2009/TT-BTC do Bi) Tai chinh ban hanh ngay 07112/2009
t~i
Thong tu
2.6 . Hang tAn )dto
u
Hang t6n kho dm;Yc tinh theo gia g6c. Trtrang hQ'p gia trj thu§n c6 th6 th\Tc hi~n dUQ'c th~p han gia g6c thi hang
t6n kho dUQ'c tinh thee gia trj thu§n c6 th6 th\Tc hi~n duQ'c. Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chi phi
che bien va cac chi phi lien quan tr\Tc tiep khac pha! sinh d6 c6 duQ'c hang t6n kho a dja di€m va 1I'?ng thai hi~n
t?i .
Gia trj hang t6n kho duQ'c xac djnh thea phuang phap blnh quan gia quy€n.
Phuang phap xac djnh gia trj san ph§m dO' dang: chi phi san xu~t kinh doanh dO' dang duQ'c t~p hQ'p thea chi phi
ph at sinh th\Tc te cho tirng lo~i still phc1m chua hoan thanh .
D\T phbng giam gia hang t6n kho dUQ'c I~p vao thai di€m cu6i nam la s6 chenh I~ch giua gia g6c Clla hang t6n kho
l6'n han gia trj thu§n c6 th6 th\Tc hi~n duQ'c.
2.7 . Tai san e6 djnh va )dlfiu hao tM san c6 djnh
Tai san c6 djnh huu hlnh dUQ'c ghi nh~n thea gia g6c. Trong qua trlnh
nh~n theo nguyen gia, hao mon luy ke va gia tri con I?i.
su d\lng, tai san c6 djnh huu hlnh duQ'c ghi
Kh~u hao dLTQ'c trlch theo phuang phap duang th~ng. Thai gian kh§u hao dUQ'c uac tinh nhu sau: ·
lJ
l
- Nha clra, v~t kien truc
- May m6c, thiet bi
Phuang ti~n v~n tai, thiet bi truy€n dan
Thiet bi van phong
05
05
05
03
10
J
- 25
- 10
- 10
- 05
nam
nam
nam
nam
Cong ty C6 phAn Giay Sai Gon
419 Le H6ng Phong, Phuang 2, Qu~n 10, Tp. H6 Chi Minh
Bao cao tai chinh
nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2014
2.8 . Chi phi di vay
l
Chi phi di vay dugc ghi nh~n vaG chi phi san xuiit, kinh doanh trcing nam khi pMt sinh, trll' chi phi di vay lien
guan trllc ti~p d~n vi~c dilu tu xay d\Tng ho~c sim xuiit tai san da dang dugc tinh vaG gia trj cua tai san a6 (dugc
v6n hoa) khi c6 du cac di€u ki~n guy djnh trong Chu§n m\Tc K~ toan Vi~t Nam s6 16 "Chi phi di vay".
2.9 . Van chii SO' hU'1I
V6n dilu tu cua chu
sa hUll dUQ'c ghi nh~n thea s6 v6n th\Tc g6p cua chu sa huu.
C6 phi~u guy la c6 phi~u do Cong ty phat hanh va sau d6 mua I~i. C6 phi~u guy augc ghi nh~n thea gia trj th\Tc t~
va trlnh bay tren Bang Can d6i k~ toan la mQt khoan ghi giam v6n chu sa huu . Cong ly khong ghi nh~n cac khoan
lai (16) khi mua, ban, phat hanh ho~c huy c6 phi~u guy.
Lgi nhu~n sau thu~ chua ph an ph6i la s6 Igi nhu~n tll' cac ho~t dQng Clia doanh nghi~p sau khi trll' (-) cac khoan
di€u chlnh do ap d\lng h6i t6 thay d6i chlnh sach k~ toan va di€u chinh h6i t6 sai s6t trQng y~u cua cac nam tmac.
Lqi nhu~n sau thu~ chua phan ph6i c6 th€ duqc chia cho cac nha dilu tu d\Ta tren tY I~ g6p v6n sau khi dUQ'c D~i
hQi d6ng c6 dong thong gua va sau khi da trich I~p cac guy theo Di€u I~ Cong ty va cac guy djnh cua phap l u~t
Vi~tNam.
C6 tlrC phai tni cho cac c6 dong duqc ghi nh~n la khoan phai tra trong Bang Can d6i k~ toan cua Cong ty sau khi
c6 thong baochia c6 tlrC cua HQi d6ng Quan trj Cong ty va thong bao ngay ch6t guy€n nh~n c6 tlrC cua Trung tam
Luu k9 chlrng khoan Vi~t Nam.
2.10 . Cac nghi~p
11
.1
VI}
b~ng ngo~i t~
Cac nghi~p V\l phat sinh b~ng cac dan vj ti€n t~ khac vai dan vj ti€n t~ k~ toan cua Cong ty (VND) duO'c h~ch
toan thea ty gia giao djch VaG ngay phat sinh nghi~p V\l. T~i ngay k~t thuc ky k~ toan nam, cac khoan m\lc ti€n t~
(ti€n m~t, ti€n glri, ti€n dang chuy€n, ng phai thu, nO' phai tra khong bao g6m cac khoim Nguai mua lrng tmac va
(Jng tmac cho nguai ban, Doanh thu nh~n tmac) c6 g6c ngo~i t~ duqc aanh gia I~i thea tY gia mua VaG cua ngan
hang thuang m~i nai Cong ty rna tai khoan cong b6 t~i thai di€m I~p Bao cao tai chinh. Tiit ca cac khoan chenh
I~ch tY gia th\Tc t~ phat sinh trong nam va chenh I~ch do danh gia I~i s6 du cac khoan m\lC ti€n t~ c6 g6c ngo~i t~
cu6i nam duqc h~ch toan VaG k~t qua ho~t dQng kinh doanh cua nam tai chinh .
2.11 . Ghi
nh~n
doanh thu
Doanh thu ban himg
Doanh thu ban hang dUO'c ghi nh~n khi d6ng thai th6a man cac di€u ki~n sau:
Philn Ian nii 1'0 va Iqi ich g~n Ii€n v&i quy€n sa huu san ph§m ho~c hang h6a da augc chuy€n giao cho nguai
Cong ty khong con n~m giu quy€n quan 19 hang h6a nhu nguai sa huu hang h6a ho~c quy€n ki€m so at hang
h6a;
Doanh thu duqc xac djnh t\1ang d6i ch~c ch~n;
Cong ty da thu duO'c ho~c se tl1U dugc IO'i ich kinh t€ tll' giao djch ban hang;
Xac djnh dUO'c chi phi lien quan o~n giao djch ban hang.
Doanh thu hot;lt tlt)ng tiJi chfnh
Doanh thu phat sinh tir ti€n lai, c6 tlrC, Igi nhu~n duO'c chia va cac khoan doanh thu ho~t dQng tai chinh khac dugc
ghi nh~n khi th6a man d6ng thai hai (2) di€u ki~n sau:
C6 kha nang thu dugc IO'i [ch kinh t~ tlr giao djch 06;
Doanh tl1U dugc xac ojnh tuang d6i ch~c ch~n .
C6 tlrC, Iqi nhu~n oUO'c chia dUO'c ghinh~n khi Cong ty dUO'c quy€n nh~n c6 tlrC ho~c ouqc quy€n nh~n Iqi nhu~n
tir vi~c g6p v6n.
11
r
Cong ty
c8 phfln Giay Sai Gon
Bao cao tai chinh
419 Le H6ng Phong, Phuong 2, Qu~n 10, Tp. H6 Chi Minh
rl
2.1 2 . Ghi
Chi phi ho~e cae khm'm 16 lien quan d~n cae hO<;lt d(lng d§u tu tai ehinh;
Chi phi eho yay va di yay v6n;
Cae khoim 16 do thay dai ty gia h6i doai ella cae nghi~p V\l phAt sinh lien quan d~n ngo<;li t~;
Cae khoim tren dUQ'e ghi nh~n thea tang s6 phAt sinh trong nllm, kh6ng btl trlr vai doanh thu hO<;lt d(lng tai ehinh.
2.13 . Cac khoan thuS
Thui hi?n hCmh
n
i.I
chi phi tili chinh
Cae khoan chi phi dUQ'e ghi nh~n van chi phi tai ehinh g6m:
IJ
Il
Ij
nh~n
n6m tai ehinh k~t thue ngay 31/12/2014
Hi sim thu~ va cae khoan thu~ phai n(lp eho n1\m hi~n hanh va cae n1\m tmae duge xae dinh b~ng s6 ti~n dlJ ki~n
phai n(lp eho (ho~e dUQ'e thu h6i Ill') CCJ quan thu~, dlJa tren cae mtre thu~ sudt va cae 1u~t thu~ e6 hi~u 1IJe d~n
ngay k~t thue ky k~ toan nllm.
2.14 . Cac ben lien quan
Cae doanh nghi~p tr\!,e ti~p hay gian tiep qua m(lt ho~e nhi~u trung gian, e6 quy~n kiem soat C6ng ty ho~e chill SIJ
kiem soAt ella Cong ty, ho~e eung chung SIJ kiem soAt vai C6ng ty, bao g6m ea eong ty mit, eong ty con va e6ng ty
lien k~t la cae ben lien quan. Cae ben lien k~t, cae ea nhan trlJe ti~p ho~e gian ti~p n~m quy~n bieu quy~t ella
Cong ty rna e6 anh huang dang ke d6i vai Cong ty, nhung nhan SI,I' quan Iy ehll eh6t ella Cong ty, nhung thanh
vien m~t thi~t trong gia dlnh ella cae ea nhan nay ho~e cae ben lien k~t nay ho~e nhfrng eong ty lien k~t vai cae ea
nhan nay cling duge eoi la ben lien quan.
[J
Trong vi~e xem xet tlrng m6i quan h~ ella cae ben lien quan, c§n ehu y tai bim ehdt ella m6i quan h~ ehu khong
chi hlnh thue phap Iy ella cae quan h~ d6 .
11
3
. HEN vA cAc KHOAN TUONG DU'ONG TIEN
VND
79.950.978
1.705.167.487
0110112014
VND
57.689.501
1.413.869.886
1.785.118.465
1.471.559.387
31/12/2014
01/01/2014
VND
700.000.000
VND
31112/2014
r
Ti6n m~t
Ti~n glii ngan hang
I
II
4
.cAc KHOAN DAu TUTAI CHiNH NGAN H~N
Ti~n glii e6 ky h<;ln (.)
700.000.000
(*) Khoan ti~n glii e6
kY h<;ln 12 thang t~i Ngan hang TMCP Ngo<;li thuang Vi~t Nam - CN H6 Chi Minh vai Iili
sudt 5,9%/nllm. Khoan tien glii nay dang duge dung de th~ ehdp khoan yay ng~n h<;ln t<;li Ngan hang tren (xem
thuy~t minh s6 9).
12
Ll
Cong ty C6 phlln Giay Sai Gon
419 Le H6ng Phong, Phuong 2, Qu ~n 10, Tp. H6 Chi Minh
5
Bao cao tai chinh
nam tai ehinh k~t thue ngay 31/12/2014
· HANG TON KHO
31/12/2014
Nguyen
li~u, v~t li~u
Q
6
o
108.197.910
102.369.963
1.301.329.283
Thanh ph§m
4.027.926.474
4.292.366.995
6.287.412.020
7.324.253.707
31112/2014
VND
01/0112014
VND
27.878 .904
27.878.904
· THUE V A cAc KHoAN PHAI THU NJIA NU'OC
Thu~ Xu§t kh~u
Thu~ Thu nh~p doanh nghi~p
584.352.204
73.400
6.675.872
Cae lo~i thu~ khac
j
1.628. 187.466
1.178.374.660
Thu~ Hi nguyen
f
VND
972.912.976
Chi phI san xu§t kinh doanh do dang
Cong e\l, d\lng c\l
tl
u
7
6.675.872
GT
366.249.062
T~m
KI
AA:
--
'H . T.
'=
ung
II
J
tJ
II
-=-
I NH
· TAl SAN NGAN H~N KHAc
[J
f
331.694.286
~
11M
A
618.980.380
u
01/01/2014
VND
13
31112/2014
01/0112014
VND
VND
476.736.700
579.265.080
476.736.700
579.265.080
~-":·~";·""~,!l.-':"'~"~"·C·:"'~~"--·~·~·,.·'·."·.1~:,·~':..=·c·,"~
·_·. : h·~·~'~...' ..' ..'..!..~.'..".~_~'~'" ~ ~~"'''''''' ~'J"".''''''-''"'T'', ......,., ........... -, ..... ., .. ., ......... ~ ..... ., .. -, ........ - ••••••.•_.:......~..~.• ~~.... _~._.... ..... •• • • • • . .•• • • • . •.
. ............................... -'~ .............. o- ........... o.e .... ......, ...... ~ ........, ..........,................
.. ........... _" ........... .
.. ... '._.,., ..... -:.;
LJ:.
~
t·
c.::J
~~;!:1f1
~..!..'
jT::~:~ '-
FW~J
~ . ,I~:~~~:: ,;!~~
[[:=J
:
'i
"
'~i
1
[=::J
ca
Cong ty
phh Giay Sai Gon
419 Le Hfmg Phong, Phuang 2, Qu~n 10, Tp. H6 Chi Minh
i:· · ': I
I "
'I
==:J
r,". , c.=J
'., "'"1
Bao cao tai chinh
nam tai chinh k€'t thuc ngay 31/1212014
8 . TAl SAN c6 D!NH HUU HiNH
Nha cira, y~t ki€n
truc
May moc, thi€t bi
Phuong ti~n y~n mi,
truy€n d§n
Thi€t bi, d\lng C\l
quanly
CQng
VND
VND
VND
VND
VND
18.144.639.291
9.714.155.623
863.041.052
372.434.706
29.094.270.672
18.144.639.291
9.714.155.623
863.041.052
372.434.706
29.094.270.672
17.693.027.008
9.704.610.673
9.544.950
9.544.950
834.247.305
28.793.747
372.434.706
165.371.509
165.371.509
28.604.319.692
203.710.206
203.710.206
sa duo cuai nam
17.858.398.517
9.714.155.623
863.041.052
372.434.706
28.808.029.898
Gia trl con I~i
56 du a~u nam
sa duocu6i nam
451.612.283
286.240.774
9.544.950
28.793.747
Nguyen gili
56 dua~u nam
56 tang trong nam
56 giam trong nam
sa dlf cuai nam
Gia tr! hao mon liiy k~
56 dud~u nam
56 tang trong nam
Khdu hao trong niim
28.793. 747
56 giam trong nam
Trongt16:
Gia tri con I~i cu6i nam ctia tai san c6 dinh hiiu hinh ali dung th€ ch~p, cfun c6 aam bao cac khoan yay:
286.240.774 VND
23.283.979. 154 VND
Nguyen gia tai san c6 dinh cu6i nam ali kh~u hao h€t nhung y~n con sir d\lng:
14
11:;:1 '"' ,
~
489.950.980
286.240.774
...
.1> •
.J o./f
.;:.::.......;..:.. 42 _
-------'
_- -
Cong ty C8 phiin Giay Sai Gon
419 Le H6ng Phong, Phuong 2, Qu~n 10, Tp. H6 Chi Minh
9
Bao cao tai chinh
n1\m Uti chinh k€t thuc ngay 31/12/2014
.vAYVANONGANH~N
Vay ng~n h~n
Ngiin hang TMCP Ngo?i thuO'ng VN - Chi nhanh TP.HCM
31/12/2014
0110112014
VND
VND
6.994.884.765
2. 128.853.561
6.994.884.765
2.128.853.561
ThOng tin b8 sung cho cac khoan vay ng~n h~n
Hgp d6ng tin d\mg s6 0 1551KH114NH ngay 31107/2014, y6i cac di€u khoan chi ti€t sau:
H?n mirc tin d\mg: 7 ty d6ng;
M\lc dich yay: B6 sung Y6n Iuu dQng;
Thai hl~m cho yay: D€n h€t ngay 31/07/2015;
Uli sufit cho yay: Theo tung kh€ u6c nh~n ng;
Cac hlnh thirc bao dam ti€n yay: Tai khoan ti€n gui c6 ky h?n t?i Ngiin hang Vietcombank - CN H6 Chi Minh
tri gia 700.000.000 VND ya toan bQ h~ th6ng may m6c ya nha xucmg cua Cong ty t?i s6 419 Le H6ng Phong,
Phuang 2, Qu~n 10, Tp. H6 Chi Minh.
r
I
5'{1
10
'I
. THUE vA cAc KHOAN PHAI NOP NHA NU'OC
Thu€ Thu nh~p ca nhiin
31112/2014
01/01/2014
Ii '
'HH
VND
VND
OAN
8.663.819
5.574.417
48 .120
Thu € Tai nguyen
2.309.747.000
Thu€ Nha dfit, Ti€n thue dfit
2.318.410.819
5.622.537
Quy€t to an thu€ cua Cong ty se chiu S\T kiem tra c6a CO' quan thu€. Do Yi~c ap d\lng lu~t ya cac qui dinh v ~ thu€
d6i y6i nhi€u lo?i giao dich kh ac nhau c6 the dugc giai thich thea nhi€u cach khac nhau, s6 thu€ dugc trlnh bay
tren Bao cao tai .chinh c6 the bi thay d6i thea quy€t dinh cua CO' quan thu€ .
11
. cAc KHOAN PHAI TRA., PHAI NOP NGA.N H~N KHAc
0110112014
VND
VND
388.800.000
Kinh phi cong doc?m
3.1 29.085.722
950.705.085
Phai tra c6 tLTC cho c6 dong
979.200.000
979.200.000
Trg cfip thoi vi ~c
809.468.625
Bao hiem xa hQi
Phai tra, phai nQp khac
12
3111212014
38.437.000
38.437.000
5.344.991.347
1.968.342.085
31/12/2014
01/01/2014
VND
VND
1.172.693.000
1.156.292.850
1.172.693.000
1.156.292.850
. PHAI TRA. DAI H~N KHAc
Nh ~ n
kY quy dai h?n Cong ty Bata Malaysia
15
J'?
- .- -,,-....,.. .....
1."1.
~
~
:~
--~,
'-----'
Cong ty C6 phftn Giay Sai Gon
Bao cao tai chinh
419 Le H6ng Phong, PhuOng 2, Qu~n 10, Tp. H6 Chi Minh
nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2014
13 . VON cm) SO IfihJ
a)
Bangd6i chj~u bi~n dQng ciia v6n chii sO' hu·u
v 6n d~u tu cua Chu
s& hfru
S6 drr dftu nam tmo·c
VND
16.000.000.000
C6 phi~u quy
Quy d~u tu phat
tri6n
Quy dlJ phOng titi
chinh
Lgi nhu~n chua
phan ph6i
CQng
VND
(714.990.000)
VND
2.550.693.265
VND
1.246.894.213
VND
6.444.727.706
VND
25.527.325. 184
(8.582. 130.994)
(8.582.130.994)
(4.554.052.766)
(227.960.652)
(1.808.220.000)
(1 .808.220.000)
(8.499.676.054)
14.909.013.538
(10.982.2 15.659)
(10.982.21 5.659)
. (19.481.891.713)
3.926.797.879
Uii trong nam truac
Trich
l~p
4.330.092.114
cac quy
(4.000.000)
Chi tra c6 tlrc nam truac
S6 drr cu6i nam tmo·c
16.000.000.000
(714.990.000)
6.880.785.379
1.242.894.213
L6 trong nam nay
S6 drr cu6i nam nay
16.000.000.000
(714.990.000)
6.880.785.379
1.242.894.213
16
~ ~TH ' ~ ~'
~
u
Cong ty CB phAn Giay Sai Gon
419 Le H6ng Phong, Phuong 2, Qu~n 10, Tp. H6 Chi Minh
b)
V6n g6p cua scrc
V6n g6p cua Ba Ph\im Thj B\ich Tuy€t
V6n g6p cua c6 dong khac
C6 phi€u guy
n
11
o
e)
n
d)
Cu6i nam .
VND
(%)
D§u nam
VND
51 ,00%
8.160.000.000
51,00%
8.160.000.000
6,24%
1.000.000.000
36,94%
5.908.500.000
0,00%
43,18%
6.908.500.000
5,82%
931.500.000
5,82%
931 .500.000
100%
16.000.000.000
100%
16.000.000.000
Nam nay
VND
Nam tmac
VND
16.000.000.000
16.000.000.000
16.000.000.000
16.000.000.000
16.000.000.000
16. 000. 000. 000
1.808.220.000
1.808. 220.000
cB phi~u
Cu6i nam
D§u nam
1.600.000
1.600.000
1.600.000
1.600.000
1.600.000
1.600.000
93.150
93.150
93 .150
93.150
1.506.850
1.506.850
1.506.850
1.506.850
3111 2/2014
01/01/2014
VND
VND
6.880.785.379
6.880.785.379
1.242. 894.213
1.242.894.213
8.1 23.679.592
8.123.679.592
S6 luqng c6 phi€u dang kY phat hanh
S6 lugng c6 phi€u da ban ra cong chung
cd phi€u phd thOng
S6 luqng c6 phi€u duQ'c mua l\ii
cd phi€u phd thong
S6 IUQ'ng c6 phi€u dang luu hanh
cd phi€u phd thong
M~nh gia c6 phi€u dang luu hanh: 10.000 VND
[l
o
e)
Tyl~
Cae giao dieh v~ van v6'i cae ehu sO' hu'u va phan phai eB hl'e, ehia IQ'i nhu~1l
V6n dliu tu cua chu sa huu
V6n g6p eMu nam
V6n g6p cu6i nam
C6 nrc, 19i nhu~n da chia
c6 tuc, l(1i nhu9n chia tfen l(1i nhu9n ni'im tmac
1
r
Chi ti~t van etAu hI' eua ehu so' hu'u
(%)
o
Bao eao tlli ehinh
nam tai chinh k€t thuc ngay 31112/2014
Cae quy eong ty
Quy dliu tu phat tri€n
Quy d\r phong tai chfnh
Ml,lc dfch trich I ~p va sir dl,lng cae guy cua doanh nghi~p:
Quy dliu ttt phat tri€n dugc dung d€ b6 sung v6n di~u I~ cua Cong !y.
Quy d1,T phong t:li chfnh dugc dung d€:
+ Bu o~p nhung t6n thAt, thi~t h\ii v~ t:li san, cong ng khong ooi ougc xay ra tmng qua trlnh kinh doanh.
+ Bu d ~p khoan 16 cua C6ng ty thea guy€t djnh cua H9i d6ng gutm trio
J
U
17
I
'
~
~(
~
tJ
J
n
fJ
[J
Cong ty C6 philn GillY Sai Gon
419 Le H6ng Phong, Phuong 2, Qu~n 10, Tp. H6 Chi Minh
14
· DOANH THU THUAN BAN HANG VA CUNG CAP DJCH Vl)
Nam 2014
Doanh thu ban hang vacu ng cftp djch V~I
15
16
t:1
n
~
'I
"
II
~l
~i
:1
.j
tY gia phat sinh trong nam
Uli chenh l~ch ty gia do danh gia l~i s5 du cu5i nam
17
,--oJ
i--:
85.991.823.285
Nam 2014
Nam 2013
VND
98.537.990.078
VND
83.617.675 .732
98.537;990.078
83.617.675.732
N am 2014
Nam 2013
VND
VND
7.078.852
96.752.072
173.530.013
79.962.573
403.900.386
25 .869.790
277.360.937
509.732.749
Nam 2014
Nam 2013
VND
334.435.653
VND
143.443.204
334.435.653
143.443.204
~-
[ -1
[-
18
· CHI PHi BAN HANG
Ii
I0
;i
,
~
~
r"-
H
ij
[)
c.--
~
98.443.194.745
· CHI PHi TAl CHiNH
Lfii ti€n yay
L
VND
85 .99 1.823.285
Thu€, phi, l~ ph!
Chi phi djch V\I mua ngoai
Chi phi kMc b~ng ti €n
I
I
I
Nam 2014
Nam 2013
VND
VND
31.931.636
1.794.846.258
73.655.086
25 .083.727
1.41 2. 130.640
92.771.021
1.900.432.980
1.529.985.388
Nam 2014
Nam 2013
VND
VND
76.024.022
3.330.587.786
48.581.256
2.419.675.438
733.449.832
2.502.516.991
91.838.366
3.054.011.920
185 .283 .654
2.426.502.431
960.308.977
3.008.182.562
9.110.835.325
9.726.127.910
~-]
IU
;~
19
. CHI PHi QUAN
LY DOANH NGHIl):P
Chi phi nguyen li~u, v~t li~u, d6 dung
Chi phi nhiin cong
Chi phi kh ftu hao tai san c5 djnh
Thu€, phi, I~ ph!
Chi phi djch V\I mua ngoai
J
~
"IX
/.(
Uli ti€n glii, lfii cho yay v5n
! [,J
VND
-98.443 .194.745
· DOANH THU HO~ T D(>NG TAl CHiNH
Lfii chenh l~ch
f
f
Nam 2013
· GIA VON HANG BAN
Gia v5n hang ban
!I
D
Bao cao tai chinh
nam tai chfnh k€t thllC ngay 3111 2/2014
Chi phi khac b ~ng ti €n
18
c/
'AI
!~
~
:1
Cong ty
c3 phAn Giay Sai Gon
Bao cao tai chinh
nam tai chfnh k~t thuc ngay 31112/2014
419 Le H6ng Phong, Phuang 2, Qu~n 10, Tp. H6 Chi Minh
20
· THU NH~P KHA.C
H6 trq trang tri, gia cong
'1
Thu
nh~p
khac
II;1
1
:1
21
II
'I
I
Truy thu thu~ va chi nQp ph<.lt
i
I
:
I~
Nam 2013
VND
187.273 .735
VND
72.000
27.394 .000
187.345.735
27.394.000
Nam 2014
VND
Nam 2013
VND
6.423.040
3.270.354
6.423.040
3.270.354
· CHI PHi KHA.C
:1
,
Nam 2014
"'\{"
----
HI
22
IJ
· THUE THU NH~P DOANH NGHIJ):P HIJ):N HANH
NO
Nam 2014
T6ng Iqi nhu~n k~ (Oan tmac thu~
Cae khoan di~u chinh tang ho~c giam 1qi nhu~n k~ toan d~ xac
VND
VND
(10.982.215.659)
(8.491.552.554)
Cac khml n di~u chinh tang
6.423.040
Chi phi khOng aur,Yc khdu In'r
T6ng Iqi nhu~n tinh thu~
Thu~ su~t Thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh .
6.423.040
(10.975.792.619)
22%
Thu€ TNDN truy thu
(-
Chi phi thuS tim nh~p doanh nghi~p hi~n hlmh
,
1
23
8.123.500
(331 .694.286)
417 .789 .128
(252.657.918)
(757.606 .914)
ThuS Thu nh~p doanh nghi~p phiH nQp cuai nam
(584.352.204)
(331.694.286)
· LAl CO BAN TREN
co PHIEU
T6nglqinhu~nsauthu~
L6 phan b6 cho c6 dong
sa huu c6 phi~u ph6 thong
C6 phi~u ph6 thong luu hanh blnh quan trong nam
I
_....l
(8.491.552.554)
25%
8.123.500
Thu€ Thu nh~p doanh nghi~p pheii nQp d§u nam
Thu€ Thu nh~p doanh nghi~p dil nQp trong nam
Vi~c tfnh toan lili co bim tren c6 phi~u c6 th€ ph an ph6i cho cac c6 dong
duqc thllc hi~n dlla tren cac sa li~u sau :
I
I
Nam 2013
Lai cO' ban tren c6 phi~u
sa hUl l c6 ph§n ph6 thong cua Cong ty
Nam 2014
Nam 2013
VND
(10.982.215 .659)
VND
(8.582.130.994)
(10.982.2 15.659)
(8.582.130.994)
1.506.850
1.506.850
(7. 2882
I
19
(5.695)
GI
A
.---
·If( .
'-::::::::
Cong ty
ca philn Giay Sai Gon
Bao cao tili chinh
419 Le H5ng Phong, Phuong 2, Qu~n 10, Tp. H5 Chi Minh
l
Il
24
. CHI PHi sAN XUAT KINH DOANH THEO YEU TO
Chi
Chi
Chi
Chi
Chi
25
nam tai ehinh k€t thue ngay 31/12/2014
phi nguyen Ii~u, v~t Ii~u
phi nhan eong
phi kh§u hao tai sim e6 dinh
phi dieh VI,I mua ngoai
phi khae b~ng ti~n
Nam 2014
VND
Nl'i m 2013
VND
29.627.665.314
50.882.921 .905
177.854.566
25.468.426.183
47.125.823 .615
22.712.256.913
6.099.744.553
349.384.626
19.079.264 .591
4.321.722.712
109.500.443.251
96.344.621.727
. CONG CT) TAl CHiNH
Cac 10l,li cong
CI.I
tili chinh
CUll
Cong ty
Gia tri sa k€ toan
11
31112/2014
Giagbe
VND
01101/2014
Gia g6e
VND
Dl,f phong
VND
DV phong
VND
Tai san tai chinh
Ti~n va cae khoan tuang duang
II
1.785.1 18.465
1.471.559.387
23.465.427.513
20.694.896.409
25.250.545.978
22.166.455.796
ti€n
Phai thu khaeh hang, phai thu
khae
~J
r.p '
Gia tri sa k€ toan
[1
31/12/2014
0110112014
VND
VND
6.994.884.765
2.128.853 .561
18.342.316.552
9.507.862.965
25.337.201.317
11.636.716.526
NQ' phai tra tai chinh
Vay va nq
Phai tra nguai ban, phai tra khae
Tai san tai ehinh va nq phai tra tal ehinh chua duqe danh gia I\li theo gia tri hqp Iy t\li ngay k€t thuc IcY k€ toan do
Thong tu 21 0/20091TT -BTC va cac quy dinh hi~n hanh yeu diu trlnh bay Bao cao tai chinh va thuy€t minh thong
tin d6i vai eong CI,I tai chinh nhung khong dua ra cae huang d ~n tuang duang cho vi ~c danh gi a va ghi nh~n gia
tri hqp Iy cua cae tai san tai chinh va ng phai tra tai chinh.
Quan
Iy rui 1'0 tai chinh
Rui 1'0 tai chinh cua Cong ty bao g5m rui 1'0 thi truong, rui 1'0 tin dl,lng va rui 1'0 thanh khoan. Cong ty da xay dVng
h~ th6ng ki€m soat nh~m dam bao sl,l' din b~ng a muc hgp Iy giua chi phi rui 1'0 pilat sinh va chi phi quan Iy rui
roo Ban Giam d6c Cong ty c6 trach nhi~m theo doi quy trlnh quan Iy rui 1'0 d€ dam bao Sl,l' can b~ng hgp Iy giua
rui ro va ki€m soat rui 1'0.
R,U TO (IIi ("rimg
HO\lt dQng kinh doanh cua Cong ty s~ chu y€u ehiu rui
Rui
1'0
v~
1'0
khi c6 Sl,l' thay dai v~
tY gia h6i doai va lai sucit.
tY gia h6i doai:
Cong ty chiu rui 1'0 v~ tY gia do gia tri hgp Iy cua cae IU5ng ti €n trong tuang lai cua mQt cong CI,I tai chinh se bi€n
dQng theo nhung thay dai eua tY gia ngo\li t~ khi cac khoan vay, doanh thu va chi phi cua Cong ty duge thl,fc hi~n
b~ng dan vi ti€n t~ khac vai dang Viet Nam.
20
Cong ty
cii phAn Giay SM Gon
Bao cao tal chinh
419 Le H6ng Phong, PhuOng 2, Qu~n 10, Tp. H6Chi Minh
nam tai chlnh k6t thuc ngay 31/12/2014
Rui 1'0 v~ lili sullt:
C6ng ty chiu rui 1'0 v~ lili sullt do gia tri hgp Iy cua cac lu6ng ti~n trong tLT
c6 ky hf;ln, cac khofm yay va ng chiu lili sullt tha n6i. C6ng ty quan Iy rui 1'0 lili sullt b~ng cach phan tich tlnh hlnh
cf;lnh tranh tren thi truang d€ c6 dugc cac lili sullt c6 Igi cho m\lc dich cua C6ng ty.
n
LJ
o
u
Riij ro t{1I d(lI/g
1'0 tin dl:lJIg la rui 1'0 ma mi;it ben tham gia trong mi;it c6ng C\l tai chfnh ho~c hgp d6ng kh6ng c6 kha nang thvc
hi~n dugc nghia V\l cila mlnh ddn d6n t6n thllt v~ tai chfnh cho C6ng ty. C6ng ty c6 cac rui 1'0 tin d\lng tIl hOf;lt
di;ing san xullt kinh doanh (chu y6u d5i vai cac khoan phai thu khach hang) va hOf;lt di;ing tai chlnh (bao gam ti~n
Rili
gui ngan hang, cho yay va cac c6ng C\l tai chinh khac)
TIl I nam
tn')' xu5ng
Tren 1 nam
d6n 5 nam
Tren 5 nam
Ci;ing
VND
VND
VND
VND
Tl,li ngay 31112/2014
Ti~n va cac khoan tuang duang
ti~n
Phai thu khach hang, phai thu
khac
Tl,li ngay 0110112014
Ti~n va cac khoan tuang duang
1.785.118.465
1.785.118.465
23.465.427.513
23.465.427.513
25.250.545.978
25.950.545.978
1.471.559.387
1.471.559.387
20.694.896.409
20.694.896.409
22.166.455.796
22.166.455.796
ti~n
o
Phai thu khach hang, phai thu
khac
:.1
• I
[I
Rlii ro tltalllt kl/O(m
Rui 1'0 thanh khofm la rui 1'0 C6ng ty g~p kh6 khan khi thvc hi~n cac nghia V\l Uli chlnh do thi6u v5n. Rui 1'0 thanh
khoi'm cua C6ng ty chu y6u phat sinh tIl vi~c cac tai san tai chlnh va ng phai tra tai chfnh c6 cac thai di€m dao hf;ln
khac nhau.
! [I
~
Thai hf;ln thanh toan cua cac khofm ng phai tra tai chinh dva tren cac kho<1n thanh toan dv ki6n thea hgp dang
(tren co sa dong ti~n Clla cac khoan g5c) nhu sau:
'-
Tu I nam
--j
,j ,
~
1
1
tra xu5ng
Tren 1 nam
d6n 5 nam
Tren 5 nam
Ci;ing
VND
VND
VND
VND
Tl,li ngay 31112/2014
f
j tI
1
I
Yay va ng
Phai tra nguai ban, phai tra khac
6.994.884.765
6.994.884.765
17.169.623.552
1.172.693.000
18.342.316.552
24.164.508.317
1.172.693.000
25.337.201.317
1
, i
I
21
l
Cong ty C6 ph An GillY Sai Gon
II
Bao cao tai chinh
419 Le H6ng Phong, Phuong 2, Qu~n 10, Tp. H6 Chi Minh
n
nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/20 14
Tu 1 nam
tra xuong
Tren 1 nam
d~n 5 nam
Tren 5 nam
CQng
VND
VND
VND
VND
T:.ti ngay 0110112014
Yay va ng
2.128.853.561
Phai tra nguoj ban, phai tnl khac
8.351.570.115
1.156.292.850
9.507.862.965
10.480.423.676
1.156.292.850
11.636.716.526
2.128.853.561
Cong ty cho r~ng muc dQ t~p trung I'U! 1'0 d6i vaj vi~c tra ng la th~p. Cong ty c6 khil nang thanh toan cae khoan ng
d~n h~n tlr dong ti~n tu ho~t dQng kinh doanh va ti~n thu tlr cac tai san tai chinh dao h~n .
[J
26
. NHUNG Sl/ KIJ):N PHAT SINH SAU NGAV KET THUC KY KE TOAN NAM
Khong c6 sl,f ki~n trQng yeu nao xay ra sau ngay I ~p Bao cao tai chlnh doi hoi dugc dj~u chinh hay cong b6 tren
Bao cao tai chinh.
27
. BAO CAO
BO PH~N
Cong ty ho~t dQng chu y~u trong linh vl,fc san xu~t giay da d~ gia cong xu ~t kh§u do d6 Cong ty khong trlnh bay
Bao cao bQ ph~n theo linh VI,fC kinh doanh va linh VI,fC dja IY .
28
. NGHIJ):P Vl) vA
s6 DU' VOl CAC BEN LIEN QUAN
Trong nam, Cong ty c6 cac giao djch vai cac ben lien quan nhl! sau:
Thu nh~p cua HQi d6ng quan trj va Ban Giam d6c
29
N am 2014
N1im 2013
VND
VND
1.071 .636.707
810.495 .082
. s6 LIJ):U SO SANH
S6 li~u so sanh la s6li~u tren Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2013, dil dugc
Cong ty TNHH Hang Ki~m toan AASC ki~m toan o
Ngu·o·j l~p
Nguy~n Thj
Ly
KS toan tru'o'ng
Nguy~n Thj
u
22
Ly
