Báo cáo tài chính năm 2014 (đã kiểm toán) - Công ty cổ phần Chứng khoán An Bình

I

BAD cAD TAl CHINH
CONG TV

c6 pH.4N

CHONG KHoAN AN B1NH

Cho nam tai chfnh kat thuc ngay 31/12/2014

(da dl1c;1Cki~m toan)
.


CONG TY CO pHAN CHUNG KHOA.N AN BINH
101 Ph6 Lang H<;l,Phubng Lang H<;l,
Qu~n 86ng 8a, Thanh ph6 Ha NQi

NQIDUNG
Trang

Bao cao clla Ban T6ng Giam d6c

02-03

Bao cao ki~m toan dQc I~p

04-05

Bao cao tai chinh da

06-32

duqc

ki~m to an

06-08

Bang can d6i k~ toan
Bao cao k~t qua hO<;ltdQng kinh doanh

10-11

Bao cao luu chuy~n ti€n t~
Bao cao tlnh hlnh bi~n dQng v6n chll
Thuy~t minh bao cao tai chinh

09

sa hfru

12
13-32


CONG TY CO pHAN CHUNG KHOAN AN BiNH

101 Ph6 Lang H~, PhuOng Lang H~,
Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi

BAo cAo

eVA BAN TONG GIAM

DOC

Ban T6ng Giam d6e C6ng ty C6 ph~n Chung khoan An Binh (sau day g9i t~t la "C6ng ty") trinh bay Bao eao eua minh
va Bao eao tai ehinh eua C6ng ty eho nam tai ehinh k€t thue ngay 31 thang 12 nam 2014.
CONGTY

C6ng ty C6 ph~n ChUng khoan An Binh thanh I~p va ho~t dQng theo Gi~y phep ho~t dQng kinh doanh chUng khoan s6
16/UBCK-GPHDKD do Uy ban ChUng khoan Nha nuae dp ngay 29 thang 09 nam 2006, Gi~y phep di€u ehinh s6
I78/UBCK-GP do Uy ban ChUng khoan Nha nuae dp ngay 10 thang 12 nam 2008.
Tn,! sa eua C6ng ty t~i: 101 Ph6 Lang H~, PhuOng Lang H~, Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi.
H(>I DONG QUAN TRJ, BAN TONG GIAM DOC vA BAN KIEM SOAT

Cae thanh vien eua HQi d6ng Quan trj trong nam va t~i ngay I~p bao eao nay bao g6m:
Ong Vii Van Ti€n

Chu tjeh

Ong Bui Trung Kien

Ph6 Chu tjeh

Ong Hoang Van TUy

Uy vien

Cae thanh vien eua Ban T6ng Giam d6e da di€u hanh C6ng ty trong nam va t~i ngay I~p bao eao nay bao g6m:
Ong Nguy€n Thanh Hai

T6ng Giam d6e

Ba

Ph6 T6ng Giam d6e

Nguy€n Thj Khanh

Ong Luong Thanh Hung

K€ toan truang

Cae thanh vien eua Ban Ki~m soat bao g6m:

B

Ong Dao M~nh Khang

Truang ban

Ba

Nguy€n Thj Thu Ha

Uy vien

Ba

Hoang Tu Uyen

Uy vi en

KIEM TO AN VIEN

C6ng ty TNHH Hang Ki~m toan AASC da thlJe hi~n ki~m toan cae Bao eao tai ehinh eho C6ng ty.

2


CONG TY co pHAN CHUNG KHOAN AN BiNH
101 Ph6 Lang H\l, PhuOng Lang H\l,
Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi
CONG BO TRAcH NHI~M CVA BAN TONG GIAM DOC DOl VOl BAo cAo TAl CHiNH
Ban T6ng Giam d6c Cong ty chiu trach nhi~m v~ vi~c l~p Bao cao tai chinh phan anh trung thl,l'c,hqp ly tinh hinh hO\lt
dQng, k~t qua hO\lt dQng kinh doanh va tinh hinh luu chuy€n ti~n t~ cua Cong ty trong nam. Trong qua trinh I~p Bao cao
tai chinh, Ban T6ng Giam d6c Cong ty cam k~t da tuan thu cac yeu cfru sau:
Xay d\fng va duy tri ki€m soat nQi bQ rna Ban T6ng Giam d6c va Ban quan tri Cong ty xac djnh la cfrn thi~t d€
dam bao cho vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh khong con sai sot trQng y~u do gian I~n ho~c do nh~m 11ln;
Ll,I'achQn cac chinh sach k~ toan thich hqp va ap d\mg cac chinh sach nay mQt cach nhfit quan;

C.l

Dua ra cac danh gia va dl,l'doan hqp Iy va th~n trQng;
Neu 1'0 cac chufin ml,l'Ck~ toan duQ'Cap dt,mg co duQ'c tuan thu hay khong, co nhilng ap d\mg sai I~ch trQng y~u
d~n muc cfrn ph~i cong b6 va ghii thich trong Bao cao tai chinh hay khong;
L~p va trinh bay cac Bao cao tai chinh tren co sa tuan thu cac ChuAn ml,l'ck~ toan, Ch~ dQ k~ toan doanh nghi~p
Vi~t Nam va cac quy djnh hi~n hanh co lien quan d~n vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh;

L~p cac Bao cao tai chinh dl,l'atren co sa hO\lt dQng kinh doanh lien tl,lC,tru truOng hqp khong th€ cho r~ng Cong
ty se ti~p Wc hO\ltdQng kinh doanh.
Ban T6ng Giam d6c Cong ty dam bao r~ng cac s6 k~ toan duQ'Cluu gift d€ phan anh tinh hinh tai chinh cua Cong ty, vai
mtl'CdQ trung thl,l'c,hqp Iy t\li bfit cu thai di€m nao va dam bao r~ng Bao cao tai chinh tuan thu cac quy djnh hi~n hanh
cua Nha nuac. D6ng thai co trach nhi~m trong vi~c bao dam an toan tai san cua Cong ty va thl,l'chi~n cac bi~n phap
thich hqp d€ ngan ch~n, phat hi~n cac hanh vi gian l~n va cac vi ph\lm khac.
Ban T6ng Giam d6c Cong ty cam k~t r~ng Bao cao tai chinh da phan anh trung thl,l'cva hqp ly tinh hinh tai chinh cua
Cong ty t\li thai di€m ngay 31 thang 12 nam 2014, k~t qua hO\lt dQng kinh doanh va tlnh hinh luu chuy€n ti~n t~ cho
nam tai chinh k~t thlic ngay 31 thang 12 nam 2014, phil hqp vai ChuAn ml,l'c,Ch~ dQ k~ to an doanh nghi~p Vi~t Nam va
tuan thli cac quy djnh hi~n hanh co lien quan d~n vi~c I~p va trlnh bay Bao cao tai chinh.
Cam k~t khac

Ban T6ng Giam d6c cam k~t r~ng Cong ty khong vi ph\lm nghia Vl,lcong b6 thong tin theo quy djnh t\li Thong tu s6
52/2012/TT-BTC ngay 05 thang 04 nam 2012 cua BQ Hi chinh huang dlln v~ vi~c c6ng b6 thong tin tren thj truOng
chung khoan.

A - i

Nguy~n Thanh Hiii
T6ng Giam d6c

IV'

HiI N(ji. ngiIy 23 thang 01 nam 2015

3

i?

aasc
SinCE

1991

S6: 20/20 15/BC.KTTC-AASC.KT2

BAo cAo KlEM ToAN DQC L~P
Kinh gu'i:

Quy cli dong, HQi dAng Quan trj va Ban Tling Gilim dae
Cong ty cli phAn Chu'ng khOlin An Blnh

Chung tai da ki~m lOan Bao cao tai chinh kern theo cua Cang ty C6 phfin Chung khoan An Sinh duqc l~p ngay 23
thang 01 nam 2015, tir trang 06 d~n trang 32, bao g6m: Bang din d6i k~ toan t~i ngay 31 thang 12 nam 2014, Bao
cao k~t qua ho~t dQng kinh doanh, Bao cao luu chuy~n ti~n t~, Bao cao tinh hinh bi~n dQng v6n chu sa huu cho
nam tai chinh k~t thuc ngay 3 I thang 12 nam 2014 va Thuy~t minh bao cao tai chinh.
Traeh nhi~m eua Ban Tling Giam dae
Ban T6ng Giam d6c Cang ty chiu trach nhi~m v~ vi~c l~p va trinh bay trung thl,fc va hqp Iy Bao cao tai chinh cua
Cang ty theo ChUiln ml,fc k~ toan, Ch~ d<)k~ to an doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy djnh phap Iy co lien quan a~n
vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh va chiu trach nhi~m v~ ki~m soat n<)ib<)rna Ban T6ng Giam a6c xac ajnh la
dn thi~t a~ aam bao cho vi~c I~p va trlnh bay Bao cao tai chinh khang co sai sot tr9ng y~u do gian I~n ho~c nhfim
I~n.
Traeh nhi~m eua Ki~m tOlin vien
Tnich nhi~m cua chung tai la aua ra 'I ki~n v~ Bao cao tai chinh dl,fa tren k~t qua cua cu<)cki~m toano Chung 16i aa
ti~n hanh ki@mtoan theo cac Chu~n ml,fc ki@mto an Vi~t Nam. Cac chu~n ml,fc nay yeu du chung tai tuan thu
chu~n ml,fc va cac quy dinh v~ d~o duc ngh~ nghi~p, I~p k~ ho~ch va thl,fc hi~n cu<)c ki@mtobao hqp 1'1v~ vi~c li~u Bao cao tai chinh cua Cang ty co con sai sot tr9ng y~u hay khang.

,

'~

Cang vi~c ki@mtoanbaog6m
th\l'c hi~n cac thu Wc nh~m tim th~p cac b~ng chung ki@mtoan v~ cac s6 li~u va
thuy~t minh tren Bao cao tai chinh. Cac thu tu.c @mtoan
vien, bao
g6m danh gia rui ro co sai sot tr9ng y~u trong Bao cao tai chinh do gian I~n ho~c nhfim I~n. Khi thl,fc hi~n danh gia
cac rui ro nay, ki@mtoan vien da xem xet ki@msoat n<)ib<)cua Cang ty lien quan d~n vi~c I~p va trinh bay Bao cao
tai chinh trung thl,fc, hqp Iy nh~m thi~t k~ cac thu wc ki@mtoan phil hqp vai tinh hinh thl,fc t~, tuy nhien khang
nh~m m\lC dich dua ra 'I ki~n v~ hi~u qua cua ki@msoat nQi bQ cua Cang ty. Cang vi~c ki@mto an cling bao g6m
aanh gia tinh thleh hqp cua cac chinh sach k~ to an duqc ap d\lng va tinh hqp 1'1cua cac uac tiuh k~ toan cua Ban
T6ng Giam d6c cling nhu danh gia vi~c trinh bay t6ng th@Bao cao tai chinh.
Chung tai tin tuang r~ng cac b~ng chung ki@mtoan rna chung 16i da thu th~p duqc la dfiy au va thich hqp lam co
cho

'I ki~n ki@mtoan

sa

cua chung tai.

y ki~n eua Ki~m toan vien
Theo 'I ki~n cua chung tai, Bao cao tai chinh aa phan anh trung thl,fc va hqp 1'1tren cac khia c~nh tr9ng y~u tinh
hinh tai chinh cua Cang ty C6 phfin Chung khoan An Binh t~i ngay 31 thang 12 nam 2014, cling nhu k~t qua ho~t
d<)ng kinh doanh, tinh hinh luu chuy@n ti~n t~ va tinh hinh bi~n d<)ng v6n chu sa huu cho nam tai chinh k~t thuc
ngay 31 thang 12 nam 2014, phil hqp vai Chu~n ml,fCk~ toan, Ch~ d<)k~ toan doanh nghi~p Vi~t Nam hi~n hanh ap
d\lng d6i vai cang ty chu'ng khoan va cac quy djnh phap 1'1co lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chinh.

T: (84) 4 3824 1990
HANG K1EM ToAN AASC

F: (84) 4 3825 3973

I

1 Le Phung Hieu, Hano,', v,'etnam

4

A

mem ber

f'"

0

WIlllnlernalional

~ ..
'
iN,

l

f

'!'~

V~n d~ khac
Tren Bao cao ki~m toan v@ Bao cao tai chinh nam 20 13, ki~m toan vien dii dua y ki@n ngo\li tru v@vi~c Cong ty
chua trich I~p d\T phong pMi thu kh6 doi d@n thai di~m 31/12/2013 vai 56 ti@n 1a 9,482 tY d6ng. Nam 2014, Cong
ty dii th\Tc hi~n di@u chinh h6i t6 Bao cao tai chinh nam 2013, theo d6 56 d\T phong tren da duqc Cong ty trfch I~p
d~y dii.

Nguy~n Thanh Tung

Vii Xuan Bi~n

Ph6 T6ng Giam d6c

Ki~m to an vi en

Gi~y chung nh~n dang ky hanh ngh@ ki~m toan

Gi~y chfrng nMn dang ky hanh ngh@ ki~m to an

S6: 0063-2013-002-1

S6: 0743-2013-002-1

Ha N(ji, ngay 28 thang 01 niim 2015

5

!O~?)
._/

::/

CONG TY CO pHAN CHUNG

KHOAN AN BINH
Bao cao tai chinh

101 Ph6 Lang H~, Phubng Lang H~,
Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi

Cho nam tai ehinh k@tthue ngay 31/12/2014

BANG CAN DOl KE ToAN
T{li ngilY 31 tluing 12 "lim 2014

Thuy@t
minh

Mli
so

TAl SAN

100

A. TAl SAN NGAN H~N

31/12/2014
VND

01/01/2014
(Sa dli hAi ta)
VND

562.951.175.478

562.279.145.954

250.312.116.290

188.948.022.681

180.312.116.290

116.948.022.681

70.000.000.000

72.000.000.000

.

...;.

<~

.. :--~
110

I.

112

1. Ti~n
2. Cae khofln tuong duong ti~n

120

II. Cac khoan dAu tu' tai chinh ng~n hl,ln

111

5

Ti~n va cac khoan tU'o'ng dU'o'ng ti~n

121

1. D~u tu ngin h~n

129

2.

130

III. Cac khoan phai thu ng~n hl,ln

131

1. Phai thu ella khaeh hang

132

2.

6

Ot! phong giam gia d~u tu ngin h~n
7

76.421.645.352

167.099.531.027

76.706.172.840

196.442.984.994

(284.527.488)

(29.343.453.967)

233.991.623.387

204.738.962.876

7.190.676.000
272.620.800

Tra truac eho nguai ban

1.461.277 .190

146.341.250
311.782.720
2.314.027.527

135

4.

Phai thu ho~t dQng giao djeh chung khoan

138

5.

Cae khoan phai thu khae

242.555.135.994

219.362.268.312

139

6.

Ol! phong phai thu ngin h~n kh6 doi

(17.488.086.597)

(17.395.456.933)

150

V. Tai san ng~n hl,ln khac

2.225.790.449

1.492.629.370

151

I. Chi phi tra truae ngin h~n

8

1.580.800.149

1.396.027.370

158

5.

Tai san ng~n h~n khae

9

644.990.300

96.602.000

200

B. TAl SAN DAI H~N

175.302.453.872

179.456.488.254

220

II. Tai san ca djnh

146.233.152.540

151.055.389.159

221

I. Tai san c6 djnh huu hinh

222

Nguyen gia

223

Gia tri hao mon luy

ki

227

3.

Tai san c6 djnh vo hinh

228

-

Nguyen gia
Gia tr; hao mon luy

229

10

11

ki

250

IV. Cac khoan dAu tu' tai chinh dai hl,ln

258

4.

260

V. Tai san dai hl.W khac

12

D~u tu dai hl,lnkhae

261

I. Chi phi tra'truae dai hl,ln

263

3.

Ti~n nQp quy h6 trq thanh to an

268

4.

Tai san dai hl,lnkhae

270

TONG CONG TAl SAN

13

6

13.205.484.065

14.787.392.013

26.159.122.219

26.389.505.548

(/2.953.638.154)

(/1.602.113.535)

133.027.668.475

136.267.997.146

151.107.694.185

151.509.804.185

(/8.080.025.710)

(/5.241.807.039)

20.000.000.000

20.000.000.000

20.000.000.000

20.000.000.000

9.069.301.332

8.401.099.095

31.317.562

177.733.405

8.339.000.354

7.502.382.274

698.983.416

720.983.416

738.253.629.350

741.735.634.208

iI

~~'

'.


CONG TY CO pHAN CHUNG KHOAN AN BINH
Bao cao tai chinh

\ 0 \ Ph6 Lang H~, Phubng Lang H~,
Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi

Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2014

BANG CAN DOl KE ToAN
T{li ugay 31 t/[{jug 12 mlm 2014
(ti€p theo)

Thuy~t
minh

Mii
sa

NGUON VON

300

A. NO' pHAI TRA

310

I.

3\\
3\2

VND
371.024.865.688

342.193.576.492

371.024.865.688

\55.665.168.392

255.158.295.752

Phaj tra nguoi ban

803.8\2.765

459.477.664

479.105.110

450.000.000

NQ'ng~n hl,ln

313

3.

Nguoj mua tra ti~n truac

314

4.

Thu€ va cac khoan phai nQp Nha nuac

\4

\5

3\5

5.

Phaj tra nguoj lao dQng

3\6

6.

Chi phi phai tra

\6

319

8.

Cac khoan phai tra, phai nQp ng~n h~n khac

\7

32\

9. Phai tra ho~t dQng giao djch chung khoan
10. Phai tra hQ c6 tuc, g6c va HIitrai phil~u

400

B. VON CHU

410

I.

411

1. V6n dAu tu cua chu sa hfru

4\8

8.

420

\ O. Lqi nhu~n sau thu€ chua phan ph6i

440

TONG CONG NGUON VON

320

01/01/2014
(Sa dii h6i ta)

342.193.576.492

I. Yay va nq ng~n h~n
2.

31/12/2014
VND

\8

3.551.667.582

670.537.31\

3.268.616.27\

1.778.801.774

1.099.799.279
\76.333.842.922
984.801.701

6.762.470

s6 HD'U
19

van chii so' hu'u
Qu)' d\! phong tai chinh

7

836.378.392
\\0.816.992.\27
765.\23.8\8
89.258.850

396.060.052.858

370.710.768.520

396.060.052.858

370.710.768.520

397.000.000.000

397.000.000.000

5.973.357.884

5.973.357.884

(6.913.305.026)

(32.262.589.364)

738.253.629.350

741.735.634.208

)~

().

_--..
')A


CONG TV CO pHAN CHUNG

KHOA.N AN BINH
Bao cao tai chinh

101 Ph6 Lang H~, Phubng Lang H~,
Qll~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha Ni)i

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/1 2/2014

cAc CHi TIEU NGOAI BANG CAN DOl KIt ToAN
Mii

Thuy~t
minh

sa

cHi TIED

006

6.

007
008

6.1. ChUng khoan giao djch
- Chung kho/m giao d;ch cua thanh vien luu

009

-

010

31/12/2014

01/01/2014

2.401.865.970.000

2.082.782.040.000

2.025.251.750.000
16.486.310.000

1.942.839.120.000
85.455.070.000

Chung khoim giao d;ch cua khach himg trong ntJ'ac

2.002.926.690.000

1.851.545.300.000

ChUng khoan giao d;ch cua khach himg nuac ngoai

5.838.750.000

5.838.750.000

Chung khoan lUll ky

kY

012
014

6.2. Chung khoan t~m ngtmg giao djch
- Chung khoan I(WI ngimg giao d;ch clia khach hang trong mrac

110.865.480.000

110.865.480.000

38.732.930.000
38.732.930.000

017
019

6.3. Chung khoan dm c6
- Chung khoan cdin cd cua khach hang trong nuac

206.136.150.000
206.136.150.000

41.142.000.000
41.142.000.000

027

59.210.650.000

53.783.200.000

028

6.5. Chung khoan cha thanh toan
- Cht'mg khoan cho' thanh toan clia thanh vien luu ky

288.000.000

4.300.000

029

-

58.922.650.000

53.778.900.000

037

6.7. Chung khoan cha giao djch
Chung khoan chi! giao d;ch cua thanh vien luu

038

-

039

-

Chung khoan chi! thanh toan clia khach hang trong nuac

ChUng khoan lUll ky cong ty d~i chung chua niem yet

7.

051

7.1. Chung khoan giao djch
- ChUng khoan giao d;ch cua thanh vien luu ky
Chung khoan giao d;ch clia khach hang trong nuo'c

053

-

056

7.2. Chu'ng khoan t~m ngtmg giao djch
- Chling khoan l(llll ngl,ng giao d;ch cua khach hang trong nuac

058
061
063

7.3. Chung khmln dm c6
Cht'mg khoan cdin cd cua khach hang trong nuac

073

7.5. Chung khoan cha thanh toan
Chung khoan chi! thanh toan clia khach hang trong nuac

083

9.

071

6.284.790.000

kY

Chung khoan chi! giao d;ch cua khach hang trong nuo'c

050
052

401.940.000

Chung khoan chua lUll ky cua cong ty chUng khoan

130.000
401.940.000

6.284.660.000

61.789.440.000

36.443.400.000

39.525.440.000

36.373.400.000

3.840.000

833.400.000

39.521.600.000

35.540.000.000

1
~,
A

200.000.000

H

200.000.000

N

22.000.000.000

{?

22.000.000.000
64.000.000

70.000.000

64.000.000

70.000.000

59.428.200.000

68.075.700.000

Phl.lm Thj Van

LU'o'ng Thanh Trung

Nguy~n Thanh Hai

Nguai I~p

Ke toan tru6ng

T6ng Giam d6c
Ha N(Ji, ngay 23 thang 01 nam 2015

8

13


I
CONG TY CO PHA.N CHUNG KHOAN AN BINH
Bao cao tai chinh

101 Ph5 Lang H~, PhuOng Lang H~,
Qu~n D5ng Da, Thanh ph5 Ha NQi

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2014

BAo cAo KET QuA HO~T D<)NG KINH DOANH
Nom 2014

Mli
~
so

01

Thuy~t
minh

CHi TIED

1.

20

Doanh thu
Trong do:

01.1

Doanh thu ho~t dQng moi gi6i chUng khoan

01.2

Doanh thu ho~t dQng d~u tu chUng khoan, g6p v5n

Nam 2014

Nam 2013
(S6 dl'i hAi t6)

VND

VND

95.521.387.813

54.522.055.285

37.077.957.239

17.543.630.132

5.072.059.331

6.781.420.421

10.624.756.057

1.606.818.570

01.4

Doanh thu d~i Iy phlit hanh chUng khoan

01.5

Doanh thu ho~t dQng tu v~n

1.327.848.528

1.184.756.447

01.6

Doanh thu luu ky chung khoan

1.261.019.709

1.497.842.192

01.8

Doanh thu cho thue Slr dl,lng tai san
Doanh thu khac

01.9

311.363.636

271.565.182

39.846.383.313

25.636.022.341

02

2.

Cae khoan giam tru doanh thu

20

10

3.

Doanh thu timAn v~ hOl,ltdi)ng kinh doanh

20

95.521.387.813

54.522.055.285

11

4.

Chi phi hOl,ltdi)ng kinh doanh

21

32.812.562.916

16.079.400.098

20

5.

LQ'i nhu~n gi)p cua hOl,ltdi)ng kinh doanh

62.708.824.897

38.442.655.187

25

6.

Chi phi quan Iy doanh nghi~p

32.731.285.301

45.710.667.166

30

7.

LQ'i nhu~n.thuAn

29.977.539.596

(7.268.011.979)

31

8.

Thu nh~p khac

51.029.267

837.600.160

22

til' hOl,ltdi)ng kinh doanh

32

9.

Chi phi khac

132.638.144

40

10. LQ'i nhu~n khac

(81.608.877)

837.600.160

50

11. T6ng IQ'jnhu~n k~ toan tmo'c thu~

29.895.930.719

(6.430.411.819)

51

12. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

60

14. LQ'i nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghj~p

70

15. Llii co' ban tren c6 phj~u

23

4.546.646.381
25.349.284.338

(6.430.411.819)
(162)

Phl,lm Thj Van

Lu'o'ng Thanh Trung

Nguy~n Thanh Hai

Nguai l~p

K€ to an tru<'mg

T6ng Giam d5c
Ha N(Ji, ngay 23 thGng 0/ niim 20/5

9


CONG TY CO pHAN CHlJ"NG KHoAN

AN BiNH
Bao cao tai chinh

101 Ph6 Lang H~, Phuong Lang H~,
Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2014

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN Tt
Niim 2014
(TheoplllfUllg pluip gilill tiip)

Ma

56

01

Thuy~t
minh

CHi TIEU

I.

Lu'U CHUYEN TIEN TlJ HO~ T D<)NG KINH DOANH

1.

L(fi IlhuOIl tru'uc thui

2.

DiJu chillh clIOcac kIlOall

Nam 2013
Nam 2014
VND

(86 da hBi t6)

VND

29.895.930.719

(6.430.411.819)

4.791.684.480

5.057.371.232

02

Kh~u hao tai san c6 djnh

03

Cac khoan d\f phong

(28.966.296.815)

19.763.761.058

05

Lai, 16tir ho~t dQng d~u tu

(41.433.253.736)

(28.122.037.692)

06

Chi phi !iIi vay

4.938.992.473

1.797.505.723

L(fi Ilhu{ill tir IIO!'t d(Jllgkillh doanh truuc thay
diii vlill Itm d(Jng

(30.772.942.879)

(7.933.811.498)

09

Tang, giam-cac khoan phai thu

(30.730.296.555)

(107.690.154.882)

10

Tang, giam hang tiln kho, chung khoan d~u tu

119.736.812.154

(114.937.725.083)

II

Tang, giam cac khoan phai tra (kh6ng k@)[li vay
phai tra, thu~ thu nh~p doanh nghi~p phai nQp)

68.655.011.040

36.201.473.734

12

Tang, giam chi phi tra truac

08

3.

(38.356.936)

13

Ti~n )[1ivay da tra

(4.938.992.473)

14

Thu€ thu nh~p doanh nghi~p da nQp

(2.605.819.257)

15

Ti@nthu khac tir ho~t dQng kinh doanh
Ti~n chi khac cho ho~t dQng kinh doanh

16
20

Lu'U cllllyill tiJIl thuan tii' hO!lt d(Jngkillh doallh

68.385.461
(1.797.505.723 )

166.000.000

40.638.926

(40.745.750)

(126.125.326)

119.430.669.344

(196.174.824.391)

II. UJ"U CHUYEN TIEN TlJ HO~T D<)NG DAu TU'
21

I.

Ti~n chi d@mua s~m, xay d\fOg tai san c6 djnh va
cac tai san dai h~n khac

27

7.

Ti~n thu lai cho vay, c6 tuc va IO'inhu~n duO'c chia

30

Lim cllllyill tiJn thuan tii'IIO!lt d(Jllgdau tu

33

3.

Ti~n vay ng~n h~n, dai h~n nh~n duO'c

34

4.

Ti~n chi tra nO'g6c vay

(6.702.111)

(294.430.000)

41.433.253.736

28.122.037.692

41.426.551.625

27.827.607.692

7.409.779.622.202

4.065.186.450.587

(7.509.272.749.562)

(3.810.028.154.835)

(99.493.127.360)

255.158.295.752

61.364.093.609

86.811.079.053

III Lu'U CHUYEN TIEN TlJ HO~ T D<)NG TAl CHiNH

40

Luu chuyill tiJIl thuan tii'llO!lt d(Jllgtili chillh

50

Lu'u chuy~n ti~n thu~n trong nam

10


CONG TV CO pHAN CHUNG KHOAN AN BINH
Bao eao tai ehinh

101 Ph6 Lang H\!, Phubng Lang H\!,
Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi

Cho nam Uli chinh k~t thuc ngay 31/12/2014

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~
Niim 2014
(Tlleo pllmmg pluip gitill ti€p)

Ma

Thuy~t
minh

so

CHi TIED

60

Ti~n va eae khoan tU'o'ng ou'o'ng ti~n oftu nam

70

Ti~n va eae khoan tu'o'ng ou'o'ng ti~n eu5i nam

5

Nam 2013
(S5 oa h6i t5)

Nam 2014
VND

VND

188.948.022.681

102.136.943.628

250.312.116.290

188.948.022.681

.~G,'{

~\\~
,(','i-,\'t:
~~

PIH,lm Thj Van
Nguai I~p

LU'o'ng Thanh Trung

Nguy~n Thanh Hai

K~ toan tru<'mg

T6ng Giam d6c

~

Ha Nr}i, ngay 23 thang 01 nam 2015

II


CONG TY CO PHA.N CHuNG

KHOAN AN BiNH
Bao cao tai chinh

101 Ph6 Lang H~, Phuong Lang H~,
Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2014

BAo cAo TINH HINH BIEN DONG VON CHU SO HUU

Ni'im 2014

Nam 2014

Thuy~t
minh

0110112014

(S8 da hai t8)
VND

Tang trong nam
VND

Giam trong nam
VND

31112/2014

VND
397.000.000.000

397.000.000.000

V6n d~u tu cua chu sa hfru
Quy dl,f phong tai chinh
10. Lgi nhu~n sau thu~ chua philn ph6i

(32.262.589.364)

25.349.284.338

(6.913.305.026)

CONG VON CHU SO HU'U

370.710.768.520

25.349.284.338

396.060.052.858

I.
8.

Nam 2013

19

Thuy~t
minh

I.

V6n d~u tlI cua chu sa hfru
8. Quy dl,f phong tai chinh
10. Lgi nhu~n sau thu~ chua philn ph6i
CONG VON CHU SO HU'U

19

5.973.357.884

5.973.357.884

3111212013
0110112013

VND

Tang trong nam
VND

Giam trong nam
VND

(S8 da hai t8)
VND
397.000.000.000

397.000.000.000
5.973.357.884

5.973.357.884

(25.832.177.545)

(32.262.589.364)

(6.430.411.819)

370.710.768.520

377.141.180.339

Nguy~n Thanh Hiii

Ph~m Thi Van
Nguai I~p

IfI(...--

T6ng Giam d6c
Ha N(Ji, ngay 23 thang 01 nam 2015

12


CONG TY CO pHAN CHUNG KHoAN

AN BINH
Bao cao tai chinh

101 Ph6 Lang HIl, Phubng Lang HIl,
Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2014

THUYET MINH BAo cAo TA.l CHiNH

Niim 2014
. THONG TIN CHUNG
1.1

. H1nh thu'c

so' hu'u

van

Cong ty C6 phfin Chung khoan An Binh thanh I~p va hOllt dQng theo Gifiy phep hOllt dQng kinh doanh chfrng
khoan s6 16/UBCK-GPHDKD do Uy ban Chung khoan Nha nu6c dp ngay 29 thang 09 nam 2006, Gifiy phep
di~u chinh s6 I 78/UBCK-GP do Uy ban Chfrng khoan Nha nu6c dp ngay 10 thang 12 nam 2008.
Tn.1 sa cua Cong ty tlli: 101 Ph6 Lang HIl, Phubng Lang HIl, Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi.
V6n di~u I~ cua Cong ty theo dang ky la 397.000.000.000 d6ng, v6n di~u I~ tht,rc g6p d~n ngay 31 thang 12 nam
2014 la 397.000.000.000 d6ng; tuang duang 39.700.000 c6 phfin, m~nh gia mQt c6 phfin la 10.000 d6ng.
Cac don vi tn,rc thuQc cua Cong ty nhu sau:
Chi nhanh Cong ty tlli Thanh Ph6 H6 Chi Minh
Chi nhanh Cong ty tlli Thanh ph6 Hu~
Chi nhanh Cong ty tlli Thanh ph6 Hai Phong
Chi nhanh Cong ty tlli Thanh ph6 Da N~ng
Chi nhanh Cong ty tlli Thanh ph6 Thai Binh
Chi nhanh Cong ty tlli Thanh ph6 B~c Ninh
Chi nhanh Cong ty tlli Thanh ph6VGng Tau
Phong Giao dich tlli My Dinh
1.2 . Ngitnh ngh~ kinh doanh
HOllt dQng kinh doanh cua Cong ty g6m: Moi gi6i chung khoan; Tt,r doanh ch(rng khoan; Tu vfin dfiu tu chfrng
khoan; Bao Hinh phat hanh chfrng khoan; Luu ky chung khoan.

vA CHiNH SACH KE ToAN Ap D1)NG T~I CONG TY

2

. CHE DQ

2.1

. Ky I{~toan, dO'n vi ti~n t~ SUo dl}ng trong k~ toan
Ky k~ toan nam cua Cong ty b~t dfiu tu ngay 01/0 I va k~t thuc vao ngay 31/12 hang nam.
D011vi ti~n t~

su dl,lllgtrong

ghi chep k~ to<1nla d6ng Vi~t Nam (VND).

~Q1J

G

rv

'HAN

KHO

llNH
2.2

. chulin

ml}'c va Ch~ dQ k~ toan ap dl}ng

-w.

chi d(JM loim ap dung
Cong ty ap dl,lllg Ch~ dQ K~ to<1ndoanh nghi~p ban hanh theo Quy~t dinh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20 thang 03
nam 2006 da duQ'c sua d6i, b6 sung theo quy dinh tlli Thong tu 244/2009/TT-BTC ngay 31 thang 12 nam 2009
cua BQ truemg BQ Tai chinh va Thong tu s6 95/2008/TT-BTC ngay 24 thang 10 nam 2008 da duQ'c sua d6i, b6
sung theo quy dinh tlli Thong tu 162/20 I O/TT-BTC ngay 20 thang 10 nam 20 I 0 cua BQ Tai chinh v~ vi~c huemg
d~n k~ to an ap dl,lllg d6i v6i cong ty chung khoan.

13


CONG TY CO pHAN CHUNG

KHOAN AN BINH

Bao cao tai chinh

10I Ph6 Lang H?, PhuOng Lang H?,
Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi
Tuyen b6

vJ vi?c

tuon thzi Chuan

Cho nam tai chinh ket thUc ngay 3 1/12/2014
tn{fC

ki toim va cM tI(j ki toim

Cong ty dll ap d\lng cac chuAn m\fc ke toan Vi~t Nam va cac van ban huang diln ChuAn m\fc do Nha mrac dll ban
hanh. Cac bao cao tai chinh duQ'c l~p va trlnh bay theo dung mQi quy djnh cua tUng chuAn m\fC, thong tu huang
diln th\fc hi~n chuAn m\fC va Che dQ ke toan hi~n hanh dang ap d\lng.
Hinh tMc

M toim

ap d~mg

Cong ty ap dt,mg hlnh thuc ke toan tren may vi tinh.
2.3 . Cong

Cl}

tai chinh

Ghi nhi7n ban tldu

Tai san tai chinh
Tai san tai chinh cua Cong ty bao g6m ti€n va cac khoan tuang duang ti€n, cac khoan phai thu khach hang va
phai thu khac, cac khoan cho vay, cac khoan dAu tu ngin h?n va dai h?n. T?i thai di@mghi nh~n ban dAu, tai san
tai chinh duQ'c xac dinh theo gia mua/chi phi phat hanh cQng cac chi phi phat sinh khac lien quan tr\fc tiep den
vi~c mua, phat hanh tai san tai chinh d6.
NQ'phai tra tai chinh
NQ'phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan vay, cac khoan phai tra nguai ban va phai tra khac, chi phi
phai tra. T?i thai di@mghi nh~n IAndAu, cac khoan nQ'phai tra tai chinh duqc xac djnh theo gia phat hanh cQng
cac chi phi phat sinh lien quan tr\fc tiep den vi~c phat hanh nQ'phai tra tai chinh d6.

Gia tr; sau ghi nMn ban tldu

Hi~n t?i chua c6 cac quy djnh v€ danh gia l?i cong C\ltai chinh sau ghi nh~n ban dAu.
2.4 . Ti~n va cac khoan tu'o'ng oU'o'ng ti~n
Ti€n va cac khoan tuang duang ti€n bao g6m ti€n m~t t?i quy, ti€n glii ngiin hang, cac khoan dAu tu ngin h?n c6
thai gian dao h?n khong qua 03 thang, c6 tinh thanh khoan cao, c6 kha nang chuy@nd6i dS dang thanh cac luqng
ti€n xac dinh va khong c6 nhi€u rui ro trong chuy@nd6i thanh ti€n.
2.5 . Cac khoiln phili thu
Cac khoan phai thu duQ'c trlnh bay tren Bao cao tai chinh theo gia trj ghi s6 cac khoan phai thu khach hang v
phai thu khac sau khi tru di cac khoan d\f phong duQ'c l~p cho cac khoan nQ'phai thu kh6 dol.
•

.

'"

14

*

'U

D\f phong nq phai thu kh6 doi duQ'c trich l~p cho tUng khoan phai thu kh6 doi can cu vao tuoi nQ'qua h?n cua ca
khoan no hoac d\f kien mirc t6n thM c6 th@xayra.&o". .
.
.~

.

I

CONG TY CO pHAN CHuNG

KHOAN AN BINH

Bao eao Uli ehinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2014

101 Ph6 Umg H~, PhuOng Lang H~,
Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi
2.6 . Tai san e6 djnh va khftu hao tai san e6 djnh

Tai san c6 dinh huu hinh, tai san c6 dinh vo hinh duQ'c ghi nh~n theo gia g6c. Trong qua trinh su d\mg, tai san c6
dinh huu hinh, Uli san c6 dinh vo hinh duQ'c ghi nh~n theo nguyen gia, hao mon luy k~ va gia tri con I~i.
Khilu hao duQ'c trich theo phuong phap DUOngth~ng" Thai gian khilu hao duQ'c uac tinh nhu sau:
05 - 50
05 - 08
10
04 - 06
03 - 08

Nha cua, v~t ki~n truc
May moc, thi~t bi
Phuong ti~n v~n tai
Thi~t bi van phong
PhAn m~m quan Iy
Tai san c6 dinh vo hinh la quy~n

su d\mg dilt kh6ng xac dinh thai

nam
nam
nam
nam
nam

h~;m,do do Cong ty khong trich khilu hao.

2.7 . Chu"ng khoan dAu tU"
Chung khoan dAu tu duQ'c ghi nMn theo gia g6c. C6 tuc va trai tuc nh~n duQ'c trong nam tai chinh duQ'c ghi nh~n
giam gia v6n chung khoan d6i vai khoim liii d6n tich truac ngay mua va ghi nh~n tang doanh thu dAu ill d6i vai
phAn liii k@tir ngay mua.
Cong ty ap dVng phuong phap binh quan gia quy~n d@tinh gia v6n c6 phi~u ban ra va phuong phap dich danh d@
tinh gia v6n trai phi~u ban ra,
2.8 . Cae khoan dAti tU"tai ehinh
Cac khoan dAu tu tai chinh t~i thai di@mbao cao, n~u:
Ky phi~u, tin phi~u kho b~c, ti~n gui ngan hang co thai h~n thu h6i ho~c dao h~n khong qua 3 thang k@tir
ngay mua khoan dAu tu do duQ'c coi la "tuong DUongti~n";
Co thai h~n thu h6i v6n duai I nam ho~c trong I chu ky kinh doanh duQ'c phan lo~i la tai san ng~n h~n;
Co thai h~n thu h6i v6n tren I nam ho~c hon 1 chu ky kinh doanh duQ'c phan lo~i la tai san dai h~n.
2.9 . D\!' phong giam gia dAu tu' ng~n hl,ln, dai hl,ln
DlJ phong giam gia dAu tu duQ'c I~p vao thai di@mcu6i ky la s6 chenh I~ch giua gia g6c clla cac khoan dAu tu
duQ'c h~ch toan tren s6 k~ toan Ian hon gia tri thi truOng ho~c gia tri hqp Iy clla chung t~i thai di@mI~p d\TphOng,
D6i vai cac khoan dAu tu chUng khoan: n~u chUng khoan niem y~t t~i So' Giao dich chUng khmln, gia chUng
khoan th\Tct~ tren thi trU'Ongla gia dong cua t~i ngay gAn nhilt co giao dich tinh d~n ngay trich I~p d\Tphong;
n~u chUng khoan dang ky giao dich (c6 phi~u dang ky giao dich t~i UPCOM), gia chUng khoan th\Tc t~ tren
thi truOng la gia dong cua t~i ngay gAn nhilt co giao dich tinh d~n ngay trich I~p d\Tphong; n~u chUng khoan
chua niem y~t va chua dang ky giao dich, gia chung khoan th\Tc t~ tren thi truOng lam CO' So' d@trich I~p dlJ
phong la gia trung binh clla cac muc gia giao dich th\Tc t~ theo bao gia clla 03 cong ty chUng khoan co giao

dich t~i thai di@mgAn nhilt vai thai di@mtrich I~p d\Tphong nhung khong qua mQt thang tinh d~n ngay trich
I~p d\Tphong, truOng hqp chung khoan kh6ng co giao dich th\Tc t~ phat sinh trong khoang thai gian tren thi
khong thlJc hi~n trich l~p dlJ phong; d6i vai chung khoan niem y~t bi hlly ho~c bi dinh chi giao dich, bi
ngirng giao dich k@tir ngay giao dich thu sau tra di, gia chUng khoan thV'c t~ la gia tri s6 sach t~i ngay I~p
bang can d6i k~ to an gAn nhilt;
D6i vai cac khoan dAu tu dai h~n vao t6 chuc kinh t~: muc trich l~p dlJ phong duQ'c xac dinh d\Tavao bao cao
tai chinh t~i thai di@mtrich I~p dlJ phong clla t6 chuc kinh t~"

15


CONG TY CO pHAN CHuNG

KHOA.N AN BiNH

Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/1 2/20 14

101 Ph6 Lang Hl;I,PhuOng Lang Hl;I,
Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi
2.10 . Chi phi
Chi phi di vay duqc ghi nh~n vao chi phi san xudt, kinh doanh trong nam khi pMt sinh, trir chi phi di vay lien
quan tn,rc tiep den vi~c dAu tu xily dt,rng ho~c san xudt tai san do dang duqc tinh vao gia trj cua tai san d6 (duqc
v6n hoa) khi c6 du cac di€u ki~n quy djnh trong ChuAn mt,rcK~ toan Vi~t Nam s6 16 "Chi phi di vay".
2.11 . Chi phi tra tmo'c
Cac chi phi tra truac chi lien quan den chi phi san xudt kinh doanh cua mQt nam tai chlnh ho~c mQt chu ky kinh
doanh duqc ghi nh~n la chi phi tra truac ngin hl;lnva duqc Hnh vao chi phi san xudt kinh doanh trong nam tai
chinh.
Cac chi phi dil phlit sinh trong nam tai chinh nhung lien quan d~n k~t qua hOl;ltdQng san xudt kinh doanh cua

nhi€u nien d(>k~ toan duqc hl;lChtoan vao chi phi tra truac dai hl;lnd€ philn b6 dAn vao k~t qua hOl;ltd(>ngkinh
doanh trong cac nien dQ k~ to an sau.
Vi~c tinh va philn b6 chi phi tra truac dai hl;lnvao chi phi sfm xudt kinh doanh tirng ky hl;lChtoan duqc can cu vao
tinh chdt, muc dQ timg 10l;lichi phi d€ ch<;mphuong phap va tieu thuc philn b6 hqp Iy. Chi phi tra truac duqc
philn b6 dAn vao chi phi san xudt kinh doanh theo phuong phap DUOngth&ng.
2.12 . Chi phi phai tra
Cac khoan chi phi tht,rc te chua phlit sinh nhung duqc trich truac vao chi phi san xUdt, kinh doanh trong nam d€
15
dam bao khi chi phi phat sinh tht,rc t~ khong gily dQt bien cho chi phi san xudt kinh doanh tren co so dam ba0 .
nguyen tic phil hqp giua doanh thu va chi phI. Khi cac chi phi d6 phat sinh, n~u c6 chenh I~ch vai s6 dil trlch, ke
toan tien hanh ghi b6 sung ho~c ghi giam chi phi tuong frng vai phAn chenh I~ch.
2.13 . van chu so' hu'u
V6n dAu tu cuachll so huu duqc ghi nh~n theo s6 v6n tht,rcg6p cua chu so huu.
Lqi nhu~n sau thu~ chua philn ph6i la s6 Iqi nhu~n tir cac hOl;ltdQng cua doanh nghi~p sau khi trir (-) cac khoan
di€u chinh do ap dVng h6i t6 thay d6i chlnh sach k~ toan va di€u chinh h6i t6 sai s6t tr9ng y~u cua cac nam truac.
Lqi nhu~n sau thue chua philn ph6i c6 th€ duqc chia cho cac nha dAu tu dt,ra tren ty I~ g6p v6n sau khi duqc Dl;Ii
hQi d6ng c6 dong thong qua va sau khi dil trlch I~p cac quy dt,rphong theo Di€u I~ Cong ty va cac quy djnh clla
phap lu~t Vi~t Nam.
2.14 . Cac nghi~p

vI)

b~ng ngo~i t~

Cac nghi~p vv phlit sinh b~ng cac don vi ti€n t~ khac vai don vj ti€n t~ k~ toan cua Cong ty (VND) duqc hl;lCh
toan theo ty gia giao djch vao ngay phat sinh nghi~p vv. Tl;Iingay k~t thuc ky k~ toan, cac khoan mvc ti€n t~ (ti€n
m~t, ti€n gui, ti€n dang chuy€n, nq phai thu, nq phai tra khong bao g6m cac khoan Nguai mua ung truac va (fng
truac cho nguoi ban, Doanh thu nh~n truac) c6 g6c ngol;lit~ duqc danh gia Il;Iitheo tY gia blnh quiln cua cac ngiln
hang thuong ml;linoi Cong ty rna tai khoan cong b6 tl;lithai di€m I~p Bao cao tai chlnh. Tdt ca cac khoan chenh
I~ch ty gia tht,rc t~ phlit sinh trong ky va chenh I~ch do danh gia Il;Iis6 du cac khoan mvc ti€n t~ c6 g6c ngol;lit~

cu6i ky duqc hl;lChto an vao ket qua hOl;ltdQng kinh doanh cua ky k~ toan.

16

;K,

81
A-


CONG TV CO pHAN CHUNG KHoAN

AN BiNH

Bao eao titi ehfnh

101 Ph6 Lang H\!, PhuOng Lang H\!,

Cho nam Uti chfnh k~t thuc ngay 31/12/2014

Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi
2.15 . Ghi nh~n doanh thu
Doanh thll cling cap dich

VIi

Doanh thu cung dp djch V1,1duQ'c ghi nh~n khi k~t qua cua giao dich d6 duQ'c xac dinh mQt cach dang tin c~y.
TnrOng hQ'Pvi~c cung dp dich V1,1
lien quan d~n nhi~u nam thl doanh thu duQ'c ghi nh~n trong nam theo k~t qua
phfin c6ng vi~c da hoan thanh vao ngay I~p Bang din d6i k~ toan cua nam d6. K~t qua cua giao dich cung dp

djch V1,1
duQ'c xac dinh khi th6a man cac di~u ki~n sau:
Doanh thu duQ'c xac djnh tuang d6i ch~c ch~n;
C6 kha nang thu duQ'c lQ'ifch kinh t~ tu giao dich cung cdp dich V1,1
d6;
Xac djnh duQ'c phfin c6ng vi~c da hoan thanh vao ngay I~p Bang Can d6i k~ toan;
Xac dinh duQ'c chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi d€ hoan thanh giao dich cung cfip dich
Phfin c6ng vi~c cung dp dich

V1,1

V1,1

d6.

da hoan thanh duQ'c xac dinh theo phuong phap danh gia c6ng vi~c hoan thanh.

Doanh thll vJ vt5n kinh doanh, c6 tlrc va l(Ji nhllijn aU(Jcchia

Thu nh~p phat sinh tu ti~n \iii duQ'c ghi nMn tren Bao cao k~t qua kinh doanh tren ca sa d6n tich;
C6 tuc, lQ'inhu~n duQ'c chia duQ'c ghi nh~n khi C6ng ty duQ'c quy~n nMn c6 tuc ho~c duQ'c quy~n nh~n lQ'i
nhu~n tir vi~c g6p v6n.
2.16 . Cae khmin thu€
Thlli hi?n hanh

Hi san thu~ va cac khoan tl1U~phai nQp cho nam hi~n hanh va cac nam tnrac duQ'c xac dinh b&ng s6 ti~n d1,1'ki~n
phai nQp cho (ho~c duQ'c thu h6i tu) ca quan thu~, d1,1'atren cac muc thu~ sufit va cac lu~t thu~ c6 hi~u l1,1'cd~n
ngay k~t thuc kYtinh thu~ nam.
2.17 . Cae ben lien quan

Cac doanh nghi~p, cac ca nhan, tr1,1'C
ti~p hay gian ti~p qua mQt ho~c nhi~u trung gian, c6 quy~n ki€m soat C6ng
ty ho~c chiu s1,1'.ki€msoat cua C6ng ty, ho~c cling chung S1,1'
ki€m soat vai C6ng ty, bao g6m ca c6ng ty m€f,c6ng
ty con va c6ng ty lien k~t la cac ben lien quan. Cac ben lien k~t, cac ca nhan tr1,1'cti~p ho~c gian ti~p n~m quy~n
bi€u quy~t cua C6ng ty ma c6 anh huang dang k€ d6i vai C6ng ty, nhiIng nhiin S1,1'
quan Iy chu ch6t cua C6ng ty,
nhung thanh vien m~t thi~t trong gia dlnh cua cac ca nhiin nay ho~c cac ben lien k~t nay ho~c nhiIng c6ng ty lien
k~t vai cac ca nhan mlY cling duQ'c coi la ben lien quan.
Trong vi~c xem xet tirng m6i quan h~ cua cac ben lien quan, dn chu y tai ban chfit cua m6i quan h~ chu kh6ng
chi hlnh thuc phap Iy cua cac quan M d6.

17


CONG TY CO pHAN CHuNG

KHoAN

AN BiNH
Bao cao tai chinh

101 Ph6 Lang H;:t,PhuOng Lang H;:t,
Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi
3

Cho nam t:li chinh k~t tMc ngay 31/12/2014

. DlEU CHiNH HOI TO
Ban T6ng Giam d6c Cong ty dil quy~t djnh di€u chinh h6i t6 mQt 56 chi tieu tren Bao cao tai chinh cho nam tai

chinh k~t thuc t;:tingay 31/12/2013, theo d6 mQt 56 chi tieu duqc di€u chinh C\l th@nhu sau:
Mil
56

s6 Ii~u dil ki@m
to an nam tru6c
VND

Bang din dai k~ toan
Dl,f phong phi'li thu
ng~n h;:tnkh6 doi

139

(7.912.874.953)

Lqi nhu~n sau thu~
chua phiin ph6i

420

(22.780.007.384 )

S6 Ii~u sau di€u
chinh h6i t6
VND

Chenh I~ch
VND

Ghi
chu

(17.395.456.933 )

(9.482.581.980)

(*)

(32.262.589.364)

(9.482.581.980)

(*)

Bao cao k~t qua ho~t d{lng kinh doanh
Chi phi qui'ln Iy doanh
nghi~p
T6ng lqi nhu~n k~ toan
tru6c thu~
Lili co bi'ln tren c6
phi~u

25

36.228.085.186

45.710.667.166

9.482.581.980

50

3.052.170.161

(6.430.411.819)

(9.482.581.980)

(*)0~

rJ
~~
:N ""

(239)

(162)

77

70

0~

Bao cao Iu'u chuy~n ti~n t~
Lqi nhu~n tru6c thu~

01

3.052.170.161

(6.430.411.819)

(9.482.581.980)

Cae khoi'ln dl,fphong

03

10.281.179.078

19.763.761.058

9.482.581.980

(*)
(*)

(*) Trich I~p b6 sung dl,f phong phi'li thu kh6 doi d6i v6i cac khoi'ln phi'li thu hqp d6ng hqp tac kinh doanh dil qua
h;:tnthanh toano
4

. GlA TRI KHOl LU'Q'NG GlAO DICH CHUN~

KHoAN

THljC

Hl~N TRONG N~M

Khoi luqng giao djch chung
khoan thl,fc hi~n trong nam
Cua Cong ty Chu'ng khoan
C6 phi~u
Cua ngU'O'idAu tu'
C6 phi~u
ChUng chi quy

5

. TIEN vA cAc

Gia trj khoi luqng giao djch chUng .•
khoan thl,fc hi~n trong nam
VND'

30.670.304

8.742.513.760.034

30.662.004

442.513.760.034

8.300

Trai phi~u

):

8.300.000.000.000

1.393.718.061

16.751.508.285.400

1.393.622.401

16.750.480.930.400

95.660

1.027.355.000

1.424.388.365

25.494.022.045.434

KHOAN TUONG f)U'ONG TIEN
31/12/2014
VND

Ti€n gui ngiin hang
Ti€n gui v€ giao djch chung khoan clla nha d~u tu
Cac khoi'ln tuang duang ti€n

01/0 1/20 14
VND

16.761.309.733

7.525.462.171

163.550.806.557

109.422.560.510

70.000.000.000

72.000.000.000

250.312.116.290

188.948.022.681

T;:ti ngay 3 I thang 12 nam 2014, cac khoi'ln tuang duang ti€n la cac khoi'ln ti€n gui c6 ky h;:tn I thang gia trj
70.000.000.000 VND duqc gui t;:ticac ngiin hang thuang m;:tiv6i lili su~t tu 4,8%/nam d~n 5,3%/nam.

18


CONG TY CO pnAN CIIIJNG KlIoAN AN BiNII
Bao cao tili chrnh

101 Ph6 Lilng Ha, Phuimg Lilng Ha,

Cho nam tili chinh k~t thuc ngily 31/12/2014

Quiin D6ng Da, Thilnh ph6 Hil NOi

6

. cAc KIIOA.N DAu TVTAI cniNn

NGAN n~N

31/12/2014
Ch(mg

01/01/2014

khoan IhlIOllg rnai

Chirng khoan niern y~1

20.038
35.050

FPT

25
67

MBB
PVO

VND

VND

VND

VND

VND

76.706.172.840

196.442.984.994

391.524.304

1.925.697.251

(284.527.488)

(29.343.453.967)

76.813.169.656

169.025.228.278

19.826.031.921

105.211.515.298

391.482.719

30.809.831

(279.920.440)

(1.699.472.565)

19.937.594.200

103.542.852.564

863.004.928

13.097.490.000

298.090.600
79.356

28.644

(1.370.928)

861.634.000

108.000

115.306

(127.628.344)

1.682.400.000

706.500

(1.579.999.151)

327.500

100.330.012.700

(69.545.900)

4.321.500

3.051.891.000

591.194
101.910.011.851

50.031

5.821.433

3.121.436.900

15.449
(1.499.933)

6.129.863

1.375.000.000

(52.000.000)

1.427.000.000
2.920.465.765

Chirng khoan chua niern y~t (*)

179.395.997
5.875.363

6.129.863

5.875.363

36.959.255.388

71.310.345.488

25.114.006.552

47.828.1 I 1.652

2.916.421.200
1.564.400

160.134.364
142.043.774

(27.634.683.508)

1.564.400
36.959.255.388

45.429.279.400

(22.661.297.252)

25.114.006.552

25.166.8 I4.400

93.376.670

30.665.881

(97.421.235)

(49.927.514)

41.585
41.585

141.270.000

(4.607.048)

(5.101.589)

141.270.000

(4.607.048)

(5.101.589)

1.753.617.420

2.765.584

2.765.584

100.000

100.000

320.000.000

320.000.000
1.682.327.618

11.672.382

4.233.677.505

1.733.322.495

Cong Iy CP Ky Thuiit Xay D\lng va Viit
Lieu Xay Dl,fng
Cong ty CP H6a dftu Dftu khi VIDAMO

192.500

192.500

1.682.327.618

Cong ty CP Bftl Dong Siln Exirn

702.000

702.000

4.233.677.505

10.036

10.036

206.996.256

Ngan hilng TMCP Dai chung Viet Narn

75.700

75.700

957.605.000

206.996.256
957.605.000

Cong ty CPTD Dftu tu Tai chinh An Blnh

44.000

44.000

4.400.000.000

4.400.000.000

44.642.457

150.377.457

Ngiin hang TMCP Ky Thuong

Viet Narn

Cong ty CP Philt tri~n KCN Tin Nghia

53.000

53.000

Cong ty CP Dftu tu va Xay dl,fng 56 45

C6 phi~u Ie dll huy niern y~t

200.000

200.000

5.967.000.000

(276.305.000)

957.605.000

150.540.000
681.300.000

4.400.000.000

4.400.000.000

44.642.457
(4.640.625.000)

19.914.755.668

19.915.248.845

(4.196.305)

19.908.200.000
6.555.668

19.908.200.000
7.048.845

(4.196.305)

76.706.1 72.840

196.442.984.994

(29.343.453.967)

1.925.697.251

(284.527.488)

(*) D6i vai cilc chung khoan nen Iren, tai thiJi diem cu6i nam Cong ty khong thu thiip dUc;lCgiil chirng khoan th\lc t~ tren thi lruimg nen Cong ty khong trich liip d\l ph6ng

19

320.000.000
1.694.000.000

206.996.256

8.622.543

391.524.304

320.000.000
1.682.327.618
4.233.677.505

Trili phi~u T6ng Cong ty Cong nghieP Tau

Ihuy Viet Nam

I
lj~P _:a

1{

'(;l ~1.
<

142.043.774

(56.456.256)

11.531.250.000

468.750

Chirng khoan khilc

01/01/2014

VND

312.051

C6 phi~u Ie

31/12/2014

\'NO

1.810.028.344

Chung khoiln Upcorn

01/0112014

VND

15

Ie

Ngan hang TMCP An Binh

31/12/2014

31/12/2014

7.900.001

50.000

SSI
C6 phi~u

3

01/01/2014

01/01/2014

12.799.399.400

928.900

BII
CSM

31/1212014

T6ng giil tn thea giil !hi truimg

Giam so vrn giil thi truimg

Tang so vrn giil thi truimg

Giil tn thea 56 k~ toiln

S6luc;lng

qj".Q

159.000.000
6.890.625.000

19.914.755.668

19.911.052.540

19.908.200.000

19.908.200.000

6.555.668

2.852.540

76.813.169.656

169.025.228.278


l
CONG TY CO pHAN CHUNG KHOAN AN BiNH
Bao cao tili chinh

101 Ph6 Ling Ha, PhllOng Lang HQu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha Noi
7

Cho nam t:ii chinh k6t thuc ngay 31/1212014

. cAc KHOAN PHAI THU NGAN H~N

VND
Phai thn cua khach hang
Phai thu d jch

Vl,l

tll vfin

S6 qua hVND

146.341.250

116.926.000

117.926.000

116.926.000

Phai thu hOPhai thu hO
Ung truac

v~ mua hang hoa djch

S6 kho d6i

Tang

VND

VND
4.223.112.500.000

242.000.000
4.222.609.000.000

Tra tnrac cho ngll"iri ban
V\l

Phai thn hOl}tdQng giao djch chu-ng khoan
Phai thn khach hang v~ giao djch
chirng khoan
Phai thu thanh vien kh:ic
Cac khoan phai thn khac

31/1212014

S6 phat sinh tmng nam

01/0112014
T6ng 56

Giam
VND
4.216.068.165.250
243.000.000
4.215.577.750.000

T6ngs6
VND'

116.926.000

116.926.000

( 116.926.000)

1.390.282.667

(1.390.282.667)

7.031.250.000

247.415.250

42.500.000

334.209.600

373.371.520

272.620.800

923.744.860
1.390.282.667
219.362.268.312

334.209.600

373.371.520

272.620.800

38.496.065.230

39.348.815.567

1.461.277.190

38.496.065.230

39.348.815.567

1.390.282.667
15.888.248.266

VND
(116.926.000)

261.500.000

1.390.282.667

VND

T6ng 56 dl,f ph6ng
dal~p

116.926.000

28.415.250
311.782.720

VND

S6 kho d6i

7.190.676.000

311.782.720
2.314.027.527

S6 qua h
70.994.523
1.390.282.667

1.390.282.667

(1.390.282.667)

15.980.877.930

(15.980.877.930)

(13.970.236.377)

11.002.092.501.746

10.978.899.634.064

242.555.135.994

5.437.987.384.219

5.425.423.223.097

42.019.981.970

Phai thu irng truac ti~n ban chirng
khoan cho nha d~u tll

29.455.820.848

Phai thu hqp d6ng hqp tac d~u tll,
margin

136.876.480.643

13.970.236.377

5.405.082.861.141

5.346.105.378.808

195.853.962.976

13.970.236.377

53.029.966.821

1.918.011.889

159.022.256.386

207.371.032.159

4.681.191.048

2.010.641.553

(2.0 I0.641.553)

222.134.419.809

17.395.456.933

15.264.035.276.576

15.234.689.986.401

251.479.709.984

17.488.086.597

(17.488.086.597)

Phai thu kh:ic

20


CONG TV CO pHAN CHUNG

KHOAN AN BiNH
BaD caD tai chinh

101 Ph6 Lang H;;t,Phubng Lang H;;t,
Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi

Cho nam tili chinh k~t thUc ngay 31/12/2014

Tinh hinh trich I~p d\}' phong cac khoan phai thu ng~n hl.ln kh6 doi
Nam 2014

Nam 2013
(S6 dii h6i t6)
VND

VND
T;;tingay 0 I/OI
Trich I~p/hoan nh~p
Tl.li ngay 31/12
8

17.395.456.933

3.407.120.667

92.629.664

13.988.336.266

17.488.086.597

17.395.456.933

31/12/2014

01/01/2014

. CHI PHi TRA TRU'OC NGAN H~N
VND

VND
761.886.745

Chi phi tnl truac v~ thue van phong

811.021.250
15.608.087

Chi phi c6ng C\ld\lng C\l cha phan b6

9

Chi phi sua chua Ian TSCD cha phan b6

113.754.247

42.960.552

Chi phi tra truac ngAn h;;tnkhac

705.159.157

526.437.481

1.580.800.149

1.396.027.370

31/12/2014

01/01/2014

. TAl SAN NGAN H~N KHAc
VND

VND
T;;tm(eng

10

644.990.300

96.602.000

644.990.300

96.602.000

. TAl SAN CO DINH H(fV HiNH

Nha cua,
v~t ki~n truc

May m6c,
thi~t bi

Phuong ti~n v~n
tai, truy~n dan

CQng

VND

VND

VND

VND

Nguyen gia
T;;tingay 01/01/2014
Mua sAm

13.653.844.338

9.693.500.210

3.042.161.000

6.702.111

(180.160.440)

Thanh Iy, nhuqng ban

(56.925.000)

Giam khac
9.700.202.321

13.416.758.898

3.042.161.000

T;;tingayOI/0l/2014

274.017.691

9.457.552.213

1.870.543.631

Trich khAu hao

230.046.239

1.017.093.478

304.216.092

Tl.li ngay 31/1212014

Gia trj hao mon liiy k~

(19.670.750)

(19.670.750)

504.063.930

10.274.814.501

2.174.759.723

12.953.638.154

9.419.482.519
9.196.138.391

4.196.292.125

1.171.617.369
867.401.277

14.787.392.013
13.205.484.065

Giam khac
Tl.li ngay 31/12/2014

1.551.355.809
( 180.160.440)

(180.160.440)

Thanh ly, nhuqng ban

11.602.113.535

Gili trj con Il.li
T;;tingay 01/01/2014
Tl.li ngay 31/1212014

3.141.944.397

Trang tlo:
Nguyen gia.tai san c6 dinh cu6i nam dii khAu hao h~t nhung van con su d\lng: 7.100.361.963

21

d6ng.


CONG TY CO pHAN CHUNG KHOAN AN BiNH

Bao cao tai chinh
Cho nam tai ehinh k~t thue ngay 31/12/2014

101 Ph6 Lang H\!, PhuOng Lang H\!,

Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi
II

.TAl SAN CO DINH VO HiNH

Quy~n Slr
d"lng dfit
VNO
Nguyen gill
T\!i ngay 01/01/2014
Ghim khae
T~i ngay 31/12/2014
Gia trj hao mon lOy k~
T\!i ngay 01/01/2014
Trieh khfiu hao
Giam khae
T~i ngay 31/12/2014
Gia trj con I~i
T\!i ngay 01/01/2014
T~i ngay 31/12/2014
12

. cAc

Ph~n m~m giao
djeh, k~ to an

CQng

VNO

VND

151.509.804.185

125.000.000.000

26.509.804.185
(402.110.000)

(402.110.000)

125.000.000.000

26.107.694.185

151.107.694.185

15.241.807.039

15.241.807.039

3.240.328.671

3.240.328.671

(402.110.000)

(402.110.000)

18.080.025.710

18.080.025.710

11.267.997.146
8.027.668.475

136.267.997.146
133.027.668.475

125.000.000.000
125.000.000.000

KHOAN DAu TU TAl CHiNH DAI H~N
31/12/2014

VNO
D~u tu dai h\!n khae

01/0 1/20 14
VNO

20.000.000.000

20.000.000.000

20.000.000.000

20.000.000.000

T\!i ngay 31/12/2014, Cong ty C6 ph~n Chung khoan An Blnh dang n~m gifr 2.000.000 e6 ph~n elm Cong ty Tai
ehinh e6 ph~n Di~n h,re,m~nh gia 10.000 d6ngle6 ph~n.
13

. TIEN NOP

QUY HO TRQ THANH TOAN
31/12/2014

VNO

01/0 1/20 14

VND

Ti~n nQp ban dAu
Ti~n nQp b6 sung
Ti~n li'liphan b6 trong nam

120.000.000

120.000.000

5.736.318.899

5.736.318.899

2.482.681.455

1.646.063.375

S6 duocu6i nam

8.339.000.354

7.502.382.274

22


CONG TY CO PHA.N CHuNG KHoAN AN BiNH
Bao cao tai ehinh

101 Ph6 Lang H\l, PhuOng Lang H\l,
Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha N(>i
14

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2014

. YAY vA. NQ NGAN H~N

Yay ng~n hl.ln
Yay ngan hang
(X em thuy~t minh)

01/0 1/20 14

s6 vay trong nam

s6 tra trong nam

31/12/2014

VND

VND

VND

VND

255.158.295.752

7.409.779.622.202

(7.509.272.749.562)

155.665.168.392

255.158.295.752

7.409.779.622.202

(7.509.272.749.562)

155.665.168.392

7.409.779.622.202

(7.509.272.749.562)

155.665.168.392

_
255.158.295.752

31/12/2014

Chi ti~t cae khoan yay ng~n hl,ln

VND
Ngan hang Thuong m\li C6 phfln An Blnh - Chi nhanh Ha N(>i(1)

87.665.168.392

Ngan hang ThuOng m\li C6 phfln An Blnh - Chi nhanh B\lc Lieu (2)

50.000.000.000

Ngan hang Thuong m\li C6 phfln Qu6c Dan (3)

18.000.000.000
155.665.168.392

ThOng tin chi ti~t lien quan d~n cae khoan yay ngh

01/0 1/20 14
VND
255.158.295.752

255.158.295.752

hl,ln

(1) Bao g6m cac hgp d6ng tin d\lng va ph1,l11,lC
kern theo vai t6ng s6 ti~n cho vay la 87.665.135.392 d6ng; m1,lC
dich vay b6 sung v6n luu d(>ng hO\lt d(>ng san xuAt kinh doanh va hel trQ'tin d1,lngcho nha dflu tu; thai h\ln vay
tu 03 d~n 05 ngay k~ tu ngay nMn nQ'; !iii suAt cho vay t\li ngay 31/12/2014 la 11%/nam; hlnh thuc dam bao
ti~n vay quy djnh theo tung hgp d6ng C1,lth~.
(2) Hgp d6ng tin d\lng h\ln muc s6 2401/14/HDHM/IX ngay 29/12/2014 va ph1,lII,1Ckern theo vai s6 ti~n vay la
50.000.000.000 d6ng; m1,lcdich vay b6 sung v6n luu d(>ng hO\lt d(>ng san xuAt kinh doanh; thai h\ln vay tu
ngay 30/1212014 d~n 06/01/2015; lai suAt cho vay t\li ngay 31/12/2014 la 7,3%/nam; hgp d6ng vay duQ'c dam
bao b~ng h91J d6ng ti~n gui c6 ky h\ln.
(3) Hgp d6ng tin d1,lngs6 009/14/HDTD/12-AB ngay 31/12/2014 vai s6 ti~n vay la 18.000.000.000 d6ng; m1,lc
dich vay b6 sung v6n luu d(>ng hO\lt d(>ng san xuAt kinh doanh; thai h\ln vay tu ngay 31/12/2014 d~n
05/01/2015; lai suAt cho vay t\li ngay 31/12/2014 la 9%/nam; hgp d6ng vay duQ'c dam bao b~ng hgp d6ng
ti~n gui c6 ky h\ln.
15

. THUE vA. cAc KHOA.N PHA.I NQP NHA. NU'OC
31/12/2014
VND
56.078.706

Thu~ Gia trj gia tang

01/01/2014
VND
4.320.844

Thu~ Thu nh~p doanh nghi~p

1.940.827.124

Thu~ Thu nh~p ca nhan

1.554.761.752

666.2 I6.467

3.551.667.582

670.537.311

Quy~t toan thu~ clla C6ng ty se chju S\f ki~m tra clla ca quan thu~. Do vi~c ap d1,lnglu~t va cac qui djnh v~ thu~
d6i vai nhi~u 10\li giao djch kMc nhau c6 th~ duQ'c giai thich theo nhi~u cach khac nhau, s6 thu~ duQ'c trlnh bay
tren Bao cao tai chinh c6 th~ bj thay d6i theo quy~t djnh clla ca quan thu~.

23


CONG TY CO pHAN CHUNG KHoAN

AN BiNH
BaD CaD tili chinh

101 Ph6 Lang H~, PhuOng Umg H~,
Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi
16

Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2014

.CHIPHiPHAITRA

31/12/2014
VND
Phai tra chi phi ho~t dQng kinh doanh

17

. cAc

KHOAN pHAI TRA, pHAI NQP NGAN H~N KHAc

24

01/01/2014
VND

1.099.799.279

836.378.392

1.099.799.279

836.378.392