,
BAo cAo TAl CHINH DA DU'(}C KIEM ToAN
,
efto nam tili clzinh kit llllte ngay 31 tluillg 12 niim 2015
CONG TY CO PHAN GIAy sAl GON
,
IL-
Signature Not Verified
Ký bởi: HUỲNH TẤN TÀI
Ký ngày: 26/5/2016 17:05:14
MUCLUC
•
•
- - - -- 000 - - ---
Trang
,
i
I
1.
BAo cAo CVA HOI DONG QUAN TRJ
01 -02
2.
BAo cAo I(IEM ToAN DOC LAp
03 -04
3.
BANG CAN DOl KE ToAN
05-08
4.
BAo cAo KET QuA BOAT DONG KINH DOANH
09
5. BAo cAo LUD CHUYEN TIEN TE
10-11
6. THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH
12-32
_J
CONG TY CO PHA.N GIA Y SAl GON
BAo cAo CVA HOI DONG QUAN TRJ
Cho nom teli chinh Mt thlfC ngay 31 thang 12 nom 2015
Hri a6ng Quan tri tran tf'{lng a? trinh baa cao nay ciing WYi cac Baa cao teli chinh aa aU(Jc kiim toan cho nom
.
tai chinh Mt thttc ngay 31 thang 12 nom 2015.
1. ThOng tin chung v~ Cong ty:
Thanh
I~p:
CGNG TY CO pRAN GrAy SAl GON duQ'c thanh I~p thea GiAy chung nh~n dang ky kinh doanh s6
4103002501 ngay 16 thang 07 nam 2004 do So' K€ Hoc;tch va Dau Tu Thanh ph6 H6 Chi Minh dp, dang ky b6
sung Ian thu nhAt ngay 25 thang 06 nam 2007.
Hinh thli'c SO' huu vBn: C6 phan.
VBn di~u I~ cua Cong ty tinh d~n ngay 31112/201 5: 16.000.000 .000 d6ng
Ho~t
dQng kinh doanh chinh cua Cong ty:
Hoc;tt dQng chinh cua Cong ty la: San xuAt va kinh doanh giay dep, tui xach, C?P tap cac loc;ti ( khong thuQc da)
tc;ti tn,1 So'. Kinh doanh nguyen ph\l li~u ngflllh giay dep, t(1i xach, C?P tap. D~i Iy mua ban, ky gU'i giay dep, tui
xach, C?P tap cho l1uac ngoai. Xu&1 nh~p khAu tn)'c ti€p. Mua ban nguyen ph\l li~u nganh d~t may. Cha time
van phOng, nha xuang. Kinh doanh v~n tai hang h6a b5ng 010. D~i Iy tau biSn. Dich v\lluu tru du lich : khach
s~n (khong kinh doanh t~i tr\l sa). Nha hang an u6ng.
Tn} SO' chinh: 419 Le H6ng Phong, Phucmg 2, Qu?n 10, Tp.HCM
2. Tinh hinh tai chinh va k~t qua ho~t dQng:
Tlnh hlnh tid chinh va k€t qua ho~t dQng trong nam cua Cong ty duQ'c trlnh bay trong cac bao cao tid chinh
dinh kern.
3. Thanh vien HQi dang Quan trj, Ban Ghim dBc va K~ toan trU'O'ng:
Thanh vien HQi d6ng Quan trio Ban Giam d6c va K€ toan tmang trong nam va d€n ngay I~p bao cao tai chinh
g6m c6:
HQi dang Quan trj
Gng Nguy~n Qu6c D~i
Ba
Nguy~n Thi Di~u
Gng
Gng
Le Trung N am
Gng
Gng
Nguy~n Phuong Th\lY
T~ Nam Blnh
Huynh TAn Tai
Ban Giam dBc va k~ toan trU'O'ng
Gng Huynh TAn Tai
Mi~n nhi~m
Chu tich
B6 nhi~m
08112/2015
CM tich
Chu tich
Ph6 c1ui tich
Thanh vien
Thanh vien
27/06/2015
1110512014
1110512014
12/1112015
11105/2014
08112/2015
27/06/2015
Ba
Nguy~n Thi Ly
Giam D6c
K€ toan tmang
Gng
L;li Thanh Xuan Quang
K € toan tnr&ng
12111/2015
31112/2015
31112/2015
Ngmri d~i di~n theo phap lu~t cua Cong ty trong nam va d~n ngay I~p b:io cao tai chinh nhU' sau:
Gng
Huynh T~n Tai
Giam d6c
Tran g 1
CONG TY CO PHA.N GIA. Y SAl GON
BA.O CA.O CVA HOI DONG QUA.N TRI
Cho nam ted chinh kit thtlc ngay 31 thang 12 nam 2015
4. Ki~m toan dQc I~p
Cong ty TNHH KiSm toan va Dich V\l Tin hQc Tp.HCM (ArSC) duQ'c chi dinh la kiSm toan vien cho nam tai
chinh k8t thllC ngay 31 thang 12 nam 2015.
5. Cam k~t eua HQi dBng qmin trj
va Ban Giam d6c
HQi d6ng Quim tri va Ban Giam d6c chiu trach nhi~m l?p cac bao cao tai chinh thS hi~n trung th\l'c va hqp ly
tinh hinh tai chinh cua Cong ty t~i ngay 31 thang 12 nam 2015, k8t qua ho~t dQng kinh doanh va cac lu6ng lUll
chuy~n ti€n t~ cua nam tai chinh k8t tMc cung ngay. Trong vi~c so~n l?p cac bao cao tai chinh nay, hQi d6ng
Quan tri va Ban Giam d6c da: xem xet va tuan thu cac v~n d€ sau day:
- ChQn l\l'a cac chinh sach k8 toan thich hQ'p va ap d\lI1g mQt cach nh~t quan;
- Th\l'c hi~n cac xet doan va u6'c tinh mQt cach hQ'p Iy va th?n trQng;
- Bao cao tai chinh dUQ'c I?p tren ca sO' ho~t dQng lien t\lC, tru tnrcmg hQ'p khong th~ gia dinh rhg Cong
ty se ti8p t\lC ho~t dQng lien t\lc.
HQi d6ng Quan tri va Ban Giam d6c chiu trach nhi~m dam bao r~ng cac s6 sach k8 to an thich hQ'p da: dUQ'c
thi8t I?p va duy tri d~ th~ hi~n tinh hinh tai chinh clla Cong ty v6'i dQ chinh xac hQ'P Iy t~i mQi thai (1i~m va lam
ca sa d~ so~n l?p cac bao cao tai chinh phil hQ'p v6'i ch8 dQ k8 toan duQ'c neu 6 Thuy8t minh cho cac Bao cao
tai chinh. HQi d6ng Quan tri va Ban Giam d6c cling chiu trach nhi~m d6i v6'i vi~c bao v~ cac tai san cua Cong
ty va th\l'C hi~n cac bi~n phap hQ'P Iy dS phong ngua va phat hi~n cac hanh vi gian l?n va cae vi ph~m khac.
6. Xae
nh~n
Theo y ki8n cua hQi d6ng Quan tri, chung toi xac nh?n dng cac Bao cao tai chinh bao g6m Bang can d6i k8
toan t~i ngay 31 thang 12 nam 2015, Bao cao k8t qua ho~t dQng kinh doanh, Bao cao luu chuy~n ti€n t~ va cac
Thuy8t minh dinh kem duQ'c so~n thao da: th~ hi~n quan diSm trung th\rc va hQ'P Iy v€ tlnh hinh tai chinh cling
nhu k~t qua ho~t dQng kinh doanh va cac lu6ng luu chuy~n ti€n t~ cua Cong ty cho nam tai chinh k8t thuc ngay
31 thang 12 nam 2015.
Bao cao tai chinh cua Cong ty duQ'c I?p phu hQ'p v6'i chu§n ml,fc va h~ th6ng k8 toan Vi~t Nam.
I
I
Tra llg 2
A
~,
CONG TV TNHH KIEM TOAN & D!CH Vl) TIN HOC TP.HCM
Aud iting & Informatic Services Company Limited
Office: 389A 8 i$ n Bien Phu. Phuo ng 4. Q u ¢ n 3. TP.H o C hi Minh
Fax: (84.8) 38342957
Website : www.aisc.com .vn
Tel: (84.8) 3832 8964 (10 Lines)
Em a il: info@a isc.com.vn
S6: 04.16.108 IAISC-DN4
BAo cAo KIEM ToAN DQC L~P
Kin" g(ji:
HQI DONG QUAN TRl vA BAN GIAM DOC
I N PACT
AS I A
PAC IFI C
CONG TY CO PHAN GIAy sAl GON
Chung toi da ki~m toan bao cao tai chinh kern theo cua Cong ty C6 phin Giay Sai Gon, duQ'c I~p ngay 20 thang
05 nam 2016, tl1 trang 5 dSn trang 32, bao g6m Bimg din d5i kS toan t~i ngay 31 thang 12 nam 2015, Bao cao kSt
qua ho~t d9ng kinh doanh, Bao cao hru chuy~n tit~n t~ cho nam tai chinh kSt thuc cung ngay va Ban thuySt minh
bao cao tai chinh.
Ban Giam d5c Cong ty chiu trach nhi~m v~ vi~c I~p va trlnh bay trung thvc va hQ'p Iy bao cao tai chinh cua Cong
ty theo chu§n ml,l'C kS toan, chS d9 kS toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap Iy c6 lien quan dSn vi~c
I~p va trlnh bay bao cao tai chinh va chiu trach nhi~m v~ ki~m soat n9i b9 rna Ban Giam d5c xac dinh la dn thiSt
dS dam bao cho vi~c I~p va trlnh bay bao cao tai chinh khong c6 sai s6t trQng ySu do gian I~n ho~c nh§m I§n.
Tnich nhi~m cua Ki~m tmin vi en
Trach nhi~m cua chung toi la dua ra y kiSn v6 bao cao tai chinh dva tren kSt qua cua CU9C kiSm toano Chung t6i da
tiSn hanh kiSm toan theo cac chU§n mvc kiSm toan Vi~t Nam. Cac chuAn mvc nay yeu cAu chung t6i tuan tM
chuAn mv'c va cac quy dinh v6 d~o d(rc ngh6 nghi~p, I~p kS ho~ch va thv'c hi~n CU9C ki~m to an dS d~t duQ'c s\r dam
bao hQ'p Iy v6 vi~c li~u bao cao tai chinh cua C6ng ty c6 con sai s6t trQng ySu hay khong.
Cong vi~c ki~m toan bao g6m thvc hi~n cac thu tvc nh~m tim th~p cac b~ng chung ki~m toan v6 cac s5 li~u va
thuySt minh tren bao cao tai cllinh. Cac thu tvc ki~m toan dU'Q'c Iva chQn dva tren xet doan cua ki~m toan vien, bao
g6m danh gia rui ro c6 sai s6t trQng ySu trong bao cao tai chinh do gian I~n ho~c nh§m Iftn. Khi thvc hi~n danh gia
cac rui ro nay, ki~m toan vien da xem xet ki~m soat n9i b9 cua C6ng ty lien quan dSn vi~c I~p va trlnh bay bao cao
tai chinh trung thvc, hQ'p Iy nh~m thiSt kS cac thl1 tvc ki~m toan phU hQ'p vai tl11h hlnh tlwc tS, tuy nhien kh6ng
nh~m mvc dich dua ra y kiSn v6 hi~u qua cua ki@m soat n9i b9 cua Cong ty. Cong vi~c ki~m to an cling bao g6m
danh gia tinh thich hQ'p cua cac chinh sach kS toan duQ'c ap d\1l1g va tinh hQ'p Iy cua cac u6'c tinh kS toan cua Ban
Giam d6c cling nhu danh gia vi~c trlnh bay tt>ng th~ bao cao tai chinh.
Chung toi tin tucmg r~ng cac b~ng chung ki~m toa11 ma chUng toi da thu th~p duQ'c la dAy du va thich hQ'p lam
So' cho y kiSn ki~m toan cua ch(mg toi.
l ,
Theo y kiSn eua chUng toi, bao cao tai chinh da phan anh trung tlwc va hQ'p Iy, tren cac khia c~nh trQng ySu tlnh
hlnh tai chinh cua Cong ty C6 phin Giay Sfli GOD t~i ngay 31 thang 12 nam 2015, cling nhU' kSt qua ho~t d9ng
kinh doanh va tlnh hinh luu chuy@n ti6n t~ cho nam tai chinh kSt thuc cung ngay, phU IWp v6'i chuAn mvc k6 toan,
chS d9 kS toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy djnh phap Iy co lien quan dSn vi~c I~p va trinh bay bao cao tai
chinh.
I
l'
'
Branch In Ha Noi:
Branch In Da Nang :
l
CO'
ki~n cua Ki~m toan viell
Il
I
C2 Room. 24 Floor - E9 Lot. VIMECO Building. Pham Hung Sl. Cau Glay Disl. Ha Noi
Tel: (04) 3782 0045/46 /47 Fax: (04) 37820048
36 Ha Huy Tap SI.. Thanh Khe Dist. Da Nang
Rep resentative in Can Tho: 48B/243/lA. 30/4 St .. Nlnh Kieu Disl. Can Tho City
Representative in Ha i Phong : 18 Hoang Van Thu SI. Hong Bang Dist. Hal Phong
30
.1
:H I
Ii ~
Tnich nhi~m cua Ban Ghim dBc
y
=
Tel: (0511) 3715619
Tel: (0710) 3813004
Tel: (031) 3569577
Fax: (0511) 3715620
Fax : (0710) 3828 765
Fax: (031) 3569576 '
Email:
.vn
Email : alsckt@dngM;~IW;
3
~
BAo cAo KIEM TOAN DQC L~P (ti~p theo)
t-
.l..l.
t-
Van de can nhan
m~nh
ChUng toi mu6n luu y nguai dQc d€n thuy€t minh bao cao titi chfnh m\lc VIII.6 "Thong tin v€ ho?t d9ng lien tvc" .
Cong ty ti€p tvc bi 16 8.662.372.006 VND trong nam titi chfnh k€t th(lc ngay 31 thang 12 nam 2015 va khoilll 16
luy k€ d€n ngay 31 thang 12 nam 2015 la 28.144.263 .719 VND dii lam cho Ngu6n v6n chu so' huu tren Bang Can
d6i k€ to an t?i ngay 31 thang 12 nam 2015 bi am 4.735.574.127 VND. Cac y€u t6 nay co th~ anh huang d€n ho?t
d9ng lien tvc clla Cong ty. Tuy nhien Ban Giam D6c d1l co nhung danh gia v€ kha nang ti€p t\lC ho?t d9ng cua
Cong ty va dua ra cac k€ ho?ch duy tri va phat triSn ho?t d9ng. Ban Giam d6c tin r~ng cac danh gia la dung d~n,
cac k€ ho?ch dUQ'c dna ra Ia kha thi va Cong ty v§n ti€p tvc cac ho?t d9ng kinh doanh blnh thuang trong tuo'ng lai.
Tp. HeM, Ilgay 25 tluing 05 nam 2016
S6 GCNDK
NKT: 1269-2013-05-1
B9 Tai Chfnh Vi¢! Nam cdp
I
S6 GCNfJKHNKT: 02/3-2013-05-1
B9 rai Chinh Vi¢! Nam cap
I
I
I
Trang 4
.~
.~
i~
:
I
M il u s6 B 01 - DN
CONG TY CO PHAN GIA Y sAl GON
BANG CAN DOl KE TOA.N
T(li ngay 31 thang 12 nam 2015
TAl SAN
A. TAISANNGANH~N
Ti~n va cae khoan tuo'ng duo'ng ti~n
I.
Dan vi tlnh: D6ng Vi?! Nam
Mas8
TllUy~t
minh
100
110
V.1
3111212015
0110112015
35.789.327.117
37.104.110.245
763.279.613
1.785.118.465
763.279 .61 3
1.785.118.465
700.000.000
700.000.000
1. Ti~n
111
2. Cac khofm tuong ouang ti~n
112
Cae khoan dAu tU' tai ehinh ng~n h~n
1. Chung khoan kinh doanh
120
2. DV phong giam gia chung khoan kinh doanh
122
3. Dfru tu n~m giG' o~n ngay oao h~n
123
700.000.000
700.000.000
130
28.028.100.101
23.969.664.213
II.
III. Cae khoan pbai thu ng~n h~n
V.2
121
1. Phai thu ng~n h~n ella khach hang
131
V.3
27.484.385.062
23.414.728.424
2. Tra truae eho nguai ban ng~n h~n
132
V.4
65.840.000
27.500.000
3. Phai tl1U n9i b9 ng~n h~n
133
4. Phai thu thea ti~n 09 k~ ho~eh hQ'p d6ng xay
dvng
134
5. Phai thu v~ cho vay ng~n h~n
135
6. Phai thu ng~n h~n khac
136
137
V.5
410.354.575
527.435.789
139
V.6
67.520.464
IV. Hang tan Idlo
140
V.7
2.727.278.323
6.287.412.020
1. Hang t6n kho
141
3.372.150.811
6.287.412.020
2. Dv phong giam gia hang t6n kho
149
7. DV phOng phai thu ng~n h~n kh6 ooi
8. Tai san thi~u cha xu Iy
Tai san ng~n h~1l Idlac
150
1. Chi phi tra truac ng~n h~n
2. Thu~ GTGT oUQ'c kh§.u tru
151
(644.872.488)
3.570.669.080
4.361.915.547
152
2.958.437.972
3.742.935 .167
3. Thll~ va cac khoan khac phai thu Nha nuae
153
612.231.1 08
618.980.380
4. Giao dich mua ban l;;ti trai phi~u Chinh phil
154
5. Tai san ng~n h~n khac
155
V.
Ball tlllly€t minh baa cao tai chfnh la phdn khOng thi tach rO'i czia baa cao nay,
V.9
Trang 5
CONG TY CO PHAN GIAY SAl GON
M§u
s6 B 01 - DN
BANG CAN DOl KE TOA.N
Don vi tinh: D6ng Vi~t Nam
T(li ngay 31 thang 12 nam 2015
TAl SAN
B. TAl sAN DAI H~N
I.
Cae khoan phai thu dili h~n
Phai ti1U dai hl;ln cua khach hang
Tra tnrac cho nguai ban dai hl;ln
V6n kinh doanh a dan vj tn)'c thu9C
Phai thu 119i b9 dai hl;ln
Phai thu v~ cho vay dai hl;ln
1.
2.
3.
4.
5.
6. Phai thu dai hl;ln khac
7. DIJ phong phai thu dai hl;ln kh6 doi
II. Tili san e8 djnh
1. Tai san c6 djnh h(l'u hlnh
- Nguyen gia
Mas8
Thuy~t
minh
200
3111212015
0110112015
140.656.774
286.240.774
140.656.774
140.656.774
29.094.270.672
(28.953.613.898)
286.240.774
286.240.774
29.094.270.672
(28.808.029.898)
35.929.983.891
37.390.351.019
210
211
212
213
214
215
216
219
220
221
- Gia tri hao nu3n luy ki
2. Tai san c6 djnh thue tai chinh
- Nguyen gia
222
223
224
225
- Cia tri hao man luy ki
3. Tai san c6 djnh vo hlnh
- Nguyen gia
- Gia tri hao man luy ki
226
227
228
229
III. B~t dQng san oftu tlf
- Nguyen gia
- Gia trj hao mon luy k6
230
231
232
IV. Tili san dO' dang dili h~n
1. Chi phi sfm xufit, kinh doanh da dang dai hl;ln
2. Chi phi xay dl)'llg ca ban da dang
240
241
242
V.
1.
2.
3.
4.
5.
Cae lilloan dh tlf tili ehinh dili h~n
D~u ill vao cong ty con
D~u tu vao cong ty lien doanh, lien k~t
D~u tu g6p v6n vao dan vi khac
DIJ phOng d~u tu tai chinh dai hl;ln
D~u tu n~m gifr d~n ngay dao hl;ln
250
251
252
253
254
255
VI.
1.
2.
3.
4.
Tili san dili h~n khae
Chi phi tra tmac dai hl;ln
Tai san thu€ tl1U nh~p hoan Il;li
Thi~t bi, v~t tu, pi1\! tung thay th€ dai hl;ln
Tai san dfli hl;ln kllac
260
261
262
263
268
TONG C<)NG TAl SAN
270
Ban Ihllyll minh baa eaa lai eh(nh la p/uin khOng 1M laeh rai elia baa eaa nily.
V.8
Trang 6
M§ u s6 B 01 - DN
CONG TY CO PHAN GIAy sAl GON
BANG CAN flOI
ICE ToAN
T(li ngay 31 thang 12 nam 2015
f)an
NGUONVON
I
!
II
I[
I
l
Mil
s8 Thuy~t
minh
31112/2015
vi tinh: f)6ng Vi?t Nam
0110112015
C.
NO' PHAI TRA.
300
40.665.558.017
33.463.553.140
I.
NQ' ng~n hl,ln
310
38.547.239.017
32.290.860.140
V.lO
14.107.520.297
11.824.632.205
V.ll
4.977.455 .706
2.318.410.819
5.754.041.505
1. Phai tra cho nguai ban ng~n h~n
311
2. Nguai mua tni. tiSn truo-c ng~n h~n
312
3. ThuS va cac khoan phai nQP Nha nuo-c
313
4. Phai tni. nguai lao dQng
314
3.039.461.651
5. Chi phi phai tra ng~n h~n
315
98.276.526
6. Phai tra nQi bQ ng~n h~n
7. Phai tra thea tiSn dQ kS ho~ch hQ'p d6ng xfry dl,l11g
316
317
8. Doanh thu chua thvc hi~n ng~11 h~n
318
9. Phai tni. ng~n h~n khac
319
V.12
9.286.317.988
5.344.991.347
10. Yay va n9' thue ali chinh ng~n h~n
320
V.13
6.996.007.350
6.994.884.765
11. D\I' phong phai tra ng~n h~n
321
12. Quy khen thu6'ng, phuc 19'i
322
42.199.499
53 .899.499
13. Quy binh 6n gia
323
14. Giao dich mua ban I~i trai phiSu Chinh phu
324
2.118.319.000
1.172.693.000
2.118.319.000
1.172.693.000
II. NQ' dili hl,ln
330
1. Phai tra ngu'ai ban dai
h~n
331
2. Nguai mua tra tiSn truo-c dai h~n
3. Chi phi phai tra dili
h~n
332
333
4. Phai tnt nQi bQ vS v6n kinh doanh
334
5. Phai tra nQi bQ dai h~n
335
6. Doanh thu chua thl,l'c hi~n dai l1~n
336
7. Phai tra dili
h~n
khac
337
8. Yay va n9' thue tai chinh dai
h~n
338
9. Trai phiSu chuy~n d6i
339
10. C6 phiSu uu dai
340
11. ThuS thu nh~p hoan I~i pbai tra
341
12. D\r phong phai tni. dai
h~n
13. Quy phat tri~n khoa hQC va cong ngM
V.l2
342
343
Bcin ihlly€t l7linh baa cda tai chfnh Iii phdn kh6ng th€ tach rai czia baa cda nay.
Trang 7
I)~
CONG TY CO PHAN GIA.Y sAl GON
Milu
s6 B 01
- DN
BANG CAN DOl KE ToAN
Tc;li ngay 31 thang 12 nom 2015
Dan
Ma
NGUONVON
D.
VON CHU SO Hitu
I.
Van chu SO' hftu
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
LNST chua phdn ph6i lily ki din cu6i kY tnr6'c
12. Ngu6n v6n d§u tu XDCB
II. Ngu6n kinh phi, quy h;.hac
1. Ngu6n kinh phi
2. Ngu6n kinh phi da hlnh thanh TSCD
TONG CONG NGUON VON
Thuy~t
minh
400
V6n gop cua chil So' hU'l1
Th~ng du v6n c6 ph§n
Quy~n ch9n chuy~n d6i tnii phi~u
V6n khac cua chu So' hu'u
C6 phi~u quy
Chenh l~ch danh gia l~i Uti san
Chenh l~ch tY gia h6i doai
Quy d§u tu phM tri~n
Quy h6 trq s~p x~p doanh nghi~p
Quy khac thuQc v6n chu So' hUll
Lqi nhu~n sau thu~ chua phiin ph6i
LNST chrra phdn ph6i kY nay
sa
410
411
412
413
414
415
416
417
418
419
420
421
421a
421b
422
V.14
vi tinh: D(mg Vi?l Nam
3111212015
0110112015
(4.735.574.127)
3.926.797.879
(4.735.574.127)
16.000.000.000
3.926.797.879
16.000.000.000
(714.990.000)
(714.990.000)
8.123.679.592
8.123.679.592
(28.144.263.719)
(19.481 .891.713)
(8.662.372.006)
(19.481.891.713)
(8.499.676.054)
(10.982.215.659)
35.929.983.891
37.390.351.019
430
431
432
440
KE ToAN TRUONG
-,
Nguy~n Th!
Ly
Ll,li Thanh
uan Quang
Bim thuy€t lIIinh baa cao tai chfnh la phiin khong thi tach I'(Yi clia baa cao nay.
Trang 8
Mi'i u s6 B 02 - DN
CONG TY CO PHAN GIAY SAl GON
BAo cAo KET QuA HO~ T DONG KINH DOANH
Cha nam tili chinh kit tMc ngay 3] thang 12 nam 20]5
Don vj tinh: D6ng Vi¢t Nam
/.
MasB
CHiTIEU
1.
2.
3.
4.
5.
Doanh thu ban hl'mg va cung dp dich V\l
Cae khoi'm giam tnx doanh thu
Doanh thu thdn v~ ban hang va cung dp dich V\l
Gia v6n hang ban
LQ'j nhu~n gQP v~ ban Mng va cung c§P dich Vl}
(20 = 10 -11)
2
10
11
20
Thuyet
minh
VI.1
VI.2
VI.3
VI.4
Nam 201 5
99 .830.872.422
Nam 2014
98.443.194 .745
.~
<:;)'!l
99.830.872.422
96.806.657.382
3.024.215.040
98.443.194.745
98 .537.990.078
(94.795.333)
Klj
l !el
T
~
'ttJ
6. Doanh thu ho~t dQng tai chinh
7. Chi phi tai chinh
Trang do: Chi phi Wi vay
8. Chi phi ban hang
9. Chi phi quan Iy doanh nghi~p
10. LQ'j nhu~n thuftn tir ho~t dQng kinh doanh
(30 = 20 + (21 - 22) - (25 + 26»
21
22
23
25
26
30
11 . Thu nh?p khac
12. Chi phi khac
31
32
13. LQ'i nhu~n khac (40 = 31 - 32)
14. TAng lQi nhu~n k~ tmln tnro'c thu~
(50 = 30 + 40)
40
50
15. Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh
16. Chi phi thu~ TNDN hoan I~i
17. LQ'j nhu~n sau tl1U~ thu nh~p doanh nghi~p
(60 = 50 - 51 -52)
18. Liii coo ban tren cA phi~u
51
52
60
VI.ll
70
VI. 12
VI.5
VI. 6
VI.7
VI.7
VI.8
VI.9
1.037.793.626
915 .354.676
317.687.52]
1.933.345.049
9.335 .747.936
(8.122.438.996)
257.374.646
797.307.656
277.360.937 ~
334.435.653
334.435.653
1.900.432.980
9.110.835.325
(11.163.138.354)
187.345.735
6.423 .040
(539.933.010)
(8.662.372.006)
180.922.695
(10.982.21 5.659)
(8.662.372.006)
(10.982.215.659)
(5.749)
(7.288)
Tp. HClv!, ngay 25 thang 05 nam 20]6
NGUOI L~P BIEU
/'
KETOANTRUO'NG
tlIdy
L~i
Thanh Xuan Quang
Ban Ih llyi tll1 inh bao cao tili chfnh fa ph6n kluJng thi tach rCJ'i czia bela cao nay.
Trang 9
Mau
soI- B 03 - DN
CONG TY CO PHAN GIA. Y SAl GON
BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T¥
(Theo phuang phap tn,1c ti@p)
Cho nam tai chinh kit thzic ngay 31 thc'mg 12 nam 2015
Don
Mas6
CHi TIEU
Thuy~t
minh
vi tinh: D6ng Vi?t Nam
Nam 201 5
Nam 2014
~
<)5
cc
1
1. LUU CHUYEN TIEN TUHO~T DONG KINH DOANH
M
-I \I
1. Ti6n tI1U ban hang, cung cfrp djch V\l va doanh thu khac
01
96.591.849.069
93.864.330.822
riA
2. Ti6n chi tnt cho nguo'i cung dp hang hoa va dich V\l
02
(55.694.782.092)
(50.128.465.767)
3. Ti6n chi tnl cho nguai lao dQng
03
(37.651.252.082)
(36.462.193.226)
---.~
4. Ti6n liii vay dii tnl
04
(317.687.521)
(334.435.653)
5. Thu@ thu nh~p doanh nghi~p dii nQP
05
6. Ti6n thu khac tir ho?t dQng kinh doanh
06
10.276.270.146
4.146.189.699
7. Ti6n chi khac tlr ho?t dQng kinh doanh
07
(14.256.457.721)
(14.590.965.445)
20
(1.052.060.201)
(3.758.197.488)
(700.000.000)
(700.000.000)
LlfU chuy~n ti~n thuh tir hOl,lt d9ng kinh doanh
VI.6
(252.657.918)
II. LUU CHUYEN TIEN TU HO~T DONG DAu TU
1. Ti6n chi d~ mua s~m, xay dl,l'ng TSCD va cac TSDH khac
21
2. TiSn thu tir thanh Iy, nhuqng ban TSCD va cac TSDH kha(
22
3. TiSn chi cho vay, mua cac cong C\l nq cua dan vi khac
4. Ti6n thu h6i cho vay, ban I~i cac cong C\l nq cua dan vi
khac
23
24
5. Ti6n chi d&u tu gop v6n VaG dan vi khac
25
6. Ti6n tI1U h6i d&u tu gop v6n VaG dan vi khac
26
7. Ti6n thu tir liii cho vay, c6 tlrC va Iqi nhu~n duqc chia
27
LITU chuy~n ti~n thu~n tir hOl,lt <19ng d~u tlf
I
III. LUU CHUYEN TIEN TU HO~T DONG TAl
'1
I
VI.5
29.087.049 29.087.049
7.078 .852
(692.921.148)
cHiNH
31
sa hG'u, mua I?i c6 phi@u
32
3. TiSn thu tll' di vay
33
39.896.738.511
52.466.380.108
4. TiSn tra nq g6c yay
34
(39.895.615.926)
(47.701.809.818)
5. TiSn tra nq g6c thue tai chinh
35
6. C6 t(I'C, Iqi nhu~n dii tra cho chu so' hu'u
36
Lu'u chuy~n ti~n thu~n tir ho~t d9ng ali chinh
I
30
1. TiSn thu tir phllt hanh c6 phi@u, nh~n v6n gop cua CSH
2. TiSn tn't I?i v6n gop cho cac chu
cua doanh nghi~p dii phat hanh
700.000.000
40
1.122.585
4.764.570.290
I
Ball thU),it lIlinh bao cao tili cfz{nh
la phdn kh6ng thi tach r&i clia baa cao nay.
Trang 10
-)
(
CONG TY CO PHAN GIAY SAl GON
Milu
s5 B 03 - DN
BAo cAo LUiJ CHUYEN TIEN T~
(Theo phuong phap trv'c ti~p)
Cho nam tai chfnh Mt tMc ngay 31 thcmg 12 nam 2015
CHlTIEU
£)071
MasB
Thuy~t
minh
vj tfnh: D6ng Vi?t Nam
Nam 2015
Nam 2014
NG
LU'u chuy~n ti~n thuftn trong nam (50 = 20+30+40)
50
(1.021.850.567)
Ti~n va tU'O'ng dU'O'ng ti~n dftu nam
60
1.785.118.465
1.471.559.387
:.1 1
61
11.715
107.424
HI
763.279.613
1.785.118.465
' Ii'
Anh huo'ng eua thay d6i
tY gia h6i doai quy d6i ngo~i t~
Ti€n va tlrO'ng dU'O'ng ti~n cuBi nam (70
NGUOI L~P BIEU
= 50+60+61)
70
V.1
313.451.654
:K.E ToAN TRUONG
Nguy~n Thj Ly
( I
1_
-
\3 (
Ban thuy€t minh baa cao tid ch[nh fa phdn khong tId tach ro'i clia baa cao nay.
Trang 11
NH
ro,
Hi
.-
CONG TY CO PHA.N GIA..y
sAl GON
Mh
s5 B 09 - DN
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
eho nam tili chinh kit tMc ngay 31 thcmg 12 n6m 2015
Don vi tinh: D6ng Vi?t Nam
I. D~C DIEM HO~T DQNG CVA DOANH NGHI.¢P
1. Thanh
I~p:
CONO TY CO PHA.N orAY SAl GON QUQ'c thanh I~p thea Gi~y chlrng nh~n dang ky kinh doanh s5
4103002501 ngay 16 thimg 07 nam 2004 do So' K6 Ho~ch va DAu Tu Thanh ph5 H6 Chi Minh dp, dang ky b6
sung IAn thu nh~t ngay 25 thang 06 nam 2007.
2. Hinh thtfc SO' hftu vBn: C6 phAn
.-1
,N
,N I
P!i
.,>UN
3. Nganh ngh~ kinh doanh
../
.C
Ho~t dQng chinh cua Cong ty la: San xu~t va kinh doanh giay dep, rui xach, c~p tap cac lo~i ( khOng thuQc da)
t~i
trp So'. Kinh doanh nguyen php li~u nganh giay dep, tui xach, c~p tap. D~i Iy mua bim, ky gi'ri giay dep, tui
xach, c~p tap cho nu6'c ngoai. Xu~t nh~p khAu trp-c ti6p. Mua ban nguyen ph\l li~u nganh d~t may. Cho thue van
phang, nha xuang. Kinh doanh v~n tid hang hoa b&ng oto. D~i Iy tau biSn. Dich V\l luu trll du lich: khach s~n
(khOng kinh doanh t~i tr\l sa). Nha hang an u5ng.
4. Chu ky san xu~t, kinh doanh thOng thmrng.
Chu ky sim xu~t, kinh doanh cua Cong ty keo dai trong vang 12 thang thea nam tai chinh thong thU'cmg b~t dAlI
ttl' ngay 01 thang 01 d6n ngay 31 thang 12.
5. D~c di~m ho~t d9ng clla doanh nghi~p trong nam tai chinh co anh hm)'ng d~n bao cao tai chinh:
Khong co
6. TAng sB nhan vH~n d~n ngay 31 thang 12 nam 2015: 651 nhan vien.
\ I
(T6ng s6 nhc'in vien din ngay 31 thang 12 nam 2014: 650 nhan vien).
7. Tuycn bB v~ I{ha nang so sanh thong tin tl'cn Bao cao tai chinh
Vi~c Iva ch9n s5 li~u va thong tin cAn phai trlnh bay trong bao cao tai chinh duQ'c th\l'c hi~n thea nguyen t~c co
thS so sanh dU'Q'c gifra cac ky k6 toan tuang lmg.
I.
II. NIEN DQ KE ToAN, DON VI TIEN T.¢
SU DVNG TRONG KE ToAN
1. Nicn d9 I{~ tmin
Nien dQ kS toan cLla Cong ty b~t dAli ttl' ngay 01 thang 01 va kSt thuc ngay 31 thang 12 hang nam.
2. DO'n vj ti~n t~ Slr dl,lng trong k~ toan
D6ng Vi~t Nam (VND) dU'Q'c slr d\lng lam dO'n vi ti~n t~ cts ghi s6 k6 toan o
III. CHUA.N MVC vA.. CHE DQ KE ToAN Ap DVNG
1. Ch~ d9 I{~ toall ap dl,lng
Cong ty ap d\lng ChS dQ kS to an doanh nghi~p Vi~t Nam thea hu6'ng d~n t~i Thong tU' s5 20012014/TT-BTC
duQ'c BQ Tai chinh Vi~t Nam ban hanh ngay 2211212014, thay thS cho ChS dQ kS toan doanh nghi~p ban himh
thea Quy6t dinh s5 1512006/QD-BTC ngay 20/312006 cua BQ truang BQ Tai chinh va Thong tu s5 24412009/TTBTC ngay 31112/2009 cua BQ Tai chinh.
Cac thlly€t minh nay la b9 p/u'in h(yp thanh cac Bao cao tai chinh.
Trang 12
0.:-:::
CONG TY CO PHAN GIAy sAl GON
Mft u
saB 09 - DN
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
I
, I
1
Cho nam tili chfnh kit tMc ngay 31 thang 12 nam 2015
D071 v; tfnh: D6ng Vi?! Nal71
2. Tuyen b6 v~ vi~c tuan thii chuftn my'c ({~ toan va ch€ dC) k€ toano
Chlmg toi da th\l'c hi~n cong vi~c kS toan I~p va trlnh bay bao cao tai chinh thea cac chu§n mvc kS toan Vi~t
Nam, ch~ dQ k~ toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap Iy co lien quan. Bao cao tai chinh da dugc
trlnh bay mQt cach trung th\JC va hgp Iy v~ tlnh hlnh tai chinh, k~t qua kinh doanh va cac lu6ng ti~n cua doanh
nghi~p.
Vi~c Iva chQn s6 li~u va thong tin dn phai trinh bay trong ban Thuy~t minh bao cao tai chinh dugc th\l'c hi~n
thea nguyen t~c trQng y6u quy dinh t~i chuAn m\l'C k6 toan Vi~t Nam s6 21 "Trinh bay Bao Cao Tai Chinh".
IV. cAc CHiNH SACH KE ToAN Ap Dl)NG
1. Cac (o~i
tY gia h6i doai ap dyog trong k€ toan
Cong ty th\l'c hi~n quy d6i d6ng ngo~ti t~ ra d6ng Vi~t Nam din Cll' vao ty gia giao dich th\l'c t6 va
toan,
Nguyen t~c xac dinh
tY gia ghi s6 k~
tY gia giao dich thl}'c t€
T~t cit cac giao dich b~ng ngo?i t~ phat sinh trong ky (ghi nh~n ng phai thu, ng phai tra, cac khofm chi phi dugc
thanh toan ngay b~ng ngo?i t~) dUQ'c h?ch toan thea tY gia th\l'c t6 t?i thai di6m giao dich phat sinh.
'
II
S6 du cu6i ky cua cac khoan m\lc ti~n t~ (ti~n, tuO'ng duO'ng ti~n, cac khoan phai t11U va phai tra, ngo?i trtl' cac
khoan m\lC khoan tra truac cho nguai ban, nguc)'i mua tra ti~n tnrac, chi phi tra tnrac, cac khoan d?t CQC va cac
khoan doanh thu nh~n truac) co g6c ngo?i t~ dugc oanh gia I?i thea tY gia giao dich tlwc t6 cong b6 t~i thai
di6m l~p bao cao tai chinh:
- Ty gia giao dich thvc t6 khi danh gia I?i cac khoan m\lc ti~n t~ co g6c ngo?i t~ dugc phiin lo?i la tai san va cac
khoan vay: ap d\lng thea tY gia mua ngo?i t~ cua Ngan hang TMCP Ngo?i thuang Vi~t Nam (Vietcombank) CN TP,HCM. Ty gill mua quy d6i t?i ngay 31112/2015: 22.450 VNDIUSD,
- Ty gia giao dich th\Jc t6 khi oanh gia l?i cac khoan m\lc tiSn t~ co g6c ngo?i t~ dugc phan lo?i la ng phai tra
(Cac khoan vay dai h?n): ap d\lng thea tY gia mua ngo~i t~ cua Ngan hang TMCP Ngo?i thuang Vi~t Nam
(Vietcombank)- CN TP.HCM. Ty gia ban quy d6i t?i ngay 31112/2015: 22.540 VND/USD.
Chenh I~ch tY gia phat sinh trong nam tu d.c giao dich b~ng ngo?i t~ dugc ghi nh~n vao k~t qua ho?t dQng kinh
doanh. Chenh I~ch tY gia do danh gia I?i cae khoan m\lC tiSn t~ co g6c ngo?i t~ t?i ngay k6t thUc nam tai chinh
k~ toan sau khi bu tru chenh I~ch tang va chenh l~ch giam dugc ghi nMn vao k6t qua ho?t dQng kinh doanh.
Nguyen t~c xac oinh
tY gia ghi sB l{€ toan
Khi thu h6i cac khoan nQ' phai thu, cae khoan ky cugc, ky guy ho?c thanh toan cac khoan ng phai tra b~ng ngo?i
t~, Cong ty su d\lng tY gia ghi s6 th\l'c t6 dich danh .
Khi thanh toan tiSn b~ng ngo?i t~, Cong ty Sll' d\lng tY gia ghi s6 binh quan gia quySn di dQng
2. Nguyen t~c ghi nh~n cae ({hoan ti~n va tlrO'ng duO'ng ti~n
TiSn bao g6m ti~n m?t, tiSn gU'i ngan hang khong ky h?n.
Cac ({hoan ilfO'ng duo'ng ti~n bao g6m cac khoan tiSn gui co ky h?n va cac khoan dfru hI' ng~n h?n co thai h?n
g6c khong qua ba thang, co tinh thanh khoan cao, co kha nang chuy6n d6i d~ dang thanh cac lugng tiSn xac dinh
va khong co nhiSu rl'1i 1'0 trong chuy6n d6i thanh ti~n.
Cae thuyit milll! nay la b9 phQ.1l h9'P thanh cae Bao cao tili eh£llh.
Trang 13
CONG TY CO pRAN GIA Y SAl GON
M§ u
saB 09 - DN
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
Cho nam tai chinh kit thzlc ngay 31 thcmg 12 na111 2015
Don vj tinh: D6ng Vi?! Nam
3. Nguyen t~c ghi nh~n cac khoilO phai thu thU'O'ng m~i va phai thu khac:
Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan phai tllU: theo gia g6c tru dl)' phong cho cac khoim phai thu kh6 ooi.
Vi~c phan lo~i cac khoim phai thu la phai thu kMch hang va phai thu khac tuy thuQc theo tinh chfit cua giao dich
pMt sinh ho~c quan h~ giua cong ty va o6i tUQ'ng phai thu,
.
PhU'O'ng phap I~p dl}' phOng phai thu khO doi: dl)' phOng phai thu kh6 ooi oUQ'c u&c tinh cho phfrn gia tri bi t6n
thfit cua cac khoan nQ' phai thu va cac khoan ofru ttl' n~m giG' o~n ngay oao h~n khac c6 ban chfit tuang W cac
khoan phai thu kh6 c6 kha nang tim h6i oii qua h~n thanh toan, chua qua h~n nhung c6 th~ khong doi oUQ'c do
khach nQ' khong c6 kha nang thanh to an vi lam vao tinh tr~ng pha san, dang lam thu tvc giai th~, mfit Hch, b6
trfm .. ,
4. Nguyen t~c ghi nh~n hang t6n kho:
Nguyen t~c ghi nh~n bang t6n kho: Hang t6n kho oUQ'c ghi nh~n theo gia g6c (-) tru dv' phong giam gia va dl)'
phong cho hang t6n kho 16i thai, mfit ph§m chk
Gili g8c bang t6n kho dU'C}'c xac djnh nhU' sau:
- Nguyen li~u, v~t li~u, hang h6a: bao g6m gia mua, chi phi v~n chuy~n va cac chi phi lien quan trv'c ti~p khac
phat sinh o~ c6 oUQ'c hang t6n kho a' oia oi~m va tr~ng thai hi~n t~i ,
- Thanh ph~m: bao g6m chi phi nguyen v~t li~u, nhan cong tql'C ti~p va chi phi san xu fit chung c6 lien quan OUQ'c
phan b6 dl)'a theo chi phi nguyen v~t li~u chinh,
- Chi phi san xu fit kinh doanh dO' dang: nhan cong trv'c ti~p va chi phi san xufit chung phat sinh trong qua trinh
thl)'C hi~n hQ'p o6ng,
PhU'O'ng phap tinh gili trj hang t6n kho: Theo gia binh quan gia quySn,
H~ch toan bang t6n kho: Phuong phap ke khai thuo'ng xuyen,
PhlfO'ng phap I~p dl}' phong giam gia bang t6n kho: DI)' phong cho hang t6n kho QUQ'c trich l~p khi gia tri
thu~n c6 th~ thl)'c hi~n dUQ'c clla hang t6n kho nha hO'n gia g6c, Gia tri thufrn c6 th~ thl)'c hi~n dUQ'c la gia ban
u&c tinh tru oi chi phi u&c Hnh d~ hoan thanh san ph§m va chi phi ban hang u&c tinh, s6 dv' phong giam gia
hang t6n kho la s6 chenh l~ch giG'a gia g5c hang t6n kho I&n han gia tri thu§.n c6 th~ tiwc hi~n duQ'c cua ch11l1g,
DV' phong giam gia hang t6n kho duQ'c I~p cho tung m~t hang t6n kho c6 gia g6c I&n han gia tri thufrn c6 th~
thl)'c hi~n duQ'c,
5. Nguyen t~c ghi nh~n va I{h~u hao tai san c6 djnh (TSCD):
5.1 Nguyen t~c ghi nh~n TSCD bfru binh:
Tai san c6 dinh huu hinh duQ'c ghi nh~n theo nguyen gia tru oi (-) gia tri hao mon lUy k~, Nguyen gia la toan bQ
cac chi phi rna doanh nghi~p phai ba ra d~ c6 dU9c tai san c6 dinh tinh d~n thai di~m dua tai san d6 vao tr~ng
thai s~n sang SLY dVng theo dv tinh, Cac chi phi phat sinh sau ghi nh~n ban d§.u chi duQ'c ghi tang nguyen gia tai
san c6 dinh n~u cac chi phi nay ch~c chh lam tang IQ'i ich kinh t~ trong ttJ'O'ng lai do slJ' dvng tai san do, Cac chi
phi khOng thaa miin diSu ki~n tren duQ'C ghi nh~n la chi phi trong ky,
.
Khi tai san c5 dinh duQ'c ban ho~c thanh Iy, nguyen gia va khfiu hao lUy k~ duQ'c xoa s6 va bfit ky khoan liii 16
nao phat sinh tu vi~c thanh Iy dSu GUQ'c tinh vito thu nh~p hay chi phi trong ky,
Cae thlly€tminh nay la b(j ph(m h(J'p thanh cae Bao eao tai ehinh.
Trang 14
M §u s5 B 09 - DN
CONG TY CO PHAN GIA Y SAl GON
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
Cho niim tili chfnh kit thtic ngily 31 thcmg 12 niim 2015
Don vj tfnh: D6ng Vi¢t Nam
Xac djnh nguyen gia trong tung tnrang h9'P
Tili scm c6 ajnh hfru hinh mua slim
Nguyen gia tili sim e6 djnh bao g6m gia mua (tru (-) cac khoim du9'c chiSt kh~u thuO'ng m~i ho~c giam gia), cac
khoan thuS (khong bao g6m cac khoan thuS du9'c ho~m l~i) va cac chi phi lien quan tnle tiSp dSn vi~c dua tai san
vao tr~ng thai s~n sang sir d\mg, nhu chi phi l~p d~t, ch~y thu, ehuyen gia va cac chi phi lien quan tr\rc tiSp khac.
5.2 PtlU'O'ng phap khftu hao TSCD
Tai san c6 djnh du9'c kh~u hao thea phuo'ng phap duo'ng th~ng d~ra tren tho'i gian SLr dVng uac tinh cLla tfli san.
Thai gian hu-u dVng uac tinh la thai gian ma tai san ph at huy du9'c tac d\mg cho san xu~t kinh doanh.
TlziJi giml Izifu d{mg Il'O'C tinlz cua cac TSCD Illlll'Sau:
10 - 25 niim
Nhil xU'Ong, vgt kiin t!'lIC
May moc, thid! hi
Phuong ti¢n vgn tai, Iruyin dan
Thiit bj, dung ql quan If
5 -10 niim
5 - 10 niim
3 - 5 nam
6, Nguyen t~e ghi nh~n nQ' phai tnt
Cac khoan n9' phai tra du9'c ghi nh~n thea nguyen gia va khong th~p hon nghTa V\I phai thanh tm\n.
Cong ty th~c hi~n ph an lo~i cae khoan n9' phai tra la phfli tra nguai ban, phai tra khac tuy thuQc thea Hnh ch~t
cua giao djch phat sinh ho~c quan M gifra cong ty va d6i tU9'ng phai tra.
Cac khoan n9' phai tra dUQ'c thea d5i chi tiSt thea k5' h~n phai tra, d6i tU9'ng phai tra, lo~i nguyen t~ phai tra (bao
g6m vi~c danh gia l~i n9' phai tra thea man djnh nghTa cac khoan m\IC ti~n t~ co g6e ngo~i t~) va cac ySu t6 khac
thea nhu cAu quan ly cua Cong ty.
T~i thai di@m [~p bao cao tai chinh, Cong ty ghi nh~n ngay mQt khoan phai tra [<.hi co cac b~ng ch(rng eho th~y
mQt khoan t6n th~t co kha nang eh~e eh~n xay ra thea nguyen t~e th~n trQng.
7. Nguyen t~e ghi nh~n vBn ehii SO' hiru
Nguyen t~e ghi nh~n vBn gop eiia ehu SO' hu'u:
V6n gop eua ehu sa hil'u dUQ'e hlnh thanh tu s6 ti~n da gop v6n ban dfru, gop b6 sung eua cae e6 dong. V6n gop
eua ehu so' hu'u du9'c ghi nh~n thea s6 v6n thve tS da gop b~ng ti~n ho~e b~ng tai san tinh thea m~nh gia elh e6
phiSu dll phat hanh khi mai thanh l~p, ho~e huy dQng them d@ ma rQng quy mo ho~t dQng ella Cong ty.
Nguyen t~e ghi nh~n lQ'i nhu~n ehU'a phan phBi.
L9'i nhu~n sau thuS chua phan ph6i dU9'e ghi nh~n [a s6 [9'i nhu~n (ho~e [6) ttl' kSt qua ho~t dQng kinh doanh cua
doanh nghi~p sau khi trtl' (-) chi phi thuS thu nh~p doanh nghi~p eua k5' hi~n hanh va cae kho<'111 di~u ehinh do ap
dVng h6i t6 thay d6i ehinh sach kS toan, di~u ehinh h6i t6 sai sot trQng ySu eua cac nam tnrae.
Vi~e phan ph6i [9'i nhu~n dU9'e can ell vao di~u [~Cong ty va thong qua f)~i hQi d6ng e6 dong hang nalll .
Cae Ihlly€t minh nay fa bp ph (in h(Jp thanh cae BaD caD tai chinh.
Trang 15
'I
CONG T Y CO PHAN GIA.y
sAl GON
M§u
s5 B 09 - DN
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
Cho nam tai ehinh kit thue ngay 31 thang 12 nam 2015
Don
vi tinh: D6ng
Vi~t Nam
8. Nguyen t~c va phU'o'ng phap ghi nh~n Doanh thu va thu nh~p khac
Nguyen t~c va phU'O'ng phap ghi nh~n doanh thu cung cftp dich Vl].
I '
Doanh thu Clla giao dich v~ cung dp dich V\l dugc ghi nMn khi kSt qua Clla giao dich do dugc xac dinh mQt
each dimg tin c~y. Trucrng hgp giao dich v~ cung dp dich V\I lien quan dSn nhi~u ky thi doanh thu dugc ghi
nh~n trong ky theo kSt qua ph§n cong vi~c dli hoim thimh VllO ngay l~p Bang Can d6i kS toan clla ky d6. Doanh
thu cung dp dich V\l dugc ghi nh~n khi d6ng thai thoa mlin tdt ca b6n (4) di~u ki~n: 1. Doanh thu dugc xac dinh
tuang d6i ch~c ch~n. Khi hQ'P d6ng quy djnh nguai mua dugc quy~n tra l1;li djch V\l dli mua thea nhfi'ng diSu ki~n
C\I th6, doanh nghi~p chi dugc ghi nh~n doanh thu khi nhfi'ng diSu ki~n C\l th~ do khong con t6n t1;li va nguai
mua khong dugc quy~n tra l1;li djch V\l dli cung dp; 2. Doanh nghi~p dli ho~c se thu dugc 19i feh kinh tS tv giao
djch cung dp dich V\I do; 3. Xac dinh dugc ph§n cong vi~c dli hoan thanh vao ngay l~p bang Can d6i kS toan; 4.
Xac dinh dugc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi hoan thanh giao dich cung dp dich V\I d6.
NSu khong th~ xac djnh dugc kSt qua hgp d6ng mQt cach ch~c ch~n, doanh thu se chi dugc ghi nh~n o' mlrc co
th~ thu h6i dugc clla cac chi phi dli dugc ghi nh~n.
Nguyen t~c va phU'O'ng phap ghi nh~n doanh thu ho~t dQng ali chinh
Doanh thu h01;lt dQng tai chinh ph an anh doanh thu tv tiSn llii va doanh thu h01;lt dQng tai chinh khac clla doanh
nghi~p (llii t)r gia h6i doai) ...
Doanh thu phat sinh tv ti~n llii clla doanh nghi~p dugc ghi nh~n khi thoa mlin d6ng thai 2 diSu ki~n: 1. Co khit
nang thu dugc 19i feh tlr giao djch do; 2. Doanh thu dugc xac djnh tuong d6i ch~c ch~n.
- Ti~n llii dugc ghi nMn tren ca So' thai gian va llii sUdt tIwc tS tlrng kY.
Khi khong th~ thu h6i mQt khoan rna truac d6 dli ghi vao doanh thu thi khoan co kha nang khOng tim h6i dugc
ho~c khong ch~c ch~n thu h6i dugc do phai lwch toan vao chi phi phat sinh trong ky, khong ghi giam doanh thu.
9. Nguyen t~c va phU'O'ng phap ghi nh~n gia vAn hang ban
Gia v6n hang ban phan anh tri gia v6n clla djch V\l ban trong kY. Gia v6n dUQ'c ghi nh~n t1;li tho'i di~m giao dich
phat sinh ho~c khi c6 kha nang tuo'ng d6i ch~c ch~n se phat sinh trong tuang lai khong ph an bi~t dli chi tiSn hay
chua. Gia v6n hang ban va doanh thu dugc ghi nh~n d6ng thai thea nguyen t~c phu hgp. Cac chi phi vUQt tren
mlrc tieu hao binh thuang dugc ghi nh~n ngay vao gia v6n thea nguyen t~c th~n trQng.
10. Nguyen t~c va phU'O'ng phap ghi nh~n chi phi ali chinh
Chi phi Uti chinh bao gam: cac khoan chi phi tai chinh khac.
Khoan chi phi tili chinh dugc ghi nh~n chi tiSt cho tvng nQi dung chi phi khi th\l'c tS phat sinh trong ky va dugc
xac djnh mQt cach dang tin c~y khi c6 d§.y dll b~ng chu'ng v~ cac khoan chi phi nay.
11. Nguyen t~c va phU'O'ng phap ghi nh~n chi phi thu~ TNDN hi~n hanh, chi phi thu~ TNDN hoan ll,li
Chi phi thuS thu nh~p doanh nghi~p bao g6m chi phi thuS tim nh~p doanh nghi~p hi~n hanh va chi phi thuS thu
nh~p doanh nghi~p holin l1;li phat sinh trong nam lam can cu' xac dinh kSt qua h01;lt dQng kinh doanh sau thuS clla
Cong ty trong nam tai chinh hi~n hanh.
Chi phi thuS thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh la s6 thuS tIm nh~p doanh nghi~p phai nQp tinh tren thu nh~p chiu
thuS trong nihn va thuS sudt thuS thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh.
Cae II1lIY€! minh lIay
ta. b6 phijn h9'P Ihanh cae Bao cao (ai chfnh.
Trang 16
M~ u
CONG TY CO PHAN GIAy SAl GON
I.
saB 09 - DN
THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH
Cho n6m teli chfnh kit tMc I1gay 31 thcmg 12 n6m 2015
£)071
vj tinh: £)!mg Vi?t Nam
Cac khoim thu6 phai nop ngan sach nha mrac se dU9"c quy6t toan C\l th~ vai ca quan thu6. Chenh I~ch gifra s5
thu6 phai nop thea s6 sach va s5 li~u ki~m tra quy6t toan se dU9"c di@u chinh khi c6 quy6t toan chinh thuc vai ca
quan thu6.
Thu6 suftt thu6 thu nh~p doanh nghi~p nam hi~n himh la 22% tren t6ng thu nh~p chiu thu6.
12. Cong Cl,l tai chinh:
Ghi nh~n ban d~u:
Tai san tai chinh
Theo thong tu s5 210/2009/TT-BTC ngay 6 thang 11 nam 2009 ("Thong tu 210"), tai san ali chinh dU9"c phan
10<;li mot cach phil h9"P, cho m\lc dich thuy6t minh trong cac bao cao tai chfnh, thanh tai san tai chfnh dU9"c ghi
nh~n thea gia tri h9"P Iy thong qua Bao cao k6t qua hO<;lt dong kinh doanh, cac khoan cho vay va plu'li tl1U, cac
khoan dilu tu gifr d6n ngay dao h<;ln va tai san tai chfnh sgn sang d~ ban. Cong ty quy6t djnh phan 10<;li cac t'ai san
tai chfnh nay t<;li thai di~m ghi nh~n liln dilu.
,.--..,.
T<;li
tho'i di~m ghi nh~n liln dilu, tai san tai chinh dU9"c xac dinh thea nguyen gia cong vai chi phi giao djch tr~l'c
,
tiep c6 lien quan.
Cac tai san tai chinh cua Cong ty bao g6m ti@n, cac khoan ti@n gui ng~n h<;ln, cac khoan phai thu khach hang va
phai tl1U kMc.
NQ' phai tra tai chinh
N9" phai tra tai chinh thea ph<;lm vi cua Thong tu 210, cho m~lc dich thuy6t minh trong cac bao cao tai chinh,
dU9"c ph an 10<;li mot cach phil h9"P thanh cac khoan n9" phai tra tai chinh dU9"c ghi nh~n thong qua Bao cao k6t
qua hO<;lt dong kinh doanh, cac khoan n9" phai tra tid chinh dU9"c xac djnh thea gia tri phan b6. Cong ty xac dinh
vi~c phan 10<;li cac khoa11 n9" phai tra tai chinh t<;li thai di~m ghi nh~n liln dilu.
Tftt ca n9" phai tra tai chinh dU9"c ghi nh~n ban dilu thea nguyen gia cong vai cac chi phi giao djch tr~c ti6p c6
lien quan.
N9" phai tra tai chi11h clla Cong ty bao g6m cac khoan vay, phai tra nguai ban va cac khoan phai tra kMc.
Ghi tr! sau ghi nh~n I~n d~u
Hi~n t<;li khong c6 yeu du xac dinh l<;li gia trj cua cac cong C\l tai chinh sau ghi nh~n ban dilu.
Bil trlr cac cong
tai chinh
Cac tai san ali chinh va n9" phai tra tai chinh dU9"c btl tru va gia tri thuiln se dU9"c trinh bay tren cac bao cao tai
chinh n6u, va chi n6u, dan vi c6 quy@n h9"P phap thi hanh vi~c btl trtl' cac gia tri dl'l dU9"c ghi nh~n nay va c6 y
djnh btl trlr tren ca sa thuiln, ho~c thu dU9"c cae tai san va thanh toan n9" phai tra d6ng thoi
I'
I
Cl,l
1
13. Cac ben lien quan
Cac ben lien quan la cac doanh nghi~p, cac ca nhan, tr\l'c ti6p hay gian ti6p qua mot hay nhi@u trung gian, c6
quy@n ki~m soat ho~c chiu sl)' ki~m soat clla Cong ty. Cac ben lien k6t, cae ca nhan nilO tlvc ti6p ho~c gian ti6p
n~m gifr quy@n bi~u quy6t va c6 anh huang dang k~ d5i v6'i Cong ty, nhu'l1g ch(rc trach quan Iy chU ch5t nhu
Ban Giam d5c, HOi d6ng Quan trj, nhfrng thanh vien than c~n trong gia dinh clla nhu'ng ca nhan ho~c cac ben
lien k6t ho~c nhfrng cong ty lien k6t vai ca nhan nay cung dU9"c coi 1ft cac ben lien quan. Trong vi~c xem xet
ttl'l1g m5i quan h~ giu'a cac ben lien quan, bim chftt cua m5i quan h~ dU9"c ch6 Ychu khong phai la hinh th6'c
phap I)'.
Cdc thlly€t lIIinh nay la b9 ph(1I1 h(Jp thanh cae Bao cao tai chfnh
Trang 17
CONG TY
co PHAN GIAy
sAl GON
M§u
s5 B 09 - DN
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
Dcm vj tinh: D611g Vi~t Nam
Cho nam tili chfnh kit thtlC ngay 31 thang 12 nam 2015
14. Nguyen t~e trinh bay tai san, doanh thu, k~t qua Idnh doanh theo bQ ph~n
B9 ph~n kinh doanh bao g6m b9 ph~n thee llnh
VIJC
kinh doanh va b9 ph~n theo khu
VI)'C
dia IY.
B9 ph~n thee nnh VIJC kinh doanh la m9t b9 ph~n c6 thS phan bi~t duqc clla Cong ty tham gia vao qua trlnh sim
xuAt ho~c cung dp san ph§m, dich V\l rieng Ie, m9t nh6m cac san ph§m ho~c cac dich V\l c6 lien quan rna b9
ph~n nay c6 rui ro va Iqi fch kinh tS khac vai cac b9 ph~n kinh doanh khac.
B9 ph~n thee khu V\l'C dia Iy la m9t b9 ph~n c6 thS phan bi~t duqc cua Cong ty tham gia vao qua trlnh sim xuAt
ho~c cung dp san ph§m, dich VI,! trong ph~m vi m9t moi twcmg kinh tS C\l thS rna b9 ph~n nay co rui ro va Iqi
fch kinh tS khac vai cac h9 ph~n kinh doanh trong cac moi twang kinh tS khac.
V. THONG TIN BO SUNG CHO
cAc KHoAN MVC TRiNH BAy TRONG BANG CAN DOl KE TOA.N
1. Ti~n va cae khoan tU'O'ng dlfO'ng ti~n
31112/2015
Ti~n
Ti~n m~t
Ti~n glri ngan hang khong ky h~n
I
J
B&ng VND
B&ng USD
$25.021,25
CQng
2. Cae I{hoan d~u tlf tai ehinh
DAu to' n~m gift d~n ngay dao h~n
Ti~n gtri c6
k:Y h~n 12 thang
CQng
Gia tri
a. Ng~n h~n
Khach hang trong mrac
COl1g ty Thanh Buai
Cong ty Carimax Sai 0011
Khach hang nuo'c ngoai
I
L
763.279.613
70.568.226
1.785.118.465
79.950.978
692.711.387
1. 705.167.487
130.984.324
561.727.063
102.846.131
1.602.321.356
763.279.613
1.785.118.465
31112/2015
0110112015
700.000.000
700.000.000
700 .000.000
700 .000 .000
700.000.000
700.000.000
3111212015
3. Phiii thu ella khaeh hang
27.484.385.062
323.000.000
Dt,r phOng
0110112015
Gia tl'i
323.000.000
184.885.713
27.161.385.062
23 .229.842.711
4.872.703.578
266.850.835
$217.046,93
4.872.703.578
266.850.835
22.288.681 .484
22.962.991.876
22.288.681.484
22.962.991.876
$833.867,46
CQng
Dt,r phOng
23.414.728.424
184.885.713
Cong ty Chitop Industrial
Cong ty Bala
0110112015
27.484.385.062
Cac thllyi t minh nay /a btl ph(m h9'P th(mh cac Bao cao tai chfnh.
23.414.728.424
Trang 18
:c
1
~
.....
/
.
~
CONG TY CO PHAN GIA Y sAl GON
M§u
s6 B 09 - DN
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
Cho nam teli chinh k€t tMc ngay 31 thang 12 nam 2015
4. Tnt tnr6'c cho ngU'O'i ban
31112/2015
I'
27.500.000
27.500.000
65 .840.000
65.840.000
CQng
65.840.000
6. Hli san thii~u chO'
----
-:M 1
Dl}' phOng
Gia tr!
42.911 .604
42.911.604
47.039.164
320.403 .807
311.103.807
26.719.689
26.719.689
23.979.400
476.736.700
274.983.000
100.664.000
101.089.700
527.435.789
9.300.000
410.354.575
31112/2015
t.
SolU'q'ng
0110112015
Gia tr!
67.520.464
b. Hang t6n kho
=======
0110112015
527.435.789
S8lm},ng
Gia tr!
67.520.464
31112/2015
7. Hang tan kho
,
I
Gia g8c
Dl}' phOng
0110112015
Dl}' phong
Nguyen li~u, v~t li~u
Cong C\l, d\lng C\l
Chi phi SX, KO da dang
Thanh ph~m
689.247.033
1.981.153
(145.698.170)
2.680.922.625
(499 .174.318)
972.912.976
108.197.910
l.178.374.660
4.027.926.474
CQng
3.372.150.811
(644.872.488)
6.287.412.020
- Gia tri hang t6n kho lr dong, kem, mfrt ph~m chfrt khong co khil nang tieu th\l t~i thai di~m cu6i nam:
664.872.488 d6ng.
- Nguyen nhan va huang xu Iy d6i vai hang t6n kho lr dong, kem, mfrt ph~m chfrt: ban thanh Iy vao nien dQ ti6p
theo.
- Gia tri hang t6n kho dtll1g d~ th6 chfrp, dm c6 bilo dilm cac khoiln no' phili tril t~i thai di~m cu6i nlhn: khong co.
- Ly do d§n d6n vi~c trfch I~p them ho?c hoan nh~p dt! phong giilm gia hang t6n kho: hang t6n kho lJ' dong, kem,
mfrt ph~m chfrt khong co khil nang tieu th\l t~i thai di~m cu6i nam.
Cac thlly€t 111inh nay la b(J ph(1I1 h(J'p thGnh cac Bao cao tai ch{nh.
v,
-
- - - - - - - j cl
27.500.000
410.354.575
xu If
i
:--lA~
Dl}' phong
Gia tr!
CQng
~
COl
TI
27.500.000
31112/2015
l
Dl}' phOng
Gia tr!
)5 1
65.840.000
C6ng ty khac
a. Ng~n hl,ln
Phili thu cua cong ty Bata
$1.911,43
Phili thu khac
T~m lrng
Luong Minh Chi
H6 C6ng f)t,O'c
Khac
vi tfnh: D6ng Vi?t Nam
0110112015
Dl}' phOng
Gia tr!
a. Ng~n h~n
Nha cung dp trong nuac
C6ng ty Ki€m toem AASC
Don
Trang 19
r.1l
::::::u
CONG TY CO PHAN GIA Y SAl G ON
Mfiu
s6 B 09 - DN
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH
Cho nam tai ehinh kit thUe ngay 31 thang 12 nam 2015
8. nli san c6 djnh hfru hinh (xem chi ti~t trang
Don vj tinh: Dimg Vi?t Nam
s6 30)
9. Tai san ng~n h~n l
ThuS GTGT ouQ'c khflu tn!
ThuS va cac khoan khac phai thu Nha nuac
Thu€ xudt, nh(ip khdu
Thu€ thu nh(ip doanh nghi?p
31112/2015
0110112015
2.958.437.972
3.742.935.167
612.231.108
618.980.380
27.878.904
27.878.904
584.352.204
584.352.204
HP
li M
73.400
-:-'
HO
Thu€ tai nguyen
Thu€ khrie
6.675.872
C9 n g
10. Phai tra ngU'Oi ban
I
.'
4.361.915.547
3.570.669.080
31112/201 5
0110112015
s6 co kM nang
Gia trj
S6 co l
tra nQ'
Gia trj
a. Ng~1l h~1l
Nha cung cflp trong nuO"c
Cong ty TNHH Giay Da
Phuae M(iu II
Cong ty TNHH Giay Da
Phlfae M(iu III
Cong Ty TNHH MTV
D?t 19/5 Ha N(ji
Cong ty khrie
14.107.520.297
14.107.520.297
11.824.632.205
11.824.632.205
l3.647.900.170
13.647.900.170
11.388.665.997
11.388.665.997
3.619.095.707
3.619.095. 707
646.171.781
646.171. 781
1.351.763.923
1.351.763.923
592.354.255
592.354.25'5
2.132.068.316
6.544.972.224
2.132.068.316
6.544.972.224
3.305.666.500
6.844.473.461
3.305.666.500
6.844.473.461
Nha cung cflp nuac ngoai
459.620.127
459.620.127
435.966.208
435.966.208
Cong ty Chitop Industrial
459.620.127
459.620.127
435.966.208
435.966.208
$20.391,31
459.620.127
459.620.127
435.966.208
435.966.208
14.107.520.297
14.107.520.297
11.824.632.205
11.824.632.205
C9 1l g
tl'a nQ'
11. Thu~ va cac khoan pMi Ilt)p nba IlU'(YC
s6 phai n9P
0110112015
trong Ilam
S6 dil th,!c 1l9P
tl'ong Ilam
3111212015
a. PMi n9P
II
Thu€ gia tri gia tang dAu ra
ThuS thu nh~p ca nhan
ThuStainguyen
ThuS nha oflt, tiSn thue dflt
Cae lO1;li thuS khac
Ct)ng
8.663.819
2.309.747.000
2.318.410.81 9
Cae fhl/yit lIlinh nay la h(J ph(1/1 h9'P fhanh cae Bao cao tai chinh.
463.635 .125
37.618.319
1.138.500
3.897.697.000
263.446.368
463.635.125
36.800.700
1.054.600
1.500.000.000
3.000.000
9.481.438
83.900
4.707.444.000
260.446.368
4.663.535.312
2.004.490.425
4.977.455 .706
Trang 20
'30<
=
lG 1
lHH
GAl
. TIt
=:j
CONG TY CO PHA.N GIAY SAl GON
Mliu
sa B 09 - DN
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
Cho nam tili chinh kit tMc ngay 31 thang 12 nam 2015
Don vi tinh: D6ng Vi?! Nam
12. Phai tra khac
a. Ngh h~n
Tai sim thira ehc)' giai quy6t
Kinh phi eong doan
Bao hiSm xli hQi
Cae khoan phai tra, phai ni)p khae
+ Quy Cong aoan Cong ty
+ Quy H9C b6ng Nguyln D~'rc CCl11h
+ Ccm b9 cong nhdn vien
+ C6 ft'rc SCIC
+ Khac
Nh~n ky quy, ky cuge ng~n h<;ln
. I
Cong ty CP Thlf071g Mgi Du(!c - Sam Ng9c Linh Quang Nam
CQng
b. Dai
31112/2015
011011201 5
9.286.317.988
282.562.007
388.800.000
5.344.991.347
7.144.977.489
1.469.978.492
83.933.676
28.054.000
460.326.501
800.000.000
57.664.31 5
40.000.000
40.000.000
9.286.317.988
388.800.000
3.129.085.722
1.827.105.625
809.468.625
979.200.000
38.437. 000
5.344.991.347
h~n
Nh~l1
ky quy, ky cugc dai h<;ln
Cong ty Ba!a
Cong ty TNHH Thanh BWYi
CQng
13. Yay va nQ' thue tai chinh
a. Yay ng~n h~n
Yay ng~n h~n b~ng USD
Vietcombank - CN Tp.HCM
$310.381,87
CQng
2.118.319.000
1.236.319.000
882.000.000
2.118.319.000
$54.850
31112/2015
S6 co I{ba nang
Gia trj
tra nQ'
l.l72.693.000
1.172.693.000
1.172.693.000
0110112015
S6 co kha nang
Gia trj
tra nQ'
6.996.007.350
6.996.007.350
6.994.884.765
6.994.884.765
6.996.007.350
6.996.007.350
6.994.884.765
6.994.884.765
6.996.007.350
6.996.007.350
6.994.884.765
6.994.884.765
Thuy~t minh cac khoan vay ngan bang
Vay Ilgan Mmg Vietcombank - Clti n/uinl! TPHCM
~
A
So hQ'p dong
!
,
ThOi
h~n
s6 du
vay
155IKHl14NH
1 nam
Llii suih thea
tirng I~n nh~n n9'
793.617.622
0267/KHl15NH
3 thang
Uti su§t thea
tung I~n nh~n n9'
6.202.389.728
!
\
Cac Ihllyilminh nay /a 6{1 ph91l h9'P Ihanh cac Bao cao lai chfnh.
Hinh tlllrc
dam bao
Tai khoan tien giri
c6 ky h<;ln t<;li ngan
hfmg Vieteombank chi nhanh tphcm
tri gia 700.000 .000
vnd va tofm bi) h~
th6ng may m6e va
nM xucmg ella
eong ty t<;li 419 Le
H6ng Phong,
phuo'ng 2, QU?l1 10
Trang 21
Mft u s5 B 09 - DN
CONG TY CO PHAN GIAy sAl GON
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
Cha nam teli chinh kit thlic ngay 31 thang 12 nam 2015
D071 vj tinh: D6ng Vi?t Nam
14. van chii SO' hftu
a. Bang dBi chi~u bi~n dQng ciia van chii SO' hftu: xem trang 31
~
b. Chi ti~t vBn gop ciia chii SO' hftu
Ty I~ van gop
V6n gop cua Ngo Kinh Luan
V6n gop cua VU Rai Blnh
V6n gop cua Kh6ng Thi Linh Giang
V6n gop Clla ba Ph1;lm Thi B1;lch Tuy~t
V6n gop cua cac nha d§u tu khac
C6 phi~u quy
V6n gop cua SCIC
CQng
19,80%
19,80%
12,25%
7,50%
34,82%
5,82%
100%
c. Cac giao dich v~ van v6'i cac chii SO' hftu
va pMn phBi c6 tu.'c, chia IQ'i nhu~n
V6n d§u tu cua cM
sa hUll
V6n gop eMu nam
31112/2015
3.168.630.000
3.168.630.000
1.959.740.000
1.200.000.000
5.571.500.000
931.500.000
0110112015
#
.~
1.000.000.000
5.908.500.000
931 .500.000
8.160.000.000
16.000.000.000
16.000.000.000
Nam 2015
Nam 2014
16.000.000.000
16.000.000.000
16. 000. 000. 000
16. 000. 000.000
16. 000. 000. 000
16. 000. 000. 000
V6n gop tang trang nam
V6n gop giam trang nam
V6n gop cu6i nam
C6 tll'C, lQ'i nhu~n da chia
d. C6 phi~u
s6 lUQ'ng c6 phi~ll dang ky phat hanh
s6 lUQ'ng c6 phi€ll da ban ra cong chung
C6 phdu ph6 thOng
s6 IUQ'ng c6 phi~u duQ'c mua l1;li
C6 phdu ph6 thOng
s6 IUQ'ng c6 phi~u dang lUll hanh
C6 phdu ph6 thOng
M?nh gia c6 phdu aang hea hanh: a6ng Vi?t Nam/c6 phdu.
d. Cac quy ciia doanh
Quy d§u tu phat tri~n
CQng
* M\IC dich trich
l~p
nghi~p
va slr d\mg cac quy cua doanh
31112/2015
1.600.000
1.600.000
1.600.000
93.150
93.150
1.506.850
1.506.850
10.000
0110112015
1.600.000
1.600.000
1.600.000
93.150
93.150
1.506.850
1.506.850
10.000
31/12/2015
8.123 .679.592
0110112015
8.123.679.592
8.123.679.592
8.123.679.592
nghi~p
Quyadu tLl' phcit tridn tiur;c trich IcJp tir lr;i nhucJn sau thud thu nhcJp daanh nghi?p va aU'r;c Slr d~mg vaa vi?c
adll tu m6' r(5ng quy m6 san xucit, kinh daanh ha(tc adu tll' chi~u sau clla daanh nghi?p.
Cae Ihuyilll1inh nay la bl) ph4n h(Jp 111(1I1h cae Bao cao Iili chEnh.
~
Trang 22
CONG TY CO PHAN GrAy sAl GO N
M ilu
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
Cho nam tiri chinh kh tMc ngay 31 thang 12 nam 2015
:£)071
s6 B 09 - DN
vi tinh: D6ng Vi?t Nam
15. Cac khoan ml,lc ngoai Bang din d6i k~ toan
b. Ngo~i t~ cae lo~i
I
31112/2015
Gia tri (USD)
25.021,25
USD
Cqng
25.021,25
0110112015
Gia tri (USD)
74.845,50
74.845,50
VI. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHoAN Ml)C TRiNH BAy TRONG BAo cAo KET QuA HO~T
DONG IGNH DOANH
1. Doanh thu ban hang va cung dp dich vl,l
a. Doanh thu
Doanh thu bim hfll1g
Cqng
Nam 2015
Nam 2014
99.830.872.422
98.443.194.745
99.830.872.422
98.443.194.745
Nam 2015
99.830.872.422
Nam 2014
98.443.194.745
99.830.872.422
98.443.194.745
Nam 2015
96.806.657.382
Nam 2014
98.537.990.078
96.806.657.382
98.537.990.078
Nam 2015
29 .087.049
359.346.l42
649.360.435
Nam 2014
7.078.852
96.752.072
173.530.013
1.037.793.626
277.360.937
Nam 2015
317.687.521
34l.831.544
255.835.611
Nam 2014
334.435.653
915.354.676
334.435.653
Nam 2015
Nam 2014
30.405.272
103.614.976
31.931.636
1.794.846.258
73.655.086
1.933.345.049
1.900.432.980
2. Cae khoan giam tril' doanh thu: kh6ng phat sinh
3. Doanh thu thu~n v~ ban hang va cung dp dich vl,l
Doanh thu thdn ban hang hoa
Cqng
4. Gili vBn hang ban
Giil v6n eua hang h6a cia ban
Cqng
5. Doanh thu ho~t oqng tai chinh
Uii tiSn giri, tiSn eho yay
tY giil phlit sinh trong nam
Uii ehenh l~eh tY giil do clilnh gia l~i s6 du cu6i nam
Uii ehenh l~eh
Cqng
6. Chi phi tai chinh
Uii tiSn yay
L6 chenh l~eh
tY gia cia tlwc hi~n
L6 chenh l~ch tY giil chua thlle hi~n
Cqng
"
I
7. Chi phi ban bang va chi phi quan ly doanh
nghi~p
a. Chi phi ban hang
Thu€, phi, l~ phi
Chi phi djeh vp mua ngoai
Chi phi biing tiSn khae
CQIlg
Cae thuyit lIlinh nay la b9 ph gil h9'P thimh cae Bao cao (iii chfllh.
1.799.324.801
Trang 23